FECU (Ficha Estadística Codificada Uniforme)

(1)

1. IDENTIFICACION

1.01.05.00 Razón Social

CMB-PRIME ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A.

1.01.04.00 RUT Sociedad

96.690.790-8

1.00.01.10 Fecha de inicio

01

01 2009

1.00.01.20 Fecha de Término

31

12 2009

1.00.01.30 Tipo de Moneda

Pesos

(2)

En sesión de directorio de fecha 25 de Febrero de 2010, las personas abajo indicadas

tomaron conocimiento y se declaran responsables respecto de la veracidad de la información

incorporada en el presente informe Anual,

referido al 31 de Diciembre de 2009, de acuerdo al siguiente detalle:

INDIVIDUAL

Ficha Estadística Codificada Uniforme (FECU)

X

Notas Explicativas a los Estados Financieros

X

Análisis Razonado

X

Resumen de Hechos Relevantes del período

X

Transcripción Informe Auditores Externos

X

NOMBRE

CARGO

RUT

RICARDO BACHELET ARTIGUES

DIRECTOR

7944566-5

JOSE COX DONOSO

DIRECTOR

6065868-4

MOISES FIGUEROA BENAVIDES

DIRECTOR

9499729-1

MARCIA LEVIN BLANCO

DIRECTOR

13166515-6

FERNANDO PERRAMONT SANCHEZ

GERENTE GENERAL

8663534-8

(3)

Tipo de Balance : Individual

Informe de los Auditores Externos referido a los Estados Financieros

al 31 de Diciembre de 2009

Razón Social Auditores Externos: Surlatina Auditores Ltda RUT Auditores Externos: 83.110.800-2

Informe de los auditores independientes

A los señores Presidentes, Directores y Accionistas de CMB-PRIME Administradora de Fondos de Inversión S.A.

Hemos auditado los balances generales de CMB-PRIME Administradora de Fondos de Inversión S.A. al 31 de diciembre de 2009 y 2008 y los correspondientes estados de resultados y de flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas. La preparación de dichos estados financieros (que incluyen sus correspondientes Notas) es responsabilidad de la administración de CMB-PRIME Administradora de Fondos de Inversión S.A.. Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre estos estados financieros, con base en las auditorías que efectuamos. El análisis razonado y los hechos relevantes adjuntos no forman parte integrante de estos estados financieros; por lo tanto, este informe no se extiende a los mismos.

Nuestras auditorías fueron efectuadas de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad de que los estados financieros están exentos de errores significativos. Una auditoría comprende el examen, a base de pruebas, de evidencias que respaldan los importes y las informaciones reveladas en los estados financieros. Una auditoría también comprende una evaluación de los principios de contabilidad utilizados y de las estimaciones significativas hechas por la

administración de la Sociedad, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros. Consideramos que nuestras auditorías constituyen una base razonable para fundamentar nuestra opinión.

En nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación financiera de CMB-PRIME Administradora de Fondos de Inversión S.A. al 31 de diciembre de 2009 y 2008 y los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas, de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y normas e instrucciones de la Superintendencia de Valores y Seguros.

Ricardo Sánchez Ruiz - Socio Rut.: 4.574.542-2

(4)

Informe de los Auditores Externos referido a los Estados Financieros

al 31 de Diciembre de 2009

Santiago, Chile 19 de febrero de 2010

Nombre de la persona autorizada: Ricardo Sanchez Ruiz RUT de la persona autorizada: 4.574.542-2

(5)

ACTIVOS

dia mes año dia mes año

31 12 2009 31 12 2008

ACTIVOS NUMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR

5.11.00.00 TOTAL ACTIVOS CIRCULANTES 897.106,00 865.360,00

5.11.10.10 Disponible 2.743,00 597,00

5.11.10.20 Depósitos a plazo 0,00 0,00

5.11.10.30 Valores negociables (neto) 4 868.122,00 842.399,00

5.11.10.40 Deudores por venta (neto) 0,00 0,00

5.11.10.50 Documentos por cobrar (neto) 0,00 0,00

5.11.10.60 Deudores varios (neto) 5 22.528,00 17.721,00

5.11.10.70 Documentos y cuentas por cobrar empresas relacionadas 0,00 0,00

5.11.10.80 Existencias (neto) 0,00 0,00

5.11.10.90 Impuestos por recuperar 0,00 1.410,00

5.11.20.10 Gastos pagados por anticipado 0,00 0,00

5.11.20.20 Impuestos diferidos 7 1.225,00 743,00

5.11.20.30 Otros activos circulantes 8 2.488,00 2.490,00

5.11.20.40 Contratos de leasing (neto) 0,00 0,00

5.11.20.50 Activos para leasing (neto) 0,00 0,00

5.12.00.00 TOTAL ACTIVOS FIJOS 678,00 1.082,00

5.12.10.00 Terrenos 0,00 0,00

5.12.20.00 Construcción y obras de infraestructura 0,00 0,00

5.12.30.00 Maquinarias y equipos 0,00 0,00

5.12.40.00 Otros activos fijos 1.916,00 1.548,00

5.12.50.00 Mayor valor por retasación técnica del activo fijo 0,00 0,00

5.12.60.00 Depreciación (menos) 1.238,0 466,0

5.13.00.00 TOTAL OTROS ACTIVOS 162.580,0 162.706,0

5.13.10.10 Inversiones en empresas relacionadas 0,00 0,00

5.13.10.20 Inversiones en otras sociedades 0,00 0,00

(6)

ACTIVOS

5.13.10.40 Mayor valor de inversiones (menos) 0,00 0,00

5.13.10.50 Deudores a largo plazo 0,00 0,00

5.13.10.60 Documentos y cuentas por cobrar empresas relacionadas largo plazo 0,00 0,00

5.13.10.65 Impuestos diferidos a largo plazo 0,00 0,00

5.13.10.70 Intangibles 0,00 0,00

5.13.10.80 Amortización (menos) 0,0 0,0

5.13.10.90 Otros 9 162.580,00 162.706,00

5.13.20.10 Contratos de leasing largo plazo (neto) 0,00 0,00

(7)

PASIVOS

31 12 2009 31 12 2008

PASIVOS NUMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR

5.21.00.00 TOTAL PASIVOS CIRCULANTES 23.249 17.171

5.21.10.10 Obligaciones con bancos e instituciones financieras a corto plazo 0 0

5.21.10.20 Obligaciones con bancos e instituciones financieras a corto plazo - porción corto plazo 0 0

5.21.10.30 Obligaciones con el público (pagarés) 0 0

5.21.10.40 Obligaciones con el público - porción corto plazo (bonos) 0 0

5.21.10.50 Obligaciones largo plazo con vencimiento dentro un año 0 0

5.21.10.60 Dividendos por pagar 0 0

5.21.10.70 Cuentas por pagar 953 1.074

5.21.10.80 Documentos por pagar 0 0

5.21.10.90 Acreedores varios 0 0

5.21.20.10 Documentos y cuentas por pagar empresas relacionadas 0 0

5.21.20.20 Provisiones 10 7.206 7.398

5.21.20.30 Retenciones 10.448 8.699

5.21.20.40 Impuesto a la renta 4.642 0

5.21.20.50 Ingresos percibidos por adelantado 0 0

5.21.20.60 Impuestos diferidos 0 0

5.21.20.70 Otros pasivos circulantes 0 0

5.22.00.00 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 0 0

5.22.10.00 Obligaciones con bancos e instituciones financieras 0 0

5.22.20.00 Obligaciones con el público largo plazo (bonos) 0 0

5.22.30.00 Documentos por pagar largo plazo 0 0

5.22.40.00 Acreedores varios largo plazo 0 0

5.22.50.00 Documentos y cuentas por pagar empresas relacionadas largo plazo 0 0

5.22.60.00 Provisiones largo plazo 0 0

5.22.70.00 Impuestos diferidos a largo plazo 0 0

(8)

PASIVOS

5.23.00.00 INTERES MINORITARIO 0 0

5.24.00.00 TOTAL PATRIMONIO 1.037.115 1.011.977

5.24.10.00 Capital pagado 11 247.841 247.841

5.24.20.00 Reserva revalorización capital 0 0

5.24.30.00 Sobreprecio en venta de acciones propias 0 0

5.24.40.00 Otras reservas 0 0

5.24.50.00 Utilidades retenidas (sumas códigos 5.24.51.00 al 5.24.56.00). 11 789.274 764.136

5.24.51.00 Reservas futuros dividendos 0 0

5.24.52.00 Utilidades acumuladas 11 764.136 778.674

5.24.53.00 Pérdidas acumuladas (menos) 0 0

5.24.54.00 Utilidad (pérdida) del ejercicio 11 25.138 -14.538

5.24.55.00 Dividendos provisorios (menos) 0 0

5.24.56.00 Déficit acumulado período de desarrollo 0 0

(9)

ESTADO DE RESULTADOS

31 12 2009 31 12 2008

ESTADO DE RESULTADOS NUMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR

5.31.11.00 RESULTADO DE EXPLOTACION 33.012 -7.443

5.31.11.10 MARGEN DE EXPLOTACION 180.081 137.198

5.31.11.11 Ingresos de explotación 418.863 366.099

5.31.11.12 Costos de explotación (menos) 238.782 228.901

5.31.11.20 Gastos de administración y ventas (menos) 147.069 144.641

5.31.12.00 RESULTADO FUERA DE EXPLOTACION -1.908 -31.074

5.31.12.10 Ingresos financieros 7.507 4.260

5.31.12.20 Utilidad inversiones empresas relacionadas 0 0

5.31.12.30 Otros ingresos fuera de la explotación 12 83.018 42.448

5.31.12.40 Pérdida inversión empresas relacionadas (menos) 0 0

5.31.12.50 Amortización menor valor de inversiones (menos) 0 0

5.31.12.60 Gastos financieros (menos) 0 0

5.31.12.70 Otros egresos fuera de la explotación (menos) 12 85.664 74.468

5.31.12.80 Corrección monetaria 13 3.076 -3.314

5.31.12.90 Diferencias de cambio 14 -9.845 0

5.31.10.00 RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA E ITEMES EXTRAORDINARIOS 31.104 -38.517

5.31.20.00 IMPUESTO A LA RENTA 7 -5.966 23.979

5.31.30.00 ITEMES EXTRAORDINARIOS 0 0

5.31.40.00 UTILIDAD (PERDIDA) ANTES DE INTERES MINORITARIO 25.138 -14.538

5.31.50.00 INTERES MINORITORIO 0 0

5.31.00.00 UTILIDAD (PERDIDA) LIQUIDA 25.138 -14.538

5.32.00.00 Amortización mayor valor de inversiones 0 0

(10)

ESTADO DE FLUJO EFECTIVO - DIRECTO

31 12 2009 31 12 2008

ESTADO DE FLUJO EFECTIVO - DIRECTO NUMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR

5.41.11.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE LA OPERACION 47.187 -183.315

5.41.11.10 Recaudación de deudores por venta 498.572 440.603

5.41.11.20 Ingresos financieros percibidos 0 0

5.41.11.30 Dividendos y otros repartos percibidos 7.844 18.048

5.41.11.40 Otros ingresos percibidos 1.392 27.327

5.41.11.50 Pago a proveedores y personal(menos) 366.304 585.001

5.41.11.60 Intereses pagados (menos) 0 0

5.41.11.70 Impuesto a la renta pagado (menos) 0 0

5.41.11.80 Otros gastos pagados (menos) 0 0

5.41.11.90 I.V.A. y otros similares pagados (menos) 94.317 84.292

5.41.12.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 0 0

5.41.12.05 Colocación de acciones de pago 0 0

5.41.12.10 Obtención de préstamos 0 0

5.41.12.15 Obligaciones con el público 0 0

5.41.12.20 Préstamos documentados de empresas relacionadas 0 0

5.41.12.25 Obtención de otros préstamos de empresas relacionadas 0 0

5.41.12.30 Otras fuentes de financiamiento 0 0

5.41.12.35 Pago de dividendos (menos) 0 0

5.41.12.40 Repartos de capital (menos) 0 0

5.41.12.45 Pago de préstamos (menos) 0 0

5.41.12.50 Pago de obligaciones con el público (menos) 0 0

5.41.12.55 Pago préstamos documentados de empresas relacionadas (menos) 0 0

5.41.12.60 Pago de otros préstamos de empresas relacionadas (menos) 0 0

5.41.12.65 Pago de gastos por emisión y colocación de acciones (menos) 0 0

5.41.12.70 Pago de gastos por emisión y colocación de obligaciones con el público (menos) 0 0

(11)

ESTADO DE FLUJO EFECTIVO - DIRECTO

5.41.13.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE INVERSION -90.415 230.764

5.41.13.05 Ventas de activo fijo 0 0

5.41.13.10 Ventas de inversiones permanentes 0 0

5.41.13.15 Ventas de otras inversiones 8.036.776 3.930.247

5.41.13.20 Recaudación de préstamos documentados a empresas relacionadas 0 0

5.41.13.25 Recaudación de otros préstamos a empresas relacionadas 0 0

5.41.13.30 Otros ingresos de inversión 0 0

5.41.13.35 Incorporción de activos fijos (menos) 0 0

5.41.13.40 Pago de intereses capitalizados (menos) 0 0

5.41.13.45 Inversiones permanentes (menos) 0 0

5.41.13.50 Inversiones en instrumentos financieros (menos) 8.127.191 3.699.483

5.41.13.55 Préstamos documentados a empresas relacionadas (menos) 0 0

5.41.13.60 Otros préstamos a empresas relacionadas (menos) 0 0

5.41.13.65 Otros desembolsos de inversión (menos) 0 0

5.41.10.00 FLUJO NETO TOTAL DEL PERIODO -43.228 47.449

5.41.20.00 EFECTO DE LA INFLACION SOBRE EL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE -9.193 -3.633

5.41.00.00 VARIACION NETA DEL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE -52.421 43.816

5.42.00.00 SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 149.582 105.764

(12)

CONCILIACION FLUJO - RESULTADO

31 12 2009 31 12 2008

CONCILIACION FLUJO - RESULTADO NUMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR

5.50.10.00 Utilidad (Pérdida) del ejercicio 25.138 -14.538

5.50.20.00 Resultado en venta de activos 76.228 -26.860

5.50.20.10 (Utilidad) Pérdida en venta de activos fijos 0 0

5.50.20.20 Utilidad en venta de inversiones (menos) 76.228 26.860

5.50.20.30 Pérdida en venta de inversiones 0 0

5.50.20.40 (Utilidad) Pérdida en venta de otros activos 0 0

5.50.30.00 Cargos (Abonos) a resultado que no representan flujo de efectivo -55.522 81.416

5.50.30.05 Depreciación del ejercicio 762 572

5.50.30.10 Amortización de intangibles 0 0

5.50.30.15 Castigos y provisiones 4.889 4.670

5.50.30.20 Utilidad devengada en inversiones en empresas relacionadas (menos) 0 0

5.50.30.25 Pérdida devengada en inversiones en empresas relacionadas 0 0

5.50.30.30 Amortización menor valor de inversiones 0 0

5.50.30.35 Amortización mayor valor de inversiones 0 0

5.50.30.40 Corrección monetaria neta -3.076 3.314

5.50.30.45 Diferencia de cambio neto 9.845 0

5.50.30.50 Otros abonos a resultado que no representan flujo de efectivo (menos) 73.908 0

5.50.30.55 Otros cargos a resultado que no representan flujo de efectivo 5.966 72.860

5.50.40.00 Variación de Activos que afectan al flujo de efectivo (aumen.)disminuc. -4.341 -8.128

5.50.40.10 Deudores por venta -4.341 -6.846

5.50.40.20 Existencias 0 0

5.50.40.30 Otros activos 0 -1.282

5.50.50.00 Variación de pasivos que afectan al flujo de efectivo aumen. (disminuc.) 5.684 -215.205

5.50.50.10 Cuentas por pagar relacionadas con el resultado de la explotación -1.875 -210.382

5.50.50.20 Intereses por pagar 0 0

(13)

CONCILIACION FLUJO - RESULTADO

5.50.50.40 Otras cuentas por pagar relacionadas con el resultado fuera de explotación 0 0

5.50.50.50 I.V.A. y otros similares por pagar (neto) 1.161 -2.825

5.50.60.00 Utilidad (Pérdida) del interés minoritario 0 0

(14)

Inscripción en el Registro de Valores (nota 1)

Con fecha 21 de octubre de 1993, a través de la Resolución Nº 219, la Superintendencia de Valores y Seguros autorizó la existencia y aprobó los estatutos de CMB-PRIME Administradora de Fondos de Inversión S.A.

(15)

Criterios Contables Aplicados (nota 2)

a)Período

Los presentes Estados Financieros cubren los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de Diciembre de 2009 y 2008.

b)Bases de preparación

Los presentes Estados Financieros de CMB-PRIME Administradora de Fondos de Inversión S.A., han sido preparados de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y normas impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros. De existir discrepancias entre ambas normas, primarán las de la Superintendencia sobre las primeras.

c) Bases de presentación

Los estados financieros al 31 de Diciembre de 2008, han sido actualizados extracontablemente para efectos comparativos en un -2,3%.

d)Corrección monetaria

Los presentes Estados Financieros han sido actualizados mediante la aplicación de las normas de corrección monetaria, de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados, con el objeto de reconocer los efectos de la variación en el poder adquisitivo de la moneda, ocurrida en los ejercicios respectivos.

Estas disposiciones establecen que los activos y pasivos no monetarios al cierre del ejercicio, así como el patrimonio, deben actualizarse con efectos en resultado, según los índices oficiales del Instituto Nacional de Estadísticas, los que dan origen a un -2,3% para el ejercicio 2009 (8,9% para 2008).

e)Bases de conversión

El valor de conversión de la Unidad de Fomento al 31 de Diciembre de 2009 corresponde a $20.942,88 por 1 UF ($21.452,57 en 2008).

f)Valores negociables

(16)

Criterios Contables Aplicados (nota 2)

f.1) Acciones con cotización bursátil: emitidas por sociedades respecto de las cuales la inversionista no tiene capacidad de ejercer influencia significativa, se encuentran valorizadas al menor valor entre el costo de adquisición corregido monetariamente y el valor bursátil de la cartera al cierre de cada ejercicio.

f.2) Cuotas de Fondos Mutuos: Se valorizan al valor de rescate que tenga la cuota a la fecha de cierre de los Estados Financieros.

f.3) Pactos de Retrocompra: Se valorizan al valor del papel de la fecha de cierre.

f.4) Acciones Extranjeras:Se encuentran valorizadas al valor de adquisición segun tipo de cambio del dolar de la fecha de adquisicion y se actualiza al tipo de cambio dolar de la fecha de cierre de cada ejercicio.

g)Activo fijo

Los bienes del Activo Fijo se presentan a su costo de adquisición corregido monetariamente.

h)Depreciación activo fijo

Las depreciaciones se determinan basándose en el Método Lineal, de acuerdo a la vida útil estimada de los bienes.

I)Impuesto a la renta e impuestos diferidos

I.1)Impuesto a la renta

La sociedad contabiliza el impuesto a la renta sobre la base de la renta líquida imponible, determinada según las normas establecidas en la Ley de Impuesto a la Renta.

I.2)Impuestos diferidos

(17)

Criterios Contables Aplicados (nota 2)

Circular Nº 1466 de fecha 27 de enero de 2000, emitida por la Superintendencia de Valores y Seguros.

J)Indemnización por años de servicio

La sociedad no tiene obligaciones por este concepto, por no tenerla pactada con sus trabajadores.

K)Ingresos de explotación

Se incluye bajo este título la remuneración percibida por la administración de los Fondos de Inversión Llaima y PRIME-INFRAESTRUCTURA.

L)Software computacional

El software utilizado por la sociedad ha sido adquirido como paquete computacional y su costo se ha reconocido como resultado en el ejercicio correspondiente a su adquisición.

N) Estado de flujo de efectivo

N.1)Moneda del estado de flujo de efectivo:

La sociedad presenta los flujos de efectivo y efectivo equivalente y las partidas de conciliaciones entre la utilidad y el flujo neto de operación, en moneda de poder adquisitivo al 31 de Diciembre de 2009.

N.2) Efectivo y efectivo equivalente:

La sociedad ha considerado como efectivo y efectivo equivalente, el saldo correspondiente a las cuentas caja, cuenta corriente bancaria, las inversiones en fondo mutuos y inversiones en pactos de retrocompra.

N.3) Actividades operacionales:

Incluyen todas las transacciones y eventos que no están definidos como de inversión o financiamiento, principalmente los relacionados con el giro de la compañía, que corresponde a la remuneración por administración de fondos de inversión.

(18)

Cambios Contables (nota 3)

(19)

Valores Negociables (nota 4)

Al 31 de Diciembre de 2009, la sociedad presenta inversiones en Acciones chilenas con cotización bursátil,Bonos de empresas, inversiones en cuotas de fondos mutuos y Acciones Extranjeras.

(20)

Valores Negociables (nota 4)

Composición del Saldo

INSTRUMENTOS

VALOR CONTABLE

31-12-2009 31-12-2008 ACCIONES 735.441 693.416 BONOS 38.263 0 CUOTAS DE FONDOS MUTUOS 94.418 0 CUOTAS DE FONDOS DE INVERSIÓN 0 0 PAGARES DE OFERTA PÚBLICA 0 0 LETRAS HIPOTECARIAS 0 0 PACTO DE RETROCOMPRA 0 148.983 TOTAL VALORES NEGOCIABLES 868.122 842.399

(21)

Valores Negociables (nota 4)

Acciones

RUT NOMBRE SOCIEDAD NUMERO DE ACCIONES

PORCENTAJE DE PARTICIPACION VALOR BURSATIL UNITARIO VALOR BURSATIL INVERSION COSTO CORREGIDO

90.690.000-9 COMPAÑIA DE PETROLEOS DE CHILE S.A. 19.900 0,0015 7.619 151.620 62.966

96.505.760-9 COLBUN S.A. 4.273.309 1,1999 129 553.778 373.139

90.310.000-1 GASCO S.A. 24.500 0,0146 2.800 68.600 65.067

96.556.310-5 ANTARCHILE S.A. 12.571 0,0027 9.296 116.867 107.593

99.999.999-9 BPZ RES INC COM 11.036 0,0000 4.817 53.165 42.393

99.999.999-9 FIBRIA CELULOSE A SPONDORED ADR 4.786 0,0000 11.582 55.432 42.319

99.999.999-9 VALE SA ADR REPSTG PFD 3.420 0,0000 12.586 43.044 41.964

Valor Cartera de Inversiones 1 1.042.506

Provisión Ajuste 0

(22)

Valores Negociables (nota 4)

Instrumentos de Renta Fija

INSTRUMENTO FECHA COMPRA VENCIMIENTO VALOR PAR VALOR CONTABLE MONTO TASA

VALOR DE MERCADO PROVISIÓN

(23)

Deudores Corto y Largo Plazo (nota 5)

Deudores Corto y Largo Plazo

RUBRO

CIRCULANTES HASTA 90 DÍAS

31-12-2009 31-12-2008

MAS DE 90 HASTA 1 AÑO 31-12-2009 31-12-2008 SUBTOTAL TOTAL CIRCULANTE 31-12-2009 31-12-2008 LARGO PLAZO 31-12-2009 31-12-2008

Deudores por ventas 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Estimación deudores incobrables 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Documentos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Estimación deudores incobrables 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL DEUDORES LARGO PLAZO 0 0 TOTAL DEUDORES LARGO PLAZO 0 0 TOTAL DEUDORES LARGO PLAZO 0 0

(24)

Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas (nota 6)

(25)

Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas (nota 6)

Documentos y Cuentas por Pagar

RUT SOCIEDAD

CORTO PLAZO 31-12-2009 31-12-2008

LARGO PLAZO 31-12-2009 31-12-2008

8.269.643-1 MARI A CAROLINA MATTA DONOSO 0 0 0 0

96.916.380-2 INVERSIONES Y ASESORIAS CUARTA DECADA LTDA 0 0 0 0

99.537.160-K INVERSIONES NANOTEC S.A. 0 0 0 0

8.081.218-3 SYLVIA COTO NIELSEN 0 0 0 0

96.580.300-9 INVERSIONES ULTIMA ESPERANZA LTDA 0 0 0 0

76.447.880-0 INMOBILIARIA CERRO MIRADOR S.A. 0 0 0 0

(26)

Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas (nota 6)

Transacciones

SOCIEDAD RUT NATURALEZA DE LA RELACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA TRANSACCIÓN 31-12-2009 MONTO EFECTOS EN RESULTADOS (CARGO)/ABONO 31-12-2008 MONTO EFECTOS EN RESULTADOS (CARGO)/ABONO CAROLINA MATTA DONOSO 8.269.643-1 PARIENTE DIRECTOR ASESORIA LEGAL 17.365 -17.365 10.486 -10.486 INVERSIONES Y ASESORIAS CUARTA DECADA LTDA 96.916.380-2 CONTROLADO POR ACCIONISTA ASESORIAS FINANCIERAS 0 0 8.348 -8.348 INVERSIONES NANOTEC S.A. 99.537.160-K CONTROLADO POR ACCIONISTA ASESORIAS FINANCIERAS 0 0 23.329 -23.329 SYLVIA COTO NIELSEN 8.081.218-3 PARIENTE DIRECTOR ASESORIAS FINANCIERAS 11.733 -11.733 7.229 -7.229 INVERSIONES FIRMEZA S.A. 99.597.980-2 CONTROLADO POR ACCIONISTA ASESORIAS E INVERSIONES 62.755 -62.755 23.930 -23.930 INVERSIONES ULTIMA ESPERANZA 96.580.300-9 CONTROLADO POR ACCIONISTA ASESORIA FINANCIERA 0 0 50.113 -50.113 INMOBILIARIA CERRO MIRADOR S.A. 76.447.880-0 CONTROLADO POR ACCIONISTA ASESORIAS FINANCIERAS 15.766 -15.766 17.670 -17.670 MARIA ALCAINO DE ESTEVE 7.012.480-7 PARIENTE DIRECTOR ASESORIAS FINANCIERAS 9.973 -9.973 0 0

(27)

Existencias (nota 7)

(28)

Impuestos Diferidos e Impuesto a la Renta (nota 8)

La sociedad provisionó la totalidad de los impuestos que la afectan al 31 de Diciembre de 2009 y 2008, según lo establecido en la Ley de Impuesto a la Renta.

a) Renta Líquida

2009 2008 M$ M$

Renta líquida imponible 37.829 3.319 Provisión impuesto renta del ejercicio (6.431) (564) Créditos al impuesto 23 134 Pagos provisionales mensuales 1.766 1.840

Impuestos por recuperar Pagos provisionales mensuales por pagar

--- --- Saldo impuesto por recuperar (pagar) (4.642) 1.410

b) Saldo utilidades retenidas y créditos

2009 2008 M$ M$

Utilidades retenidas 529.181 454.276 Credito por utilidades retenidas 73.710 70.690

(29)

Impuestos Diferidos e Impuesto a la Renta (nota 8)

Impuestos Diferidos

CONCEPTOS

31-12-2009

IMPUESTO DIFERIDO ACTIVO IMPUESTO DIFERIDO PASIVO CORTO PLAZO LARGO PLAZO CORTO PLAZO LARGO PLAZO

31-12-2008

IMPUESTO DIFERIDO ACTIVO IMPUESTO DIFERIDO PASIVO CORTO PLAZO LARGO PLAZO CORTO PLAZO LARGO PLAZO DIFERENCIAS TEMPORARIAS

PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES 0 0 0 0 0 0 0 0

INGRESOS ANTICIPADOS 0 0 0 0 0 0 0 0

PROVISIÓN DE VACACIONES 1.225 0 0 0 743 0 0 0

AMORTIZACIÓN INTANGIBLES 0 0 0 0 0 0 0 0

ACTIVOS EN LEASING 0 0 0 0 0 0 0 0

GASTOS DE FABRICACIÓN 0 0 0 0 0 0 0 0

DEPRECIACIÓN ACTIVO FIJO 0 0 0 0 0 0 0 0

INDEMNIZACIÓN AÑOS DE SERVICIO 0 0 0 0 0 0 0 0

OTROS EVENTOS 0 0 0 0 0 0 0 0

OTROS

CUENTAS COMPLEMENTARIAS-NETO DE AMORTIZA 0 0 0 0 0 0 0 0

PROVISIÓN DE VALUACIÓN 0 0 0 0

(30)

Impuestos Diferidos e Impuesto a la Renta (nota 8)

Impuestos a la Renta

ITEM 31-12-2009 31-12-2008

Gasto tributario corriente (provisión impuesto) -6.431 563

Ajuste gasto tributario 0 0

Efecto por activos o pasivos por impuesto diferido del ejercicio 465 -338

Beneficio tributario por pérdidas tributarias 0 23.754

Efecto de amortización de cuentas complementarias de activos y pasivos diferidos 0 0 Efecto en activos o pasivos por impuesto diferido por cambios en la provisión de valuación 0 0

Otros cargos o abonos a la cuenta 0 0

(31)

Contratos de Leasing Corto y Largo Plazo y Activos para Leasing (nota

9)

(32)

Otros Activos Circulantes (nota 10)

Al 31 de Diciembre de 2009, el saldo de esta cuenta es de M$2.488 que corresponde a un deposito en garantía. Al 31 de Diciembre de 2008, el saldo de esta cuenta es de M$2.490 que corresponde a un deposito en garantía.

(33)

Menor y Mayor Valor de Inversiones (nota 11)

(34)

Otros (de Otros activos) (nota 12)

El saldo de esta cuenta al 31 de Diciembre de 2009, corresponde a la inversión en 7.763 cuotas del Fondo de Inversion PRIME-INFRAESTRUCTURA, las que se presentan a su costo corregido en M$162.580.

(35)

Obligaciones con Bancos e Instituciones Financieras a Corto Plazo

(nota 13)

(36)

Provisiones y Castigos (nota 14)

Al 31 de Diciembre de 2009 y 2008, el saldo de la cuenta Provisiones está compuesto de la siguiente manera:

2009 2008 M$ M$

Provisión Vacaciones 7.206 7.398 ---Total 7.206 7.398

(37)

Cambios en el Patrimonio (nota 15)

(38)

Cambios en el Patrimonio (nota 15)

Cambios en el Patrimonio

RUBROS 31-12-2009 CAPITAL PAGADO RESERVA VALORIZ. CAPITAL SOBREPRECIO EN VENTA DE ACCIONES OTRAS RESERVAS RESERVAS FUTUROS DIVIDENDOS RESULTADOS ACUMULADOS DIVIDENDOS PROVISORIOS DEFICIT PERÍODO DE DESARROLLO RESULTADO DEL EJERCICIO 31-12-2008 CAPITAL PAGADO RESERVA VALORIZ. CAPITAL SOBREPRECIO EN VENTA DE ACCIONES OTRAS RESERVAS RESERVAS FUTUROS DIVIDENDOS RESULTADOS ACUMULADOS DIVIDENDOS PROVISORIOS DEFICIT PERÍODO DE DESARROLLO RESULTADO DEL EJERCICIO SALDO INICIAL 253.676 0 0 0 0 797.005 0 0 -14.880 253.676 0 0 0 0 680.177 0 0 51.692 DISTRIBUCIÓN RESULTADO EJERC. AN 0 0 0 0 0 -14.880 0 0 14.880 0 0 0 0 0 51.692 0 0 -51.692 DIVIDENDO DEFINITIVO EJERC. ANTE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 AUMENTO DEL CAPITAL CON EMISIÓN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CAPITALIZACIÓN RESERVAS Y/O UTIL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 DÉFICIT ACUMULADO PERÍODO DE DES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 REVALORIZACIÓN CAPITAL PROPIO -5.835 0 0 0 0 -17.989 0 0 0 0 0 0 0 0 65.136 0 0 0 RESULTADO DEL EJERCICIO 0 0 0 0 0 0 0 0 25.138 0 0 0 0 0 0 0 0 -14.880

DIVIDENDOS PROVISORIOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SALDO FINAL 247.841 0 0 0 0 764.136 0 0 25.138 253.676 0 0 0 0 797.005 0 0 -14.880

(39)

Cambios en el Patrimonio (nota 15)

Número de Acciones

SERIE NRO. ACCIONES SUSCRITAS NRO. ACCIONES PAGADAS NRO. ACCIONES CON DERECHO A VOTO

(40)

Cambios en el Patrimonio (nota 15)

Capital (monto - M$)

SERIE CAPITAL SUSCRITO CAPITAL PAGADO

(41)

Cambios en el Patrimonio (nota 15)

Adquisición y Posesión del Acciones Propias

MOTIVO DE LA RECOMPRA DE ACCIONES

FECHA DE LA RECOMPRA DE ACCIONES

RECOMPRA DE ACCIONES

NRO. ACCIONES SERIE MONTO - - 0 0

(42)

Cambios en el Patrimonio (nota 15)

Enajenaciones y Disminuciones de la Cartera de Acciones Propia

MOTIVO FECHA

DISMINUCIÓN DE CARTERA NRO.ACCIONES MONTO

(43)

Otros Ingresos y Egresos Fuera de la Explotación (nota 16)

a) Otros Ingresos Fuera de la Explotación:

Al 31 de Diciembre de 2009 y 2008 el saldo de esta cuenta se compone de la siguiente forma:

2009 2008 Dividendos 7.181 18.288 Utilidad por valorizacion Acciones 73.908 20.371 Otros 1.929 3.789 --- ---Total 83.018 42.448

b) Otros Egresos Fuera de la Explotación:

Al 31 de Diciembre de 2009 y 2008 el saldo de esta cuenta se compone de la siguiente forma:

2009 2008 Gastos por compra y venta

Instrumentos Financieros (870) (1.607) Perdida por venta de

Instrumentos Financieros (84.794) (72.861) - ---Total (85.664) (74.468)

(44)

Correción Monetaria (nota 17)

(45)

Correción Monetaria (nota 17)

Correción Monetaria

ACTIVOS (CARGOS) / ABONOS

INDICE DE REAJUSTABILIDAD

31-12-2009 31-12-2008

EXISTENCIAS IPC 0 0

ACTIVO FIJO IPC 0 -4

INVERSIONES EN EMPRESAS RELACIONADAS IPC 0 0

OTROS ACTIVOS NO MONETARIOS IPC 27.614 83.923

CUENTAS DE GASTOS Y COSTOS IPC -75 14.943

TOTAL (CARGOS) ABONOS 27.539 98.862

PASIVOS (CARGOS) / ABONOS

PATRIMONIO IPC -23.823 -83.893

PASIVOS NO MONETARIOS IPC 0 0

CUENTAS DE INGRESOS IPC -640 -18.283

TOTAL (CARGOS) ABONOS -24.463 -102.176

(46)

Diferencias de Cambio (nota 18)

Diferencias de Cambio

RUBRO MONEDA

MONTO

31-12-2009 31-12-2008 ACTIVOS (CARGOS) / ABONOS

ACTIVO CIRCUANTES DOLAR -9.845 0

TOTAL (CARGOS) ABONOS -9.845 0

PASIVOS (CARGOS) / ABONOS

0 0

TOTAL (CARGOS) ABONOS 0 0

(47)

Estado de Flujo Efectivo (nota 19)

(48)

Contigencias y Restricciones (nota 20)

(49)

Contigencias y Restricciones (nota 20)

Garantías Directas

ACREEDOR DE LA GARANTÍA DEUDOR NOMBRE RELACIÓN TIPO DE GARANTÍA ACTIVOS COMPROMETIDOS TIPO VALOR CONTABLE

SALDOS PENDIENTES DE PAGO A LA FECHA DE CIERRE DE LOS ESTADOS

31-12-2009 31-12-2008

LIBERACIÓN DE GARANTÍAS

31-12-2010 ACTIVOS 31-12-2011 ACTIVOS 31-12-2012 ACTIVOS

APORTANTES FONDO DE INVER CMB-PRIME AFI S.A. ADMINISTRADORA REAL 0 209.430 0 0 0 0 0 0 0 0

(50)

Contigencias y Restricciones (nota 20)

Garantías Indirectas

ACREEDOR DE LA GARANTÍA DEUDOR NOMBRE RELACIÓN TIPO DE GARANTÍA ACTIVOS COMPROMETIDOS TIPO VALOR CONTABLE

SALDOS PENDIENTES DE PAGO A LA FECHA DE CIERRE DE LOS ESTADOS

31-12-2009 31-12-2008

LIBERACIÓN DE GARANTÍAS

31-12-2010 ACTIVOS 31-12-2011 ACTIVOS 31-12-2012 ACTIVOS

(51)

Cauciones Obtenidas de Terceras (nota 21)

(52)

Moneda Nacional y Extranjera (nota 22)

(53)

Moneda Nacional y Extranjera (nota 22)

Activos

MONTO

31-12-2009 31-12-2008 ACTIVOS CIRCULANTES

ACTIVO CIRCULANTE $ NO REAJUSTABL 770.430 865.360

VALORES NEGOCIABLES $USD 126.676 0

ACTIVOS FIJOS

ACTIVO FIJO $ NO REAJUSTABL 678 1.082

OTROS ACTIVOS

OTROS ACTIVOS $ NO REAJUSTABL 162.580 162.706

TOTAL ACTIVOS

$ NO REAJUSTABL 933.688 1.029.148

(54)

Moneda Nacional y Extranjera (nota 22)

Pasivos Circulantes

HASTA 90 DÍAS 31-12-2009

MONTO TASA INT. PROM. ANUAL

31-12-2008

90 DÍAS HASTA 1 AÑO 31-12-2009

31-12-2008

PASIVOS CIRCULANTES $ NO REAJUSTABL 18.607 9.773 4.642 7.398

(55)

Moneda Nacional y Extranjera (nota 22)

Pasivos Largo Plazo Período Actual 31-12-2009

1 A 3 AÑOS

3 A 5 AÑOS

5 A 10

MAS DE 10 AÑOS

MONTO TASA INT. PROM. ANUAL 0 0 0 0

(56)

Moneda Nacional y Extranjera (nota 22)

Pasivos Largo Plazo Período Anterior 31-12-2008

1 A 3 AÑOS

3 A 5 AÑOS

5 A 10

MAS DE 10 AÑOS

(57)

Sanciones (nota 23)

Al 31 de diciembre de 2009 la sociedad no presenta sanciones.

Durante el periodo 2008, la sociedad tuvo una sancion con fecha 25 de Junio de 2008,de la Unidad de Analisis Financiero, emitiendo una resolucion exenta DJ N.102-073-2008, donde sanciona a la Sociedad CMB-PRIME ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A., por incumplimiento de la obligacion contenida en el art.5 de la Ley N.19.913.

(58)

Hechos Posteriores (nota 24)

(59)

De las sociedades sujetas a normas especiales (nota 25)

El siguiente cuadro muestra el cálculo del 1% de la suma de los patrimonios promedios diarios de los fondos, utilizando como base el semestre calendario terminado el 30/06/2009.

El patrimonio de la sociedad administradora ha sido depurado según lo dispone el artículo Número 3, inciso cuarto, del D.S. Número 864, y a la fecha de cierre se determina según lo muestra el cuadro subsiguiente.

(60)

De las sociedades sujetas a normas especiales (nota 25)

De las sociedades sujetas a normas especiales

RUBRO

PATRIMONIO PROMEDIO DIARIO EN M$ EN U.F. FONDO DE INVERSION LLAIMA 3.922.978 187.318 FONDO DE INVERSION PRIME-INFRAESTRUCTURA 40.726.425 1.944.643 SUMA DE LOS PATRIMONIOS PROMEDIOS DIARIOS 44.649.403 2.131.961 1% DE LA SUMA DE LOS PATRIMONIOS PROMEDIOS DIARIOS 446.494 21.319 MÍNIMO PARA CONSTITUIRSE 209.428 10.000

(61)

De las sociedades sujetas a normas especiales (nota 25)

Patrimonio Depurado

PATRIMONIO CONTABLE EN M$

TOTAL ACTIVO 1.060.364

MENOS 0

OTROS ACTIVOS CIRCULANTES (DEPOSITO EN GARANTIA) -2.488

DEUDORES VARIOS -22.528

TOTAL ACTIVOS DEPURADO 1.035.348

TOTAL PASIVOS -23.249

PATRIMONIO DEPURADO 1.012.099 PATRIMONIO DEPURADO EN UF 48.327

(62)

Medio Ambiente (nota 26)

La sociedad producto de la naturaleza de sus operaciones, administración de fondos de inversión, no realiza desembolsos relacionados con el mejoramiento y/o inversión de procesos productivos, verificación y control del cumplimiento de ordenanzas y leyes relativas a procesos e instalaciones industriales o de cualquier otro que pudiere afectar directa o indirectamente a la protección del medio ambiente.

(63)

ANALISIS RAZONADO

El análisis razonado de los Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2009, ha sido elaborado de acuerdo a lo dispuesto en las normas de la Superintendencia de Valores y Seguros, por lo que se incluyen para efectos comparativos los Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2008.

VALORES ECONOMICOS Y DE MERCADO

Los activos y pasivos se presentan valorizados de acuerdo a principios de contabilidad generalmente aceptados y a normas e instrucciones especificas de la Superintendencia de Valores y Seguros.

Los principales componentes del activo de la sociedad, cuotas de fondos mutuos se presentan valorizados al valor cuota del rescate, Acciones nacionales y extranjeras con cotización bursátil, se presentan valorizados, al menor valor entre el de costo de adquisición corregido monetariamente y el valor bursátil de la cartera al cierre cada ejercicio, y cuotas del Fondo de Inversion Prime Infaestructura que se presentan a su costo corregido. Planilla incluída en el Analisis Razonado: analisisrazonado.200912i.96690790.xls

(64)