EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO (Nota 9) 12.883.345 12.109.368 PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE
Instrumentos derivativos (Nota 10) 39.809 49.946 ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE
PASIVOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO
En títulos de deuda (Nota 10) 8.314.386 6.179.841
En instrumentos de patrimonio (Nota 10) 108.059 103.265 Depósitos de clientes
Total títulos 8.422.445 6.283.106 Cuentas corrientes (Nota 19) 2.669.273 1.992.712
Cuentas de ahorros (Nota 19) 15.238.879 12.633.314
Instrumentos derivativos (Nota 10) 14.519 19.381 Certificados de depósitos a términos (Nota 19) 9.080.172 9.008.058
Total activos financieros a valor razonable 8.436.964 6.302.487 26.988.324 23.634.084
Obligaciones financieras
Obligaciones financieras de corto plazo (Nota 20) 5.726.094 6.226.225
A COSTO AMORTIZADO Obligaciones con entidades de redescuento y banco del exterior (Nota 20) 2.421.570 2.347.173
En títulos de deuda a costo amortizado, neto (Nota 10) 1.206.918 835.858 Total deuda 8.147.664 8.573.398
1.206.918
835.858
Cartera de créditos Obligaciones financieras de largo plazo (Nota 20) 2.342.942 2.251.795
Comercial (Nota 11) 8.599.176 9.093.405 Total pasivos financieros 10.490.606 10.825.193
Consumo (Nota 11) 6.703.122 6.604.061
Vivienda (Nota 11) 875.431 1.022.742 PASIVOS POR ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS (Nota 14) 103.436 130.361
Provisión por deterioro (Nota 11) (605.829) (525.034)
Total cartera de créditos, neto 15.571.900 16.195.174 BENEFICIOS A EMPLEADOS (Nota 21) 53.452 59.205
Otras cuentas por cobrar, neto (Nota 12) 459.903 230.613 PROVISIONES
Total activos financieros a costo amortizado 17.238.721 17.261.645 Para contingencias legales (Nota 22) 9.408 8.091
Otras provisiones (Nota 22) 60.456 56.460
PASIVO POR IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y CREE
Corriente (Paraguay) (Nota 17) 1 725
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA, NETO (Nota 13) 77.543 22.713 Diferido (Nota 23) - 19.171
ACTIVO POR IMPUESTO SOBRE LA RENTA
Corriente (Nota 17) 308.487 261.665 OTROS PASIVOS (Nota 24) 480.571 423.663
Diferido (Perú y Paraguay) (Nota 23) 50.422 38.867
38.226.063
35.206.899
ACTIVOS TANGIBLES, NETO
Propiedades de inversión (Nota 15) 155.823 134.350
Propiedades y equipos de uso propio (Nota 14) 836.256 796.364 Intereses controlantes
Propiedades y equipos de derecho de uso, neto de depreciación (Nota 14) 96.346 125.649 Capital suscrito y pagado (Nota 25) 74.966 71.270
Total activos tangibles 1.088.425 1.056.363 Prima en colocación de acciones 803.117 638.355
Utilidades retenidas 1.553.962 1.458.269
Reservas (Nota 25) 1.468.058 1.313.810
ACTIVOS INTANGIBLES, NETO Utilidad del ejercicio 181.972 267.457
Plusvalía (Nota 16) 354.781 344.526 Resultados de ejercicios anteriores (96.068) (122.998)
Otros activos intangibles 25.222 24.451 Otros resultados integrales (7.294) 109.989
Total activos intangibles 380.003 368.977 Total patrimonio de los intereses controlantes 2.424.751 2.277.883
Interés no controlante 48.121 47.102
OTROS ACTIVOS (Nota 18) 235.025 109.799 2.472.872 2.324.985
40.698.935
37.531.884 40.698.935 37.531.884
Véanse las notas que forman parte integral de los estados financieros consolidados. Véanse las notas que forman parte integral de los estados financieros consolidados.
Camilo Verástegui Carvajal David Cardoso Canizales Edgar Pedraza
Representante Legal T.P. 47878-T T.P. 19555-T
Contador Público Revisor Fiscal
Designado por PwC Contadores y Auditores S. A. S. (Véase mi informe adjunto) BANCO GNB SUDAMERIS S. A. Y SUBSIDIARIAS
Estados de Situación Financiera Consolidados Al 31 de diciembre de 2020 y 2019 (Expresado en millones de pesos colombianos)
31 de diciembre de 2020 31 de diciembre de 2019 31 de diciembre de 2020 31 de diciembre de 2019
ACTIVOS Nota PASIVOS Y PATRIMONIO Nota
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL ACTIVOS TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
TOTAL PASIVOS PATRIMONIO
31 de diciembre de 2020
31 de diciembre de 2019 Ingresos por intereses de activos financieros a costo amortizado
Intereses sobre cartera de créditos 1.715.108 1.717.904
Intereses sobre títulos de deuda a costo amortizado 12.346 9.233
Otros intereses 130.633 180.720
Total ingresos por intereses 1.858.087 1.907.857
Gastos por intereses de depósitos que financian activos financieros a costo amortizado Depósitos
Cuentas corrientes 33.838 33.148
Certificados de depósito a término 371.449 410.820
Depósitos de ahorro 427.747 478.217
Total gastos por intereses depósitos 833.034 922.185
Gasto Obligaciones financieras y otros intereses
Obligaciones financieras a corto plazo 1.235 1.203
Obligaciones financieras a largo plazo 81.544 103.735
Bonos y títulos de inversión 173.655 179.511
Obligaciones con entidades de redescuento 47.302 56.886
Intereses de pasivos por arrendamiento 7.857 9.689
Total gastos por intereses 1.144.627 1.273.209
Ingresos neto de intereses de activos financieros a costo amortizado 713.460 634.648 Pérdida por deterioro de activos financieros a costo amortizado
Cartera de créditos e intereses por cobrar 793.095 568.403
Bienes recibidos en pago y restituidos 8.914 7.025
Perdida por deterioro de inversiones 59 2.656
Recuperaciones cartera de créditos y cuentas por cobrar 390.736 247.958 Intereses netos después de pérdidas por deterioro de activos financieros 302.128 304.522 Comisiones y honorarios
Ingresos por comisiones y honorarios (Nota 26) 240.722 254.555
Gastos por comisiones y honorarios (Nota 26) 98.048 103.990
Ingresos netos por comisiones y honorarios 142.674 150.565
Valoraciones de activos financieros a valor razonable
Ingresos por valoración en títulos de deuda a valor razonable 262.808 334.761 Ingresos por valoración en instrumentos de patrimonio a valor razonable (7.891) 5.820 Gasto por valoración de Instrumentos derivados (67.449) (6.791)
Ingresos por valoraciones de activos financieros a valor razonable 187.468 333.790
Ingresos netos de intereses y valoraciones 632.270 788.877
Otros ingresos
Ganancia en venta de inversiones (Nota 27) 7.089 90.135
Dividendos y participaciones (Nota 27) 1.646 1.630
Diferencia en cambio, Neta (Nota 27) 74.309 13.380
Ingresos industriales y servicios hoteleros (Nota 27) 8.794 38.603
Otros (Nota 27) 194.712 124.617
Total otros ingresos (Nota 27) 286.550 268.365
Otros egresos
Gastos de personal 247.122 245.029
Pérdida en venta de inversiones (Nota 28) 12.645 75.477
Gastos generales de administración (Nota 28) 195.827 176.522
Gastos por depreciación (Nota 28) 17.006 18.913
Depreciación por derechos de uso (Nota 28) 26.389 27.279
Gastos por amortización (Nota 28) 6.726 9.795
Costos de Servicios - Hoteles (Nota 28) 8.593 15.192
Otros (Nota 28) 164.031 157.896
Total otros egresos (Nota 28) 678.339 726.103
Utilidad antes de impuestos sobre las ganancias 240.481 331.139
Impuesto a las ganancias (Nota 17) 55.017 58.242
185.464
272.897 Utilidad en Operaciones Continuas Atribuible a:
Intereses Controlantes 181.972 267.457
Intereses No Controlantes 3.492 5.440
185.464
272.897 Utilidad neta por acción de los accionistas controladores (en pesos colombianos) 971 1.501
Véanse las notas que forman parte integral de los estados financieros consolidados.
Camilo Verástegui Carvajal David Cardoso Canizales Edgar Pedraza
Representante Legal T.P. 47878-T T.P. 19555-T
Contador Público Revisor Fiscal
Designado por PwC Contadores y Auditores S. A. S. (Véase mi informe adjunto) Véanse las notas que forman parte integral de los estados financieros consolidados.
UTILIDAD DEL EJERCICIO
BANCO GNB SUDAMERIS S. A. Y SUBSIDIARIAS Estados de Resultados Consolidados Por los años terminados al 31 de diciembre de 2020 y 2019 (Expresado en millones de pesos colombianos, excepto la utilidad neta por acción)
Capital
Prima en
colocación Utilidad del Resultados Utilidades Otros resultados Total Intereses Intereses no
Social de acciones Reservas ejercicio Acumulados retenidas Integrales Controlantes controlantes Patrimonio
Saldo al 31 de diciembre de 2018 66.020 486.105 1.196.382 235.110 (54.789) 1.376.703 93.817 2.022.645 48.967 2.071.612 Traslado a utilidad acumulada - - - (235.110) 235.110 - - - - - Apropiación de la utilidad para incrementar reserva - - 113.923 - (113.923) - - - - - Movimiento neto de otros resultados integrales - - - - - - 16.172 16.172 - 16.172 Pago de dividendos - - - - (189.396) (189.396) - (189.396) - (189.396) Diferencia en cambio de filiales del exterior - - 3.505 - - 3.505 - 3.505 - 3.505 Incremento de capital 5.250 152.250 - - - - - 157.500 - 157.500 Interes no controlante - - - - - - - - (7.305) (7.305) Utilidad del ejercicio (Intereses controlantes) - - - 267.457 - 267.457 - 267.457 5.440 272.897 Saldo al 31 de diciembre de 2019 $ 71.270 638.355 1.313.810 267.457 (122.998) 1.458.269 109.989 2.277.883 47.102 2.324.985 Traslado a utilidad acumulada - - - (267.457) 267.457 - - - - - Apropiación de la utilidad para incrementar reserva - - 154.248 - (154.248) - - - - - Movimiento neto de otros resultados integrales - - - - 42.890 42.890 (117.283) (74.393) - (74.393) Pago de dividendos - - - - (122.805) (122.805) - (122.805) - (122.805) Baja ESFA Bonos Ordinarios - - - - (6.364) (6.364) - (6.364) - (6.364) Incremento de capital 3.696 164.762 - - - - - 168.458 - 168.458 Interes no controlante - - - - - - - - (2.473) (2.473) Utilidad del ejercicio (Intereses controlantes) - - - 181.972 - 181.972 - 181.972 3.492 185.464 Saldo al 31 de diciembre de 2020 $ 74.966 803.117 1.468.058 181.972 (96.068) 1.553.962 (7.294) 2.424.751 48.121 2.472.872
Véanse las notas que forman parte integral de los estados financieros consolidados.
Camilo Verástegui Carvajal David Cardoso Canizales Edgar Pedraza
Representante Legal T.P. 47878-T T.P. 19555-T
Contador Público Revisor Fiscal
Designado por PwC Contadores y Auditores S. A. S. (Véase mi informe adjunto) BANCO GNB SUDAMERIS S. A. Y SUBSIDIARIAS
Estado de Cambios en el Patrimonio de los accionistas Consolidado Por los años terminados al 31 de diciembre de 2020 y 2019
(Expresado en millones de pesos colombianos)
31 de diciembre de 2020
31 de diciembre de 2019
UTILIDAD NETA DEL PERIODO $ 185.464 272.897
Componentes de otros resultados comprensivos netos de impuestos Partidas que pueden ser subsecuentemente reclasificadas a resultados
Conversión de inversión de filiales del exterior (77.790) (13.536)
Diferencia de cambio en la cobertura de pasivos financieros a largo plazo (Nota 10) (36.430) (10.365) Diferencias entre la provisión y deterioro registrada en el cálculo de los estados
financieros separados y consolidados (75.539) 6.520
Impuesto a las ganancias diferido (Nota 23) 45.530 (15.790)
(144.229)
(33.171) Partidas que no serán reclasificadas a resultados
Revaluación de activos (Nota 14) 46.385 48.932
(Perdidas) Ganancias en planes de beneficios a empleados (Nota 21) (2.533) (2.555) Impuesto Diferido de partidas que no seran reclasificadas a resultados (Nota 23) (16.906) 2.966 Total otros resultados integrales durante el periodo, neto de impuestos $ (117.283) 16.172
Total Otros Resultados Integrales del periodo $ 68.181 289.069
Véanse las notas que forman parte integral de los estados financieros consolidados.
Camilo Verástegui Carvajal David Cardoso Canizales Edgar Pedraza
Representante Legal T.P. 47878-T T.P. 19555-T
Contador Público Revisor Fiscal
Designado por PwC Contadores y Auditores S. A. S. (Véase mi informe adjunto)
BANCO GNB SUDAMERIS S. A. Y SUBSIDIARIAS Estado de Otros Resultados Integrales Consolidado Por los años terminados al 31 de diciembre de 2020 y 2019
31 de diciembre de 2020 31 de diciembre de 2019 Flujos de efectivo de las actividades de operación:
Utilidad del ejercicio $ 185.464 272.897
Impuestos a las ganancias 55.017 58.242
Depreciación de propiedades y equipo 43.395 46.192 Amortización de activos intangibles 6.726 9.795
Deterioro de activos financieros 793.095 568.403
Recuperaciones de pérdidas por activos financieros (390.736) (247.958) Pérdida en valoración instrumentos derivados de negociación 67.449 21.593 Utilidad en valoración de títulos de deuda a costo amortizado (12.346) (9.233) Utilidad en valoración de inversiones a valor razonable (254.917) (317.962) Pérdida (utilidad) en venta de inversiones 5.556 (14.658)
Deterioro de inversiones 59
-Utilidad en venta de propiedades y equipo (1.837) (142) Ingreso por intereses de cartera de credito (1.715.108) (826.092)
Gasto por intereses 1.144.626 1.266.666
Efectos en cambio 45.707 8.981
Deterioro por bienes recibidos en pago 8.914 6.972 Pérdida por cancelación anticipada de contratos de arriendo 4.883 7.192 Cambios en activos y pasivos operacionales:
Disminución (aumento) en la cartera de créditos 507.790 (1.824.479) Aumento en otras cuentas por cobrar (258.626) (54.812)
Aumento de depósitos de clientes 2.134.791 1.981.360
Aumento de otros activos (113.887) (28.926)
Aumento en otros pasivos 44.084 96.404
Disminución de provisiones (61.417) (48.178)
(Disminución) aumento en planes de beneficios a empleados (5.416) 1.969 Aumento de obligaciones a corto plazo 1.709.283 1.905.458 Pagos de capital obligaciones a corto plazo (2.234.383) (969.207) Aumento obligaciones con entidades de desarrollo 242.036 346.903 Pagos de capital préstamos con entidades de desarrollo (241.470) (239.806) Movimiento de los activos no corrientes mantenidos para la venta (33.830) (3.921) Movimiento del impuesto diferido y corriente (4.547) (35.999) Movimiento en operaciones con derivados (73.786) (3.604)
Intereses recibidos 1.698.396 1.257.943
Intereses pagados (141.007) (154.935)
Impuesto a las ganancias pagado (35.762) (23.680) Variación de inversiones en títulos de deuda a valor razonable (1.800.829) 343.676 Variación de inversiones en títulos de renta variable (97.591) (11.247) Efectivo neto provisto por las actividades de operación 1.219.776 3.385.807 Flujos de efectivo de las actividades de inversión:
Variación de inversiones en títulos de deuda a costo amortizado (352.174) (54.774) Adquisición de propiedades y equipos (11.435) (142.654) Producto de la venta en propiedad y equipo 2.902 125.040 Adquisición de activos intangibles (7.497) 55.550 Movimiento de propiedades de inversión 10.109 (66.783) Efectivo neto (usado en) provisto por las actividades de inversión (358.095) (83.621) Flujos de efectivo de las actividades de financiación:
Intereses pagados en deuda de largo plazo (174.319) (174.135)
Dividendos pagados (122.805) (189.396)
Capitalización en efectivo 168.458 (4.988)
Pagos por arrendamientos (28.894) (39.449)
Intereses no controlantes (2.472) (7.305)
Efectivo neto provisto por (usado en) las actividades de financiación (160.032) (415.273) Efecto de las variaciones de la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes de efectivo 72.328 (34.435) Aumento neto en efectivo y equivalentes de efectivo 773.977 2.852.478 Efectivo y equivalentes de efectivo al comienzo del periodo 12.109.368 9.256.890 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo $ 12.883.345 12.109.368
Véanse las notas que forman parte integral de los estados financieros consolidados.
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BANCO GNB SUDAMERIS S. A. Y SUBSIDIARIAS Estado de Flujos de Efectivo Consolidado Por los años terminados al 31 de diciembre de 2020 y 2019
(Expresado en millones de pesos colombianos)
Conciliación entre los resultados del periodo y el efectivo neto provisto por las actividades de operación:
