CUENTAS ANUALES. Gerencia ESTADOS PRESUPUESTARIOS

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Gerencia

CUENTAS ANUALES ESTADOS

PRESUPUESTARIOS

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Cuentas anuales 20 20

Resumen ejecutivo Informe de Auditoría

Estado de Liquidación del Presupuesto Memoria. Notas explicativas

Anexo: Indicadores universitarios

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Resumen ejecutivo

Cuentas Anuales 2020

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RESUMEN EJECUTIVO

Introducción:

Con el Presupuesto, la Universidad formula el conjunto de decisiones financieras que pretende desarrollar en el ejercicio. Con las Cuentas Anuales la Universidad rinde cuentas de su actuación, informando a la comunidad universitaria y al conjunto de la sociedad del grado de cumplimiento de su presupuesto, de los resultados económicos obtenidos durante el ejercicio y de la situación financiera de la Institución.

El artículo 81.5 de la Ley Orgánica 6/2001, de 21 de diciembre, de Universidades (LOU), modificado por el Real Decreto-Ley 14/2012, de 20 de abril, de medidas urgentes de racionalización del gasto público en el ámbito educativo, establece que “Las Universidades están obligadas a rendir cuentas ante el órgano de fiscalización de cuentas de la Comunidad Autónoma, sin perjuicio de las competencias del Tribunal de Cuentas”. A tal fin, el artículo 89.2 del Decreto Legislativo 1/2013, de 8 de enero, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Andaluza de Universidades, establece que “Las Universidades públicas están obligadas a rendir cuentas de su actividad ante la Cámara de Cuentas de Andalucía, sin perjuicio de las competencias del Tribunal de Cuentas. A estos efectos, las Universidades deberán aprobar las cuentas anuales en el plazo máximo de seis meses desde el cierre del ejercicio económico y enviarlas, dentro del mes siguiente, en unión de las cuentas de las entidades a que se refiere el artículo 93.4, a la Consejería competente en materia de Universidades, para que ésta las remita a la Consejería competente en materia de hacienda y a la Cámara de Cuentas de Andalucía, junto con la correspondiente memoria”.

La Ley Orgánica 6/2001, de 21 de diciembre, de Universidades (LOU), en su artículo 31, establece que la promoción y garantía de la calidad de las Universidades españolas es un fin esencial de la política universitaria siendo uno de los objetivos “la medición del rendimiento del servicio público de la educación superior universitaria y la rendición de cuentas a la sociedad”.

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El artículo 142 del Estatuto de la Universidad de Sevilla aprobado por Decreto 324/2003, de 25 de noviembre, modificado por Decreto 16/2008, de 29 de enero, y Decreto 55/2017, de 11 de abril, establece:

 Las cuentas anuales de la Universidad de Sevilla reflejan la ejecución del presupuesto y la situación económica y financiera de la Institución.

 Las cuentas anuales de la Universidad de Sevilla, elaboradas por el Gerente, se someterán a auditoría externa.

 Dichas cuentas anuales, junto con el informe de auditoría, se elevarán a informe del Consejo de Gobierno, que las remitirán al Consejo Social para su aprobación.

Así mismo, el artículo 11 k) del Estatuto establece entre las competencias del Claustro:

 Conocer la programación plurianual y el proyecto del presupuesto, así como la liquidación del mismo.

La Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera introduce el principio de estabilidad presupuestaria, éste establece que la elaboración, aprobación y ejecución de los Presupuestos y demás actuaciones que afecten a los gastos o ingresos se realizará en un marco de estabilidad presupuestaria. Este principio se refuerza con el de sostenibilidad financiera entendida como la capacidad para financiar compromisos de gasto presentes y futuros dentro de los límites de déficit y deuda pública conforme a lo establecido en la Ley y en la normativa europea.

La rendición de cuentas y el control de la gestión pública son dos elementos determinantes del principio de transparencia desarrollado en los artículos 6 y 27 de dicha Ley.

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En cumplimiento de estos preceptos, se presentan las Cuentas Anuales - Estados Presupuestarios de la Universidad de Sevilla del ejercicio 2020 junto con el informe de auditoría elaborado por la firma KPMG Auditores.

La estructura de este documento es la siguiente:

 Informe de auditoría externa. Contiene la opinión de los auditores externos sobre los estados contables presupuestarios.

 Estado de Liquidación del Presupuesto. Comprende un conjunto de estados donde se recoge la información sobre la ejecución del presupuesto y presenta, con la debida separación, la liquidación del Presupuesto de gastos, la liquidación del Presupuesto de ingresos y el Resultado presupuestario del ejercicio.

 Memoria. Notas explicativas. Contiene información complementaria, comparativa y aclaratoria de los datos cuantitativos contenidos en el estado anterior.

 Indicadores. Reflejan la situación de la Universidad de Sevilla a través de parámetros objetivos que miden la realidad de la gestión desarrollada en los tres ámbitos de mayor importancia: Gestión Académica, Económica y de Recursos Humanos, ofreciéndose con ello una visión amplia y rigurosa de cómo evoluciona la Universidad.

Principales magnitudes de la actividad presupuestaria de la Universidad de Sevilla en el ejercicio 2020:

1. El presupuesto inicial de la Universidad ascendió a 513.395.946 euros. Estos créditos experimentaron modificaciones por importe de 75.167.007 euros, elevando el presupuesto definitivo a 588.562.953 euros.

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2. Las obligaciones reconocidas netas han sido de 458.476.021 euros, lo que representa un aumento del 4,06% con respecto al ejercicio anterior.

3. Relacionando las obligaciones reconocidas con el presupuesto definitivo se obtiene un grado de ejecución del presupuesto de gastos del 77,90%, frente al 80,80% del ejercicio 2019. El grado de pago asciende a un 95,76%, mejorando con respecto al del ejercicio anterior que supuso un 94,44%.

4. Los derechos reconocidos netos han sido de 436.976.566 euros, lo que supone una disminución del 8,07% con respecto al ejercicio anterior.

5. Relacionando los derechos reconocidos con el presupuesto definitivo se obtiene un grado de ejecución del presupuesto de ingresos del 74,24%, frente al 87,17% de 2019. El grado de cobro se ha situado en un 98,55%, aumentando respecto al ejercicio anterior que se situó en un 91,80%.

6. El resultado presupuestario, operaciones no financieras y financieras, del ejercicio ha sido de -21.499.455 euros, frente a 34.740.864 euros de 2019. El resultado presupuestario ajustado, una vez efectuados los ajustes debidos, ha generado un déficit de financiación, en el ejercicio 2020, por valor de 16.481.044 euros.

7. El remanente de tesorería acumulado a 31 de diciembre de 2020 se eleva a 98.942.738 euros, frente a 121.790.958 euros de 2019. El remanente afectado asciende a 91.941.888 euros y el remanente no afectado a 6.559.456 euros.

8. El saldo de tesorería a 31 de diciembre de 2020 es de 144.510.027 euros, frente a los 136.603.478 euros a 31 de diciembre de 2019.

9. Al cierre del ejercicio se han generado desviaciones negativas acumuladas de financiación, por importe de 4.945.508 euros.

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10. La Universidad tiene formalizadas operaciones de préstamo a largo plazo por importe de 22.182.408 euros, siendo el importe de endeudamiento al cierre del ejercicio de 10.638.644 euros, correspondiendo 1.400.000 euros a una Ayuda concedida por la Junta de Andalucía, 1.661.114 euros al préstamo que financió la Residencia “Rector Ramón Carande” y 7.577.530 euros a Ayudas concedidas por el Ministerio de Ciencia e Innovación.

Por último, debemos de destacar que el informe de auditoría expresa una opinión favorable, sin salvedades, sobre todas las magnitudes a las que nos hemos referido anteriormente y que se contienen en los estados contables presupuestarios del ejercicio 2020.

EL GERENTE

Pedro García Vázquez

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LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO EJERCICIO 2020

(Importes en euros)

CRÉDITOS INICIALES 513.395.946

+ / -

MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 75.167.007

=

PREVISIONES DEFINITIVAS 588.562.953

RECAUDACIÓN NETA 430.639.605 DERECHOS RECONOCIDOS NETOS

436.976.566 DERECHOS PENDIENTES DE COBRO

6.336.961

PAGOS NETOS

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS 439.020.754

458.476.021

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO 19.455.267

RESULTADO PRESUPUESTARIO (Cap. I al IX) RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (Cap. I al IX)

-21.499.455 -16.481.044

REMAMENTE EJERCICIOS ANTERIORES 121.790.958

ANULACIONES DE DERECHOS Y OBLIGACIONES RECTIFICACIONES SALDOS PPTOS CERRADOS Y OE

-1.348.765 REMANENTE AFECTADO

91.941.888

REMANENTE DE TESORERIA TOTAL REMANENTE NO AFECTADO

98.942.738 6.559.456

SALDO DE DUDOSO COBRO 441.394

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Informe de Auditoría

Cuentas Anuales 2020

(11)

Informe de Auditoría

Universidad de Sevilla

(Junto con estados contables presupuestarios de Universidad de Sevilla correspondientes al ejercicio finalizado el 31.12.2020)

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KPMG Auditores, S.L.

Avenida de la Palmera, 28 A 41012 Sevilla

Informe de Auditoría de Estados Contables Presupuestarios de la Universidad de Sevilla

A la Universidad de Sevilla

I. Introducción ______________________________________________________

Hemos auditado los estados contables presupuestarios de la Universidad de Sevilla (en adelante, la Universidad) que comprenden el estado de liquidación del presupuesto y las notas explicativas, correspondientes al ejercicio anual terminado en 31 de diciembre de 2020.

El Gerente de la Universidad de Sevilla es responsable de la formulación de los estados contables presupuestarios de la Universidad de acuerdo con el marco de información financiera que se detalla en la nota 2 de las notas explicativas adjuntas, y, en particular, de acuerdo con los principios y criterios contables aplicables. Asimismo, es responsable del control interno que considere necesario para permitir que la preparación de los citados estados contables presupuestarios esté libre de incorrección material.

Los estados contables presupuestarios a los que se refiere el presente informe fueron formulados por el Gerente el 13 de abril de 2021.

II. Objetivo y alcance del trabajo: responsabilidad de los auditores _________

Nuestra responsabilidad es emitir una opinión sobre si los estados contables presupuestarios expresan la imagen fiel de la liquidación del presupuesto de la Universidad, basada en el trabajo realizado de acuerdo con las Normas de Auditoria del Sector Público. Dichas normas exigen que planifiquemos y ejecutemos la auditoría con el fin de obtener una seguridad razonable, aunque no absoluta, de que los estados contables presupuestarios están libres de incorrección material.

Una auditoría conlleva la aplicación de procedimientos para obtener evidencia adecuada y

suficiente sobre los importes y la información recogida en los estados contables presupuestarios.

Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluida la valoración de los riesgos de incorrección material en los estados contables presupuestarios. Al efectuar dichas valoraciones de riesgo, el auditor tiene en cuenta el control interno relevante para la preparación y presentación razonable por parte del gestor de los estados contables presupuestarios, con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la Universidad.

Una auditoría también incluye la evaluación de la adecuación de los criterios contables y de la razonabilidad de las estimaciones contables realizadas por el gestor, así como la evaluación de la presentación global de los estados contables presupuestarios.

Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para emitir nuestra opinión de auditoría.

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2

III. Opinión ______________________________________________________________

En nuestra opinión, los estados contables presupuestarios adjuntos expresan, en todos los aspectos significativos la imagen fiel del estado de liquidación del presupuesto correspondiente al ejercicio anual terminado en 31 de diciembre de 2020, de conformidad con el marco normativo de

información financiera que resulta de aplicación y, en particular, con los principios contables y presupuestarios contenidos en el mismo.

IV. Asuntos que no afectan a la opinión ____________________________________

Párrafo de énfasis

Llamamos la atención respecto de lo señalado en la nota 13.2 de las notas explicativas de los estados contables presupuestarios adjuntos en la que se informa de la notificación de la resolución de 20 de mayo de 2016 de la Directora General de Universidades por la que se declaró el reintegro por parte de la Universidad de Sevilla de 17.280 miles de euros junto con los correspondientes intereses de demora por importe de 6.419 miles de euros, relativos a la subvención concedida a la Universidad mediante resolución de 26 de diciembre de 2007 de la Consejería de Innovación, Ciencia y Empresa. Con fecha 27 de junio de 2016 se interpuso por parte de la Universidad recurso de reposición contra la mencionada resolución de 20 de mayo de 2016 de la Directora General de Universidades. Con fecha 28 de julio de 2016 se desestimó el citado recurso de reposición. La Universidad presentó recurso contencioso administrativo que se tramitó en la Sección Tercera de la Sala de lo Contencioso-Administrativo del Tribunal Superior de Justicia de Andalucía. El 14 de mayo de 2020 fue notificada a la Universidad la sentencia de 10 de marzo de 2020 del citado Tribunal desestimándose en su totalidad el recurso Contencioso-Administrativo, por la que se declara el reintegro y la pérdida de derecho de cobro de la subvención concedida a la Universidad de Sevilla para la construcción de su Biblioteca Universitaria. Con fecha 18 de febrero de 2021 se dicta

providencia por la Sección Primera de la Sala de lo Contencioso-Administrativo del Tribunal Supremo por la que se acuerda la inadmisión a trámite del recurso de casación presentado por la Universidad.

A tales efectos la Universidad contabilizó al cierre del ejercicio 2019 un importe de 23.699 miles de euros en concepto de provisión. Esta cuestión no modifica nuestra opinión.

KPMG Auditores, S.L.

José Antonio Gómez Domínguez 14 de junio de 2021

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UNIVERSIDAD DE SEVILLA

CUENTAS ANUALES 2020 Estados contables presupuestarios

De 1 de enero de 2020 a 31 de diciembre de 2020

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Estado de Liquidación del Presupuesto

Cuentas Anuales 2020

Liquidación del Presupuesto de Gastos

Liquidación del Presupuesto de Ingresos

Resultado Presupuestario

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I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

(Desglose por artículos presupuestarios. Importes en euros)

INICIALES MODIFICACIONES DEFINITIVOS

CAP. ART. (1) (2) (3)=(1+2) (4) (5) (6) (7)=(5-6) (8)=(3-5)

OPERACIONES CORRIENTES 413.478.455,00 4.683.508,64 418.161.963,64 392.436.784,99 392.436.784,99 380.300.649,86 12.136.135,13 25.725.178,65

1 GASTOS DE PERSONAL 346.165.254,00 0,00 346.165.254,00 333.878.727,77 333.878.727,77 322.058.814,36 11.819.913,41 12.286.526,23

12 FUNCIONARIOS 165.203.487,13 0,00 165.203.487,13 161.603.685,79 161.603.685,79 161.603.685,79 0,00 3.599.801,34

13 LABORALES 93.366.564,51 0,00 93.366.564,51 87.915.718,25 87.915.718,25 87.915.718,25 0,00 5.450.846,26

14 OTRO PERSONAL 642.936,19 0,00 642.936,19 641.390,44 641.390,44 641.390,44 0,00 1.545,75

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 29.207.647,14 0,00 29.207.647,14 28.227.029,01 28.227.029,01 28.227.029,01 0,00 980.618,13

16 CUOTAS, PRESTAC. Y G. SOCIALES A CARGO EMPLEADOR 57.744.619,03 0,00 57.744.619,03 55.490.904,28 55.490.904,28 43.670.990,87 11.819.913,41 2.253.714,75

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 54.704.682,00 260.327,82 54.965.009,82 48.323.253,38 48.323.253,38 48.140.604,01 182.649,37 6.641.756,44

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 3.056,00 260.327,82 263.383,82 0,00 0,00 0,00 0,00 263.383,82

20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 208.323,00 0,00 208.323,00 236.125,47 236.125,47 236.028,38 97,09 -27.802,47

21 REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN 7.300.568,00 0,00 7.300.568,00 6.383.144,68 6.383.144,68 6.370.725,24 12.419,44 917.423,32

22 MATERIAL, SUMINISTROS Y OTROS 45.397.748,00 0,00 45.397.748,00 40.501.647,47 40.501.647,47 40.333.077,95 168.569,52 4.896.100,53

23 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DEL SERVICIO 1.794.987,00 0,00 1.794.987,00 1.202.335,76 1.202.335,76 1.200.772,44 1.563,32 592.651,24

3 GASTOS FINANCIEROS 1.774.697,00 0,00 1.774.697,00 248.830,34 248.830,34 248.830,34 0,00 1.525.866,66

31 DE PRÉSTAMOS EN MONEDA NACIONAL 118.097,00 0,00 118.097,00 70.227,00 70.227,00 70.227,00 0,00 47.870,00

34 DE DEPÓSITOS, FIANZAS Y OTROS 1.656.600,00 0,00 1.656.600,00 178.603,34 178.603,34 178.603,34 0,00 1.477.996,66

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 10.833.822,00 4.423.180,82 15.257.002,82 9.985.973,50 9.985.973,50 9.852.401,15 133.572,35 5.271.029,32

41 A ORGANISMOS AUTÓNOMOS 663.954,00 0,00 663.954,00 663.954,00 663.954,00 533.141,38 130.812,62 0,00

48 A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 10.169.868,00 4.423.180,82 14.593.048,82 9.322.019,50 9.322.019,50 9.319.259,77 2.759,73 5.271.029,32

OPERACIONES DE CAPITAL 99.917.491,00 70.483.498,31 170.400.989,31 66.039.236,62 66.039.236,62 58.720.104,29 7.319.132,33 104.361.752,69

6 INVERSIONES REALES 92.187.971,00 70.480.523,55 162.668.494,55 64.033.703,18 64.033.703,18 56.714.570,85 7.319.132,33 98.634.791,37

60 INVERSIÓN NUEVA EN BIENES MATERIALES 13.373.850,00 2.669.428,31 16.043.278,31 14.968.649,70 14.968.649,70 11.788.145,01 3.180.504,69 1.074.628,61

62 PLAN PLURIANUAL INVERSIONES NUEVAS 0,00 610.458,06 610.458,06 0,00 0,00 0,00 0,00 610.458,06

64 GASTOS EN INVERSIONES DE CARÁCTER INMATERIAL 74.709.711,00 67.355.094,91 142.064.805,91 45.695.793,85 45.695.793,85 42.402.882,91 3.292.910,94 96.369.012,06

66 INVERSIÓN DE REPOSICIÓN 4.104.410,00 -154.457,73 3.949.952,27 3.369.259,63 3.369.259,63 2.523.542,93 845.716,70 580.692,64

8 ACTIVOS FINANCIEROS 900.000,00 0,00 900.000,00 609.875,00 609.875,00 609.875,00 0,00 290.125,00

83 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS 900.000,00 0,00 900.000,00 609.875,00 609.875,00 609.875,00 0,00 290.125,00

9 PASIVOS FINANCIEROS 6.829.520,00 2.974,76 6.832.494,76 1.395.658,44 1.395.658,44 1.395.658,44 0,00 5.436.836,32

91 AMORTIZACIÓN PRÉSTAMOS EN MONEDA NACIONAL 6.829.520,00 2.974,76 6.832.494,76 1.395.658,44 1.395.658,44 1.395.658,44 0,00 5.436.836,32

TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS (Cap. 1 a Cap 7) 505.666.426,00 75.164.032,19 580.830.458,19 456.470.488,17 456.470.488,17 437.015.220,71 19.455.267,46 124.359.970,02

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS (Cap 8 y 9) 7.729.520,00 2.974,76 7.732.494,76 2.005.533,44 2.005.533,44 2.005.533,44 0,00 5.726.961,32

REMANENTES DE CRÉDITO

UNIVERSIDAD DE SEVILLA

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO EJERCICIO 2020

PARTIDA

PRESUP. DESCRIPCIÓN

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS

GASTOS COMPROMETIDOS

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS NETAS PAGOS

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO

A 31 DIC

CUENTAS ANUALES 2020. UNIVERSIDAD DE SEVILLA

(17)

(Desglose por conceptos presupuestarios. Importes en euros)

CAP. ART. CONCEPTO (1) (2) (3)=(1+2) (4) (5) (6) (7)=(5-6) (8)=(3-5)

1 GASTOS DE PERSONAL 346.165.254,00 0,00 346.165.254,00 333.878.727,77 333.878.727,77 322.058.814,36 11.819.913,41 12.286.526,23

12 FUNCIONARIOS 165.203.487,13 0,00 165.203.487,13 161.603.685,79 161.603.685,79 161.603.685,79 0,00 3.599.801,34

120 Retribuciones básicas 71.143.378,03 0,00 71.143.378,03 64.207.375,61 64.207.375,61 64.207.375,61 0,00 6.936.002,42

120.00 Personal Docente e Investigador 42.034.767,24 0,00 42.034.767,24 34.798.899,73 34.798.899,73 34.798.899,73 0,00 7.235.867,51

120.01 Personal de Administración y Servicios 14.583.274,18 0,00 14.583.274,18 14.321.750,98 14.321.750,98 14.321.750,98 0,00 261.523,20

120.02 Profesorado plazas vinculadas 32.586,94 0,00 32.586,94 405.140,99 405.140,99 405.140,99 0,00 -372.554,05

120.05 Trienios personal 14.492.749,67 0,00 14.492.749,67 14.681.583,91 14.681.583,91 14.681.583,91 0,00 -188.834,24

121 Retribuciones complementarias 94.060.109,10 0,00 94.060.109,10 97.396.310,18 97.396.310,18 97.396.310,18 0,00 -3.336.201,08

121.00 Complemento destino PDI / Prof. plazas vinculadas 24.023.980,13 0,00 24.023.980,13 27.363.992,51 27.363.992,51 27.363.992,51 0,00 -3.340.012,38

121.01 Complemento destino PAS 8.872.580,97 0,00 8.872.580,97 8.855.332,86 8.855.332,86 8.855.332,86 0,00 17.248,11

121.02 Complemento específico PDI 39.484.611,33 0,00 39.484.611,33 41.415.132,70 41.415.132,70 41.415.132,70 0,00 -1.930.521,37

121.03 Complemento específico PAS 11.105.598,73 0,00 11.105.598,73 10.975.987,91 10.975.987,91 10.975.987,91 0,00 129.610,82

121.04 Otros complementos del PDI 3.231.336,38 0,00 3.231.336,38 2.630.577,67 2.630.577,67 2.630.577,67 0,00 600.758,71

121.05 Otros complementos del PAS 6.962.924,35 0,00 6.962.924,35 5.824.082,06 5.824.082,06 5.824.082,06 0,00 1.138.842,29

121.06 Complementos personales y transitorios 379.077,21 0,00 379.077,21 331.204,47 331.204,47 331.204,47 0,00 47.872,74

13 LABORALES 93.366.564,51 0,00 93.366.564,51 87.915.718,25 87.915.718,25 87.915.718,25 0,00 5.450.846,26

130 Retribuciones básicas Personal Laboral Fijo 38.724.025,44 0,00 38.724.025,44 24.258.142,25 24.258.142,25 24.258.142,25 0,00 14.465.883,19

130.00 Retribuciones básicas PDI 15.426.723,38 0,00 15.426.723,38 8.299.517,32 8.299.517,32 8.299.517,32 0,00 7.127.206,06

130.01 Retribuciones básicas PAS 23.297.302,06 0,00 23.297.302,06 15.958.624,93 15.958.624,93 15.958.624,93 0,00 7.338.677,13

131 Otras remuneraciones Personal Laboral Fijo 34.058.060,61 0,00 34.058.060,61 31.152.372,92 31.152.372,92 31.152.372,92 0,00 2.905.687,69

131.00 Otras retribuciones PDI 14.386.868,62 0,00 14.386.868,62 15.167.877,44 15.167.877,44 15.167.877,44 0,00 -781.008,82

131.01 Otras retribuciones PAS 19.671.191,99 0,00 19.671.191,99 15.984.495,48 15.984.495,48 15.984.495,48 0,00 3.686.696,51

134 Laboral Eventual 20.584.478,46 0,00 20.584.478,46 32.505.203,08 32.505.203,08 32.505.203,08 0,00 -11.920.724,62

134.00 Retribuciones básicas 10.505.290,12 0,00 10.505.290,12 16.798.965,45 16.798.965,45 16.798.965,45 0,00 -6.293.675,33

134.01 Otras retribuciones 10.079.188,34 0,00 10.079.188,34 15.706.237,63 15.706.237,63 15.706.237,63 0,00 -5.627.049,29

14 OTRO PERSONAL 642.936,19 0,00 642.936,19 641.390,44 641.390,44 641.390,44 0,00 1.545,75

148 Retribuciones de Profesores Eméritos 642.936,19 0,00 642.936,19 641.390,44 641.390,44 641.390,44 0,00 1.545,75

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 29.207.647,14 0,00 29.207.647,14 28.227.029,01 28.227.029,01 28.227.029,01 0,00 980.618,13

150 Productividad 29.036.061,73 0,00 29.036.061,73 28.057.673,46 28.057.673,46 28.057.673,46 0,00 978.388,27

150.00 Productividad por méritos investigadores 10.506.192,20 0,00 10.506.192,20 10.193.947,25 10.193.947,25 10.193.947,25 0,00 312.244,95

150.01 Complementos autonómicos Art. 69.3 LOU 15.540.996,40 0,00 15.540.996,40 15.267.901,10 15.267.901,10 15.267.901,10 0,00 273.095,30

PARTIDA PRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓN

OBLIGACIONES

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DIC

4CUENTAS ANUALES 2020. UNIVERSIDAD DE SEVILLA

(18)

CAP. ART. CONCEPTO (1) (2) (3)=(1+2) (4) (5) (6) (7)=(5-6) (8)=(3-5)

DESCRIPCIÓN

OBLIGACIONES

162 Prestaciones y gastos sociales del personal 6.885.742,71 0,00 6.885.742,71 6.965.219,68 6.965.219,68 6.965.219,68 0,00 -79.476,97

162.05 Acción Social automática 5.091.129,33 0,00 5.091.129,33 2.748.223,66 2.748.223,66 2.748.223,66 0,00 2.342.905,67

162.07 Premio de jubilación anticipada PDI Funcionario 1.794.613,38 0,00 1.794.613,38 1.790.313,78 1.790.313,78 1.790.313,78 0,00 4.299,60

162.10 Prestación IT con cargo a la Universidad 0,00 0,00 0,00 389.429,93 389.429,93 389.429,93 0,00 -389.429,93

162.11 Acción Social no automática 0,00 0,00 0,00 1.751.265,49 1.751.265,49 1.751.265,49 0,00 -1.751.265,49

162.12 Prestación maternidad/paternidad MUFACE 0,00 0,00 0,00 285.986,82 285.986,82 285.986,82 0,00 -285.986,82

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 54.704.682,00 260.327,82 54.965.009,82 48.323.253,38 48.323.253,38 48.140.604,01 182.649,37 6.641.756,44

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 3.056,00 260.327,82 263.383,82 0,00 0,00 0,00 0,00 263.383,82

20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 208.323,00 0,00 208.323,00 236.125,47 236.125,47 236.028,38 97,09 -27.802,47

200 Arrendamiento de terrenos y bienes natuales 6.650,00 0,00 6.650,00 6.569,20 6.569,20 6.569,20 0,00 80,80

202 Arrendamiento de edificios y otras construcciones 0,00 0,00 0,00 49.424,02 49.424,02 49.424,02 0,00 -49.424,02

203 Arrendamiento de maquinaria, instalaciones y utillaje 38.955,00 0,00 38.955,00 25.739,10 25.739,10 25.739,10 0,00 13.215,90

203.00 Maquinaria 3.322,00 0,00 3.322,00 3.625,54 3.625,54 3.625,54 0,00 -303,54

203.01 Instalaciones 2.299,00 0,00 2.299,00 738,96 738,96 738,96 0,00 1.560,04

203.02 Utillaje 33.334,00 0,00 33.334,00 21.374,60 21.374,60 21.374,60 0,00 11.959,40

204 Arrendamiento de elementos de transporte 15.473,00 0,00 15.473,00 11.398,32 11.398,32 11.398,32 0,00 4.074,68

205 Arrendamiento de mobiliario y enseres 94.454,00 0,00 94.454,00 120.688,27 120.688,27 120.591,18 97,09 -26.234,27

206 Arrendamiento de sistemas para procesos de información 13.249,00 0,00 13.249,00 9.238,44 9.238,44 9.238,44 0,00 4.010,56

208 Arrendamiento de otro inmovilizado material 32.068,00 0,00 32.068,00 9.164,21 9.164,21 9.164,21 0,00 22.903,79

209 Cánones 7.474,00 0,00 7.474,00 3.903,91 3.903,91 3.903,91 0,00 3.570,09

21 REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN 7.300.568,00 0,00 7.300.568,00 6.383.144,68 6.383.144,68 6.370.725,24 12.419,44 917.423,32

210 Infraestructura y bienes de uso general 724,00 0,00 724,00 689,10 689,10 689,10 0,00 34,90

212 Edificios y otras construcciones 3.034.254,00 0,00 3.034.254,00 2.538.095,76 2.538.095,76 2.536.843,56 1.252,20 496.158,24

213 Maquinaria, instalaciones y utillaje 1.600.985,00 0,00 1.600.985,00 1.640.276,18 1.640.276,18 1.632.512,44 7.763,74 -39.291,18

213.00 Maquinaria 189.649,00 0,00 189.649,00 197.996,70 197.996,70 197.996,70 0,00 -8.347,70

213.01 Instalaciones 1.407.453,00 0,00 1.407.453,00 1.430.241,24 1.430.241,24 1.422.477,50 7.763,74 -22.788,24

213.02 Utillaje 3.883,00 0,00 3.883,00 12.038,24 12.038,24 12.038,24 0,00 -8.155,24

214 Elementos de transporte 16.219,00 0,00 16.219,00 23.903,80 23.903,80 20.947,34 2.956,46 -7.684,80

215 Mobiliario y enseres 108.317,00 0,00 108.317,00 79.885,45 79.885,45 79.438,41 447,04 28.431,55

216 Sistemas para procesos de información 2.312.129,00 0,00 2.312.129,00 1.953.555,36 1.953.555,36 1.953.555,36 0,00 358.573,64

219 Otro inmovilizado material 227.940,00 0,00 227.940,00 146.739,03 146.739,03 146.739,03 0,00 81.200,97

22 MATERIAL, SUMINISTROS Y OTROS 45.397.748,00 0,00 45.397.748,00 40.501.647,47 40.501.647,47 40.333.077,95 168.569,52 4.896.100,53

(19)

CAP. ART. CONCEPTO (1) (2) (3)=(1+2) (4) (5) (6) (7)=(5-6) (8)=(3-5)

DESCRIPCIÓN

OBLIGACIONES

220.05 Materiales de reprografía e imprenta 157.418,00 0,00 157.418,00 162.506,21 162.506,21 162.506,21 0,00 -5.088,21

220.99 Otro material 3.980,00 0,00 3.980,00 12.445,55 12.445,55 12.445,55 0,00 -8.465,55

221 Suministros 10.232.464,00 0,00 10.232.464,00 8.480.498,77 8.480.498,77 8.411.290,04 69.208,73 1.751.965,23

221.00 Energía eléctrica 5.307.000,00 0,00 5.307.000,00 3.993.914,71 3.993.914,71 3.993.914,71 0,00 1.313.085,29

221.01 Agua 379.000,00 0,00 379.000,00 351.926,13 351.926,13 351.926,13 0,00 27.073,87

221.02 Gas 205.000,00 0,00 205.000,00 201.559,51 201.559,51 201.368,45 191,06 3.440,49

221.03 Combustible 15.600,00 0,00 15.600,00 10.807,64 10.807,64 5.405,38 5.402,26 4.792,36

221.04 Vestuario 33.142,00 0,00 33.142,00 9.930,24 9.930,24 9.546,84 383,40 23.211,76

221.05 Productos alimenticios 459.231,00 0,00 459.231,00 20.153,22 20.153,22 20.153,22 0,00 439.077,78

221.06 Productos farmacéuticos y material sanitario 18.207,00 0,00 18.207,00 14.272,79 14.272,79 14.266,47 6,32 3.934,21

221.07 Material docente 1.197.965,00 0,00 1.197.965,00 1.151.489,62 1.151.489,62 1.149.584,79 1.904,83 46.475,38

221.08 Material deportivo y cultural 58.407,00 0,00 58.407,00 21.900,50 21.900,50 19.543,58 2.356,92 36.506,50

221.10 Material reparaciones de edificios y otras construcciones 817.873,00 0,00 817.873,00 729.458,88 729.458,88 724.048,67 5.410,21 88.414,12

221.11 Repuestos de maquinaria, utillaje y elementos de transporte 99.783,00 0,00 99.783,00 116.010,80 116.010,80 113.167,70 2.843,10 -16.227,80

221.12 Material electrónico, eléctrico y de comunicaciones 443.013,00 0,00 443.013,00 236.895,40 236.895,40 217.202,37 19.693,03 206.117,60

221.99 Otros suministros 1.198.243,00 0,00 1.198.243,00 1.622.179,33 1.622.179,33 1.591.161,73 31.017,60 -423.936,33

222 Comunicaciones 1.123.758,00 0,00 1.123.758,00 635.322,87 635.322,87 634.448,82 874,05 488.435,13

222.00 Telefónicas 982.826,00 0,00 982.826,00 490.006,37 490.006,37 489.714,34 292,03 492.819,63

222.01 Postales 96.190,00 0,00 96.190,00 35.995,56 35.995,56 35.985,91 9,65 60.194,44

222.02 Telegráficas 3.335,00 0,00 3.335,00 369,87 369,87 369,87 0,00 2.965,13

222.04 Informáticas 6.831,00 0,00 6.831,00 7.560,30 7.560,30 7.560,30 0,00 -729,30

222.05 Comunicaciones de voz y datos 33.693,00 0,00 33.693,00 100.004,66 100.004,66 99.432,29 572,37 -66.311,66

222.99 Otros 883,00 0,00 883,00 1.386,11 1.386,11 1.386,11 0,00 -503,11

223 Transportes 285.666,00 0,00 285.666,00 160.029,98 160.029,98 159.594,14 435,84 125.636,02

224 Primas de seguro 679.200,00 0,00 679.200,00 685.095,83 685.095,83 684.755,91 339,92 -5.895,83

224.00 Edificios y otras construcciones 425.500,00 0,00 425.500,00 423.100,00 423.100,00 423.100,00 0,00 2.400,00

224.01 Elementos de transporte 8.700,00 0,00 8.700,00 8.949,54 8.949,54 8.609,62 339,92 -249,54

224.02 Seguros de mobiliario y enseres 140.000,00 0,00 140.000,00 135.299,02 135.299,02 135.299,02 0,00 4.700,98

224.09 Otros riesgos 105.000,00 0,00 105.000,00 117.747,27 117.747,27 117.747,27 0,00 -12.747,27

225 Tributos 1.066.966,00 0,00 1.066.966,00 189.320,14 189.320,14 188.160,19 1.159,95 877.645,86

225.00 Estatales 992.045,00 0,00 992.045,00 43.475,51 43.475,51 43.475,51 0,00 948.569,49

225.01 Locales 74.821,00 0,00 74.821,00 145.177,24 145.177,24 144.684,68 492,56 -70.356,24

6CUENTAS ANUALES 2020. UNIVERSIDAD DE SEVILLA

(20)

CAP. ART. CONCEPTO (1) (2) (3)=(1+2) (4) (5) (6) (7)=(5-6) (8)=(3-5)

DESCRIPCIÓN

OBLIGACIONES

226.07 Oposiciones y pruebas selectivas 0,00 0,00 0,00 3.125,78 3.125,78 3.125,78 0,00 -3.125,78

226.08 Premios, concursos y certámenes 69.772,00 0,00 69.772,00 31.239,42 31.239,42 31.239,42 0,00 38.532,58

226.09 Actividades culturales 1.178.752,00 0,00 1.178.752,00 233.944,48 233.944,48 233.944,48 0,00 944.807,52

226.10 Actividades deportivas 890.806,00 0,00 890.806,00 169.093,91 169.093,91 169.093,91 0,00 721.712,09

226.12 Servicios bancarios y similares 2.943,00 0,00 2.943,00 4.077,37 4.077,37 4.013,37 64,00 -1.134,37

226.99 Otros 50.039,00 0,00 50.039,00 202,33 202,33 202,33 0,00 49.836,67

227 Trabajos realizados por otras empresas y profesionales 24.949.472,00 0,00 24.949.472,00 24.242.520,99 24.242.520,99 24.177.427,93 65.093,06 706.951,01

227.00 Limpieza y aseo 14.025.000,00 0,00 14.025.000,00 13.880.350,50 13.880.350,50 13.848.088,57 32.261,93 144.649,50

227.01 Seguridad 5.104.000,00 0,00 5.104.000,00 4.969.745,62 4.969.745,62 4.969.745,62 0,00 134.254,38

227.03 Postales o similares 197.193,00 0,00 197.193,00 176.682,43 176.682,43 176.682,43 0,00 20.510,57

227.04 Custodia, depósito y almacenaje 23.323,00 0,00 23.323,00 41.230,40 41.230,40 41.230,40 0,00 -17.907,40

227.05 Procesos electorales 277,00 0,00 277,00 5.005,40 5.005,40 5.005,40 0,00 -4.728,40

227.06 Estudios y trabajos técnicos 3.033.836,00 0,00 3.033.836,00 2.832.691,52 2.832.691,52 2.810.761,73 21.929,79 201.144,48

227.07 Edición de publicaciones 690.678,00 0,00 690.678,00 569.684,50 569.684,50 558.783,16 10.901,34 120.993,50

227.08 Servicios de jardinería 467.505,00 0,00 467.505,00 491.880,68 491.880,68 491.880,68 0,00 -24.375,68

227.09 Servicios profesionales independientes 357.694,00 0,00 357.694,00 415.725,24 415.725,24 415.725,24 0,00 -58.031,24

227.99 Otros 1.049.966,00 0,00 1.049.966,00 859.524,70 859.524,70 859.524,70 0,00 190.441,30

23 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DEL SERVICIO 1.794.987,00 0,00 1.794.987,00 1.202.335,76 1.202.335,76 1.200.772,44 1.563,32 592.651,24

230 Dietas 509.189,00 0,00 509.189,00 150.508,33 150.508,33 149.376,97 1.131,36 358.680,67

230.00 Dietas PDI Funcionario 161.531,00 0,00 161.531,00 32.616,88 32.616,88 32.616,88 0,00 128.914,12

230.01 Dietas Tribunales de oposiciones PAS. Personal externo 273,00 0,00 273,00 160,36 160,36 160,36 0,00 112,64

230.02 Dietas Tribunales de Cuerpos Docentes. Personal externo 46.163,00 0,00 46.163,00 8.992,05 8.992,05 8.992,05 0,00 37.170,95

230.03 Dietas Tribunales de Tesis. Personal externo 204.334,00 0,00 204.334,00 32.957,87 32.957,87 32.957,87 0,00 171.376,13

230.05 Dietas Pruebas de Acceso a la Universidad. Personal externo 5.774,00 0,00 5.774,00 22.153,15 22.153,15 22.153,15 0,00 -16.379,15

230.06 Dietas PDI Laboral contratado 23.359,00 0,00 23.359,00 7.960,16 7.960,16 7.960,16 0,00 15.398,84

230.07 Dietas Alumnos 13.775,00 0,00 13.775,00 3.667,67 3.667,67 3.667,67 0,00 10.107,33

230.08 Dietas PAS 53.130,00 0,00 53.130,00 41.597,66 41.597,66 40.466,30 1.131,36 11.532,34

230.09 Dietas Personal contratado investigador 850,00 0,00 850,00 150,00 150,00 150,00 0,00 700,00

230.10 Dietas Personal Investigador en Formación. FPI, PFU… 0,00 0,00 0,00 150,00 150,00 150,00 0,00 -150,00

230.14 Dietas PDI Aula de la Experiencia 0,00 0,00 0,00 102,53 102,53 102,53 0,00 -102,53

231 Locomoción 761.124,00 0,00 761.124,00 194.154,02 194.154,02 193.722,06 431,96 566.969,98

231.00 Locomoción PDI Funcionario 200.435,00 0,00 200.435,00 38.638,76 38.638,76 38.632,36 6,40 161.796,24

231.02 Locomoción Tribunales de Cuerpos Docentes. Personal externo 57.403,00 0,00 57.403,00 11.245,22 11.245,22 11.245,22 0,00 46.157,78