PLAN DE NEGOCIO “NOMBRE DE LA EMPRESA”
NOMBRE DEL ALUMNO
UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE NARIÑO PROGRAMA ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
PLAN DE NEGOCIO “NOMBRE DE LA EMPRESA”
NOMBRE DEL ALUMNO
Trabajo de la materia Plan de negocio
Profesora: Carolina Cortés
Administradora de empresas
UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE NARIÑO PROGRAMA ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
Nota de Aceptación
Aprobado por el comité de grado en cumplimiento de los requisitos exigidos por la “Universidad Autónoma de Nariño” para optar el título de Técnico administrador de empresas
______________________________ Firma del director del proyecto
______________________________ Firma del Jurado
______________________________ Firma del Jurado
TABLA DE CONTENIDO
Pág.
INTRODUCCIÓN...3
1. PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN...4
1.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA...4
1.2 FORMULACIÓN DEL PROBLEMA...4
1.3 SISTEMATIZACIÓN DEL PROBLEMA...4
2. JUSTIFICACIÓN...5
3. OBJETIVOS...6
3.1 OBJETIVO GENERAL...6
3.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS...6
4. MARCO DE REFERENCIA...7
4.1 MARCO TEÓRICO...7
4.1.1 Plan de negocio...7
4.1.2 Técnicas de ventas o Técnicas de producción...7
4.1.3 Teoría de su producto o servicio...7
4.2 MARCO LEGAL...7
5.1 FUENTES DE INVESTIGACIÓN...8
5.1.1 Fuentes de primera mano...8
5.1.2 Fuentes de segunda mano...8
5.2 INSTRUMENTOS DE INVESTIGACIÓN...8
6. ANÁLISIS DEL MERCADO...9
6.1 ANÁLISIS DEL SECTOR Y DE LA COMPAÑÍA...9
6.2 ANÁLISIS DEL MERCADO PROPIAMENTE DICHO...9
6.2.1 Producto / servicio...9
6.2.2 Clientes...9
6.2.3 Competencia...9
6.2.4 Tamaño del mercado global...9
6.2.5 Tamaño de mi mercado...9
6.3 PLAN DE MERCADEO...9
6.3.1 Estrategia de precio...9
6.3.2 Estrategia de venta...10
6.3.3 Estrategia promocional...10
6.3.4 Estrategia de distribución...10
6.3.5 Políticas de servicios...10
6.3.6 Tácticas de ventas...10
7. ANÁLISIS TÉCNICO...11
7.1 ANÁLISIS DEL PRODUCTO (Solo si es creación de un producto si es un servicio no se pone)...11
7.3 EQUIPOS Y MAQUINARIAS...11
7.4 DISTRIBUCIÓN DE PLANTA...12
7.5 PLAN DE PRODUCCIÓN (Si va a producir)...12
7.6 PLAN DE CONSUMO...13
7.7 PLAN DE COMPRAS...13
7.8 SISTEMA DE CONTROL...14
8. ANÁLISIS ADMINISTRATIVO...15
8.1 ANÁLISIS DE CARGOS...15
8.2 ORGANIZACIÓN...15
8.3 ORGANIZACIONES DE APOYO...15
9. ANÁLISIS LEGAL Y SOCIAL...16
9.1 ASPECTOS LEGALES...16
9.2 ASPECTOS DE LEGISLACIÓN URBANA...16
9.3 ANÁLISIS AMBIENTAL...16
9.4 ANÁLISIS SOCIAL...16
10. ANÁLISIS ECONÓMICO...17
10.1 INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS...17
10.2 PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS, SERVICIOS E INSUMOS...18
10.3 PRESUPUESTO DE PERSONAL...18
10.5 PRESUPUESTO DE OTROS GASTOS...20
10.6 PRESUPUESTO DE INGRESOS (Ventas proyectadas)...20
10.7 DEDUCCIONES TRIBUTARIAS...22
11. ANÁLISIS DE VALORES PERSONALES...23
11.1 VALORES CORPORATIVOS...23
11.2 VALORES PERSONALES...23
12. ANÁLISIS FINANCIERO...24
12.1 FLUJO DE CAJA...24
12.3 BALANCE GENERAL (PROYECTADO A TRES AÑOS)...24
13. ANÁLISIS DE RIESGOS E INTANGIBLES...25
13.1 RIESGOS DE MERCADO...25
13.2 RIESGOS TÉCNICOS...25
13.3 RIESGOS ECONÓMICOS...25
13.4 RIESGOS FINANCIEROS...25
14. EVALUACIÓN INTEGRAL DEL PROYECTO...26
14.1 EVALUACIÓN DE CONTADO...26
14.2 EVALUACIÓN CON FINANCIACIÓN...26
14.3 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD...26
14.4 ANÁLISIS DE ESTRUCTURA FINANCIERA...26
14.5 EVALUACIÓN INTEGRAL...26
CONCLUSIONES...27
LISTA DE CUADROS
Pág.
Cuadro 1. MUEBLES Y ENSERES...11
Cuadro 2. MAQUINARIA Y EQUIPO...11
Cuadro 3. VEHÍCULOS...12
Cuadro 4. Listado de materias primas...13
Cuadro 5. Análisis de provedores...13
Cuadro 6. Análisis de cargos...15
Cuadro 7. Organizaciones de apoyo...15
Cuadro 8. Inversión en Muebles y enseres...17
Cuadro 9. Inversión en Maquinaria y equipo...17
Cuadro 10. Inversión en vehículos...17
Cuadro 11. Inversión en materias primas...18
Cuadro 13. Presupuesto de nomina...18
LISTA DE IMÁGENES
Pág.
LISTA DE ANEXOS
Pág.
INTRODUCCIÓN
1. PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN
1.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
1.2 FORMULACIÓN DEL PROBLEMA
1.3 SISTEMATIZACIÓN DEL PROBLEMA
2. JUSTIFICACIÓN
3. OBJETIVOS
3.1 OBJETIVO GENERAL
3.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS
4. MARCO DE REFERENCIA
4.1 MARCO TEÓRICO
4.1.1 Plan de negocio. xxxxxxxxx
4.1.2 Técnicas de ventas o Técnicas de producción. Xxxxx
4.1.3 Teoría de su producto o servicio. xxxxxxxx
4.2 MARCO LEGAL
5. METODOLOGÍA
5.1 FUENTES DE INVESTIGACIÓN
5.1.1 Fuentes de primera mano. Xxxxxxxxxxxxx
5.1.2 Fuentes de segunda mano. Xxxxxxxxxxxxxxxxxx
5.2 INSTRUMENTOS DE INVESTIGACIÓN
6. ANÁLISIS DEL MERCADO
6.1 ANÁLISIS DEL SECTOR Y DE LA COMPAÑÍA
6.2 ANÁLISIS DEL MERCADO PROPIAMENTE DICHO
6.2.1 Producto / servicio. xxxxxxxxxx
6.2.2 Clientes.
6.2.3 Competencia. xxxxxxxxxxxxxx
NOMBRE DIRECCIÓN TELÉFONO
PRODUCTOS O
SERVICIOS QUE
OFRECEN PRECIO
Fuente: Los autores.
6.2.4 Tamaño del mercado global. xxxxxxxxx
6.2.5 Tamaño de mi mercado. xxxxxxxxxxx
6.3 PLAN DE MERCADEO
6.3.1 Estrategia de precio. xxxxxx
6.3.2 Estrategia de venta. xxxxxxxxxxxxx
6.3.3 Estrategia promocional. xxxxxxxxxxx
6.3.4 Estrategia de distribución. xxxxxxxxxxxxxxx
6.3.5 Políticas de servicios. xxxxxxxxxxxxxx
6.3.6 Tácticas de ventas. xxxxxxxxxxxxx
7. ANÁLISIS TÉCNICO
7.1 ANÁLISIS DEL PRODUCTO (Solo si es creación de un producto si es un servicio no se pone)
7.2 FACILIDADES (Debe poner el mapa de donde estará ubicado su negocio) Si en su trabajo no puso el punto anterior este es el 7.1 (ojo debe arreglar la nomenclatura)
7.3 EQUIPOS Y MAQUINARIAS (Haga una lista de los requerimientos y de una vez haga la cotización, se recomienda hacer los cuadros con base en las cuentas del PUC, para tener lista la información para hacer la parte financiera) Borre esto
Cuadro 1. MUEBLES Y ENSERES
NOMBRE CANTIDAD
ESCRITORIOS 2
SILLAS 4
BIBLIOTECAS 2
SILLA EJECUTIVA 2
ARCHIVADORES 3
Fuente: Los autores.
Cuadro 2. MAQUINARIA Y EQUIPO
NOMBRE CANTIDAD
COMPUTADORES 3
IMPRESORA 1
SCANER 1
FAX 1
TELEFONOS 3
CONTESTADOR
AUTOMÁTICO 1
Fuente: Los autores.
Cuadro 3. VEHÍCULOS
NOMBRE CANTIDAD
VEHÍCULOS 1
MOTO 2
Fuente: Los autores.
7.4 DISTRIBUCIÓN DE PLANTA
Debe hacerse un plano a escala que indique la forma en que se distribuyen los departamentos y los equipos, y la forma en que se hará el proceso productivo. (Recomendación utilice Microsoft Visio)
Imagen 1. Plano de la empresa XXXx
Fuente: Los autores.
7.5 PLAN DE PRODUCCIÓN (Si va a producir)
7.6 PLAN DE CONSUMO
Tratar de establecer los consumos de materias primas, servicios e insumos.
Cuadro 4. Listado de materias primas
CANTIDAD
NOMBRE DEL INSUMO
VALOR
UNITARIO VALOR TOTAL
TOTAL Fuente: Los autores.
7.7 PLAN DE COMPRAS
Cuadro 5. Análisis de provedores
#
NOMBRE DEL
PROVEEDOR DIRECCIÓN TELÉFONO
SERVICIO -PRODUCTOS 1 UNITEL Servicio Telefónico 2 EMCALI Agua, energía, alcantarillado, recolección de basuras
3 Internet
4 Papelería de Oficina 5 Mantenimiento de Equipos
6 Mantenimiento
#
NOMBRE DEL
PROVEEDOR DIRECCIÓN TELÉFONO
SERVICIO -PRODUCTOS de redes
7
Publicidad y Medios gráficos impresos
8
Papelería institucional
9 Banco
Servicios Financiero
10 Banco
Servicios Financiero Fuente: Los autores.
7.8 SISTEMA DE CONTROL
8. ANÁLISIS ADMINISTRATIVO
8.1 ANÁLISIS DE CARGOS
Cuadro 6. Análisis de cargos
CARGO PERFIL ESTUDIOS FUNCIONES
TIPO DE
CONTRATO SUELDO
Fuente: Los autores.
8.2 ORGANIZACIÓN (Debe hacer el organigrama)
8.3 ORGANIZACIONES DE APOYO
Cuadro 7. Organizaciones de apoyo
NOMBRE DIRECCIÓN TELÉFONO
SERVICIO QUE
OFRECE CARACTERÍSTICAS VALOR
Fuente: Los autores.
9. ANÁLISIS LEGAL Y SOCIAL
9.1 ASPECTOS LEGALES
9.2 ASPECTOS DE LEGISLACIÓN URBANA
9.3 ANÁLISIS AMBIENTAL
9.4 ANÁLISIS SOCIAL
10. ANÁLISIS ECONÓMICO
10.1 INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS
Cuadro 8. Inversión en Muebles y enseres
NOMBRE CANTIDAD
VALOR UNITARIO VALOR TOTAL ESCRITORIOS 2 SILLAS 4 BIBLIOTECAS 2
SILLA EJECUTIVA 2
ARCHIVADORES 3
TOTAL muebles y enseres Fuente: Los autores.
Cuadro 9 . Inversión en Maquinaria y equipo
NOMBRE CANTIDAD
VALOR UNITARIO VALOR TOTAL COMPUTADORES 3 IMPRESORA 1
SCANER 1
FAX 1
TELEFONOS 3
CONTESTADOR
AUTOMÁTICO 1
TOTAL MAQ Y EQUI Fuente: Los autores.
Cuadro 10 . Inversión en vehículos
NOMBRE CANTIDAD
VALOR UNITARIO
VEHICULOS 1
MOTO 2
TOTAL Vehículo Fuente: Los autores.
10.2 PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS, SERVICIOS E INSUMOS
Cuadro 11. Inversión en materias primas
NOMBRE CANTIDAD
VALOR UNITARIO VALOR TOTAL TOTAL Materias
primas $ 1.710.000
Fuente: Los autores.
10.3 PRESUPUESTO DE PERSONAL
Cuadro 12. Presupuesto de nomina
DEDUCCIONE
S EMPLEADOS EMPLEADOR
CARGO CANTID AD SUELD O VALOR TOTAL DE LOS SUELDO S SUBSI DIO SUBSI DIO TOTAL TOTAL CON SUBSIDI O EPS 4 PENSIO
N 4 EPS 8
0 800.000 63.600 63.600 863.600 69.088 103.632 Cocinero 1 $ 535.50 0 $ 535.500 $ 63.600 $ 63.600 $ 599.100 $
47.928 $ 71.892
Auxiliar de oficios varios 1 $ 535.50 0 $ 535.500 $ 63.600 $ 63.600 $ 599.100 $
47.928 $ 71.892
Guarda de seguridad 2 $ 700.00 0 $ 1.400.00 0 $ 63.600 $ 127.20 0 $ 1.527.20 0 $ 122.176 $ 183.264 Cuidador es 3 $ 535.50 0 $ 1.606.50 0 $ 63.600 $ 190.80 0 $ 1.797.30 0 $ 143.784 $ 215.676 Tallerista s Honora
rios $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Secretari a 1 $ 536.50 0 $ 536.500 $ 63.600 $ 63.600 $ 600.100 $
48.008 $ 72.012
Gerente comercial 1 $ 2.500.0 00 $ 2.500.00 0 $ 2.500.00 0 $ 200.000 $ 300.000 Gerente administr
ativo 1
$ 2.000.0 00 $ 2.000.00 0 $ 2.000.00 0 $ 160.000 $ 240.000 Contador 1 $ 535.50 0 $ 535.500 $ 535.500 $
42.840 $ 64.260
Revisor Fiscal 1 $ 535.50 0 $ 535.500 $ 535.500 $
42.840 $ 64.260
$ 10.985.0 00 $ 572.40 0 $ 11.557.4 00 $ 924.592 $ 1.386.88 8
TOTAL A PAGAR $ 13.868.880 SUMA DE TOTAL CON SUBSIDIO G14 Y EPS Y PENSIÓN
PARAFISCALES 9% $ 1.040.166 9% DE G9 TOTAL A PAGAR
TOTAL NOMINA $ 14.909.046
Fuente: Los autores.
10.5 PRESUPUESTO DE OTROS GASTOS
NOMBRE
VALOR MENSUAL
INTERNET 2000 K $ 60.000
AGUA Y ENERGIA $ 250.000
GAS $ 10.000
ARRIENDO $ 1.000.000
VEHICULOS (GASOLINA) $ 100.000
TOTAL $ 1.420.000
Fuente: Los autores.
10.5 INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO
Haga la sumatoria de los puntos 10.1 a 10.4 para que usted establezca cuánto dinero necesita para abrir el negocio.
Cuadro 13. Inversion en capital de trabajo
NOMBRE VALOR
INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS
PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS, SERVICIOS E INSUMOS PRESUPUESTO PAGO DE NOMINA
OTROS GASTOS GASTOS LEGALES
TOTAL Fuente: Los autores.
10.6 PRESUPUESTO DE INGRESOS (Ventas proyectadas)
1er Trimestre 2do Trimestre 3er Trimestre 4to Trimestre 1er 2do 3er
1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 Añ Añ Año
1er Trimestre 2do Trimestre 3er Trimestre 4to Trimestre 1er 2do 3er
M M M M M M M M M M M M o o
Total ventas netas de contado (Sin IVA) Total ventas netas a plazos (Sin IVA) Total ventas netas (Sin IVA) Total IVA TOTAL VENTAS NETAS (Con IVA) Total retencion en la fuente en ventas de contado Ingresos por
recuperació n de cartera Total retención en la fuente en recuperació n de cartera
1er Trimestre 2do Trimestre 3er Trimestre 4to Trimestre 1er 2do 3er
TOTAL INGRESOS
TOTAL CUENTAS POR COBRAR
Fuente: Los autores.
10.7 DEDUCCIONES TRIBUTARIAS (Si las hay)
10.8 ANÁLISIS DE COSTOS
11. ANÁLISIS DE VALORES PERSONALES
11.1 VALORES CORPORATIVOS
11.2 VALORES PERSONALES
¿Se ajusta o no, el negocio a la escala de valores éticos y morales del grupo empresarial?
¿Puede el negocio tener rechazo de la comunidad por contrariar valores éticos y/o morales de la comunidad?
¿Afectará el negocio su imagen comunitaria?
Dificultades familiares asociadas con la marcha del negocio.
Posibles incompatibilidades con los socios.
Posibles acciones de conflicto de interés.
¿Puede el negocio afectar su situación tributaria personal?
Efectos del negocio sobre otros negocios.
Efectos del negocio sobre situaciones personales y profesionales
12. ANÁLISIS FINANCIERO
12.1 FLUJO DE CAJA
12.2 ESTADO DE RESULTADOS
12.3 BALANCE GENERAL (PROYECTADO A TRES AÑOS)
13. ANÁLISIS DE RIESGOS E INTANGIBLES
13.1 RIESGOS DE MERCADO
13.2 RIESGOS TÉCNICOS
13.3 RIESGOS ECONÓMICOS
13.4 RIESGOS FINANCIEROS
14. EVALUACIÓN INTEGRAL DEL PROYECTO
14.1 EVALUACIÓN DE CONTADO
14.2 EVALUACIÓN CON FINANCIACIÓN
14.3 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
14.4 ANÁLISIS DE ESTRUCTURA FINANCIERA
14.5 EVALUACIÓN INTEGRAL
CONCLUSIONES
BIBLIOGRAFÍA
ANEXOS
ANEXO A. XXXX