Eco Plastic

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XVI  Muestra  Empresarial  

- Amina Rivera 08-01-0038

Ing, Industrial

- Claudia Porta 09-01-0082

Admon. Empresas

- Manuel Cordero 09-01-0345

Admon. Empresas

- Osman Baltodano 08-01-0194

Admon. Empresas

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  1   ÍNDICE

NATURALEZA DEL PROYECTO

……….…3

DESCRIPCION DE LA SITUACION EXISTENTE Y ENTORNO SOCIO ECONOMICO …...4

LLUVIA DE IDEAS………4

MATRIZ DE LA SELECCIÓN DE LA EMPRESA……….5

JUSTIFICACION DE LA EMPRESA……….5

NOMBRE DE LA EMPRESA………6

DESCRIPCION DE LA EMPRESA………6

TAMAÑO Y UBICACION DE LA EMPRESA………7

MISION Y VISION………7

OBJETIVOS………7

VENTAJAS Y DISTINGOS COMPETITIVAS………8

ANALISIS DE LA INDUSTRIA………8

CALIFICACIONES PARA ENTRAR AL AREA………10

APOYOS DE LA EMPRESA………10

ANALISIS FODA DE LA EMPRESA………11

MERCADO………12

OBJETIVOS DE MERCADO………13

TAMAÑO DEL MERCADO………13

CARACTERISTICAS DEL SEGMENTO DE MERCADO………13

CONSUMO APARENTE………14

DEMANDA POTENCIAL………16

PARTICIPACION DE LA COMPETENCIA EN EL MERCADO………16

ACCIONES PARA POSICIONARSE………16

ESTUDIO DEL MERCADO………16

ENTREVISTA………17

DISTRIBUCION Y PUNTOS DE VENTAS.………18

PROMOCION DEL PRODUCTO………18

PLAN DE INTRODUCCION AL MERCADO………19

RIESGOS Y OPORTUNIDADES DE MERCADO………20

PLAN DE VENTAS………21

PRODUCCIÓN………22

OBJETIVOS DE PRODUCCION………23

ESPECIFICACIONES DEL PRODUCTO………23

CURSOGRAMA ANALITICO………24

DIAGRAMA DE BLOQUES………25

DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO………26,27,28 DIAGRAMA DE FLUJO………29

CARACTERISTICAS DE LA TECNOLOGIA………30

EQUIPOS………30

SERVICIOS………31

MATERIA PRIMA………31

IDENTIFICACION DE LOS PROVEEDORES………31

CAPACIDAD INSTALADA………32

MANEJO DE INVETARIO………32

(3)

PROCEDIMIENTOS DE MEJORA CONTINUA………35

PROGRAMA DE PRODUCCION………35

ORGANIZACIÓN………36

OBJETIVOS DE LA ORGANIZACIÓN………37

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL………37

PROCESOS OPERATIVOS………38

DESCRIPCION DE PUESTOS………39

PERFILES DE PUESTOS………40,41 ORGANIGRAMA………42

CAPACITACION DEL PERSONAL………43

ADMINISTRACION DE SUELDOS Y SALARIOS………44

EVALUACION DEL DESEMPEÑO………44

RELACIONES DE TRABAJO………45

MARCO LEGAL DE LA ORGANIZACIÓN………45

TRAMITES FISCALES.………46

FINANZAS………47

RESUMEN EJECUTIVO ANEXOS

(4)

  3    

(5)

1.

DESCRIPCION DE LA SITUACION EXISTENTE Y ENTORNO

SOCIOECONOMICO

Hasta ahora, la mayor parte de los plásticos “ecológicos” son hechos a partir del petróleo, pero necesitan aditivos que los degraden, y aun así se demoran cinco años o más. En cambio este nuevo material sólo tarda 12 meses en ser descompuesto por la tierra.

Hoy en día se usan muchos envases hechos de poliácido láctico, que es biodegradable. Pero los plásticos a base de almidón son mucho más baratos de producir.

Nuestro plan de negocio consiste en producir materia prima a bajo costo y de manera fácil, para luego crear alianzas con empresas productoras de envases plásticos y de esta manera introducir al mercado nicaragüense los envases plásticos biodegradables.

2.

LLUVIA DE IDEAS

• Minisuper drivethru: La posibilidad de poder ofrecerle al mercado

nicaragüense un lugar donde hacer compras rapidas, seguro y en la comodidad de su auto.

• Cargadores solares para celulares: Cargadores con paneles solares

inculido para cargar el celular.

• Canal para reciclar el agua de la ducha y reutilizarla en el inodoro: Un

canal cuya función seria reciclar el agua que se desperdicia al usar la ducha y reutilizarla en el inodoro.

• Envases plásticos biodegradables a base de maíz: Crear un plástico

biodegradable a base de polímeros de maíz para hacer envases que se usan en la vida cotidiana.

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  5    

3.

MATRIZ DE LA SELECCIÓN DE LA EMPRESA:

 

Soluciones/ Criterios Minisuper DriveThru Envases plásticos biodegradables

a base de maiz

Cargadores solares p/ celulares Canal p/ reciclaje de agua

Innovacion 3 4 3 3

Mercado

Potencial 3 5 5 3

Conocimiento

Tecnico 3 2 2 2

Requerimiento

de Capital 2 4 2 2

Puntaje 11 15 12 10

     

4.

JUSTIFICACION DE LA EMPRESA:

Como país en vías de desarrollo no podemos obviar la importancia que tiene la protección de los recursos naturales en nuestra era.

Los plásticos actualmente usados en nuestro país son derivados del petróleo que es una fuente no renovable de energía; gracias a los estudios e

investigaciones de los científicos se ha logrado descubrir un polímero sustituto derivado del maíz, una fuente de energía renovable.

(7)

5.

NOMBRE DE LA EMPRESA:

 

Al momento de elegir el nombre de la empresa, se considera de suma importancia tomar en cuenta ciertos parámetros con los cuales, el nombre, tiene que cumplir.  

A continuación, se presenta el modelo utilizado en el proceso de selección de nombre:  

NOMBRES DESCRIPTIVO ORIGINAL ATRACTIVO AGRADABLE PUNTOS

Plastimaiz 5 3 4 5 16

Ecoplastic 5 4 5 5 19

Bioplastic 5 4 4 5 18

NOMBRE DE LA EMPRESA: ECOPLASTIC  

   

6.

DESCRIPCION DE LA EMPRESA:

   

GIRO DE LA EMPRESA: Industrial/ Extractiva/ Manufactureras  

Esta es una empresa Industrial, Extractiva, Manufacturera que realiza extracción del almidón del maíz y luego de ser procesado se obtiene plástico biodegradable y se comercializa como materia prima dirigida a la industria de la producción de utensilios plásticos.  

(8)

  7   7.

TAMAÑO Y UBICACION DE LA EMPRESA:

 

 Tamaño: Está catalogada como una microempresa en proceso de desarrollo, pues contara con menos de 20 empleados y manejara un nivel de ventas inferior a los $900,000 anuales.

 Ubicación: Localizada en el Departamento de Managua, Km 8 ½ Carretera Panamericana Norte, 800 mts al Norte contiguo a Café Soluble S.A.  

8.

MISION Y VISION

   

MISION  

Proveer a las empresas nacionales un producto que sustituye al plástico convencional por plástico biodegradable con el fin de fomentar la protección del medio ambiente. Logrando en todo momento que nuestro producto cuente con la durabilidad, diseño, y calidad que los clientes más exigentes merecen tener. Manteniendo una filosofía de mejoramiento continuo y teniendo en cuenta las nuevas tecnologías del mercado.  

VISION  

Ser una empresa vanguardista reconocida en el mercado nacional por la introducción de productos biodegradables, enfocada al cuido y preservación del medio ambiente, contando con buena reputación y distinción adquirida por nuestro producto, siempre acorde a los más altos estándares de calidad, logrando así enfrentar mercados internacionales.  

 

9.

OBJETIVOS:

 

CORTO PLAZO: Introducir y Fomentar, en la industria nicaragüense, el uso de plástico biodegradable creado a base de almidón de maíz.  

MEDIANO PLAZO: Posicionarnos en el mercado como la empresa líder en la producción de plástico biodegradable a base de almidón de maíz. Así mismo, sustituir parcialmente el uso de los plásticos derivados del petróleo, por plásticos biodegradables creados a base de acido poliláctico.  

LARGO PLAZO: Ser una empresa totalmente reconocida y competente regionalmente en el ámbito de los plásticos biodegradables a base de almidón, con responsabilidad socioambiental, ganando así la total confianza de la industria de plásticos nicaragüense y contribuyendo al progreso del país.  

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10.

VENTAJAS Y DISTINGOS COMPETITIVAS.

   

• Materia prima biodegradable, renovable y reciclable: La principal

ventaja radica en la protección del medio ambiente, sustituyendo el polímero derivado del petróleo, que hasta la actualidad es usado por la industria de plásticos nicaragüense, para la elaboración de recipientes y todo tipo de utensilios plásticos por plástico biodegradable.  

• Tomando como materia prima de nuestro producto el maíz, de fácil

obtención en nuestro país, nuestro emprendimiento reduciría al mínimo la necesidad de importación de plástico.  

• Por cada 2 kilos de maíz se saca 1 kilo de plástico, el sobrante se

puede usar como base de concentrado para animales, de tal forma que sacamos el máximo provecho a la materia prima, con cero desperdicios, logrando así una considerable reducción en los costos de producción.  

• Tienen gran capacidad para conservar grasa y aceite y ofrecer una

importante barrera de sabores y olores. Por lo que tendría gran importancia en el área alimenticia.  

• El producto final cuenta con los más altos índices de calidad.  

   

11.

ANALISIS DE LA INDUSTRIA:

  Mercado en expansión

Alrededor de 97 por ciento del mercado de productos biodegradables se encuentra distribuido entre Europa, Australia y Nueva Zelanda.

El 3 por ciento se encuentra en América: Estados Unidos, Argentina, Costa Rica, Canadá, y recientemente Guatemala, México y Chile.

EU tiene una venta de 13 mil millones de dólares anuales; en México, el mercado de los desechables arroja ganancias de hasta 650 millones de dólares.

Se cuenta con la ventaja que en el mercado Nicaragüense dicho producto todavía no ah sido producido. Sin embargo hay productos de plástico desechables biodegradables importados de China (Ecogreen Products)

El consumo de PLA en 2007 fue de alrededor de 60 mil toneladas y, hasta el momento, sólo el 30% del ácido láctico producido se utiliza para fabricar PLA.

(10)

  9  

EMPRESAS PRODUCTORAS A NIVEL GLOBAL

Empresa

Ubicación

Producto comercial

Cargill LCC EE.UU. NatureWorks

Mitsubishi Japón Ecoloju

Chronopol EE.UU. Heplon

Hycail Holanda Hycail HM, LM

Toyota Japón Toyota Eco-Plastic

Purac Biomaterials Holanda Purasorb*

Durect EE.UU. Lactel*

Shimadzu Japón Lacty*

Total & Galactic Bélgica Futerro**

Treofan Holanda Treofan

Mitsui Chem Japón Lacea

12.

PRODUCTO:

Plástico biodegradable a base de almidón de maíz   APLICACIONES: Todo tipo de envases o utensilios plástico,  

• Cubiertos • Bolos • Pajillas

• Copas (caliente y fría) • Botellas para agua • Bandejas

• Tapas

• Tanques de almacenamiento de alimentos (incluida la "cubierta" los

contenedores utilizados por los restaurantes para llevar)

• Bolsas • Placas

(11)

 

13.

CALIFICACIONES PARA ENTRAR AL ÁREA.

Amina Rivera. 4to año Ingeniería Industrial

Ana Regina Márquez. 4to año Ingeniería Industrial. Directora de proyecto J&J reciclajes S.A.

Osman Baltodano. 4to año Administración de Empresas Manuel Cordero 3er año Administración de Empresas Claudia Porta 3er año Administración de Empresas

14.

APOYOS DE LA EMPRESA:

Ingeniera Química:

Zoraya Perez. (505) 22497050 (505) 89887303

Abogado:

Diedrich Delallana (505) 8836-9522

Director Creativo:

Alvaro Picasso

(12)

  11  

15.

Análisis FODA de la empresa

FORTALEZAS

1. Ser pioneros en el país 2. Materia prima abundante 3. Materia prima “ecofriendly” 4. Bajos costos de producción

OPORTUNIDADES

1. Alianzas con empresas productoras de envases plásticos convencionales. 2. Alianzas con empresas

distribuidoras de maíz (proveedores)

DEBILIDADES 1. Poco capital

2. Escases de maquinaria 3. Escases de conocimiento

técnico-químico

AMENAZAS

1. Problemas ambientales. 2. Competidores

 

                           

(13)

                 

   

     

(14)

  13    

OBJETIVOS DE MERCADO:

 

CORTO PLAZO (1 año): Lograr contratos con 2 empresas en donde sustituyamos en un 20% la producción de envases plásticos en la empresa aliada por producción de envases plásticos biodegradables.  

MEDIANO PLAZO (3 años): Lograr contratos con por lo menos 4 empresas en donde sustituyamos en un 20% adicional la producción de envases plásticos en las empresas aliada por producción de envases plásticos biodegradables, para un total del 40% de la producción total  

LARGO PLAZO (5 años): Sustituir la producción total de las empresas con las que se firmaron contrato durante el primer año y logara aumentar 20% más en las empresas firmantes del 3er año para logar sustituir un total del 60% de la producción de plástico.  

TAMAÑO DEL MERCADO:

 

Como empresa de tipo industrial/extractiva/manufacturera, nuestros clientes potenciales son industrias de producción de envases o utensilios de platico, ya que nuestro producto es la materia prima para estos.  

 

CARACTERISTICAS DEL SEGMENTO DE MERCADO

   

(15)

CONSUMO APARENTE

Clientes potenciales directos:

PLASTINIC , S A

Km 44½ carretera sur, Dolores, Carazo Nicaragua.

Teléfono: (505) 8885-7449

PLASTIGLAS, S A

Km 7, Carretera Norte de la Shell Waspan 1c Sur, 200mts Este Nicaragua, Managua

Tel (505) 2250-6995   www.plastiglas.com

PLASTICOS MODERNOS S.A

Km 3½ Carretera Norte Apartado Postal: 772 Managua, Nicaragua P.B.X.:: +505 2248 - 3505 / Fax: +505 2249 - 0667

Email: hherrera@pmodernos.com.ni  

PRODUCTORA NICARAGUENSE

Puente Desnivel Portezuelo 3c al Lago Nicaragua, Managua

Teléfono: (505) 22440363 Tel: (505) 22505731

EMPAQUES Y PRODUCTOS DE PLÁSTICO S.A.

Carretera Norte Km 5 1/2, Paso a Desnivel 800m al N, Parque Industrial Portezuelo.Nicaragua, Managua

(16)

  15  

INETSA

Km 11 Carretera Nueva a León 300 mts al Oeste 100 mts al Sur Nicaragua, SANDINO

Teléfono(s): (505) (505) 22692164

ELECTRONIC MULTIPLAST

Cd Jardín Almacén Gloria de Araica 200vrs al Sur Nicaragua, Managua

Teléfono(s): (505) 22497552

IMPET

Carret a Masaya Km 15 1/2 Qta Ofelia 75vs al Oe Nicaragua, Managua

Teléfono(s): (505) 22799971

ENVASES PLASTICOS, S.A.

Carret Norte Km 7 Shell Waspan 200m al S 200m al E Nicaragua, Managua

Teléfono(s): (505) 22331108

ORVELPLAST & CIA LTDA

Bo Santo Domingo antiguo Cine Ruiz 1 1/2c al Oe Nicaragua, Managua

Teléfono(s): (505) 22224239

INDUSTRIAS DE PLASTICOS, S.A.

Carret Norte Km 2 1/2, Antigua Pepsi 2c Abajo 1/2c Al Lago Nicaragua, Managua

Teléfono(s): (505) 22510984

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DEMANDA POTENCIAL

MEDIANO PLAZO (3 años): Lograr contratos con por lo menos 4 empresas en donde sustituyamos en un 20% adicional la producción de envases plásticos en las empresas aliada por producción de envases plásticos biodegradables, para un total del 40% de la producción total  

LARGO PLAZO (5 años): Sustituir la producción total de las empresas con las que se firmaron contrato durante el primer año y logara aumentar 20% más en las empresas firmantes del 3er año para logar sustituir un total del 60% de la producción de plástico.  

PARTICIPACION DE LA COMPETENCIA EN EL MERCADO

 

Actualmente no existe una empresa productora de plástico biodegradable a base de polímeros de maíz.  

Existen productos de plástico desechable a base de maíz importados de China, llamados Ecogreen Products.  

ACCIONES PARA POSICIONARSE

Nuestros principales competidores hasta el momento se encuentran ubicados en U.S.A y en China, dándonos ventaja competitiva por ser un productor nacional abarcando el mercado de manera directa y abaratando los costos por no tener que pagarnos aranceles de importación.

 

Una ventaja competitiva que tenemos respecto al plástico es el tiempo de biodegradación de nuestro producto dado que el plástico se biodegrada en 150 años mientras que los productos fabricados con nuestra materia prima se biodegrada en un periodo de 12 meses desde el momento en que se desecha (contacto con la tierra).

ESTUDIO DEL MERCADO

Como fuente de información primaria se ha decidido implementar entrevistas a los potenciales clientes, también se realizara una encuesta a una muestra representativa de la población nicaragüense, dicha encuesta será utilizada como respaldo al momento de presentar el plan de negocio a clientes potenciales.

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  17    

 

ENTREVISTA

1. Que productos son los que hacen?

2. Cuál es el volumen de producción (mensual) actual? 3. Donde obtiene su materia prima y que es?

4. Cuál es la tendencia de los precios en la materia prima?

5. Cuál es la perspectiva de la demanda de su producto en el mercado? 6. Considera importante el uso de polímeros biodegradables para la

elaboración de envases plásticos? …Tomando en cuenta el impacto socio ambiental causado por el uso de derivados del petróleo en la elaboración de dichos envases.

7. . Estarían interesados en una alianza para el desarrollo de envases plásticos utilizando materia prima biodegradable?

8. Que necesidades tendría la empresa para la implementación de este proyecto?

9. Qué tipo de maquinarias usan?

(19)

DISTRIBUCION Y PUNTOS DE VENTAS.

 

   

PROMOCION DEL PRODUCTO

 

Nuestra empresa necesitara desarrollar estrategias diferenciadas para los 2 tipos de clientes.

1. Estrategia de promoción dirigida al productor de envases plásticos.

• Brochures • Pagina web • Flyers

2. Estrategia de promoción dirigida al consumidor final.

• Pagina web • Flyers • Banners

Productor  de  

maiz  

EcoPlas<c  

Empresa  

aliada  

productora  de  

envases  

plas<cos  

Distribuidores  

(20)

  19    

PLAN DE INTRODUCCION AL MERCADO

 

Siendo un producto nuevo en el mercado, creemos conveniente introducirlo primero a un segmento que tenga mayor nivel de conciencia ambiental y mayor capacidad adquisitiva.

   

   

(21)
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  21  

PLAN DE VENTAS

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(24)

  23    

OBJETIVOS DE PRODUCCION

 

CORTO PLAZO (1 año): Sustituir en un 20% la producción de envases plásticos en la empresa aliada por producción de envases plásticos biodegradables.  

MEDIANO PLAZO (3 años): Incremento de la producción respecto al primer año en un 50% durante el segundo año de producción hasta llegar a producir 100% más de la producción inicial con el objeto de cubrir los objetivos de Mercado.  

LARGO PLAZO (5 años): Sustituir la producción total de las empresas con las que se firmaron contrato durante el primer año y lograr aumentar la producción dentro del cuarto y quinto año con el objeto de sustituir los productos de plástico con las empresas fabricantes en un 100% respecto a los objetivos de Mercado.  

ESPECIFICACIONES DEL PRODUCTO

Nuestro producto es materia prima en forma de granos de PLA (acido poliláctico. El cual es entregado en sacos macen.

(25)

 

CURSOGRAMA ANALITICO

Cursograma  analítico  

Método  actual   Fecha:    

Método  propuesto   Elaboró  

                                                                                                                                                         Numero  de  cantidad:             detalles  del  

método   actividad   tiempo   distancia   observaciones   Almacenamiento  

MP  

                   D   40  min       Molienda                        D                   60  min       Fermentación  1                        D   2880  min       Filtrado                        D   45  min       Centrifugado                        D   45min       Fermentación  2                        D   1440  min       Destilado  1                        D   180  min       Reacción  

química                        D       Incorporación  de  materia   prima  

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  25  

DIAGRAMA DE BLOQUES

                           

1  

ALMACENAM IENTO  

2   MOLINO  

3   AREA  DE   REPOSO  

4   FILTRADO  

5  

CENTRIFUG ADORA   6  

DESTILADORA   7  

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DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO

Recepción y almacenamiento de materia prima.

El proceso productivo de nuestro producto empieza desde que se recolecta el maíz de los proveedores, el grano se introduce a una primera estación de almacén para luego ser procesado.

40 minutos

Transporte de materia prima a la planta de producción:

Del almacén el maíz es transportando manualmente a la planta.

15 minutos

Molienda del grano seco

A continuación el grano se introduce en el molino. Se busca una biomasa de consistencia semisólida que cuenta con cierta humedad propia para contribuir al proceso de fermentación.

60 minutos

Fermentación de la biomasa obtenida del proceso de molienda

El maíz molido es colocado en unas marmitas (silos enchaquetados) se le añade agua y se deja en reposo de tal forma que el almidón se separe de los otros componentes de la mezcla.

2 días en reposo para fermentación

NOTA: cabe recalcar que, dada la larga duración de la etapa de fermentación se pondrá a fermentar mayor cantidad de biomasa para poder cubrir con la demanda continua del proceso de producción y así no afectar el ciclo y tiempo de obtención de producto terminado. Un average de un día entre salida de producto fermentado del silo.

Filtrado de impurezas

La biomasa es llevada a la estación de filtrado donde se eliminaran cualquier tipo de desechos sólidos o semi sólidos no deseados, la mezcla obtenida de esta fase del proceso es en su mayoría Almidón de maíz con agua.

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Centrifugado del almidón

Una vez filtrada, la biomasa es llevada a la centrifugadora, maquina encargada de extraer el agua al almidón produciendo así una masa gelatinosa y pegajosa que será procesada para la obtención de acido láctico.

45 minutos

Segunda Fermentación para la obtención del acido láctico

En esta etapa el almidón es sometido a un segundo proceso de fermentación, donde a cierta temperatura por encima de la temperatura ambiente, reacciona con la bacteria bacillus delbrucki generaldo así Acido Láctico.

1 día

NOTA: de igual manera cabe recalcar que, al igual que en la primera etapa de fermentación del producto, se fermentaran cantidades mayores a la requería en la planta para cubrir con la demanda continua del proceso productivo.

Destilación del producto, ETAPA 1

Habiendo obtenido acido láctico, se busca transformarlo en un prepolimero de bajo peso molecular que pueda ser convertido en un polímero de alto peso molecular bastante similar a los polímeros PET.

En esta fase del proceso haciendo uso de la destilación al vacio, el acido láctico es desfragmentado en desperdicios, agua, acido polilactico (bajo peso molecular) y otras impurezas.

La separación de la mezcla en componentes mas simples facilita la obtención del prepolimero.

180 minutos.

Destilación del producto, ETAPA 2

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peso molecular, resistente y con propiedades sumamente similares al polímero PET.

240 minutos

Control de calidad

Justo antes de mandar el producto a peletizadora se revisara y asegurara la calidad del producto obtenido.

60 minutos

Introducción del producto terminado a la máquina de pellets.

Una vez obtenido el polímero, este se introduce a una maquina peletizadora que moldeara el producto dándole la presentación final. Contamos con 2 maquinas peletizadoras.

30 min

Empaque final del producto

La parte final del proceso sería el empaque del producto, en sacos de macen cosidos con hilo de nylon. Esta fase está compuesta por: llenado del saco y cosido.

7 minutos (por quintal)

Almacenamiento del producto terminado

La producción es llevada de vuelta al almacén donde esperara para su distribución.

15 minutos

Distribución final del producto

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  29  

DIAGRAMA DE FLUJO

Compra  de  material  prima  

Control  de  calidad,  60  min  

Peletizadora,  30  min     Destilación  2,  240  min   Destilación  1,  180  min  

Fermentación  2,  1440  min  (un  día)  

Transporte  de  materia  prima  al  área  de  producción,  15  min  

Molienda,  60  min  

Fermentación  1,  2880  min  (dos  días)  

Filtrado,  45  min  

Centrifugado,  45  min  

Empaque,  7  min  

Almacenamiento  del  producto  terminado,  15  min   AGUA  

OCTOATO  DE  ESTAÑO  

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CARACTERISTICAS DE LA TECNOLOGIA

Por ser un polímero biodegradable que causa un impacto ambiental 0 es superior al plástico el cual es un derivado del petróleo causante de contaminación ambiental, esta característica da una ventaja competitiva frente a los productos actuales pues además de tener una calidad equivalente crea conciencia ambiental y se vuelve parte integral de la Responsabilidad Social Corporativa de las empresas respecto al medio ambiente al asegurar a las futuras generaciones una calidad ambiental mayor por el uso de este tipo de materia primas para la fabricación de envases descartables.

EQUIPOS

EQUIPO CANTIDAD MARCA PRECIO

UNITARIO PRECIO TOTAL Molino de Martillos

para Granos. 1 COMEK US$ 9,844.00 US$ 9,844.00

Marmitas 2 COMEK US$

14,242.75 US$ 28,485.50

Filtro Separador 1 RUSSEL

L 16,785.40 US$ US$ 16,785.40

Centrifuga 1 INGOR

CEV-D 24,495.00 US$ US$ 24,495.00

Destilador al Vacio 2 Vacudes

t US$20,580.40 US$ 41,160.80

Peletizador 2 OSTA US$ 5,745.40 US$ 11,490.80

Silos 3 COMEK US$ 4,485 US$ 13,455

Computadoras 7 Compaq

Presario US$ 493.11 US$ 3,451.76

Impresora

Multifuncional 1 HP US$ 191.44 US$ 191.44

Camión de 8

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  31  

SERVICIOS

Servicios Necesarios

• Elaboración de Plástico biodegradable a base de almidón de Maíz.

Instalaciones Necesarias

• Planta de Producción. • Silos de Almacenamiento. • Bodega.

Mantenimiento

• Limpieza de los insumos y la materia prima, cuido de los materiales y

equipos de Oficina y producción.

• Chequeo y mantenimiento preventivo de camión en Taller de

Mercedes Benz.

MATERIA PRIMA.

Materia Prima Cantidad

Maíz 16,000 quintales

Octoato de estaño 8000 KG

Cantidad necesaria de Materia prima para cumplir con los objetivo de corto plazo.

IDENTIFICACION DE LOS PROVEEDORES

MATERIA PRIMA

PROVEEDOR PRECIO CALIDAD PROVEEDOR

SELECCIONADO

Maíz Agroindutria Lafise

US$ 26.70 Buena X

Maíz Granos S.A US$ 28.30 Buena

Maíz ENABAS US$ 26.66 Buena X

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CAPACIDAD INSTALADA

Producción Inicial Total: 66.66 Toneladas

Producción diaria: 2.77 Toneladas

Total días laborales en el mes: 24 días

Con el objetivo de cumplir con las leyes laborales del país nuestros operarios trabajaran jornadas regulares diurnas de 8 horas hasta completar un total de 48 horas semanales para un total de 24 días de labores por mes en el cual se producirá la cantidad necesaria para cumplir con los objetivos de mercado y suplir las órdenes de compra de nuestros clientes.

MANEJO DE INVETARIO

El inventario mensual de Materia prima será ordenado al proveedor con 15 días de anticipación para asegurar que exista suficiente para cumplir con los objetivos productivos, y dado que el proceso de fermentación debe

realizarse con anticipación al resto del proceso productivo.

UBICACIÓN DE LA EMPRESA

Km 8 ½ Carretera Panamericana 800 metros al Norte.

Contiguo a Café Soluble

Nuestra planta de producción se encuentra Ubicada al norte de la ciudad teniendo acceso a la carretera Panamericana la cual es la principal vía de conexión del trasporte terrestre tanto nacional como internacional y dado que 6 de nuestro potenciales clientes se encuentra dentro de la misma ruta nuestra cercana ubicación a ellos abarata los costos de distribución.

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DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA

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MANO DE OBRA REQUERIDA

La jornada de trabajo será de 8 horas diarias para un total de 48 horas semanales, completando 24 días efectivos de trabajo.

Actividad No. De

Personas Tipo de Habilidad

Trituración 1 Capacitado para Manejo de

Molino de Motor.

Filtrado 1 Capacitado para Manejo de

Filtrador Industrial

Centrifugado 1 Capacitado para Manejo de

Centrifugador Industrial

Destilado 1 Capacitado para Manejo de

Destilador Industrial

Peletizado 1 Capacitado para Manejo de

Peletizador

Almacenamiento 1 Manejo de Inventario

(Kerdex)

Dstribucion 1 Manejo de camión

PROCEDIMIENTOS DE MEJORA CONTINUA

• Control de Calidad

• El Jefe de Calidad deberá hacer inspecciones al azar de as diferentes

etapas del proceso productivo con el objetivo de asegurar que se mantenga la calidad del producto final especialmente por el incremento productivo que se planea tener en los primeros 5 años de operación.

• Se verificara visualmente la producción diaria así como el empaque

del mismo para asegurar que se está empaquetando la totalidad de 100 lbs por quintal de producto terminado.

• Se reunirá semanalmente con los operarios para identificar cualquier

situación de carácter técnico que pudiese afectar la producción.

• Se formulara una agenda de producción así como la estrategia a

seguir para el aumento de la misma después del primer año.

• Se enviara un reporte mensual escrito a la Gerencia de Producción

sobre cualquier situación referente a la calidad del producto y en caso de existir problemas técnicos, planteara las soluciones pertinentes.

• Analizara trimestralmente si existe algún tipo de impacto ambiental

debido a los desechos que se generan por la producción final.

PROGRAMA DE PRODUCCION

(37)
(38)

  37  

OBJETIVOS DE LA ORGANIZACIÓN

En el área organizacional la empresa busca la existencia de un trabajo en equipo que se fundamente en la intercomunicación de los diferentes departamentos logrando esto a través de la adecuada distribución de las responsabilidades y actividades que nos permitan cumplir con nuestros objetivos como empresa.

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

OBJETIVOS POR AREA FUNCIONAL

Objetivos Gerenciales: mantener la rentabilidad de la empresa haciendo uso óptimo de los recursos con los que contamos.

Objetivos de Producción: el Gerente de Producción siendo la primera línea de contacto del proceso productivo de ECOPLASTIC deberá tomar las decisiones técnicas que directamente o indirectamente afecten el cumplimiento de los objetivos productivos los cuales deben ser correctamente abordados y solucionados, caso de generarse gastos extraordinarios se deberá coordinar con el gerente General y el Gerente Financiero para la aprobación presupuestaria del desembolso necesario de dinero, así como velar por el buen desempeño de la maquinaria en el proceso productivo y vigilancia de la calidad del producto final .

Objetivos Financieros: Manejar de forma eficiente las operaciones financieras de la empresa y llevar la contabilidad de la misma.

Objetivos Gerencia de Mercadeo: Encargada de la promoción de la empresa y del producto terminado a los clientes potenciales a través de los métodos tecnológicos modernos de promoción.

(39)

PROCESOS OPERATIVOS

Actividades Gerenciales: Planificar, controlar dirigir y organizar la empresa de manera constante así como presentar a la junta directiva mensualmente un reporte sobre el estado general de la empresa.

Actividades de Gerencia de Operaciones: Elaboración y puesta en marcha de un POA (Programa Operacional Anual), manejo y control de la materia prima así como del proceso productivo, maquinarias y equipos como de la mano de obra directa, lo cual deberá reportar al Gerente General.

Actividades de Contabilidad y Finanzas: registro y control de actividades contables, elaboración de estado financieros, gestión de préstamos o recursos de otra naturaleza para capital de trabajo, controles fiscales y de prestaciones. Elaboración de informe mensual para ser entregado al Gerente General.

Actividades de Mercadeo: Elaboración de publicidad que de a conocer a la empresa con los distintos clientes potenciales con el objetivo de firma contratos con ellos para proveer la materia prima requerida para la producción de utensilios de plástico biodegradable.

(40)

  39  

DESCRIPCION DE PUESTOS

Gerente General: Definir la planeación estratégica y realizar las tomas de decisiones referentes a la empresa así como dar respuesta a las solicitudes de las diferentes áreas. Dar seguimiento periódico de la situación financiera de la empresa así como aprobar las compras y participar en las políticas de mercadeo, Recursos Humanos (función ejercida por el mismo) Finanzas, Producción y mejora continua.

Gerente de Operaciones: Encargado ejecutivo y directo de la planta productiva siendo la primera línea de contacto del proceso productivo de ECOPLASTIC deberá tomar las decisiones técnicas que directamente o indirectamente afecten el cumplimiento de los objetivos productivos los cuales deben ser correctamente abordados y solucionados, caso de generarse gastos extraordinarios se deberá coordinar con el gerente General y el Gerente financiero para la aprobación presupuestaria del desembolso necesario de dinero.

Gerente Financiero: Encargado de planificar, organizar y controlar los recursos financieros de la empresa.

Gerente de Mercadeo:

Gerente de Control de Recursos Humanos:

Secretaria Ejecutiva: apoyo administrativo en todos los aspectos de administración de ECOPLASTIC.

Contador General: Registra, controla y analiza operaciones contables de la empresa, elabora estados y razones financieras, entera las cargas fiscales de la empresa.

Operarios: Encargados de ejecutar el proceso productivo.

Vendedor: encargado ofrecer el producto terminado a potenciales compradores y conseguir nuevos compradores del producto terminado.

Bodeguero: Mantener un control interno de la cantidad de Materia prima asi como de producto terminado empacado y enviado a Distribución.

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PERFILES DE PUESTOS:

Gerente General:

• Liderazgo.

• Capacidad de supervisión. • Proactivo.

• Perseverante. • Integro.

• Capacidad de negociación. • Destreza numérica.

• Capacidad de toma de decisiones.

Requisitos Académicos:

• Licenciado en Administración de Empresas o carrera afín. • Manejo de paquete Office.

• Ingles Fluido Hablado, escrito y leído.

Gerente de Operaciones:

• Ingeniero Industrial.

• Manejo de Paquete office y Microsoft Project.

• Manejo de normativas de Higiene y Seguridad Industrial. • Ingles Fluido Hablado, escrito y leído.

Gerente Financiero:

• Licenciado en Administración de Empresas o carrera afín. • Post grado en Banca y Finanzas.

• 2 años de experiencia en puestos similares. • Ingles Fluido Hablado, escrito y leído.

Gerente de Recursos Humanos:

• Licenciado en Administración de Empresas o carrera afín. • Post grado en Recursos Humanos.

• 2 años de experiencia en puestos similares. • Ingles Fluido Hablado, escrito y leído.

Gerente de Mercadeo:

• Licenciado en Mercadeo y Publicidad o carrera afín. • Post grado en Mercadeo.

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  41   Contador:

• Licenciado en Contaduría Pública, Banca y Finanzas.

• Debidamente autorizado por el Colegio de Contadores Públicos de la

Republica.

• Cinco años de experiencia en el ejercicio de la profesión.

Jefe de Calidad:

• Técnico en Higiene y Seguridad Industrial. • Diplomado en Calidad Total y Mejora continua. • 2 años de experiencia en puestos similares.

Secretaria Ejecutiva:

• Titulo de Secretariado ejecutivo.

• Manejo de Paquete Office, Windows, navegación en Internet. • Dos años de experiencia.

• Sexo femenino.

Operarios:

• Técnicos en manejo de maquinas industriales. • Notoria buena conducta.

• Sexo Masculino.

Vendedor:

• Bachiller

• Experiencia en ventas. • Notoria Buena Conducta

Bodeguero:

• Bachiller.

• Experiencia en manejo de bodega. • Conocimiento de Kardex.

• Notoria buena conducta.

Conductor:

• Bachiller.

• Licencia de Conducir Categoría 4. • Seguro de Licencia Vigente.

(43)

ORGANIGRAMA

Junta  Direc<va  

de  Accionistas  

Gerente  

General  

Gerente  

Financiero  

Contador  

Gerente  de  

Recursos  

Humanos  

Gerente  de  

Mercadeo  

Vendedor  

Gerente  de  

Operacione

s  

Operarios  

Jefe  de  

Calidad  

Mantenimi

ento  

Bodeguero  

Conductor  

(44)

  43  

CAPACITACION DEL PERSONAL

Reclutamiento: para el proceso de reclutamiento elegimos un anuncio en

el periódico para los distintos puestos a ocuparse incluyendo los requisitos académicos para optar a cada una de las plazas que se abrirán en nuestra empresa, con excepción de los puestos de Gerencia que serán ocupados por miembros de la junta directiva con el objeto de aprovechar el conocimiento de los mismos para el bienestar y buen desarrollo de la empresa.

Selección: para el proceso de selección de los distintos cargos se elaborara

una descripción y análisis del mismo en el cual se incluyan las responsabilidades y los estándares de desempeño deseados, tomando en cuenta las cualidades personales plasmadas en los currículos de los candidatos así como el dictamen médico de quien practicara los exámenes medico pre-empleo de conformidad con la ley de higiene y seguridad determinando la aptitud de los postulantes para cada uno de los puestos.

Contratación: contratación se realizara por medio de contrataros

individuales de trabajo por tiempo indeterminado con un periodo de prueba de 30 días contados a partir de la firma del mismo, contrato que cumplirá con lo requerido en el Artículo 20 del Código del trabajo de Nicaragua.

Inducción: durante el proceso de inducción de impartirá un a extensiva

(45)

ADMINISTRACION DE SUELDOS Y SALARIOS

PUESTO SALARIO

MENSUAL

NO DE EMPLEADOS

TOTAL

Gerente General $ 500.00 1 $ 500.00

Gerente Financiero $ 500.00 1 $ 500.00

Gerente de

Recursos Humanos $ 500.00 1 $ 500.00

Gerente de

Mercadeo $ 500.00 1 $ 500.00

Gerente de

Operaciones $ 500.00

1

$ 500.00

Contador $ 300.00 1 $ 300.00

Jefe de Calidad $ 400.00 1 $ 4000.00

Secretaria

Ejecutiva $ 170.00

1

$ 200.00

Operarios $ 150.00 6 $ 900.00

Bodeguero $ 140.00 1 $ 140.00

Vendedor $ 200.00 1 $ 200.00

Conductor $ 130.00 1 $ 130.00

Encargado de

Mantenimiento $ 130.00 1 $ 130.00

TOTAL GENERAL $ 4,000.00 $ 4,750.00

Los salarios de los trabajadores pueden aumentar en dependencia del desarrollo de la empresa y el desempeño del trabajador.

EVALUACION DEL DESEMPEÑO

La evaluación del desempeño será llevada a cabo la Gerencia de Producción en conjunto con el jefe de calidad en la cual se evaluara lo siguiente:

• Consecución de metas. • Confiabilidad.

• Trabajo en equipo. • Disponibilidad • Eficiencia • Eficacia • Calidad

• Conocimiento del trabajo • Independencia

(46)

  45  

RELACIONES DE TRABAJO

ECOPLASTIC tiene como política un trato cálido y cordial entre los empleados tratando de evitar cualquier tipo de altercado entre los mismos, así como también sancionar cualquier tipo de comportamiento que vaya en contra de las normativas internas de la empresa, se fomentara el trabajo en equipo para establecer buenas relaciones entre los empleados. Además se tomara en cuenta las opiniones de todos los empleados a través de un buzón de sugerencias y se programaran reuniones mensuales con el Gerente General y de Producción en las cuales se dará un informe del desempeño de los empleados en cada una de sus áreas, esto servirá para que existe confianza entre el empleado y empleador, creando un buen clima organizacional.

MARCO LEGAL DE LA ORGANIZACIÓN

Nuestra empresa se constituirá bajo la figura de Sociedad Anónima con un capital social de US$ 103,400.00 dólares divididos en 100 acciones nominales las cuales darán derechos y beneficios porcentuales al aporte de cada uno de los socios con un valor nominal de US$ 1034 dólares.

La empresa estará formada por una junta directiva de accionistas que tendrá su estructura organizativa bien definida con las facultades delimitadas, la constitución de la Sociedad Anónima estará a cargo de una persona contratada para dicho fin.

(47)

TRAMITES FISCALES.

1. Registro Público de la Propiedad Inmueble y Mercantil: Inscripción de la Escritura de Constitución con sus debidos estatutos el arancel a pagar es de C$ 10.00 por cada C$ 1,000.00 córdobas sin que este arancel sea menor de C$ 500.00 o mayor de C$ 20,000.00 más un 50% del anterior arancel por la certificación del acta donde se aprueban los Estatutos, por la inscripción de los libros contables se deberá pagar C$ 100.00.

2. Registro Única del Contribuyente RUC: se debe llenar el formulario de solicitud adjuntando un copia del acta constitutiva debidamente inscritos en el Registro Público de la Propiedad Inmueble y Mercantil, fotocopia del # RUC del representante Legal, cedula de identidad así como el debido Poder General de Administración.

3. Dirección General de Ingresos (DGI Registro de contribuyentes: se paga un arancel de C$ 50.00 se debe presentar el RUC de la empresa, RUC y cedula del representante legal de la Empresa, fotocopia del acta constitutiva, libros debidamente inscritos en el Registro Público de la Propiedad Inmueble y Mercantil.

(48)

  47    

               

(49)

OBJETIVOS GENERALES:

Establecer controles sistemáticos de los estados financieros de la empresa, para mantener el éxito y la estabilidad económica de la misma, con el fin de obtener un incremento constante de las utilidades y la reducción de los costos.

OBJETIVOS A CORTO PLAZO:

Determinar los costos de producción tanto de la materia prima como del proceso de la misma, los gastos variables y fijos, así como el capital necesario a aportar para tener el flujo de efectivo.

OBJETIVOS A MEDIANO PLAZO:

Realizar proyecciones de flujo de efectivo así como de estados de resultados y balance general respecto al proyecto.

OBJETIVOS A LARGO PLAZO:

Reinversión para la compra de maquinaria nueva, para la obtención de mejores y mayores resultados, respecto a la implementación del plástico biodegradable en el país y tener un seguimiento de los estados financieros de la empresa para observar cual será el comportamiento que esta tendrá.

(50)

30.00% 8,000 quintales 12,000 quintales 16,000 quintales 40% 20,000 quintales 24,000 quintales 60% 100% 100% 292,367.77 $ 15% 5 años

Impuesto sobre Renta (Tasa Anual) 30%

14% 30%

aportamiento de los socios $116,858

70%

prestamo bancario en dolares 175,510

25% 10% Tasa de Interés Bancaria

Aportación de capital

Préstamo bancario

FUENTE: Banco Central de Nicaragua BCN/Ministerio de Hacienda y Crédito Público de Nicaragua MCHP/Banco de la Producción BANPRO

Capital Preoperativo

Tasa minima aceptable de riesgo Vida ütil del Proyecto

Margen bruto de utilidad Ventas Corto Plazo ( 1 años)

Ventas Mediano Plazo ( 3 años)

Compras al contado Ventas en el 2 año

Ventas en el 4to año

Ventas Largo Plazo ( 5 años)

Inversión Inicial en Dólares Tasa de Devaluación

(51)

1 Naturaleza del proyecto Semanas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real 2 Mercado Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real 3 Produccion Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real 4 Organizacion Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real Estim. Real

5 Finanzas Estim.

Real

6 Anexos Estimado

Real Observaciones.

4.9 Administracion de sueldos y salarios 4.1.2 Evaluacion del desempeño

4.6 Reclutamiento y seleccion 4.7 Contratacion e Induccion 4.8 Desarrollo del personal 4.2 Estructura Organizacional

4.3 Especificaciones de las funciones de cada puesto 4.5 Organigrama

3.9 Capacidad instalada y manejo de inventario 3.1.1 Distribucion de la planta

3.1.2 Mejora continua

3.6 Fijar caracteristicas de tecnologia 3.7 Fijar proveedores y materia prima 3.8 ubicacion de la empresa

Analisis del proceso productivo 3.4 Fijar metodo de produccion 3.5 Diagrama de flujo 3,3

1.1 Seleccion del nombre de la empresa,

1.2 Identificar las técnicas para la obtención de información 1.3 Identificar los objetivos, mision y vision de la empresa 1.4 Realizar analisis de la industria

1.5 Creacion analisis FODA 2.1 Fijar los objetivos de mercado

2.2 Fijar el tamaño y caracteristicas de segmentacion del mercado de la empresa 2.3 Realizar una base de datos de los clientes potenciales

Elaborado por. Revisado por. 2.4 Estudio de mercado

3.1 Fijar objetivos de produccion

4.1 Fijar objetivos del area de organizacion 2.5

2.6

Planeamiento de promocion del producto o empresa Identificar Riesgos y oportunidades

(52)

Capital de trabajo = Activos Totales - Pasivos $ 157,921.11 $ 329,218.32 $ 515,535.75 $ 772,420.72 $ 1116,837.36

Pasivos 48.17% 25.91% 13.48% 5.17% 0.00%

Activos

Capital Total 65.46% 74.09% 86.52% 94.83% 100.00%

Activo Total

Ventas Netas 1.98 1.98 2.07 2.05 1.99

Activos Totales

Utilidad Bruta 46.15% 39.53% 35.38% 32.59% 30.64%

Ventas Netas

Utilidad neta Anual 13.71% 14.75% 15.14% 15.38% 15.52%

Ventas Netas

Utilidad Neta Anual 27.11% 29.20% 31.27% 31.54% 30.84%

Activos totales Utilidad

Margen neto de= Utilidad

Rentabilidad Sobre= Activos

Margen Bruto de=

ENDEUDAMIENTO

Totales Deuda a Activos =

Capital contable a = Activos

EFICIENCIA

Rotacion de Activos = Totales

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Circulante: 140,804 Prestamo Bancario a largo Plazo 146,762

Caja y Bancos 140,804 282,091 476,760 738,517 1083,980 140,804 146,762

Total Activo Circulante 140,804 282,091 476,760 738,517 1083,980

Activos Fijos Netos 30,000

20,000

Capital Social 116,858

Terreno 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 105,018 Resultado del Ejercicio 82,587

Construcción 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 46,500 Utilidades Retenidas

-Equipo de Transporte 105,018 145,717 145,717 145,717 145,717

-Mobiliario y Equipo de Oficina 46,500 46,500 46,500 46,500 46,500 5,497 199,445

43,136

Maquinaria y Equipo Industrial 5,497 6,322 6,322 6,322 6,322

Depreciacion Acumulada 43,136 86,273 129,409 172,545 215,681 163,879

Total Activo Fijo 163,879 162,266 119,130 75,993 32,857 304,683 346,206

TOTAL ACTIVOS 304,683 444,357 595,889 814,511 1116,837

PASIVOS

Pasivos Fijos

Prestamos Bancarios 146,762 115,139 80,354 42,090 0

Total Pasivo Largo Plazo 146,762 115,139 80,354 42,090 0

TOTAL PASIVOS 146,762 115,139 80,354 42,090 0

CAPITAL CONTABLE:

Capital Social 116,858 116,858 116,858 116,858 116,858

Resultado del ejercicio 82,587 129,774 186,317 256,885 344,417

Utilidades Retenida 82,587 212,360 398,678 655,563

TOTAL CAPITAL CONTABLE 199,445 329,218 515,536 772,421 1116,837

PASIVO + CAPITAL 346,206 444,357 595,889 814,511 1116,837

- -

-Depreciacion Acumulada

Total de Activos Fijos

Total de Activos

Total de Pasivos

Capital Contable

Total del Capital

Total del Capital + Pasivos Construcción

Equipo de Transporte

Mobiliario y Equipo de Oficina

Herramientas

Maquinaria y Equipo Industrial

Terreno

Caja y Banco

Total de Activos Circulante

(54)

Inversión 292,367.77

Costo de Capital 25%

Efectivo Final Año 1 140,804.09

Efectivo Final Año 2 141,287.04

Efectivo Final Año 3 194,668.58

Efectivo Final Año 4 261,757.60

Efectivo Final Año 5 345,462.91

Valor Presente Neto (VPN) 230,786.72

Inversión -292,367.77

Efectivo Final Año 1 140,804.09

Efectivo Final Año 2 141,287.04

Efectivo Final Año 3 194,668.58

Efectivo Final Año 4 261,757.60

Efectivo Final Año 5 345,462.91

Tasa Interna de Retorno (TIR) 53.67%

Inversión 292,367.77

Años Costo de Capital 25%

1 Efectivo Final Año 1 140,804.09 115,413.19

2 Efectivo Final Año 2 141,287.04 94,925.45

3 Efectivo Final Año 3 194,668.58 107,205.33

4 Efectivo Final Año 4 261,757.60 118,157.14

5 Efectivo Final Año 5 345,462.91 127,821.02

Inversión 292,367.77

(55)

INGRESOS

Financiamiento Bancario $ 175,509.74

Aporte de los Socios $ 116,858.03

Ventas $ 602,408.94 $ 879,812.63 $ 1230,634.49 $ 1670,658.40 $ 2218,751.47

Ingresos Totales $ 894,776.71 $ 879,812.63 $ 1230,634.49 $ 1670,658.40 $ 2218,751.47

EGRESOS

Compra de materia prima $ 283,680.00 $ 489,348.00 $ 750,333.60 $ 1078,604.55 $ 1488,474.28

Costo de transformacion $ 40,714.98 $ 42,670.98 $ 44,920.38 $ 47,507.19 $ 50,482.02

Gastos de Ventas $ 57,372.48 $ 65,426.61 $ 75,006.93 $ 86,390.09 $ 99,901.38

Gastos de Administración $ 38,973.24 $ 39,163.71 $ 39,555.65 $ 40,006.39 $ 40,524.73

Gastos por Intereses $ 17,550.97 $ 14,676.17 $ 11,513.88 $ 8,035.37 $ 4,209.00

Amortización del principal del préstamo $ 28,748.05 $ 31,622.86 $ 34,785.14 $ 38,263.66 $ 42,090.02

Compra de Activos Fijos $ 248,538.60 $ - $ - $ - $

-Gastos de Constitución $ 3,000.00 $ - $ - $ - $

-Impuestos (tasa 30%) $ 35,394.29 $ 55,617.26 $ 79,850.33 $ 110,093.56 $ 147,607.13

Egresos Totales $ 753,972.62 $ 738,525.59 $ 1035,965.92 $ 1408,900.80 $ 1873,288.57

Flujo Neto de Efectivo $ 140,804.09 $ 141,287.04 $ 194,668.58 $ 261,757.60 $ 345,462.91

Efectivo Inicial $ - $ 140,804.09 $ 282,091.13 $ 476,759.71 $ 738,517.31

(56)

Ventas $602,408.94 $879,812.63 $1230,634.49 $1670,658.40 $2218,751.47 Menos Costos de Ventas $324,394.98 $532,018.98 $795,253.98 $1126,111.74 $1538,956.30 Igual a Utilidad Bruta $278,013.96 $347,793.65 $435,380.52 $544,546.67 $679,795.18 Gastos de Ventas $57,372.48 $65,426.61 $75,006.93 $86,390.09 $99,901.38 Gastos de Administración $38,973.24 $39,163.71 $39,555.65 $40,006.39 $40,524.73 Gastos por Intereses $17,550.97 $14,676.17 $11,513.88 $8,035.37 $4,209.00 Gastos de Despreciacion $43,136.29 $43,136.29 $43,136.29 $43,136.29 $43,136.29

Otros Gastos $3,000.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Total Gastos de Operaciones $160,032.99 $162,402.79 $169,212.76 $177,568.14 $187,771.41 Utildad Neta Antes de Impuestos $117,980.98 $185,390.87 $266,167.76 $366,978.53 $492,023.77 Impuestos (Tasa=30%) $35,394.29 $55,617.26 $79,850.33 $110,093.56 $147,607.13 Utilidad Neda Después de Impuestos $82,586.69 $129,773.61 $186,317.43 $256,884.97 $344,416.64

(57)

Sueldos del Personal $ 51,000.00 $ 51,000.00 $ 51,000.00 $ 51,000.00 $ 51,000.00

Sueldo Responsable Mantenimiento y Control de

Calidad $ 6,360.00 $ 6,360.00 $ 6,360.00 $ 6,360.00 $ 6,360.00

Sueldo Gerente de Mercadeo $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00

Depreciacion Mobiliario y Equipo de Oficina $ 1,264.42 $ 1,264.42 $ 1,264.42 $ 1,264.42 $ 1,264.42

Depreciación Maquinaria y Equipo Industrial $ 29,143.30 $ 29,143.30 $ 29,143.30 $ 29,143.30 $ 29,143.30

Depreciación Equipo de Transporte $ 9,300.00 $ 9,300.00 $ 9,300.00 $ 9,300.00 $ 9,300.00

Prestaciones del responsable mantenimiento $ 670.80 $ 670.80 $ 670.80 $ 670.80 $ 670.80

Prestaciones del Personal $ 21,929.95 $ 21,929.95 $ 21,929.95 $ 21,929.95 $ 21,929.95

Prestaciones Gerente de Ventas $ 2,579.99 $ 2,579.99 $ 2,579.99 $ 2,579.99 $ 2,579.99

TOTAL COSTOS VARIABLES $ 128,248.46 $ 128,248.46 $ 128,248.46 $ 128,248.46 $ 128,248.46

Costos Fijos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Materia Prima $283,680.00 $489,348.00 $750,333.60 $1078,604.55 $1488,474.28

Otros materiales $4,400.00 $5,060.00 $5,819.00 $6,691.85 $7,695.63

Energía Electrica $5,400.00 $6,210.00 $7,141.50 $8,212.73 $9,444.63

Agua $4,200.00 $4,830.00 $5,554.50 $6,387.68 $7,345.83

Telefono $1,800.00 $2,070.00 $2,380.50 $2,737.58 $3,148.21

Combustible Y lubricante $3,600.00 $4,140.00 $4,761.00 $5,475.15 $6,296.42

Costo Mantenimiento $1,200.00 $1,380.00 $1,587.00 $1,825.05 $2,098.81

Papelería y Utiles de Oficina $503.03 $578.48 $665.26 $765.05 $879.80

Publicidad $28,680.00 $32,982.00 $37,929.30 $43,618.70 $50,161.50

Seguro de Vehiculo $1,680.00 $1,932.00 $2,221.80 $2,555.07 $2,938.33

(58)

Conceptos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Costos Fijos $ 128,248.46 $ 128,248.46 $ 128,248.46 $ 128,248.46

Costos Variables $ 335,143.03 $ 548,530.48 $ 818,393.46 $ 1156,873.39

Costos Totales $ 463,391.49 $ 676,778.95 $ 946,641.92 $ 1285,121.85 Producción $ 8,000.00 $ 12,000.00 $ 16,000.00 $ 20,000.00

Costos Fijo Unitario $ 16.03 $ 10.69 $ 8.02 $ 6.41

Costos Variable Unitario $ 41.89 $ 45.71 $ 51.15 $ 57.84

Costo Unitario $ 57.92 $ 56.40 $ 59.17 $ 64.26

Margen de Ganancia 30% 30% 30% 30%

Precio de Venta $75.30 $73.32 $76.91 $83.53

(59)

1706,731.90 $

24,000.00 $

5.34 $

65.77 $

71.11 $

30% $92.45

(60)

Años Precio de Venta

Unitario (en US $) Producción

Ventas anuales con inflación ( US $)

1 $75.30 8,000 $602,408.94

2 $73.32 12,000 $879,812.63

3 $76.91 16,000 $1230,634.49

4 $83.53 20,000 $1670,658.40

5 $92.45 24,000 $2218,751.47

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Ventas Totales $602,408.94 $879,812.63 $1230,634.49 $1670,658.40 $2218,751.47 Ventas de Contado $602,408.94 $879,812.63 $1230,634.49 $1670,658.40 $2218,751.47

Recuperación de Cartera Total $602,408.94 $879,812.63 $1230,634.49 $1670,658.40 $2218,751.47 AÑOS

(61)

Costo de Producción $324,394.98 $532,018.98 $795,253.98 $1126,111.74 $1538,956.30 Gastos de Administración $38,973.24 $39,163.71 $39,555.65 $40,006.39 $40,524.73 Gastos de Ventas $57,372.48 $65,426.61 $75,006.93 $86,390.09 $99,901.38 Gastos Financieros $17,550.97 $14,676.17 $11,513.88 $8,035.37 $4,209.00

(62)

Gastos Año 1 Gastos Año 2 Gastos Año 3 Gastos Año 4 Gastos Año 5 Gastos totales 25,560.00

$ $ 25,560.00 $ 25,560.00 $ 25,560.00 $ 25,560.00 $ 25,560.00 511.20

$ $ 511.20 $ 511.20 $ 511.20 $ 511.20 $ 511.20 2,129.99

$ $ 2,129.99 $ 2,129.99 $ 2,129.99 $ 2,129.99 $ 2,129.99 2,129.99

$ $ 2,129.99 $ 2,129.99 $ 2,129.99 $ 2,129.99 $ 2,129.99 2,129.99

$ $ 2,129.99 $ 2,129.99 $ 2,129.99 $ 2,129.99 $ 2,129.99 4,089.60

$ $ 4,089.60 $ 4,089.60 $ 4,089.60 $ 4,089.60 $ 4,089.60 352.12

$ $ 404.94 $ 465.68 $ 535.53 $ 615.86 $ 708.24 1,920.00

$ $ 2,208.00 $ 2,539.20 $ 2,920.08 $ 3,358.09 $ 3,861.81 150.34

$ $ - $ - $ - $ - $ -38,973.24

$ $ 39,163.71 $ 39,555.65 $ 40,006.39 $ 40,524.73 $ 41,120.82 Total Gastos de Administración

Vacaciones Aguinaldo

Indemnizaciones INSS PATRONAL Papelería y Útiles Insumo

Anuncio Para Reclutamiento Inatec

(En Dólares)

(63)

Descripción

Gastos Año 1

Gastos Año 2

Gastos Año 3

Gastos Año 4

Gastos Año 5

Gastos Total Salarios $ 11,460.00 $ 11,460.00 $ 11,460.00 $ 11,460.00 $ 11,460.00 $ 11,460.00 INSS patronal $ 1,593.60 $ 1,593.60 $ 1,593.60 $ 1,593.60 $ 1,593.60 $ 1,593.60 Vacaciones $ 955.00 $ 955.00 $ 955.00 $ 955.00 $ 955.00 $ 955.00 Aguinaldo $ 955.00 $ 955.00 $ 955.00 $ 955.00 $ 955.00 $ 955.00 Indemnizaciones $ 955.00 $ 955.00 $ 955.00 $ 955.00 $ 955.00 $ 955.00 Públicidad $ 28,680.00 $ 32,982.00 $ 37,929.30 $ 43,618.70 $ 50,161.50 $ 193,371.49 INATEC $ 229.20 $ 229.20 $ 229.20 $ 229.20 $ 229.20 $ 229.20 Seguros de Vehiculo $ 1,680.00 $ 1,932.00 $ 2,221.80 $ 2,555.07 $ 2,938.33 $ 3,379.08 Combustible y lubricante $ 2,880.00 $ 3,312.00 $ 3,808.80 $ 4,380.12 $ 5,037.14 $ 5,792.71 Telefono $ 900.00 $ 1,035.00 $ 1,190.25 $ 1,368.79 $ 1,574.11 $ 1,810.22 Papelería y Útiles $ 100.61 $ 115.70 $ 133.05 $ 153.01 $ 175.96 $ 202.35 Impuestos Municipales $ 6,024.09 $ 8,798.13 $ 12,306.34 $ 16,706.58 $ 22,187.51 $ 66,022.66 Insumo $ 960.00 $ 1,104.00 $ 1,269.60 $ 1,460.04 $ 1,679.05 $ 1,930.90 Total Gastos. Ventas en efectivo $ 57,372.48 $ 65,426.61 $ 75,006.93 $ 86,390.09 $ 99,901.38 $ 288,657.21 Más depreciación Equipo de Reparto $ 7,440.00 $ 7,440.00 $ 7,440.00 $ 7,440.00 $ 7,440.00 $ 7,440.00 Total Gastos de ventas $ 64,812.48 $ 72,866.61 $ 82,446.93 $ 93,830.09 $ 107,341.38 $ 296,097.21

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