Mascarilla en gel de arcilla y aceite de copaiba
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(2) INDICE Resumen Ejecutivo .................................................................................................................. 23 Capítulo I. Información General .............................................................................................. 26 1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación ....................................................... 26 1.1.1. Razón social. ...................................................................................... 26 1.1.2. Nombre comercial. .............................................................................. 26 1.1.3. Logo. .................................................................................................. 26 1.1.4. Eslogan. ............................................................................................. 26 1.1.5. Horizonte de evaluación. ..................................................................... 26 1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria .............................................. 26 1.2.1. Actividad económica. .......................................................................... 26 1.2.2. Código CIIU. ....................................................................................... 27 1.2.3. Partida arancelaria. ............................................................................. 27 1.3. Definición del negocio .................................................................................................... 27 1.3.1. Modelo de Negocio. ............................................................................ 27 1.3.2. Modelo CANVAS. ............................................................................... 28 1.4. Descripción del producto. .............................................................................................. 29 1.4.1. Características y variedad. .................................................................. 30 1.4.2. Frecuencia de uso. ............................................................................. 31 1.4.3. Advertencia. ....................................................................................... 31 1.5. Oportunidades de negocio............................................................................................. 31 1.6. Estrategia genérica de la empresa ............................................................................... 33 Capítulo II. Análisis del Entorno .............................................................................................. 34 2.1. Análisis del Macroentorno ............................................................................................. 34 2.1.1. Del País (últimos 5 años). ................................................................... 34 2.1.2. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ........ 34 2.1.2.1. Capital. ............................................................................... 34 2.1.2.2. Ciudades importantes. ......................................................... 34 2.1.2.3. Superficie. ........................................................................... 35 2.1.2.4. Habitantes. .......................................................................... 35 2.1.3. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa. ................................................................................... 36 2.1.3.1. Tasa de crecimiento de la población..................................... 36 2.1.3.2. Ingreso per cápita. ............................................................... 37 2.1.3.3. Población Económicamente Activa. ...................................... 37 2.
(3) 2.1.4. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. .............................. 38 2.1.5. Producto Bruto Interno, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. ........................................................................................ 40 2.1.5.1. Producto Bruto Interno. ........................................................ 40 2.1.5.2. Tasa de Inflación. ................................................................ 42 2.1.5.3. Tasa de interés.................................................................... 42 2.1.5.4. Tipo de cambio. ................................................................... 43 2.1.5.5. Riesgo país. ........................................................................ 43 2.1.5.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. ........ 43 2.1.6. Del Sector (últimos 5 años). ................................................................ 44 2.1.6.1. Mercado internacional.......................................................... 44 2.1.6.2. Mercado del consumidor. ..................................................... 44 2.1.6.3. Mercado de proveedores. .................................................... 45 2.1.6.4. Mercado competidor. ........................................................... 49 2.1.6.5. Mercado distribuidor. ........................................................... 49 2.2. Análisis del Microentorno ............................................................................................... 50 2.2.1. Competidores actuales........................................................................ 50 2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ..................................................... 52 2.2.3. Fuerza Negociadora de los proveedores. ............................................. 53 2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ....................................................... 54 2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ................................... 54 Capítulo III. Plan estratégico ................................................................................................... 55 3.1. Visión y misión de la empresa. ...................................................................................... 55 3.1.1. Visión. ................................................................................................ 55 3.1.2. Misión. ............................................................................................... 55 3.2. Análisis FODA ................................................................................................................ 55 3.1.1. FODA ................................................................................................. 57 3.3. Objetivos. ........................................................................................................................ 58 Capítulo IV. Estudio de Mercado ............................................................................................ 59 4.1. Investigación de mercado .............................................................................................. 59 4.1.1. Criterios de segmentación. .................................................................. 59 4.1.1.1. Segmentación Geográfica. ................................................... 59 4.1.1.2. Segmentación Demográfica. ................................................ 59 4.1.1.3. Segmentación Psicográfica. ................................................. 59 4.1.1.4. Segmentación Conductual. .................................................. 60 3.
(4) 4.1.2. Marco Muestral. .................................................................................. 60 4.1.2.1. Cálculo del tamaño de la muestra. ....................................... 60 4.1.3. Entrevistas a profundidad .................................................................... 63 4.1.4. Focus Group. ...................................................................................... 66 4.1.5. Encuestas. ......................................................................................... 73 4.2. Demanda y oferta ........................................................................................................... 89 4.2.1. Estimación del mercado potencial........................................................ 89 4.2.2. Estimación del mercado disponible. ..................................................... 91 4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ........................................................ 92 4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ........................................................ 94 4.2.5. Frecuencia de compra......................................................................... 95 4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ................................................... 95 4.2.7. Estacionalidad. ................................................................................... 96 4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado..................................... 98 4.3. Mezcla de marketing ....................................................................................................122 4.3.1. Producto. ...........................................................................................122 4.3.2. Precio. ...............................................................................................127 4.3.3. Plaza. ................................................................................................128 4.3.4. Promoción. ........................................................................................132 4.3.4.1. Campaña de Lanzamiento. .................................................132 4.3.4.2. Promoción para todos los años. ..........................................134 Capítulo V. Estudio de Legal y Organizacional ...................................................................140 5.1. Estudio Legal ................................................................................................................140 5.1.1. Forma Societaria. ..............................................................................140 5.1.2. Registro de marcas y patentes. ..........................................................141 5.1.3. Licencia y autorizaciones. ..................................................................142 5.1.4. Legislación laboral. ............................................................................143 5.1.5. Legislación tributaria. .........................................................................144 5.1.6. Otros aspectos legales. ......................................................................145 5.1.7. Resumen del capítulo. .......................................................................146 5.2. Estudio Organizacional ................................................................................................147 5.2.1. Organigrama Organizacional. .............................................................147 5.2.2. Servicios de terceros..........................................................................147 5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. .....................................................148 5.2.4. Descripción de las actividades de los servicios por terceros. ...............155 5.2.5. Aspecto Laboral. ................................................................................157 4.
(5) Capítulo VI. Estudio Técnico .................................................................................................166 6.1. Tamaño de proyecto ....................................................................................................166 6.1.1. Capacidad Instalada. .........................................................................166 6.1.2. Capacidad Utilizada. ..........................................................................166 6.1.3. Capacidad Máxima ............................................................................167 6.2. Procesos .......................................................................................................................168 6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. ......................................168 6.2.2. Programa de producción. ...................................................................172 6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. ..........................................177 6.2.4. Programa de compras de matérias primas e insumos. ........................180 6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa. ............................................181 6.3. Tecnología para el proceso. ........................................................................................182 6.3.1. Maquinarias. ......................................................................................182 6.3.2. Equipos .............................................................................................182 6.3.3. Herramientas. ....................................................................................183 6.3.4. Utensilios...........................................................................................184 6.3.5. Mobiliario ...........................................................................................185 6.3.6. Útiles de oficina. ................................................................................186 6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ......................187 6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. .............188 6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación, maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliarios por incremento de ventas……………………………………………………………………………………191 6.4. Localización ..................................................................................................................193 6.4.1. Macro localización. ............................................................................193 6.4.2. Micro localización. .............................................................................195 6.4.3. Gastos de adecuación .......................................................................198 6.4.4. Gastos de servicio. ............................................................................198 6.4.5. Plan del centro de operaciones ..........................................................199 6.4.6. Descripción del centro de operaciones................................................200 6.5. Responsabilidad social frente al entrono ...................................................................200 6.5.1. Impacto ambiental..............................................................................200 6.5.2. Con los trabajadores. .........................................................................201 6.5.3. Con la comunidad. .............................................................................202 Capítulo VII. Estudio económico y financiero ......................................................................205 5.
(6) 7.1. Inversiones ....................................................................................................................205 7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ..................................................205 7.1.2. Inversión en Activo Intangible. ............................................................206 7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ..................................................207 7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. .......................................................212 7.1.5. Inversión en capital de trabajo (Método de Déficit Acumulado de caja).213 7.1.6. Liquidación del IGV. ...........................................................................215 7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ..............................................216 7.2. Financiamiento .............................................................................................................216 7.2.1. Estructura de financiamiento. .............................................................216 7.2.2. Financiamiento del activo fijo. .............................................................217 7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. .................................................219 7.3. Ingresos anuales ..........................................................................................................222 7.3.1. Ingresos por ventas. ..........................................................................222 7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ....................................................225 7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. .................................................226 7.4. Costos y gastos anuales ..............................................................................................227 7.4.1. Egresos desembolsables. ..................................................................227 7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos. ........................227 7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. ...............................228 7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos. .......................................230 7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración. ...........................233 7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas ........................................234 7.4.2. Egresos no desembolsables...............................................................235 7.4.2.1. Depreciación. .....................................................................235 7.4.2.2. Amortización. .....................................................................236 7.4.2.3. Activo Fijo no Depreciable...................................................237 7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ..............................238 7.4.4. Costos fijos y variables unitarios. ........................................................240 Capítulo VIII. Estados Financieros Proyectados .................................................................244 8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ........................244 8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros ..........................................244 8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal ...........246 8.4. Flujo de Caja Operativo ...............................................................................................248 8.5. Flujo de Capital .............................................................................................................248 6.
(7) 8.6. Flujo de Caja Económico .............................................................................................249 8.7. Flujo del Servicio de la deuda .....................................................................................249 8.8. Flujo de caja financiero ................................................................................................250 Capítulo IX. Evaluación Económica – Financiera ...............................................................251 9.1. Cálculo de la tasa de descuento .................................................................................251 9.1.1. Costo de oportunidad (Ke). ................................................................251 9.1.1.1. Cálculo del CAPM...............................................................251 9.1.1.2. Cálculo COK Propio. ...........................................................252 9.1.1.3. Costo de la deuda...............................................................253 9.1.2. Costo promedio ponderado de capital (WACC). ..................................253 9.2. Evaluación económica financiera ...............................................................................254 9.2.1. Indicadores de Rentabilidad. ..............................................................254 9.2.1.1. VANE y VANF ....................................................................254 9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado ..............................................255 9.2.1.3. Período de recuperación descontado. .................................256 9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C). ..........................................257 9.2.2. Análisis del punto de equilibrio. ..........................................................257 9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos .............................................257 9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo) ..................................258 9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades .....259 9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles ……………………………………………………………………….259 9.3. Análisis de Sensibilidad y Riesgo ...............................................................................259 9.3.1. Variables de entrada. .........................................................................259 9.3.2. Variables de salida.............................................................................260 9.3.3. Análisis unidimensional. .....................................................................260 9.3.4. Análisis multidimensional ...................................................................263 9.3.5. Variables críticas del proyecto. ...........................................................264 9.3.6. Perfil de riesgo. ..................................................................................265 CONCLUSIONES...................................................................................................................266 OBSERVACIONES ................................................................................................................269 BIBLIOGRAFÍA.......................................................................................................................272 ANEXO ....................................................................................................................................274. 7.
(8) Índice de Figuras FIGURA 1. LOGO DE ARCIBELLA...................................................................................... 26 FIGURA 2. ARCILLA BLANCA ........................................................................................... 29 FIGURA 3. ARCILLA VERDE ............................................................................................ 29 FIGURA 4. ACEITE DE COPAIBA ...................................................................................... 30 FIGURA 5. MASCARILLA BLANCA CON ACEITE DE COPAIBA ................................................. 31 FIGURA 6. MASCARILLA VERDE CON ACEITE DE COPAIBA .................................................. 31 FIGURA 7. TENDENCIA Y PROYECCIÓN DEL MERCADO DE COSMÉTICOS E HIGIENE AL 2022 (MILLONES DE SOLES) ............................................................................................ 33 FIGURA 8. POBLACIÓN EN EDAD DE TRABAJAR SEGÚN CONDICIÓN DE ACTIVIDAD DIC.2018 – FEB, 2019 ............................................................................................................ 38 FIGURA 9. ÍNDICE DE PRECIOS LIMA – METROPOLITANA VARIACIÓN % ................................ 42 FIGURA 10. TASA DE INTERÉS ACTIVAS Y PASIVAS PROMEDIO DE LAS EMPRESAS BANCARIAS. 42 FIGURA 11. TASA DE INTERÉS DE REFERENCIA DEL BANCO CENTRAL EN % 2004 - 2018 ...... 43 FIGURA 12. TIPO DE CAMBIO ......................................................................................... 43 FIGURA 13. PROYECCIÓN DEL MERCADO DE COSMÉTICOS E HIGIENE 2021 (MILLONES DE SOLES). ................................................................................................................ 44. FIGURA 14. CONSUMO DE PRODUCTOS COSMÉTICOS ........................................................ 45 FIGURA 15. DISTRIBUCIÓN DEL PRODUCTO ...................................................................... 50 FIGURA 16. TENDENCIA Y PROYECCIÓN DEL MERCADO DE COSMÉTICOS E HIGIENE AL 2021 (S/ MLLS), ................................................................................................................. 51 FIGURA 17. PRODUCTOS SUSTITUTOS ............................................................................. 54 FIGURA 18. DISTRIBUCIÓN DE NSE POR ZONA – LIMA METROPOLITANA .............................. 62 FIGURA 19. FOCUS GROUP 1 FOTO 1 .............................................................................. 67 FIGURA 20. FOCUS GROUP 1 FOTO 2 .............................................................................. 68 FIGURA 21. FOCUS GROUP 1 FOTO 3 .............................................................................. 68 FIGURA 22. FOCUS GROUP 2 FOTO 1 .............................................................................. 70 FIGURA 23. FOCUS GROUP 2 FOTO 2 .............................................................................. 71 FIGURA 24. FOCUS GROUP 2 FOTO 3 .............................................................................. 71 FIGURA 25. FOCUS GROUP 2 FOTO 4 .............................................................................. 72 FIGURA 26. PREGUNTA 1: RANGO DE EDAD ..................................................................... 74 FIGURA 27. PREGUNTA 2: GÉNERO ................................................................................ 75 FIGURA 28. PREGUNTA 3: SALARIO MENSUAL .................................................................. 75 FIGURA 29. PREGUNTA 4: DISTRITO DE RESIDENCIA ......................................................... 76 FIGURA 30. PREGUNTA 5: UTILIZA USTED PRODUCTOS PARA EL CUIDADO FACIAL ................. 77. 8.
(9) FIGURA 31. PREGUNTA 6: SUELE UTILIZAR MASCARILLAS FACIALES ELABORADAS CON PRODUCTOS NATURALES ......................................................................................... 78. FIGURA 32. PREGUNTA 7: CUÁL ES LA FRECUENCIA DE USO DE LAS MASCARILLAS ............... 78 FIGURA 33. PREGUNTA 8: RECONOCE USTED ALGUNA DE LAS SIGUIENTES MARCAS DE MASCARILLAS ........................................................................................................ 79. FIGURA 34. PREGUNTA 9: DE LA PREGUNTA ANTERIOR ¿USA USTED ALGUNA DE ELLAS? ...... 80 FIGURA 35. PREGUNTA 10: CUÁNTO PAGA POR LA MASCARILLA MENCIONADA...................... 80 FIGURA 36. PREGUNTA 11: DÓNDE FRECUENTA COMPRAR LAS MASCARILLAS...................... 81 FIGURA 37. PREGUNTA 12: QUÉ CARACTERÍSTICA TOMA EN CUENTA USTED A LA HORA DE COMPRAR LAS MASCARILLAS ................................................................................... 82. FIGURA 38. PREGUNTA 13: ESTARÍA DISPUESTO USTED A USAR LAS MASCARILLAS FACIALES ARCIBELLA ELABORADAS A BASE DE ARCILLA ............................................................ 83 FIGURA 39. PREGUNTA 14: CUÁL DE NUESTRAS 2 PRESENTACIONES COMPRARÍA CON MAYOR FRECUENCIA .......................................................................................................... 84. FIGURA 40. PREGUNTA 15: CUÁNTO ESTARÍA DISPUESTO A PAGAR POR LA PRESENTACIÓN DE 1 UNIDAD EN CUALQUIERA DE NUESTRAS. 02 PRESENTACIONES ..................................... 85. FIGURA 41. PREGUNTA 16: CUÁNTAS UNIDADES ESTÁN DISPUESTAS A COMPRAR AL MES ..... 85 FIGURA 42. PREGUNTA 17: EN QUÉ MESES COMPRARÍA CON MAYOR FRECUENCIA NUESTRO PRODUCTO ARCIBELLA......................................................................................... 86. FIGURA 43. PREGUNTA 18: EN QUÉ LUGAR LE GUSTARÍA ADQUIRIR LAS MASCARILLAS ARCIBELLA ........................................................................................................... 87 FIGURA 44. PREGUNTA 19: EN CUÁL DE LOS SIGUIENTES MEDIOS DE COMUNICACIÓN DESEARÍA ENTERARSE ACERCA DE NUESTROS PRODUCTOS. ...................................................... 88. FIGURA 45. PREGUNTA 20: POR QUÉ USARÍA NUESTRA MASCARILLA FACIAL ARCIBELLA A BASE DE. ARCILLA Y ACEITE DE COPAIBA ................................................................... 89. FIGURA 46. ENVASE INICIAL ..........................................................................................124 FIGURA 47. ENVASE FINAL ............................................................................................124 FIGURA 48. LOGO INICIAL DE ARCIBELLA ........................................................................125 FIGURA 49. LOGO FINAL DE ARCIBELLA ..........................................................................125 FIGURA 50. MARCA Y ESLOGAN DE ARCIBELLA ...............................................................125 FIGURA 51. MARCA Y ESLOGAN FINAL DE ARCIBELLA .......................................................126 FIGURA 52. ETIQUETA INICIAL DE ARCIBELLA ..................................................................126 FIGURA 53. ETIQUETA FINAL DE ARCIBELLA ....................................................................127 FIGURA 54. ORGANIGRAMA FUNCIONAL .........................................................................147 FIGURA 55. DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO DE MASCARILLA EN GEL CON ARCILLA VERDE Y ACEITE DE COPAIBA .............................................................................................170 9.
(10) FIGURA 56. DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO DE MASCARILLA EN GEL CON ARCILLA BLANCA Y ACEITE DE COPAIBA .............................................................................................171 FIGURA 57. MACRO LOCALIZACIÓN ................................................................................195 FIGURA 58. FACHADA DEL LOCAL DE PRODUCCIÓN ..........................................................196 FIGURA 59. LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA ........................................................................197 FIGURA 60. PLANO DEL CENTRO DE OPERACIONES ..........................................................199 FIGURA 61. ACTIVIDADES DE INTEGRACIÓN .....................................................................202 FIGURA 62. ACTIVIDAD NAVIDEÑA ..................................................................................204 FIGURA 63. INVERSIÓN .................................................................................................217. 10.
(11) Índice de Tablas TABLA 1. PARTIDA ARANCELARIA.................................................................................... 27 TABLA 2. CANVAS DE MASBELLA .................................................................................... 28 TABLA 3. CIUDADES IMPORTANTES ................................................................................. 34 TABLA 4. NÚMERO DE HABITANTES SEGÚN SEXO 2010 - 2018 ........................................... 36 TABLA 5. NÚMERO DE HABITANTES SEGÚN SEXO 2010 - 2018 ........................................... 37 TABLA 6. EVOLUCIÓN DEL INGRESO REAL PROMEDIO PER CÁPITA MENSUAL 2012 - 2017 ...... 38 TABLA 7. BALANZA COMERCIAL ...................................................................................... 39 TABLA 8. PRODUCTO BRUTO INTERNO TRIMESTRAL POR ACTIVIDADES ECONÓMICAS 2014 2018 ................................................................................................................... 41 TABLA 9. PROVEEDORES DE ARCILLA .............................................................................. 46 TABLA 10. PROVEEDORES DE ACEITE COPAIBA ................................................................ 47 TABLA 11. PROVEEDORES DE ENVASES........................................................................... 48 TABLA 12. PROVEEDORES DE EMPAQUES ........................................................................ 48 TABLA 13. COMPETIDORES ............................................................................................ 52 TABLA 14. FODA ......................................................................................................... 57 TABLA 15. POBLACIÓN PROYECTADA EN PERSONAS 2019 - 2024 ....................................... 62 TABLA 16. POBLACIÓN PROYECTADA EN PERSONAS 2019 POR EDADES .............................. 62 TABLA 17. PREGUNTA 1: RANGO DE EDAD....................................................................... 74 TABLA 18. PREGUNTA 2. GÉNERO .................................................................................. 74 TABLA 19. PREGUNTA 3: SALARIO MENSUAL .................................................................... 75 TABLA 20. PREGUNTA 4: DISTRITO DE RESIDENCIA ........................................................... 76 TABLA 21. PREGUNTA 5: UTILIZA USTED PRODUCTOS PARA EL CUIDADO FACIAL ................... 77 TABLA 22. PREGUNTA 6: SUELE UTILIZAR MASCARILLAS FACIALES ELABORADAS CON PRODUCTOS NATURALES ......................................................................................... 77. TABLA 23. PREGUNTA 7: CUÁL ES LA FRECUENCIA DE USO DE LAS MASCARILLAS ................. 78 TABLA 24. PREGUNTA 8: RECONOCE USTED ALGUNA DE LAS SIGUIENTES MARCAS DE MASCARILLAS. ....................................................................................................... 79. TABLA 25. PREGUNTA 9: DE LA PREGUNTA ANTERIOR ¿USA USTED ALGUNA DE ELLAS?........ 79 TABLA 26. PREGUNTA 10: CUÁNTO PAGA POR LA MASCARILLA MENCIONADA ....................... 80 TABLA 27. PREGUNTA 11: DÓNDE FRECUENTA COMPRAR LAS MASCARILLAS ....................... 81 TABLA 28. PREGUNTA 12: QUÉ CARACTERÍSTICA TOMA EN CUENTA USTED A LA HORA DE COMPRAR LAS MASCARILLAS ................................................................................... 82. TABLA 29. PREGUNTA 13: ESTARÍA DISPUESTO USTED A USAR LAS MASCARILLAS FACIALES ARCIBELLA ELABORADAS A BASE DE ARCILLA ............................................................ 83. 11.
(12) TABLA 30. PREGUNTA 14: CUÁL DE NUESTRAS 2 PRESENTACIONES COMPRARÍA CON MAYOR FRECUENCIA .......................................................................................................... 83. TABLA 31. PREGUNTA 15: CUÁNTO ESTARÍA DISPUESTO A PAGAR POR LA PRESENTACIÓN DE 1 UNIDAD EN CUALQUIERA DE NUESTRAS. 02 PRESENTACIONES ..................................... 84. TABLA 32. PREGUNTA 16: CUÁNTAS UNIDADES ESTÁN DISPUESTAS A COMPRAR AL MES ....... 85 TABLA 33. PREGUNTA 17: EN QUÉ MESES COMPRARÍA CON MAYOR FRECUENCIA NUESTRO PRODUCTO ............................................................................................................ 86. TABLA 34. PREGUNTA 18: EN QUÉ LUGAR LE GUSTARÍA ADQUIRIR LAS MASCARILLAS ARCIBELLA ........................................................................................................................... 86 TABLA 35. PREGUNTA 19: EN CUÁL DE LOS SIGUIENTES MEDIOS DE COMUNICACIÓN DESEARÍA ENTERARSE ACERCA DE NUESTROS PRODUCTOS ....................................................... 87. TABLA 36. PREGUNTA 20: POR QUÉ USARÍA NUESTRA MASCARILLA FACIAL ARCIBELLA A BASE DE ARCILLA Y ACEITE DE COPAIBA ............................................................................ 88. TABLA 37. MERCADO POTENCIAL 2020 ........................................................................... 89 TABLA 38. MERCADO POTENCIAL 2021 ........................................................................... 90 TABLA 39. MERCADO POTENCIAL 2022 ........................................................................... 90 TABLA 40. MERCADO POTENCIAL 2023 ........................................................................... 90 TABLA 41. MERCADO POTENCIAL 2024 ........................................................................... 90 TABLA 42. MERCADO POTENCIAL 2020 - 2024 ................................................................. 91 TABLA 43. PREGUNTA 5: UTILIZA USTED PRODUCTOS PARA EL CUIDADO FACIAL ................... 91 TABLA 44. PREGUNTA 6: SUELE UTILIZAR MASCARILLAS FACIALES ELABORADAS CON PRODUCTOS NATURALES ......................................................................................... 92. TABLA 45. MERCADO DISPONIBLE EN PERSONAS 2020 - 2024 ........................................... 92 TABLA 46. PREGUNTA 13: ESTARÍA DISPUESTO USTED A USAR LAS MASCARILLAS FACIALES ARCIBELLA ELABORADAS A BASE DE ARCILLA ......................................................... 92 TABLA 47. MERCADO EFECTIVO 2020 - 2024................................................................... 93 TABLA 48. PREGUNTA 22: DISPOSICIÓN DE PAGO POR EL PRODUCTO ................................. 93 TABLA 49. MERCADO EFECTIVO 2020 - 2024................................................................... 93 TABLA 50. PREGUNTA 8: RECONOCE USTED ALGUNA DE LAS SIGUIENTES MARCAS DE MASCARILLAS. ....................................................................................................... 94. TABLA 51. TASAS DE MERCADO OBJETIVO 2020 - 2024 ..................................................... 94 TABLA 52. TOTAL MERCADO OBJETIVO EN PERSONAS 2020 - 2024.................................... 94 TABLA 53. PREGUNTA 21: UNIDADES A COMPRAR AL MES DE ARCIBELLA ............................. 95 TABLA 54. DEMANDA EN UNIDADES 2020 - 2024 .............................................................. 95 TABLA 55. PREGUNTA 14: CUÁL DE ESTAS DOS PRESENTACIONES COMPRARÍA CON MAYOR FRECUENCIA .......................................................................................................... 95 12.
(13) TABLA 56. TOTAL UNIDADES A DISTRIBUIR 2020 - 2024 .................................................... 96 TABLA 57. PREGUNTA 17: ¿EN QUÉ MESES COMPRARÍA CON MAYOR FRECUENCIA NUESTRO PRODUCTO? .......................................................................................................... 96. TABLA 58. ESTACIONALIDAD TRIMESTRAL 2020 - 2024 ..................................................... 96 TABLA 59. % ESTACIONALIDAD MENSUAL 2020 ............................................................... 97 TABLA 60. % ESTACIONALIDAD MENSUAL 2021 – 2024 .................................................... 97 TABLA 61. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES 2020 ..................................................... 98 TABLA 62. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES 2021 ..................................................... 99 TABLA 63. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES 2022 ..................................................... 99 TABLA 64. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES 2023 ....................................................100 TABLA 65. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES 2024 ....................................................100 TABLA 66. LUGARES DONDE LE GUSTARÍA ENCONTRAR NUESTRO PRODUCTO .....................101 TABLA 67. REDISTRIBUCIÓN ..........................................................................................101 TABLA 68. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN SALONES DE BELLEZA/SPA 2020..........102 TABLA 69. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN SALONES DE BELLEZA/SPA 2021..........102 TABLA 70. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN SALONES DE BELLEZA/SPA 2022..........103 TABLA 71. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN SALONES DE BELLEZA/SPA 2023..........103 TABLA 72. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN SALONES DE BELLEZA/SPA 2024..........104 TABLA 73. RESUMEN DEL PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN SALONES DE BELLEZA/SPA 2020 - 2024 ........................................................................................................104 TABLA 74. VALOR VENTA NETO VENTAS EN UNIDADES EN SALONES DE BELLEZA/SPA ...........105 TABLA 75. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN SALONES DE BELLEZA/SPA 2020(IMPORTE EN SOLES). ...............................................................................................................105. TABLA 76. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN SALONES DE BELLEZA/SPA 2021(IMPORTE EN SOLES). ...............................................................................................................106. TABLA 77. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN SALONES DE BELLEZA/SPA 2022(IMPORTE EN SOLES). ...............................................................................................................106. TABLA 78. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN SALONES DE BELLEZA/SPA 2023(IMPORTE EN SOLES). ...............................................................................................................107. TABLA 79. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN SALONES DE BELLEZA/SPA 2024(IMPORTE EN SOLES). ...............................................................................................................107. TABLA 80. RESUMEN DE INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN SALONES DE BELLEZA/SPA 20202024 (IMPORTE EN SOLES) ....................................................................................108 TABLA 81. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES VÍA WEB 2020 ........................................108 TABLA 82. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES VÍA WEB 2021 ........................................109 TABLA 83. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES VÍA WEB 2022 ........................................109 13.
(14) TABLA 84. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES VÍA WEB 2023 ........................................110 TABLA 85. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES VÍA WEB 2024 ........................................110 TABLA 86. RESUMEN DEL PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES VÍA WEB 2020 - 2024 ........111 TABLA 87. VALOR DE VENTA NETO EN LA WEB .................................................................111 TABLA 88. INGRESOS TOTALES DE VENTAS VÍA WEB 2020 (IMPORTE EN SOLES) ..................112 TABLA 89. INGRESOS TOTALES DE VENTAS VÍA WEB 2021 (IMPORTE EN SOLES) ..................112 TABLA 90. INGRESOS TOTALES DE VENTAS VÍA WEB 2022 (IMPORTE EN SOLES) ..................113 TABLA 91. INGRESOS TOTALES DE VENTAS VÍA WEB 2023 (IMPORTE EN SOLES) ..................113 TABLA 92. INGRESOS TOTALES DE VENTAS VÍA WEB 2024 (IMPORTE EN SOLES) ..................114 TABLA 93. RESUMEN DE INGRESOS TOTALES DE VENTAS VÍA WEB 2020 – 2024 (IMPORTE EN SOLES). ...............................................................................................................114. TABLA 94. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN BIOMARKETS/TIENDAS NATURISTAS 2020 ..........................................................................................................................115 TABLA 95. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN BIOMARKETS/TIENDAS NATURISTAS 2021 ..........................................................................................................................115 TABLA 96. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN BIOMARKETS/TIENDAS NATURISTAS 2022 ..........................................................................................................................116 TABLA 97. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN BIOMARKETS/TIENDAS NATURISTAS 2023 ..........................................................................................................................116 TABLA 98. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN BIOMARKETS/TIENDAS NATURISTAS 2024 ..........................................................................................................................117 TABLA 99. RESUMEN DEL PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN BIOMARKETS /TIENDAS NATURISTAS. 2020 - 2024 ......................................................................................117. TABLA 100. VALOR DE VENTA NETO EN BIOMARKETS/TIENDAS NATURISTAS ........................118 TABLA 101. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN BIOMARKETS/TIENDAS NATURISTAS 2020 (IMPORTE EN SOLES) ............................................................................................118 TABLA 102. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN BIOMARKETS/TIENDAS NATURISTAS 2021 (IMPORTE EN SOLES) ............................................................................................119 TABLA 103. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN BIOMARKETS/TIENDAS NATURISTAS 2022 (IMPORTE EN SOLES) ............................................................................................119 TABLA 104. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN BIOMARKETS/TIENDAS NATURISTAS 2023 (IMPORTE EN SOLES) ............................................................................................120 TABLA 105. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN BIOMARKETS/TIENDAS NATURISTAS 2024 (IMPORTE EN SOLES) ............................................................................................120 TABLA 106. RESUMEN DE INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN BIOMARKETS/TIENDAS NATURISTAS. 2020 – 2024 (IMPORTE EN SOLES).......................................................121 14.
(15) TABLA 107. RESUMEN DE TOTAL DEL PROGRAMA DE VENTAS 2020 – 2024 ........................121 TABLA 108. RESUMEN DE TOTAL DE INGRESOS (IMPORTE EN SOLES) Y CRECIMIENTO % 2020 – 2024 ..................................................................................................................121 TABLA 109. PRESENTACIÓN Y FICHA TÉCNICA DEL PRODUCTO MASCARILLA DE ARCILLA BLANCA ..........................................................................................................................122 TABLA 110. PRESENTACIÓN Y FICHA TÉCNICA DEL PRODUCTO MASCARILLA DE ARCILLA VERDE ..........................................................................................................................123 TABLA 111. PRECIOS DE LA COMPETENCIA .....................................................................128 TABLA 112. DIRECCIÓN DE BIOMARKETS/TIENDAS NATURISTAS .........................................129 TABLA 113. DIRECCIÓN DE SALONES Y SPAS EN SURCO ...................................................130 TABLA 114. DIRECCIÓN DE SALONES Y SPAS EN SAN BORJA.............................................130 TABLA 115. DIRECCIÓN DE SALONES Y SPAS EN MIRAFLORES ...........................................131 TABLA 116. DIRECCIÓN DE SALONES Y SPAS EN SAN ISIDRO.............................................131 TABLA 117. DIRECCIÓN DE SALONES Y SPAS EN LA MOLINA ..............................................131 TABLA 118. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE LANZAMIENTO ..........................................133 TABLA 119. ESTACIONALIDAD MENSUAL 2020 .................................................................133 TABLA 120. CAMPAÑA DE MAYOR PROMOCIÓN ................................................................135 TABLA 121. CAMPAÑA DE PROMOCIONES PRE OPERATIVO AÑO 0 – 2019 EXPRESADO EN NUEVOS SOLES. ...................................................................................................137. TABLA 122. CAMPAÑA DE PROMOCIÓN AÑO 2020 AL 2022 ...............................................138 TABLA 123. CAMPAÑA DE PROMOCIÓN AÑO 2023 AL 2024 ...............................................139 TABLA 124. CAPITAL SOCIAL .........................................................................................140 TABLA 125. PASOS PARA CONSTITUIR UNA EMPRESA .......................................................141 TABLA 126. COSTOS PARA CONSTITUIR UNA EMPRESA .....................................................141 TABLA 127. COSTOS PARA ESTABLECER LA MARCA. ........................................................142 TABLA 128. COSTO PARA LA OBTENCIÓN DE LICENCIAS Y AUTORIZACIONES ........................143 TABLA 129. REQUISITOS DE UNA MYPE .........................................................................144 TABLA 130. IMPUESTOS A PAGAR ..................................................................................145 TABLA 131. IMPUESTOS A PAGAR ..................................................................................146 TABLA 132. RESUMEN DE ACTIVIDADES ..........................................................................146 TABLA 133. GERENTE GENERAL....................................................................................148 TABLA 134. ASISTENTE ADMINISTRATIVO .......................................................................149 TABLA 135. EJECUTIVO DE VENTAS ...............................................................................150 TABLA 136. ASISTENTE DE VENTAS ................................................................................151 TABLA 137. JEDE DE OPERACIONES Y CALIDAD ...............................................................152 TABLA 138. TÉCNICO QUÍMICO ......................................................................................153 15.
(16) TABLA 139. OPERARIO .................................................................................................154 TABLA 140. FORMA DE CONTRATACIÓN DEL PERSONAL ....................................................157 TABLA 141. PLANILLA DEL PERSONAL PARA TODOS LOS AÑOS ...........................................158 TABLA 142. PLANILLA DEL ÁREA ADMINISTRATIVA ............................................................158 TABLA 143. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA ADMINISTRATIVA NOV. 2019 – DIC.2020 ...158 TABLA 144. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA ADMINISTRATIVA 2020 - 2024 ..................159 TABLA 145. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA ADMINISTRATIVA NOV. 2019 – DIC. 2020 ..........................................................................................................................159 TABLA 146. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA ADMINISTRATIVA. 2020 - 2024 .........159 TABLA 147. PLANILLA DEL ÁREA DE VENTAS ...................................................................160 TABLA 148. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE VENTAS NOV. 2019 – DIC.2020 ..........160 TABLA 149. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE VENTAS 2020 - 2024 .........................161 TABLA 150. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA DE VENTAS NOV.2019 – DIC.2020 ...161 TABLA 151. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA DE VENTAS 2020 - 2024 .................161 TABLA 152. PLANILLA DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN (OPERARIOS) .......................................162 TABLA 153. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN NOV.2019 – DIC.2020 ...162 TABLA 154. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN (OPERARIOS) 2020 - 2024 ..........................................................................................................................162 TABLA 155. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA DE PRODUCCIÓN (OPERARIOS) ........163 TABLA 156. PLANILLA DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN ...........................................................163 TABLA 157. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN NOV. 2019 – DIC. 2020..163 TABLA 158. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN 2020 - 2024..................164 TABLA 159. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA DE PRODUCCIÓN NOV. 2019 – DIC. 2020 ..................................................................................................................164 TABLA 160. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA DE PRODUCCIÓN 2020 - 2024 .........164 TABLA 161. RESUMEN TOTAL PAGO DE PLANILLAS NOV.2019 – DIC.2020..........................165 TABLA 162. RESUMEN TOTAL PAGO DE PLANILLAS 2020 - 2024 ........................................165 TABLA 163. RESUMEN TOTAL PAGO DE PLANILLAS Y % DE LAS VENTAS..............................165 TABLA 164. CUADRO DEL TOTAL DE GASTOS POR SERVICIOS TERCERIZADOS .....................165 TABLA 165. CAPACIDAD INSTALADA ...............................................................................166 TABLA 166. UNIDADES A PRODUCIR 2020 - 2024 ............................................................167 TABLA 167. CAPACIDAD UTILIZADA 2020 - 2024 .............................................................167 TABLA 168. PROCESO DE ENVASADO Y ETIQUETADO .......................................................167 TABLA 169. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN PRESENTACIÓN MASCARILLA PARA CUTIS 2019 – 2024 ..................................................................................................................172. 16.
(17) TABLA 170. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN PRESENTACIÓN MASCARILLA PARA CUTIS (UNIDADES) NOV.2019 - DIC.2020 ..........................................................................................172 TABLA 171. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN PRESENTACIÓN MASCARILLA PARA CUTIS (UNIDADES) 2021 ..................................................................................................................172 TABLA 172. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN PRESENTACIÓN MASCARILLA PARA CUTIS (UNIDADES) 2022 ..................................................................................................................173 TABLA 173. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN PRESENTACIÓN MASCARILLA PARA CUTIS (UNIDADES) 2023 ..................................................................................................................173 TABLA 174. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN PRESENTACIÓN MASCARILLA PARA CUTIS (UNIDADES) 2024 ..................................................................................................................173 TABLA 175. RESUMEN DEL PROGRAMA DE PRESENTACIÓN MASCARILLA PARA CUTIS BLANCA SECO (UNIDADES) 2019 - 2024 ..............................................................................173. TABLA 176. RESUMEN DE SAMPLING Y STOCK DE PRESENTACIÓN MASCARILLA PARA CUTIS BLANCO - SECO (UNIDADES) 2019 - 2024 ................................................................174. TABLA 177. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN PRESENTACIÓN MASCARILLA VERDE PARA CUTIS MIXTO Y GRASO 2019 – 2024. ................................................................................174. TABLA 178. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN PRESENTACIÓN MASCARILLA VERDE PARA CUTIS MIXTO Y GRASO (UNIDADES) NOV.2019 -. DIC.2020 .................................................174. TABLA 179. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN PRESENTACIÓN MASCARILLA VERDE PARA CUTIS MIXTO Y GRASO (UNIDADES) 2021 ..........................................................................175. TABLA 180. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN PRESENTACIÓN MASCARILLA VERDE PARA CUTIS MIXTO Y GRASO (UNIDADES) 2022 ..........................................................................175. TABLA 181. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN PRESENTACIÓN MASCARILLA VERDE PARA CUTIS MIXTO Y GRASO (UNIDADES) 2023 ..........................................................................175. TABLA 182. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN PRESENTACIÓN MASCARILLA VERDE PARA CUTIS MIXTO Y GRASO (UNIDADES) 2024 ..........................................................................176. TABLA 183. RESUMEN DEL PROGRAMA DE PRESENTACIÓN MASCARILLA VERDE PARA CUTIS MIXTO Y GRASO (UNIDADES) 2019 - 2024 ................................................................176. TABLA 184. RESUMEN DE SAMPLING Y STOCK DE PRESENTACIÓN MASCARILLA VERDE PARA CUTIS MIXTO Y GRASO (UNIDADES) 2019 - 2024 .......................................................176. TABLA 185. RESUMEN DE PRODUCCIÓN TOTAL DE MASCARILLA (UNIDADES) 2019 - 2024 ....176 TABLA 186. FRECUENCIA DE COMPRA DE MATERIA PRIMA MASCARILLA EN GEL DE ARCILLA BLANCA ...............................................................................................................177. TABLA 1879. FRECUENCIA DE COMPRA DE MATERIA PRIMA MASCARILLA EN GEL DE ARCILLA VERDE ................................................................................................................177. TABLA 188. INSUMOS MENSUALES NOV. 2019 – DIC. 2024 ARCILLA BLANCA ......................178 17.
(18) TABLA 189. INSUMOS MENSUALES NOV. 2019 – DIC. 2024 ARCILLA VERDE .......................178 TABLA 190. MATERIALES ANUALES 2020 – 2024 ARCILLA BLANCA.....................................179 TABLA 191. MATERIALES ANUALES 2020 – 2024 ARCILLA VERDE ......................................179 TABLA 192. RESUMEN TOTAL DE NECESIDADES DE MATERIA PRIMA ...................................179 TABLA 193. RESUMEN TOTAL DE NECESIDADES DE MATERIALES ........................................179 TABLA 194. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS 2019 - 2024 ..........................180 TABLA 195. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIALES 2019 - 2024 ..................................180 TABLA 196. PLANILLA DEL PERSONAL PARA TODOS LOS AÑOS ...........................................181 TABLA 197. MAQUINARIAS PARA PRODUCCIÓN ................................................................182 TABLA 198. EQUIPOS DE PRODUCCIÓN ...........................................................................182 TABLA 199. EQUIPOS DE ÁREA ADMINISTRATIVA ..............................................................183 TABLA 200. EQUIPOS ÁREA DE VENTAS ..........................................................................183 TABLA 201. HERRAMIENTAS DE TRABAJO .......................................................................183 TABLA 202. ÚTILES DE LIMPIEZA ....................................................................................184 TABLA 203. UTENSILIOS ...............................................................................................184 TABLA 204. MOBILIARIOS DE PRODUCCIÓN .....................................................................185 TABLA 205. MOBILIARIO DEL ÁREA ADMINISTRATIVA .........................................................185 TABLA 206. MOBILIARIO DEL ÁREA DE VENTAS ................................................................185 TABLA 207. ÚTILES DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN ...............................................................186 TABLA 208. ÚTILES DEL ÁREA ADMINISTRATIVA ...............................................................186 TABLA 209. ÚTILES DEL ÁREA DE VENTAS .......................................................................187 TABLA 2101. MANTENIMIENTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE PRODUCCIÓN .....................187 TABLA 211. PROGRAMA DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS Y MOBILIARIO DEL ÁREA ADMINISTRATIVA ...................................................................................................188. TABLA 212. PROGRAMA DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS Y MOBILIARIO DEL ÁREA DE VENTAS ..........................................................................................................................188 TABLA 213. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE HERRAMIENTAS NOV. 2019 – 2024..................188 TABLA 214. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE ÚTILES DE LIMPIEZA NOV. 2019 – DIC.2020......189 TABLA 215. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE ÚTILES DE LIMPIEZA 2020 - 2024 .....................190 TABLA 216. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE UTENSILIOS NOV. 2019 - 2024 ........................190 TABLA 217. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE ÚTILES DE OFICINA ÁREA DE PRODUCCIÓN ........191 TABLA 218. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE ÚTILES DE OFICINA ÁREA ADMINISTRATIVA ........192 TABLA 219. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE ÚTILES DE OFICINA ÁREA DE VENTAS ................192 TABLA 220. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE EQUIPOS DE PRODUCCIÓN ..............................193 TABLA 221. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE EQUIPOS DE ÁREA ADMINISTRATIVA .................193 TABLA 222. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE EQUIPOS DEL ÁREA DE VENTAS .......................193 18.
(19) TABLA 223. VARIABLES DE MACROLOCALIZACION ............................................................194 TABLA 224. VARIABLES DE MICROLOCALIZACIÓN .............................................................196 TABLA 225. DIRECCIÓN DEL LOCAL ................................................................................196 TABLA 226. GASTOS DE ADECUACIÓN ............................................................................198 TABLA 227. GASTOS DE SERVICIO .................................................................................199 TABLA 228. GASTOS POR ACTIVIDADES DE INTEGRACIÓN .................................................202 TABLA 229. GASTOS POR ACTIVIDADES DE INTEGRACIÓN DEL AÑO 2020. ...........................203 TABLA 230. GASTOS POR ACTIVIDADES DE INTEGRACIÓN DEL AÑO 2021 ............................203 TABLA 231. GASTOS POR ACTIVIDADES DE INTEGRACIÓN DEL AÑO 2022 ............................203 TABLA 232. GASTOS POR ACTIVIDADES DE INTEGRACIÓN DEL AÑO 2023 ............................203 TABLA 233. GASTOS POR ACTIVIDADES DE INTEGRACIÓN DEL AÑO 2024 ............................204 TABLA 234. INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES (IMPORTE EN SOLES) ..................205 TABLA 235. INVERSIÓN EN ACTIVOS INTANGIBLES (IMPORTE EN SOLES) .............................206 TABLA 236. GASTOS PREOPERATIVOS (IMPORTE EN SOLES) .............................................207 TABLA 237. PUBLICIDAD PRE-OPERATIVA 2019 ...............................................................211 TABLA 238. INVERSIÓN EN INVENTARIOS INICIALES ..........................................................212 TABLA 239. INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO MES 1 – MES 12 (IMPORTE EN SOLES)........213 TABLA 240. LIQUIDACIÓN DEL IGV DIC.2019 – DIC.. 2020 (IMPORTE EN SOLES) .................215 TABLA 241. RESUMEN DE INVERSIONES .........................................................................216 TABLA 242. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO (IMPORTE EN SOLES) .................................216 TABLA 243. FINANCIAMIENTO (IMPORTE EN SOLES)..........................................................216 TABLA 244. APORTE DE LOS SOCIOS (IMPORTE EN SOLES) ...............................................217 TABLA 245. COMPARACIÓN ENTRE BANCOS DEL ACTIVO FIJO ............................................218 TABLA 246. FINANCIAMIENTO DEL ACTIVO FIJO ................................................................218 TABLA 247. CRONOGRAMA DE PAGOS DEL ACTIVO FIJO ....................................................218 TABLA 248. FINANCIAMIENTO DE LA DEUDA DEL ACTIVO FIJO.............................................219 TABLA 249. COMPARACIÓN DE BANCOS SOBRE PRÉSTAMO DE CAPITAL DE TRABAJO ...........220 TABLA 250. FINANCIAMIENTO DEL CAPITAL DE TRABAJO ...................................................220 TABLA 251. CRONOGRAMA DE PAGOS DEL CAPITAL DE TRABAJO .......................................220 TABLA 252. FINANCIAMIENTO DE LA DEUDA DEL CAPITAL DE TRABAJO ................................221 TABLA 253. INGRESO POR VENTAS EN SALONES DE BELLEZA Y SPA (IMPORTE EN SOLES) .....222 TABLA 254. INGRESO POR VENTAS VÍA WEBL (IMPORTE EN SOLES) ....................................222 TABLA 255. INGRESO POR VENTAS EN BIOMARKETS Y TIENDAS NATURISTAS (IMPORTE EN SOLES). ...............................................................................................................223. TABLA 256. TOTAL INGRESO POR VENTAS (IMPORTE EN SOLES) ........................................224 TABLA 257. RECUPERACIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO (IMPORTE EN SOLES)........................225 19.
(20) TABLA 258. VALOR DE DESECHO NETO DEL ACTIVO F IJO (IMPORTE EN SOLES) ..................226 TABLA 259. PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS (IMPORTE EN SOLES).................227 TABLA 260. PRESUPUESTO DE MATERIALES (IMPORTE EN SOLES) .....................................227 TABLA 261. RESUMEN DE MATERIA PRIMA (IMPORTE EN SOLES) ........................................228 TABLA 262. MANO DE OBRA - OPERARIOS ......................................................................228 TABLA 263. MANO DE OBRA (IMPORTE EN SOLES) ...........................................................228 TABLA 264. PAGOS MANO DE OBRA (IMPORTE EN SOLES) ................................................229 TABLA 265. PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS (IMPORTE EN SOLES).........................230 TABLA 266. PRESUPUESTOS DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (IMPORTE EN SOLES) ...........233 TABLA 267. GASTOS DE VENTAS ...................................................................................234 TABLA 268. DEPRECIACIÓN ..........................................................................................235 TABLA 269. AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES...................................................................236 TABLA 270. AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES Y ADMINISTRATIVA (IMPORTE EN SOLES)..........237 TABLA 271. ACTIVO FIJO NO DEPRECIABLE (IMPORTE EN SOLES) .......................................237 TABLA 272. GASTO POR ACTIVO FIJO NO DEPRECIABLE ....................................................238 TABLA 273. COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO DE MASCARILLA BLANCA - SECA ..................238 TABLA 274. COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO DE MASCARILLA VERDE – MIXTO, GRASO (IMPORTE EN SOLES) ............................................................................................239 TABLA 275. COSTO VARIABLE UNITARIO Y COSTO FIJO UNITARIO DE LA MASCARILLA BLANCASECA ..................................................................................................................240. TABLA 276. MARGEN DE CONTRIBUCIÓN UNITARIO DE LA MASCARILLA VERDE – CUTIS GRASO ..........................................................................................................................241 TABLA 277. COSTO VARIABLE UNITARIO Y COSTO FIJO UNITARIO DE LA MASCARILLA BLANCA SECA ..................................................................................................................241. TABLA 278. MARGEN DE CONTRIBUCIÓN UNITARIO DE LA MASCARILLA VERDE – CUTIS GRASO ..........................................................................................................................242 TABLA 279. COSTO VARIABLE UNITARIO Y COSTO FIJO UNITARIO DEL QUESO LAMINADO DE 100GR SABOR NATURAL ........................................................................................242 TABLA 280. MARGEN DE CONTRIBUCIÓN UNITARIO DEL QUESO LAMINADO DE 100GR SABOR NATURAL EN %.....................................................................................................243. TABLA 281. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS SIN GASTOS FINANCIEROS (IMPORTE EN SOLES). ...............................................................................................................245. TABLA 282. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS CON GASTOS FINANCIEROS Y ESCUDO FISCAL (IMPORTE EN SOLES) .................................................................................246 TABLA 283.FLUJO DE CAJA OPERATIVO (IMPORTE EN SOLES) ...........................................248 TABLA 284.FLUJO DE CAPITAL (IMPORTE EN SOLES) ........................................................249 20.
(21) TABLA 285.FLUJO DE ECONÓMICO (IMPORTE EN SOLES) ..................................................249 TABLA 286.FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA ................................................................249 TABLA 287.FLUJO DE CAJA FINANCIERO ........................................................................250 TABLA 288. CÁLCULO DE CAPM ...................................................................................251 TABLA 289. CÁLCULO COK PROPIO ..............................................................................252 TABLA 290. CÁLCULO COK PROPIO ..............................................................................253 TABLA 291. COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL (WACC).....................................253 TABLA 292. INDICADORES DE RENTABILIDAD ...................................................................254 TABLA 293. VANE Y VANF ..........................................................................................254 TABLA 294. TIRE Y TIRF .............................................................................................255 TABLA 295. PERIODO DE RECUPERACIÓN DESCONTADO ECONÓMICO................................256 TABLA 296. PERIODO DE RECUPERACIÓN DESCONTADO F INANCIERO ................................256 TABLA 297. RELACIÓN BENEFICIO/COSTO ......................................................................257 TABLA 298. COSTOS VARIABLES Y COSTOS FIJOS (IMPORTE EN SOLES) .............................258 TABLA 299. ESTADO DE RESULTADOS COSTEO DIRECTO (IMPORTE EN SOLES) ..................258 TABLA 300. PUNTO DE EQUILIBRIO (UNIDADES) ...............................................................259 TABLA 301. PUNTO DE EQUILIBRIO (EN SOLES)................................................................259 TABLA 302. VARIABLES DE ENTRADA .............................................................................260 TABLA 303. VARIABLES DE SALIDA ................................................................................260 TABLA 304. ANÁLISIS UNIDIMENSIONAL DE LA VARIABLE DEMANDA ....................................260 TABLA 305. ANÁLISIS UNIDIMENSIONAL DE LA VARIABLE PRECIO (IMPORTE EN SOLES).........261 TABLA 306. ANÁLISIS UNIDIMENSIONAL DE LA VARIABLE COSTOS DE MATERIA PRIMA (IMPORTE EN SOLES) ...........................................................................................................261. TABLA 307. ANÁLISIS UNIDIMENSIONAL DE LA VARIABLE SUELDOS (IMPORTE EN SOLES) ......262 TABLA 308. ANÁLISIS UNIDIMENSIONAL DE LA VARIABLE ALQUILER (IMPORTE EN SOLES) ......262 TABLA 309. ANÁLISIS MULTIDIMENSIONAL ......................................................................263 TABLA 310. VANE Y VANF ..........................................................................................263 TABLA 311. VARIABLES CRÍTICAS EL PROYECTO ..............................................................264. 21.
(22) Índice de Anexo ANEXO 1. ENCUESTA ................................................................................................274 ANEXO 2. ENTREVISTAS ...............................................................................................278 ANEXO 3. FOCUS GROUP .............................................................................................293. 22.
(23) Resumen Ejecutivo La preferencia del uso de insumos naturales para el cuidado y embellecimiento del cutis en mujeres adultas ha venido acrecentando considerablemente en los últimos años, como también la preferencia al uso de productos de belleza prácticos y de fácil aplicación. Por la demanda existente se crea el presente proyecto Mascarilla en gel de arcilla y aceite de Copaiba – ARCIBELLA, es una mascarilla a base de productos naturales con grandes propiedades y beneficios para el cutis femenino, con una textura fina y suave, de agradable aroma y fácil aplicación. Arcibella es un producto nuevo en el mercado. Pensando en los tipos de piel existentes se cuenta con dos presentaciones: Mascarilla facial de arcilla blanca con aceite copaiba para cutis seco, permite que la piel quede lisa, suave, purificada aumentando la regeneración celular y con ello mayor luminosidad e hidratación profunda en el rostro y Mascarilla facial de arcilla verde con aceite copaiba para cutis graso y mixto, permite que la piel quede purificada, regula la sensación de grasa, brinda sensación de frescura, brindando elasticidad e hidratación profunda disminuyendo y atenuando líneas de expresión y arrugas. Para el informe I se denominó el nombre de la empresa MASBELLA S.A.C que tiene como rubro la producción y comercialización de mascarillas faciales destinadas al cuidado y embellecimiento del cutis femenino, teniendo como horizonte de inversión de 5 años iniciando en el 2020 teniendo como año 0 el presente año 2019. Precisamos el negocio y presentamos nuestro modelo de CANVAS siendo nuestro segmento de clientes mujeres entre los 20 y 44 años de edad de NSE A y B de la Zona 7 de Lima Metropolitana y nuestros canales de distribución son Salones de belleza, Biomarkets/Tiendas Naturistas y vía Web. Se emplea la estrategia de DIFERENCIACION, porque el producto está elaborado por una receta propia a base de insumos naturales, es un producto novedoso y único en el mercado. También aplicaremos la estrategia de SEGMENTACIÓN, ya que se está centrando en las necesidades que tienen las mujeres de 20 a 44 años para el cuidado y embellecimiento del rostro. Se realiza un análisis macroentorno y microentorno, análisis FODA y se fijan los objetivos de la empresa al igual que un estudio de mercado compuestos por 04 entrevistas a profundidad a expertos, encuestas y focus group. Se realizaron las estimaciones del mercado potencial, disponible, efectivo, objetivo, se calcula la frecuencia de compra, se cuantifica la demanda, se determina la estacionalidad y se desarrolla el 23.
(24) programa de ventas. Y se culmina elaborando la mezcla de marketing basándonos en las 4P´s. Para el informe III se realiza el estudio legal del proyecto, estableciendo la forma societaria, se presentan los costos que se requieren para el registro de marcas y patentes, licencias y autorizaciones como DIGESA. Se presenta el tipo de legislación laboral rigiéndonos en la ley del régimen laboral MYPE y legislación tributaria. Se presenta el organigrama de la empresa determinando los puestos de trabajo requeridos en planilla y tercerizados. En el estudio técnico se halla la capacidad anual instalada de 51,480 unidades envasadas, la capacidad utilizada en promedio es el 75% y la capacidad máxima en situaciones utópicas son 585 unidades diarias en 3 turnos dentro de las 24 horas. Se genera el programa de producción para los 5 años del proyecto comenzando con una producción de 33,056 unidades de mascarillas ARCIBELLA en el primer año 2020, se presenta la tecnología a ser empleada para el proceso de producción como maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario, útiles de oficina. Finalmente realizamos el estudio de localización teniendo como ubicación de la planta en Ate Vitarte de acuerdo con las ponderaciones realizadas, se determinan los gastos de adecuación, el plano del centro de operaciones y se define el plan de Responsabilidad social. Para el informe III realizamos el estudio económico y financiero, ultimando que el monto total que invertir es de S/ 259,213.87 soles incluyendo el IGV, precisamos el financiamiento, ingresos y gastos para poder elaborar el estado de resultados y flujo de caja para determinar la viabilidad del proyecto. Se calcula la tasa de descuento encontrando el costo de oportunidad (COK) propio obteniendo un 26.06%, costo promedio ponderado (WACC) obteniendo un 24.30%, con estos resultados encontramos los indicadores de rentabilidad VANE de S/ 222,673.00 soles, VANF con S/ 214,612 soles, TIRE de 54.597% mayor al WACC de 24.30%, un TIRF de 63.131%, un TIRME con 40.89% y un TIRMF con 45.66%. El tiempo de recuperación del proyecto que se da en 2 años y 7 meses. Al realizar el análisis Beneficio/costo Económico se concluye que por cada sol de inversión el proyecto recibe 1.86 soles y se gana 0.86 soles, en cuanto al Beneficio/costo Financiero por cada sol de inversión cada accionista recibe 2,19 soles y gana 1,19 soles. 24.
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