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ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS
1
SEGUNDO TRIMESTRE 2021
ESTADOS
FINANCIEROS
ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS
2 Corficolombiana S.A
Estados Separados de Situación Financiera a 30 de junio de 2021
(Expresado en millones de pesos colombianos)
Activos
Efecti vo y equi va l entes de efecti vo 1.024.204
Pos i ci ones a cti va s en opera ci ones de merca do moneta ri o 801.625
Invers i ones , neto
Medi dos a va l or ra zona bl e con ca mbi os en res ul ta dos 2.288.921
Medi dos a va l or ra zona bl e con ca mbi os en Otro Res ul ta do Integra l (ORI) 3.254.143
Medi dos a cos to a morti za do 60.962
Otra s i nvers i ones 30.733
Ins trumentos fi na nci eros deri va dos 73.415
Activos Financieros, Neto 7.534.003
Invers i ones en a s oci a da s 32.407
Invers i ones en s ubs i di a ri a s 12.291.110
Cuenta s por cobra r, neto 445.654
Acti vos ta ngi bl es , neto
Propi eda d y equi po pa ra us o propi o, neto 24.957
Propi eda d y equi po por derecho de us o, neto 424
Propi eda des de i nvers i ón, neto 36.376
Acti vos i nta ngi bl es , neto 11.843
Acti vo por i mpues tos corri entes 25.450
Otros a cti vos , neto 20.591
Total Activos no financieros 12.888.812
Total Activos 20.422.815
Pasivos
Depós i tos y exi gi bi l i da des 5.505.536
Ins trumentos fi na nci eros deri va dos 86.785
Pos i ci ones pa s i va s en opera ci ones de merca do moneta ri o 4.063.860
Títul os de i nvers i ón en ci rcul a ci ón 502.539
Obl i ga ci ones fi na nci era s 460
Cuenta s por pa ga r 73.561
Benefi ci os a empl ea dos 8.625
Otra s provi s i ones 6.612
Pa s i vo por i mpues to di feri do 2.248
Otros pa s i vos 6
Total Pasivos 10.250.232
Patrimonio
Ca pi ta l s us cri to y pa ga do 3.415
Pri ma en col oca ci ón de a cci ones 5.370.329
Res erva s 3.481.242
Di vi dendos decreta dos en Acci ones -
Otros res ul ta dos i ntegra l es 275.760
Res ul ta do de ejerci ci os a nteri ores (33.571)
Uti l i da d del ejerci ci o 1.075.408
Total Patrimonio 10.172.583
Total Pasivos y Patrimonio 20.422.815
ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS
3 Corficolombiana S.A
Estados Separado de Resultados
(Expresado en millones de pesos colombianos, excepto la utilidad por acción)
30 de junio de 2021
30 de junio de 2020
30 de junio de 2021
30 de junio de 2020 Utilidad (Pédida) en valoración inversiones en títulos de deuda 19.683 75.967 27.698 66.672
A cos to a morti za do 45.431 51.925 24.448 26.710 A va l or ra zona bl e (25.748) 24.042 3.250 39.962
Utilidad (Pédida) en inversiones en títulos participativos 1.202.402 750.037 620.860 217.807 A va l or ra zona bl e (294) 4.866 600 3.536 Método de pa rti ci pa ci ón pa tri moni a l , neto 1.107.586 667.402 620.281 208.936 Di vi dendos y pa rti ci pa ci ones 95.110 77.769 (21) 5.335
Utilidad en venta de inversiones, neto 12.272 41.354 5.162 17.865 Utilidad (pérdida) en derivados y operaciones de contado 26.808 (69.865) 8.204 4.848 Ingresos operaciones de mercado monetario, neto 5.183 714 1.916 (4.764) Gastos por intereses, neto (127.427) (156.499) (66.731) (80.903) Interes es opera ci ones de merca do moneta ri o (20.785) (33.641) (12.550) (17.219) Interes es depós i tos de cl i entes (103.106) (132.329) (52.514) (69.438) Interes es títul os de i nvers i ón en ci rcul a ci ón (12.547) (17.351) (6.333) (8.606) Otros i nteres es 9.011 26.822 4.666 14.360
Utilidad (pérdida) por diferencia en cambio 27.382 55.750 6.564 (28.827) Comisiones y honorarios (8.533) (6.799) (4.625) (3.485) Beneficios a empleados (27.952) (26.366) (13.703) (12.733) Ingreso (gasto) por arrendamientos, neto (191) 155 154 74 Depreciación (2.024) (1.876) (852) (1.085) Amortización (239) (384) (111) (201)
Otros ingresos 2.834 2.248 248 221
Otros Gastos (54.796) (25.432) (41.278) (12.169)
Impues tos y ta s a s (8.224) (7.677) (4.179) (3.561) Contri buci ones , a fi l i a ci ones y tra ns ferenci a s (2.026) (1.630) (834) (33) Seguros (6.515) (5.545) (3.200) (3.369) Ma nteni mi ento y repa ra ci ones (2.232) (2.268) (1.286) (1.513) Deteri oro de cuenta s por cobra r y otros a cti vos , neto (34.988) (7.507) (31.780) (3.558) Otros ga s tos (811) (805) 1 (135)
Resultados antes de Impuestos sobre la renta 1.075.420 639.004 543.524 163.320
Impues to a l a ga na nci a (12) (1.124) (17) (264)
Utilidad neta del ejercicio 1.075.408 637.880 543.507 163.056 Uti l i da d neta por a cci ón bá s i ca a tri bui bl e a l os 3.276,4 2.150,6 3.211,6 549,7 a cci oni s ta s (en pes os Col ombi a nos )
Por los periodos de seis meses terminados el :
Por los periodos de tres meses terminados el :
ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS
4 Corficolombiana S.A
Estado Separado de Flujos de Efectivo (Expresado en millones de pesos colombianos)
30 de junio de 2021 30 de junio de 2020 Flujos de efectivo de actividades de operación:
Uti l i da d neta del ejerci ci o 1.075.408 637.880
Ajustes para conciliar con el efectivo provisto por las actividades de operación
Impues to s obre l a renta 12 1.124
Depreci a ci ón 2.024 1.876
Amorti za ci ón 239 384
Deteri oro pa ra cuenta s por cobra r, neto 7 135
Deteri oro de a cti vos no fi na nci eros , neto (3) 670
(Recupera ci ón) Deteri oro propi eda des de i nvers i ón 807 -
(Uti l i da d) en venta de i nvers i ones , neto (12.272) (41.354) (Ingres o) método de pa rti ci pa ci ón pa tri moni a l (1.107.586) (667.402) (Uti l i da d) en venta de propi eda des y equi po (18) -
Ajus te va l or ra zona bl e propi eda des de i nvers i ón (1.108) - (Uti l i da d) en va l ora ci ón de i nvers i ones a va l or ra zona bl e 26.042 (28.908) (Uti l i da d) Pérdi da en va l ora ci ón de i ns trumentos fi na nci eros deri va dos , neto (26.808) 69.865 (Uti l i da d) en va l ora ci ón de i nvers i ones a cos to a morti za do (45.431) (51.925) Interés es depós i tos y exi gi bi l i da des 103.106 132.329 Interés es títul os de i nvers i ón en ci rcul a ci ón 12.547 17.351 Variación neta en activos y pasivos operacionales (Aumento) Di s mi nuci ón neto de i ns trumentos fi na nci eros deri va dos 54.423 (59.805) (Aumento) Di s mi nuci ón en opera ci ones a cti va s de merca do moneta ri o (400.452) 95.144 (Aumento) Di s mi nuci ón neto de i nvers i ones a cos to a morti za do 11.902 5.040 (Aumento) Di s mi nuci ón en i nvers i ones a va l or ra zona bl e (1.319.662) (681.656) (Aumento) neto de i nvers i ones en s ubs i di a ri a s y a s oci a da s (92.398) (82.364) (Aumento) Di s mi nuci ón en otra s i nvers i ones en títul os pa rti ci pa ti vos 107 720
(Aumento) en cuenta s por cobra r (427.520) (320.706) (Aumento) neto en otros a cti vos (4.894) (2.146) Otros i nteres es 38 86
(Aumento) Di s mi nuci ón cuenta s por pa ga r 60.663 22.533 Aumento de depós i tos y exi gi bi l i da des 543.379 765.051 (Aumento) Di s mi nuci ón en opera ci ones pa s i va s del merca do moneta ri o 1.419.291 546.522 (Aumento) Di s mi nuci ón obl i ga ci ones l a bora l es (2.917) 171
(Aumento) Di s mi nuci ón provi s i ones (30.714) (3.934) Di vi dendos reci bi dos en el peri odo de s ubs i di a ri a s y a s oci a da s 158.501 100.509 Di vi dendos reci bi dos en el peri odo otra s i nvers i ones en títul os pa rti ci pa ti vos 51.886 56.056 Impues tos pa ga dos (27.415) (17.265) Interés es pa ga dos títul os de i nvers i ón en ci rcul a ci ón (12.451) (17.514) Interes es pa ga dos en opera ci ones de merca do moneta ri o y depós i tos y exi gi bi l i da des (93.608) (197.611) Efectivo neto provisto por las actividades de operación (84.875) 280.856 Flujo de efectivo de las actividades de inversión: Adqui s i ci ón de propi eda des y equi po - (5.974) Aumento de propi eda des de i nvers i ón (1.545) - Di s mi nuci ón de propi eda des y equi po por derecho de us o 487 -
Producto de l a venta de propi eda des y equi po 18 -
Efectivo neto provisto en actividades de inversión (1.040) (5.974) Flujo de efectivo de las actividades de financiación: Di vi dendos pa ga dos (114.417) (13)
Pa s i vos por a rrenda mi entos (1.154) (451)
Efectivo neto usado en las actividades de financiación (115.571) (464)
(Di s mi nuci ón) Aumento neta en efecti vo y equi va l entes de efecti vo (201.486) 274.418
Efecti vo y equi va l entes de efecti vo a l i ni ci o del peri odo 1.225.690 1.242.819
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 1.024.204 1.517.237
Por los periodos de seis meses terminados el:
ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
5 Corficolombiana S.A
Estado de Situación Financiera Consolidado a 30 de junio de 2021
Cifras expresadas en millones de pesos Activos
Efecti vo y equi va l entes de efecti vo 3.636.607
Pos i ci ones a cti va s en opera ci ones de merca do moneta ri o 840.852 Invers i ones medi da s a va l or ra zona bl e con ca mbi os en res ul ta dos 4.087.405
Instrumentos de deuda 2.291.378
Instrumentos de patrimonio 1.796.027
Invers i ones medi da s a va l or ra zona bl e con ca mbi os en otro res ul ta do i ntegra l 3.403.168
Instrumentos de deuda 2.006.240
Instrumentos de patrimonio, neto 1.396.928
Invers i ones medi da s a cos to a morti za do 60.501
Instrumentos de deuda 60.501
Ins trumentos fi na nci eros deri va dos 185.903
Invers i ones en a s oci a da s y negoci os conjuntos 815.030
Ca rtera de crédi tos , neto 1.742.395
Cuenta s por cobra r, neto 2.771.366
Acti vos fi na nci eros s obre a cuerdos de conces i ón 11.433.521
Activos financieros 28.976.748
Propi eda d, pl a nta y equi po us o propi o 2.463.237
Propi eda d, pl a nta y equi po derecho de us o 216.512
Propi eda des de i nvers i ón 171.583
Acti vos bi ol ógi cos 130.778
Inventa ri os , neto 176.782
Pl us va l ía 381.868
Derechos s obre a cuerdos de conces i ón 10.024.965
Acti vo por i mpues tos corri entes 156.044
Acti vo por i mpues to di feri do 80.621
Otros a cti vos , neto 144.317
Activos No Financieros 13.946.707
Acti vos no corri entes ma nteni dos pa ra l a venta y opera ci ones di s conti nua s 60.468
Total Activos 42.983.923
- Pasivos y Patrimonio
Depós i tos y exi gi bi l i da des 5.473.641
Pos i ci ones pa s i va s en opera ci ones de merca do moneta ri o 4.323.895
Obl i ga ci ones fi na nci era s 7.372.552
Ins trumentos fi na nci eros deri va dos 97.859
Títul os emi ti dos en ci rcul a ci ón 5.207.403
Cuenta s por Pa ga r 1.576.218
Pasivos Financieros 24.051.568
Benefi ci os a empl ea dos 80.237
Otra s provi s i ones 380.441
Pa s i vo por i mpues tos corri entes 49.980
Pa s i vo por i mpues to di feri do 2.952.017
Otros pa s i vos 2.556.737
Pasivos No Financieros 6.019.412
Pa s i vos no corri entes por opera ci ones di conti nua s 20.014
Total Pasivos 30.090.994
Ca pi ta l s us cri to y pa ga do 3.415
Pri ma en col oca ci ón de a cci ones 5.298.882
Uti l i da des reteni da s 2.977.403
Uti l i da d del ejerci ci o 1.061.071
Otro res ul ta do i ntegra l a cumul a do 886.768
Total Patrimonio Controlado 10.227.539
Pa rti ci pa ci ones no control a dora s 2.665.390
Total Patrimonio 12.892.929
ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
6 Corficolombiana S.A
Estado de Resultados Consolidados a 30 de junio de 2021
Cifras expresadas en millones de pesos
30 de junio de 2021 30 de junio de 2020 30 de junio de 2021 30 de junio de 2020 Ingres o por i nteres es de ca rtera de crédi tos y opera ci ones de l ea s i ng fi na nci ero 138.689 155.499 71.387 76.184 Interes es depós i tos y exi gi bi l i da des , crédi tos y otra s obl i ga ci ones fi na nci era s (320.486) (362.399) (163.218) (196.357) Interes es proveni entes de títul os de deuda medi dos a cos to a mortiza do 47.543 51.959 26.539 25.364
Ingresos por intereses, neto (134.254) (154.941) (65.292) (94.809)
Rendi mi ento en opera ci ones de repo, s i mul tánea s y otros i nteres es , neto (81.534) (107.216) (43.778) (60.687) Ingres o por va l ora ci on de a ctivos fi na nci eros conces i ona dos 144.458 132.958 62.818 59.699
Comi s i ones y honora ri os , neto 32.632 29.239 15.579 13.944
Ga na nci a en va l ora ci ón de i ns trumentos fi na nci eros , neta 135.031 (43.718) 67.381 85.528 Ga na nci a en venta de i nvers i ones , neta 9.671 49.505 2.405 24.723
Di ferenci a en ca mbi o, neta (130.669) (43.675) (34.424) 54.991
Deteri oro de ca rtera de crédi tos (1.599) (5.004) (2.312) (4.049)
Deteri oro de i nvers i ones (267) (1.398) 76 8
Ingresos operacionales, financiero neto (26.531) (144.250) 2.453 79.348 Ingres os por venta de bi enes y pres taci ón de s ervi ci os 4.869.685 3.869.825 2.583.990 1.477.515 Ingres o por va l ora ci ón de a ctivos bi ol ógi cos 5.976 4.854 4.130 2.434 Ingres o por va l ora ci ón de propi eda des de i nvers i ón, neta 1.377 (418) 239 (470)
Otros i ngres os opera ci ona l es 61.951 49.577 30.366 19.718
Ingres os por di vi dendos y otra s pa rtici pa ci ones 96.691 78.115 10 5.666 Ingres os netos por métodos de pa rtici pa ci ón pa tri moni a l 136.704 103.251 78.819 34.440 Util i da d en venta de a ctivos , neta 1.516 1.499 1.131 1.299
Deteri oro de cuentas por cobra r (25.402) (30.145) (16.229) (20.779)
Total ingresos operacionales 5.121.967 3.932.308 2.684.909 1.599.171
Cos tos por venta de bi enes y pres taci ón de s ervi ci os 2.510.129 2.140.315 1.318.479 914.397
Ga s tos por benefi ci os a empl ea dos 147.909 142.269 74.904 67.046
Otros ga s tos opera ci ona l es 260.694 269.100 137.786 125.648
Depreci a ci ón de a ctivos tangi bl es 68.392 67.626 34.846 33.582
Amortiza ci ón de a ctivos i ntangi bl es 132.358 104.368 67.017 53.474
Ga s to por provi s i ones 48.128 1.464 46.853 (169)
Deteri oro de a ctivos no fi na nci eros 1.484 5.325 (22.708) 4.166
Total costos y gastos operacionales 3.169.094 2.730.467 1.657.177 1.198.144
Utilidad antes de impuestos 1.952.873 1.201.841 1.027.732 401.027
Impues tos s obre l a s ga na nci a s 562.823 318.267 297.283 115.482
Util i da d neta opera ci ones continua da s 1.390.050 883.574 730.449 285.545
Pérdi da neta de opera ci ones di s continua da s (17.073) (2.608) (16.095) (1.008)
Utilidad neta del ejercicio 1.372.977 880.966 714.354 284.537
Atribuible a:
Utilidad neta del ejercicio controlada 1.061.071 619.356 537.667 186.245
Participación no controladora 311.906 261.610 176.687 98.292
Por los periodos de seis meses terminados en Por los periodos de tres meses terminados en
ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
7 Corficolombiana S.A
Estado Consolidado de Flujos de Efectivo (Expresado en millones de pesos colombianos)
30 de junio de 2021 30 de junio de 2020 Flujos de efectivo de actividades de operación:
Uti l i da d neta del ejerci ci o 2.031.600 1.477.395
Ajustes para conciliar con el efectivo provisto por las actividades de operación
Depreci a ci ón de a cti vos ta ngi bl es 101.938 101.670
Amorti za ci ón a cti vos i nta ngi bl es 197.699 155.262
Impues to s obre l a s ga na nci a s 828.363 521.052
Deteri oro de ca rtera de crédi tos y cuenta s por cobra r, neto 35.461 45.470
Deteri oro de i nvers i ones 610 2.804
Deteri oro de a cti vos no fi na nci eros 25.676 6.484
Ga na nci a en venta de a cti vos , neta (1.901) (1.699)
Ingres o por i nteres es de ca rtera de crédi tos y opera ci ones de l ea s i ng (205.991) (234.814) Interes es depós i tos y exi gi bi l i da des , crédi tos y otra s obl i ga ci ones fi na nci era s 477.754 528.441 Rendi mi entos en opera ci ones de repo, s i mul tá nea s y otros i nteres es 119.290 153.745 Ga na nci a por va l ora ci ón de i ns trumentos fi na nci eros , neta (202.681) 172.964
Ga na nci a en venta de i nvers i ones , neta (16.937) (74.287)
Ingres o por di vi dendos (193.372) (150.564)
Di ferenci a en ca mbi o, neta 226.637 137.806
Ingres o por va l ora ci ón propi eda des de i nvers i ón, neto (2.515) 366
Ingres o por va l ora ci ón a cti vos bi ol ógi cos (7.822) (7.274)
Interes es proveni entes de títul os de deuda medi dos a cos to a morti za do (68.547) (78.554)
Ga s to por provi s i ones 49.403 3.097
Ingres o po va l ora ci ón de a cti vos fi na nci eros conces i ona dos (3.088.627) (3.134.528) Método de pa rti ci pa ci ón s obre uti l i da des en i nvers i ones en a s oci a da s y negoci os conjuntos (194.589) (172.062) Pérdi da (Uti l i da d) en venta de a cti vos bi ol ógi cos (11.227) - Variación neta en activos y pasivos operacionales - -
Invers i ones medi da s a va l or ra zona bl e con ca mbi os en res ul ta dos y en otros res ul ta dos i ntegra l es (2.886.831) (1.429.602)
Invers i ones medi da s a cos to a morti za do (14.170) (29.226)
Ins trumentos fi na nci eros deri va dos 96.390 (94.839)
Ca rtera de crédi tos (28.455) 216.144
Cuenta s por cobra r (130.843) 253.528
Acti vos no corri entes ma nteni dos pa ra l a venta - -
Otros a cti vos (39.845) (49.288)
Depós i tos de cl i entes 460.893 1.118.386
Opera ci ones de merca do moneta ri o 2.296.101 791.561
Benefi ci os a empl ea dos (8.551) (133.597)
Otros pa s i vos y provi s i ones 53.909 158.363
Impues to s obre l a s ga na nci a s pa ga do (312.277) (271.677)
Interes es reci bi dos 278.378 238.880
Interes es Pa ga dos por obl i ga ci ones fi na nci era s (489.579) (532.849)
Interes es Pa ga dos por a rrenda mi entos (63.056) (72.937)
Efectivo neto usado en las actividades de operación (651.160) (374.665)
Flujo de efectivo de las actividades de inversión:
Producto de l a redenci ón de a cti vos fi na nci eros de i nvers i ón a cos to a morti za do - 31.301 Adqui s i ci ón de propi eda d, pl a nta y equi po de us o propi o (93.590) (108.053)
Acti vos bi ol ógi cos 9.155 (3.386)
Ca pi ta l i za ci ón de a cti vos conces i ona dos (884.670) (341.244)
Acti vos i nta ngi bl es (36.909) (16.125)
Producto de l a venta de propi eda des , pl a nta y equi po 5.694 2.020
Propi eda des de i nvers i ón - -
Adqui s i ci ón de pa rti ci pa ci ón en compa ñi a s a s oci a da s y negoci os conjuntos - -
Di vi dendos reci bi dos 75.515 38.778
Efectivo neto provisto en actividades de inversión (923.805) (394.809)
Flujo de efectivo de las actividades de financiación:
Di vi dendos pa ga dos (295.840) (195.742)
Adqui s i ci ón de obl i ga ci ones fi na nci era s 2.338.492 2.304.922
Pa gos de obl i ga ci ones fi na nci era s (1.026.778) (88.121)
Pa gos de Arrenda mi entos y derechos de us o (130.044) (108.025)
Emi s i ón de títul os de i nvers i ón en ci rcul a ci ón - (795)
Pa gos de títul os de i nvers i ón en ci rcul a ci ón (3.200) (188.437)
Tra ns a cci ones neta s con i nterés no control a ntes 291 (565)
Efectivo neto provisto por las actividades de financiación 882.921 1.723.237
Efecto de l a s ga na nci a s o pérdi da s en ca mbi o en el efecti vo y equi va l entes a l efecti vo 69.310 76.362 Efecti vo y Equi va l entes de efecti vo en opera ci ones di s conti nua s y des cons ol i da da s (1.788) 62
Aumento del efecti vo y equi va l entes de efecti vo (457.132) 726.248
Efecti vo y equi va l entes de efecti vo a l i ni ci o del peri odo 4.093.739 3.267.940
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 3.636.607 3.994.188
Por los periodos de seis meses terminados el:
