UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DEL PERÚ ESCUELA DE POSGRADO
UNIDAD DE POSGRADO DE LA FACULTAD DE SOCIOLOGÍA MAESTRÍA EN RESPONSABILIDAD SOCIAL, RELACIONES COMUNITARIAS Y
GESTIÓN DE CONFLICTOS
“Proyecto Minero Yauricocha: Responsabilidad Social Empresarial en las Comunidades Campesinas de Alis y Laraos”
PRESENTADO POR EL BACHILLER:
ALVARO SOTO HUGO ROGER
PARA OPTAR EL GRADO ACADÉMICO DE:
MAESTRO EN RESPONSABILIDAD SOCIAL, RELACIONES COMUNITARIAS Y GESTIÓN DE CONFLICTOS
HUANCAYO – PERÚ 2020
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ii ASESOR:
Dr. David Raúl Hurtado Tiza
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DEDICATORIA
El desarrollo de la tesis ha sido un arduo trabajo que requirió compromiso, voluntad y motivación. En esta oportunidad va dedicado a la familia Alvaro Soto por su constante respaldo y compañía durante mi formación profesional.
Asimismo, va dedicado a las personas de las instituciones públicas y privadas que confían en el trabajo profesional y especializado que se realiza en distintas regiones del país.
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AGRADECIMIENTOS
A la familia Alvaro Soto por brindar su respaldo constante en el ejercicio profesional, por sumar su apoyo en las acciones en el trayecto. Asimismo, por confiar desde que nace la idea hasta la presentación, sustentación y aprobación de la tesis.
A las autoridades de la Universidad Nacional del Centro del Perú, por apoyar y apostar en la investigación científica. Rector, Dr. Moisés Vásquez;
Vicerrectoras, Dra. Delia Gamarra y Dra. Layli Maraví, profesionales que apuestan por los jóvenes emprendedores y convencidos que el esfuerzo colectivo conllevará a que la UNCP siga siendo una institución académica de prestigio en la región central, el país e internacional.
Agradezco al Dr. David Hurtado asesor y amigo, por compartir sus conocimientos, apoyo constante, brindar la dirección y facilidades en el proceso del trabajo de investigación. Asimismo, agradezco al Director de la Unidad de Posgrado de la Facultad de Sociología, Dr. Gustavo Reyna, y a los Jurados de la tesis, Francisca, Gualberto, Luisabel por brindar aportes y confiar en el trabajo.
Agradezco a las autoridades de las comunidades campesinas de Alis y Laraos. A todos los comuneros y comuneras por confiar en la labor profesional.
Finalmente agradezco a los familiares; amistades de distintas regiones y países, a Ustedes les valoro y debo mucho, gracias por haber fortalecido los senderos del camino.
v ÍNDICE
DEDICATORIA ... iii
AGRADECIMIENTOS ... iv
ÍNDICE ... v
ÍNDICE DE CUADROS ... vii
ÍNDICE DE TABLAS ... viii
RESUMEN ... ix
SUMMARY ... x
INTRODUCCIÓN ... xi
CAPITULO I ... 14
MARCO TEÓRICO ... 14
1.1. ANTECEDENTES ... 14
1.1.1 Antecedentes internacionales ... 14
1.1.2 Antecedentes nacionales ... 16
1.1.3 Antecedentes locales ... 24
1.2. BASES TEÓRICAS ... 25
1.2.1 Responsabilidad social empresarial ... 26
1.2.2 Gobierno corporativo ... 40
1.2.3 Medio ambiente ... 42
1.2.4 Comunidad ... 44
1.3. Marco conceptual ... 52
1.4. Hipótesis de investigación ... 53
1.5. Operacionalización de variables ... 54
CAPÍTULO II ... 56
DISEÑO METODOLÓGICO ... 56
2.1. Lugar de ejecución ... 56
2.2. Tipo y nivel de investigación ... 56
2.3. Método de investigación ... 56
2.4. Enfoque de investigación ... 57
2.5. Diseño de la investigación... 57
2.6. Población y muestra ... 58
2.6.1. Población ... 58
2.6.2. Muestra ... 58
vi
2.7. Técnicas e instrumentos de recopilación de datos ... 58
2.8. Técnica de procesamiento de datos ... 59
CAPÍTULO III ... 60
PRESENTACIÓN, ANÁLISIS Y COMPROBACIÓN ESTADÍSTICA DE LOS RESULTADOS ... 60
3.1. Análisis de indicadores ETHOS – PERÚ 2021, por dimensiones ... 60
3.1.1. Análisis de los ítems de la dimensión: VALORES ... 60
3.1.2. Análisis de los ítems de la dimensión: MEDIO AMBIENTE ... 66
3.2. Análisis del nivel de gestión por indicadores y por dimensiones ... 72
3.3. Prueba de hipótesis ... 74
3.3.1. Hipótesis general ... 74
3.3.2. Hipótesis especificas ... 75
CAPÍTULO IV ... 79
DISCUSIÓN DE RESULTADOS... 79
4.1. Análisis del nivel de gestión por indicadores y por dimensiones de gestión de la responsabilidad social empresarial desde el proyecto minero Yauricocha en las comunidades campesinas de Alis y Laraos ... 79
4.2. Análisis de la dimensión valores en el nivel de gestión de la responsabilidad social empresarial desde el proyecto minero Yauricocha en las comunidades campesinas de Alis y Laraos ... 80
4.3. Análisis de la dimensión medio ambiente el nivel de gestión de la responsabilidad social empresarial desde el proyecto minero Yauricocha en las comunidades campesinas de Alis y Laraos ... 84
4.4. Análisis de la dimensión comunidad el nivel de gestión de la responsabilidad social empresarial desde el proyecto minero Yauricocha en las comunidades campesinas de Alis y Laraos ... 87
CONCLUSIONES ... 92
RECOMENDACIONES ... 93
REFERENCIA BIBLIOGRÁFICA ... 94
ANEXOS ... 108
ANEXO 1. Matriz de consistencia ... 109
ANEXO2. Instrumento de acopio de datos... 110
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ÍNDICE DE CUADROS
Cuadro 1 Eras de la RSE ... 28
Cuadro 2 Etapas de la RSE ... 29
Cuadro 3 Etapas de la gestión de RSE ... 37
Cuadro 4 Sistemas de certificación en RSE ... 38
Cuadro 5 Lineamientos del gobierno corporativo ... 41
Cuadro 6 Lo tradicional y lo moderno sobre el campesinado ... 48
Cuadro 7 Instrumentos en gestión de relaciones comunitarias ... 49
Cuadro 8 Operacionalización de variables ... 54
Cuadro 9 Criterios RSE ... 59
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ÍNDICE DE TABLAS
Tabla 1 Respuesta a los ítems del indicador compromisos éticos (n = 120, en %) ... 60 Tabla 2 Respuesta a los ítems del indicador arraigo de la cultura organizativa (n = 120, en %) 61 Tabla 3 Respuesta a los ítems del indicador gobierno corporativo (n = 120, en %) ... 62 Tabla 4 Respuesta a los ítems del indicador relaciones con la competencia (n = 120, en %) ... 63 Tabla 5 Respuesta a los ítems del indicador dialogo e involucramiento de los grupos de interés (SKATEHOLDERS) (n = 120, en %) ... 64 Tabla 6 Respuesta a los ítems del indicador Balance Social/Reporte de sostenibilidad (n = 120, en
%) ... 65 Tabla 7 Respuesta a los ítems del indicador compromiso con el mejoramiento de la calidad ambiental (n = 120, en %) ... 66 Tabla 8 Respuesta a los ítems del indicador educación y concientización ambiental (n = 120, en
%) ... 67 Tabla 9 Respuesta a los ítems del indicador gerenciamiento del impacto en el medio ambiente y del ciclo de vida de productos y servicios (n = 120, en %) ... 67 Tabla 10 Respuesta a los ítems del indicador sustentabilidad de la economía forestal (n = 120, en
%) ... 68 Tabla 11 Respuesta a los ítems del indicador minimización de entradas y salidas de insumos (n = 120, en %) ... 68 Tabla 12 Respuesta a los ítems del indicador gerenciamiento del impacto de la empresa en la comunidad de entorno (n = 120, en %) ... 69 Tabla 13 Respuesta a los ítems del indicador relaciones con organismos sociales (n = 120, en %) ... 70 Tabla 14 Respuesta a los ítems del indicador financiamiento de la acción social (n = 120, en %) ... 71 Tabla 15 Respuesta a los ítems del indicador involucramiento de la acción social (n = 120, en %) ... 71 Tabla 16 Respuesta sobre el nivel de gestión, por indicadores (n = 120, en %) ... 72 Tabla 17 Respuesta sobre el nivel de gestión, por dimensiones (n = 120, en %) ... 73 Tabla 18 Nivel de gestión de la responsabilidad social empresarial desde el proyecto minero Yauricocha ... 73
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RESUMEN
La tesis buscó determinar el nivel de gestión de RSE en comunidades campesinas de Alis y Laraos, provincia de Yauyos, región Lima. La base teórica se plasma en: gestión de RSE, gobierno corporativo, medio ambiente y relaciones con las comunidades; a nivel del enfoque utilizado ha sido cuantitativo, la técnica fue a través de la encuesta y se aplicó el cuestionario con indicadores Ethos. Desde el proyecto minero la RSE viene a ser una estrategia de gestión para mejorar el gobierno corporativo y las buenas relaciones comunitarias con los actores del territorio. Existe un trabajo a nivel de valores, espacios de concertación con los actores sociales y balance social; también existen acciones de educación ambiental, financiamiento en temas sociales, relacionamiento comunitario con las comunidades campesinas y promoción de la sostenibilidad en el territorio. La población se dedica a la ganadería, agricultura y turismo vivencial, estos actores alto andinos conviven con la actividad minera por más de dos décadas.
Palabras claves: responsabilidad social empresarial, gobierno corporativo, medio ambiente y sostenibilidad.
x
SUMMARY
The thesis sought to determine the level of CSR management in rural communities of Alis and Laraos, Yauyos province, Lima region. The theoretical basis is embodied in: CSR management, corporate governance, the environment and relations with communities; At the level of the approach used, it has been quantitative, the technique was through the survey and the questionnaire with Ethos indicators was applied. From the mining project, CSR becomes a management strategy to improve corporate governance and good community relations with the actors in the territory. There is work at the level of values, spaces for consultation with social actors and social balance; There are also environmental education actions, financing on social issues, community relations with peasant communities and promotion of sustainability in the territory. The population is dedicated to livestock, agriculture and experiential tourism, these high Andean actors coexist with mining for more than two decades.
Keywords: corporate social responsibility, corporate governance, environment and sustainability.
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INTRODUCCIÓN
La tesis es parte de la discusión de temas contemporáneos sobre minería y comunidades campesinas, una relación constante en los andes del Perú.
Durante la última década el sector minero viene trabajando acciones de responsabilidad social de manera estratégica, tal es el caso de empresas como:
Rio Tinto, Gold Filds, Buenaventura, Pan American Silver y Hochschild Mining.
Sin embargo, los últimos 10 años los conflictos socio ambientales relacionados a proyectos mineros se han incrementado, conllevando a una preocupación para la gobernabilidad y la economía política del país, por ejemplo, el proyecto las Bambas en Apurímac. Además de ser un tema de interés, lo que preocupa es la debilidad en la gestión social y ambiental por parte del gobierno y algunas empresas mineras. Según los informes estadísticos de la Defensoría del Pueblo el sector que presenta mayor número de conflictos sociales es el sector minero.
Por otro lado, la gestión de RSE constituye una política empresarial que buscar contribuir al desarrollo local de los grupos de interés del área de influencia directa e indirecta de un determinado proyecto, así como la articulación entre Estado, Empresa y Comunidad. En el país el sector que viene avanzando la implementación de tal política viene a ser la minería; sin embargo, aún no se implementa de manera integral y obligatoria, solo constituye una acción voluntaria.
La RSE se viene implementando a través de instrumentos de planificación, como el PRRCC, instrumento de gestión que contiene programas y subprogramas, tales como: desarrollo local, negociación, comunicación, educación y salud, empleo local y desarrollo productivo. En el país uno de las causas de los conflictos socio ambientales viene a ser la débil gestión social, relaciones comunitarias a corto plazo, incumplimiento de compromisos, reclamos sin respuestas, la poca seriedad a las políticas de RSE, entre otros. El mayor número de proyectos mineros se encuentran en tierras de las comunidades
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campesinas, comunidades donde aún prevalece la disparidad e índices de pobreza, es ahí donde urge de importancia la implementación de acciones de RSE para el mejoramiento del desempeño financiero, aceptación de las comunidades, mejora de la imagen y reputación de la empresa.
El objetivo de la tesis ha sido describir y analizar la situación de la RSE en Alis y Laraos. La base teórica parte desde la RSE, que busca analizar las funcione del sector privado en relación al territorio local y segundo; gobierno corporativo sobre los valores y transparencia; tercero sobre el medio ambiente relacionado a la educación y calidad ambiental; las relaciones con las comunidades que coloca en la discusión el involucramiento, el financiamiento social y el gerenciamiento sobre los impactos del proyecto en las comunidades campesinas.
A nivel del marco metodológico, ha sido desde un enfoque cuantitativo, técnica de la encuesta. El instrumento utilizado fue el cuestionario a través de Ethos. La tesis consta de tres capítulos, que a continuación se menciona:
Primer capítulo. Marco teórico: se indica los antecedentes de investigaciones científicas a nivel internacional, nacional y local, las bases teóricas, como RSE, gobierno corporativo, gestión ambiental y relacionamiento comunitario; la definición de los términos básicos, hipótesis de la investigación y la operacionalización de la variable, que consiste en mencionar el concepto operacional, las dimensiones y los indicadores.
Segundo capítulo. Diseño metodológico: se presenta el tipo y nivel de investigación, método, diseño, muestreo; recopilación y procesamiento de la información.
Tercer capítulo. Resultados y contrastación estadística de hipótesis: se muestra la situación de la gestión de RSE del sector minero, a nivel de:
valores, ambiente y relacionamiento.
Cuarto capítulo. Discusión de resultados, sobre el análisis de la discusión se prioriza en gestionar las relaciones comunitarias de manera integral.
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Al finalizar se indica las conclusiones, recomendaciones, y en anexos se presenta: (matriz de consistencia, cuestionario).
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CAPITULO I MARCO TEÓRICO
1.1. ANTECEDENTES
En esta sección se muestra los antecedentes a nivel internacional, nacional y local, investigaciones que permiten tener una mirada sólida sobre la gestión de RSE en territorios diversos, específicamente en el sector minero.
1.1.1 Antecedentes internacionales
En esta oportunidad se menciona investigaciones a nivel internacional, se plasma desde el tipo, la metodología, los resultados y conclusiones obtenidas por cada investigador, en este caso se menciona trabajos de Medrano, Fernández, Venegas, Sarango y Devenin:
Tenemos a Medrano, Masías, (et al) (2019): La responsabilidad social empresarial en la relación comunidades campesinas y empresas minera. Indican que la RSE constituye una estrategia para promover espacios de dialogo y aceptación en el área de intervención, y en adelante las empresas lo consideran como una importante estrategia ética. Vislumbra los principales intereses de los actores con quienes se relaciona la empresa, y permite prevenir ciertos conflictos que pueden estar en la etapa inicial o en escalamiento. Cada empresa debe tener en cuenta las demandas en el territorio y tener una respuesta clara e inmediata de sus responsabilidades. Finalmente, urge de interés tomar de manera seria alianzas estratégicas con las formas organizativas y el reconocimiento de la institucionalidad de las comunidades campesinas, cada acción se debe desarrollar por plena convicción y no por una obligatoriedad, a fin de ver resultados de la contribución al desarrollo local.
Fernández. (2016): Responsabilidad social corporativa estratégica de los recursos humanos basada en alto compromiso y resultados organizativos: un modelo integrador, una aplicación a las empresas en España. El trabajo ha sido
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de tipo cuantitativo, transversal, correlacional y exploratorio; para la muestra consideró sectores de servicios y sectores de industria. Como resultado presenta que las empresas realizan una gestión responsable, tienden a mejorar su sostenibilidad y atraer empleados con compromiso en un 48.5%. Concluye que las acciones permiten el desarrollo de oportunidades y mejora continua, inciden en los resultados de la organización, permite la competitividad y mejora de la imagen institucional.
En seguida Venegas. (2016), en la investigación titulada: factores y características de la información de desempeño ambiental en los estados financieros e informes de sostenibilidad en las empresas mineras peruanas, la investigación ha sido exploratoria, realizó el análisis de los informes anuales, análisis de contenido. Como instrumento realizó mediante el cuestionario, para el análisis fue mediante el programa estadístico SPSS. Como resultado las empresas mineras cuentan con objetivos de sostenibilidad y medio ambiente, se informa sobre el manejo de los residuos sólidos, existen reportes sobre las donaciones a las comunidades incluidas en el área de influencia directa, cuentan con el ISO 9001, ISO 14001, ISO 18001, como parte de la certificación de calidad del medio ambiente y gestión de riesgos. El 74% de las empresas mineras no informan sobre emisión de gases de efecto invernadero. Concluye que las empresas deben informar las acciones a nivel social y ambiental plasmadas en las memorias anuales para el fortalecimiento de la reputación corporativa.
Para Sarango. (2015): Análisis de la responsabilidad social empresarial en la minería en el sector Bella Rica caso Minerbellar S.A. en el año 2013, para ello aplicó los indicadores Ethos donde evaluó a los temas: gobierno corporativo, colaboradores, público, ambiente, equipo interno y población civil. Las personas evaluadas han sido: la gerencia financiera, administración, talento humano, producción, contabilidad y gerencia general. De acuerdo a los resultados el eje de medio ambiente y público interno tienen un desempeño mayor, mientras las líneas con menor desempeño son: clientes, valores, transparencia y equipo.
Concluye que las acciones de la empresa vienen a ser una estrategia para que los negocios sean más responsables y sostenibles. En el caso de la Compañía
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Minerbellar aún es débil la contribución a la mejora continua en el territorio donde interviene.
También Devenin. (2014): RSC y producción de un espacio minero. Un análisis de grandes yacimientos de cobre en el mundo (2006 - 2010) con énfasis en Chile y Australia. La investigación se realiza desde el enfoque de la economía ecológica, realizó la comparación de los reportes de sostenibilidad, mediante el paradigma hermenéutica y una aproximación cualitativa. A nivel de población consideró 80 yacimientos y como muestra 23 yacimientos que contaban con los reportes de sostenibilidad. Como resultado señala que la producción minera genera trasformaciones en el espacio social y tensiones con las comunidades.
Las acciones empresariales tienen la intención de contribuir en el espacio social y en ocasiones se generan conflictos en las comunidades. Concluye que la producción de la actividad minera genera una distinción entre espacios dominados y apropiados en economías de subsistencia, los recursos que generan los proyectos mineros generan una incertidumbre para las comunidades, el esfuerzo que tienen las compañías a través de la responsabilidad social no genera espacios coherentes, sino transformaciones territoriales endógenas. Existe una estrategia de apropiación del territorio;
asimismo, una representación de espacios sociales a través de la responsabilidad social.
Las investigaciones internacionales señaladas, parten de que la responsabilidad social empresarial constituye una oportunidad, genera competitividad empresarial, viene a ser una estrategia para la mejora de la reputación institucional, permite la gestión efectiva territorial y en la actualidad tiende a una expansión de la política empresarial; es decir un sector empresarial vienen tomando como política la implementación de acciones de RSE.
1.1.2 Antecedentes nacionales
En esta sección se presenta los resultados de las investigaciones realizadas a nivel nacional, por autores como: Orihuela, Barriga, Toledo, Corrales, Vilca, Yiming, Giraldo, Sevillano, Sánchez, Espinoza, Luque, Flores, García, Arce, Cazorla, Anglas, Arellanos y Laguna:
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Orihuela. (2019): Responsabilidad social y ambiental en la minera Barrick Misquichilca, la investigación ha sido básico, diseño no experimental, nivel descriptivo, enfoque cuantitativo y transversal, como muestra considera a 75 viviendas de 4 comunidades. Como resultado indica que el 37% se dedican a trabajos del hogar y solamente el 5% se dedica a la minería, el 66% de la población se encuentra satisfecha por el programa PIRSA (Programa Integral de Responsabilidad Social y Ambiental), donde implementaron infraestructuras sociales, proyectos sobre agua potable y electrificación, empleo local, proyectos productivos relacionados a agricultura y ganadería doméstica, a lado de buenas prácticas, valores y principios; sin embargo, existen comunidades que presentan demandas no atendidas, ya que las intervenciones no se realizan de manera equitativa en las comunidades. En conclusión, se menciona que las acciones de RS han contribuido a la mejora del bienestar de la población, promoviendo una cultura de dialogo y se ha prevenido los posibles conflictos sociales.
Toledo. (2019): Impolítica, genética, responsabilidad social y seguridad entre estado, empresas mineras y comunidades, el trabajo ha sido cualitativo explicativo, longitudinal, diseño no experimental, método hipotético deductivo, muestreo no probabilístico. Por ejemplo, en el caso del conflicto minero conga en Cajamarca tiene una fuerte influencia biopolítica a través de la intervención de autoridades y mensajes políticos. Por otro lado, existen grupos que señalan que la minería es una actividad importante que permite el desarrollo de las localidades, mientras para otra dicha actividad genera impactos negativos a nivel social y ambiental. Una de las causas por el cual se originan los conflictos socio ambientales es el enfoque del capitalismo sin abordar de manera seria acciones de responsabilidad social, urge por parte de las instituciones del Estado Peruano tomar con seriedad una respuesta de corte biopolítico y su relación con la gestión ambiental y el sector minero para hacer que las inversiones tengan resultados de impacto significativo.
Barriga. (2019): La responsabilidad social como estrategia y mecanismo preventivo de gestión de conflictos sociales, como objetivo busca determinar si la RSE permite evitar conflictos. Los conflictos presentan causas estructurales;
sin embargo, un tema que se visualiza con mayor grado es el incumplimiento de compromisos, las malas prácticas en la gestión ambiental, como es el manejo y
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uso del agua. También no tomar con seriedad las prácticas de responsabilidad social, es un factor que contribuye a la emergencia de conflictos sociales y llegar hasta una situación de crisis que luego afectan la estabilidad política y económica del país con bastante desconfianza hacia las instituciones e incertidumbre en el territorio. Desde la política de RS se deben considerar los intereses y dar respuesta ética, a fin de generar beneficios de manera recíproca y en el proceso de implementación es necesario mejorar la comunicación, la información efectiva y un acercamiento leal para establecer relaciones armoniosas, también sistematizar la información a difundir acorde a lo que sucede en la realidad.
Finalmente, el sector minero tiene que gestionar la sostenibilidad bajo un proceso multiactor, con un trabajo transparente y confiable.
Corrales. (2018): Gestión del agua en la responsabilidad social minera, el método es analítico sobre las acciones de las empresas mineras en sus áreas de influencia en el Perú. El trabajo empresarial tiene que contribuir al bien común como una labor ética y moral para la sociedad, por otro lado, se debe difundir tales buenas prácticas y lecciones aprendidas para generar confianza e institucionalizar el dialogo. A nivel ambiental se requiere realizar acciones en monitoreo participativo, reducción de uso del agua aplicando nuevas tecnologías y asumir los actos para que las externalidades que se generen no se conviertan en impactos negativos para el entorno y esto se traduce en sumar al cumplimiento de objetivos de desarrollo sostenible, por ejemplo, agua de calidad para el consumo humano. Es necesario ir más allá del marco normativo, ya que la responsabilidad implica velar por las personas y los recursos naturales del territorio, es allí donde el Estado debe asumir su rol de articulador entre la empresa y la comunidad para contribuir a las necesidades básicas insatisfechas y considerar los intereses presentes en el territorio.
Vilca. (2017): Responsabilidad social empresarial y el plan estratégico de la empresa minera Aruntani S.A.C, periodo 2014, método deductivo, las técnicas aplicadas son la encuesta y la observación estructurada y como instrumentos, aplicó el cuestionario y la guía de observación. Como resultado señala que se carece de una gestión de responsabilidad social empresarial formal, donde el 42% de los encuestados mencionan que en la dimensión de valores las acciones
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son buenas, en la dimensión del público interno el 50% indica que es bueno, el 42% indican que las acciones en la dimensión de proveedores es excelente, el 75% a nivel de los consumidores indican que es buena, a nivel de la relación con la comunidad el 675 manifiesta que es regular, finalmente a nivel de medioambiente el 58% señala que es regular. Concluye que el indicador de valores es bueno y que las prácticas responsables deben plasmarse en un plan estratégico con presupuesto, monitoreo y evaluación.
Yupanqui. (2017): Responsabilidad social en la empresa minera Milpo, región Pasco, aplicó el método descriptivo, diseño no experimental, en temas ambientales existe un trabajo por la conservación del medio ambiente, relacionado a la seguridad y salud de sus trabajadores y de la población del entorno, mostrando un incremento en sus inversiones, por ejemplo, sobre el uso del agua se trabaja en coordinación con la Autoridad Nacional de Agua – ANA y en adelante un trabajo para reducir la huella ambiental en las zonas de intervención. Sobre el sistema financiero el 41% de los costos de va en costos financieros, 5% en costos administrativos, y un 25% en costos de producto; para un 64% de los encuestados han considerado la importancia de invertir en responsabilidad social, para un 66% los costos deben contribuir a desarrollar practicas socialmente responsables. Llega a la conclusión que el financiamiento de los costos de producción si inciden de manera positiva en la responsabilidad social en el territorio.
Giraldo. (2017): Minería informal en la cuenca alta del Ramis. Impactos en el paisaje y evolución del conflicto socio ambiental. Para el análisis usó imágenes satelitales multiespectral Landsat. Muestra como resultados que la dinámica de la cotización del oro se limita por la génesis de los conflictos socio ambientales y el establecimiento de normativas por parte del estado, también que la minería aurífera ha generado el cambio en el uso de suelos, así como la desaparición de especies de flora y fauna. Entre los años 2009 y 2011 se dio la mayor expansión de explotación de minerales en el río Ramis. Concluye que la minería dinamiza la economía local; sin embargo, la falta de educación influye en la génesis de los conflictos. Asimismo, la minería informal genera contaminación de cursos de agua, destrucción del suelo, tráfico de tierras, y alto índice de alcoholismo.
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Sánchez. (Et al.) (2016): Diagnóstico del estado de la gestión del enfoque de RSE en las empresas del sector minero de la región Cajamarca. La investigación ha sido de tipo no experimental, descriptivo y de enfoque cuantitativo. Trabajó con 26 informantes y en el trabajo de campo aplicó los indicadores ethos. Menciona que se cuenta con código de ética, también cada empresa presenta su misión y visión asociada a la responsabilidad social; a nivel ambiental, las organizaciones cuentan con programas para el manejo de la basura, con respecto a las comunidades se implementa acciones a través de incentivos fiscales para donaciones. Las empresas investigadas tienen arraigada la responsabilidad social en su misión y visión, así también incluyen en sus acciones el respeto por los derechos humanos; finalmente realizan su balance social cada año. Llegó a las conclusiones que las acciones se encuentran en la etapa II, etapa de transición. En el gobierno corporativo se encuentra en la etapa III, en medio ambiente se encuentra en la etapa II, y en relación con la comunidad, se encuentra la etapa II, a través de la implementación de los programas: educación, salud e infraestructura.
Espinoza. y Huallpacuna. (Et al.) (2016): RSE en el sector eléctrico. El enfoque utilizado ha sido cuantitativo, muestreo probabilístico estratificado y la aplicación de los 35 indicadores Ethos tanto con: accionistas, colaboradores y sociedad civil. Como resultados señalan que las empresas muestran interés en temas sociales que están plasmadas en su visión, misión, código de ética y principios del buen gobierno; sin embargo, el trabajo no es igual con todos los grupos de interés, por ejemplo, existe una brecha en el destino adecuado de los residuos. Concluyen que el 56% de la respuesta empresarial están registradas en los informes de sostenibilidad, cada empresa trabaja por su lado, las acciones de responsabilidad social empresarial no están articuladas como tal, sino aisladas en cada región de intervención.
Luque. (2016): Principales cambios económicos y sociales en la comunidad de Ccochapiña donde se desarrolla el proyecto de exploración Santa María de la empresa minera Cerro Rojo S.A. La investigación fue cualitativa con la aplicación de grupos focales y entrevistas, el método de muestreo ha sido no
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probabilístico, tuvo como unidad de análisis el personal de relaciones comunitarias. En los resultados señala que no existe un plan de desarrollo comunal. Los temores que presenta la comunidad se basan posible contaminación de las fuentes de agua, afectación a la biodiversidad y la reubicación. La comunidad teme al acercamiento de la empresa por la falta de información y confianza. Las familias reconocen regularmente el convenio establecido, después del convenio marco la población percibe cambios en la salud, educación y la economía. Llega a la conclusión, que la comunidad no tiene clara una visión de desarrollo. Antes de firmar el convenio la comunidad presentaba un temor principalmente por la desinformación. Después del convenio en la educación se mejoró por el contrato de docentes, se valora la contratación de personal de salud, hay mejora en la economía por la creación de empleos y finalmente hubo el retorno de residentes de Cusco y Lima.
Celiz. (2016): La calidad del control ambiental y su incidencia en la responsabilidad social empresarial de la minera Poderosa, indica en el proceso de investigación de la minera trabaja de manera seria sus acciones en el entorno donde trabaja, ha logrado identificar a los actores de su relacionamiento y análisis de sus compromisos, modos de comunicación y las principales expectativas en relación al proyecto. A nivel de los principios establecidos en su política se trabaja mediante la memoria anual y difusión de los principales logros hacia las instituciones externas e internas, logrando implementar con éxito el ISO 14001:2004 y en marco a las percepciones de las personas existe una aceptación sobre el compromiso y monitoreos que se vienen realizando en campo; por ejemplo, el manejo adecuado de los residuos sólidos, control del agua y recursos forestales. Finalmente, las acciones de control ambiental han repercutido en las buenas prácticas y lecciones aprendidas como parte de su política de RS y el trabajo ético en el territorio de intervención.
Espinoza. (2015), en la investigación: La gestión de RSE de las empresas mineras en el Perú y su incidencia en el desarrollo sostenible de las comunidades de su entorno – periodo 2004 – 2014, el trabajo se realizó en las empresas:
Southern Perú, Yanacocha, Buenaventura y Volcan. El enfoque ha sido cuantitativo, con diseño transversal – causal. Su fundamento teórico se basa en
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las teorías sobre la contabilidad social, teoría neoclásica, teoría del beneficio verdadero, teoría de la utilidad, teorías institucionales, teoría del partícipe, teoría de la legitimación, teoría constructivista, teoría crítica, paradigma funcionalista de mercado, paradigma interpretativo y paradigma radical. Como resultados señala que el 55% de los encuestados señalan que las políticas de relacionamiento hacia la población son bajas, muestra que las empresas mineras han contaminado el medio ambiente con botaderos de desechos domésticos, relaves de áreas superficiales. Concluye que las empresas a través del desempeño social, económico y ambiental impactaron negativamente en el desarrollo local del territorio.
Arce. (2015), en la investigación: La extracción de los recursos naturales y la protesta social en el Perú, utilizó el método analítico y comparativo, desde la teoría de los procesos políticos analizó como la expansión económica por la exportación de minerales ha provocado movilizaciones violentas en el país.
Como resultados señala que los intereses mineros chocan con la actividad agrícola local; en el caso del proyecto en el cerro Quillish, en Cajamarca se tuvo una débil relación con las comunidades sobre el aprovechamiento de la tierra y el agua y la renta producida por la actividad minera; en el caso de Bagua, hizo que el gobierno reconociera el proceso de la consulta previa a las comunidades indígenas. Llegando a la conclusión que tales movilizaciones se dan por el reclamo de la tierra, agua y redistribución de las rentas mineras. Asimismo, indica que la democracia se convirtió en una oportunidad para la movilización y tuvo un papel central en el éxito de las campañas antimineras.
Cazorla. (2015). A nivel metodológico utiliza el método analítico y comparativo, indica que es importante identificar a los clientes, diferenciarlos, interactuar con ellos, y adaptar el producto a ellos. Como resultado presenta el análisis de cuatro empresas mineras: Xtrata Tintaya, Buenaventura, Impala Perú y Doe Run. Las acciones de tales empresas están orientadas en contribuir en educación, salud, nutrición, infraestructura, actividades productivas, adquisición de bienes locales. Llegando a determinar que no existe una metodología adecuada para la identificación de los grupos de interés, la comunicación no es eficiente y no existen indicadores de retorno de la inversión social, es decir costo
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- beneficio. Concluye que la aplicación de TIC resulta importante para lograr la rentabilidad social y económica.
Anglas. (2014), en la investigación: La responsabilidad social de las empresas mineras en Pasco como factor de desarrollo local 2009 – 2010. El tipo de investigación ha sido descriptivo, a través de la técnica de la encuesta, observación participante, análisis documental e instrumento el cuestionario. Su intervención ha sido en las empresas mineras de: Volcan, Brocal y Milpo. Como resultado menciona que el proyecto social sí favorece a la población que es parte del territorio de intervención. Concluye que las acciones de responsabilidad social empresarial se encuentran en la promoción de convenios, proyectos culturales y mejoramiento urbano en el territorio.
Arellanos. (2014), en la investigación: Minería sin fronteras. Conflicto y desarrollo en las regiones mineras del Perú. Tuvo como objetivo identificar las pruebas de que la nueva estrategia de industrias extractivas haya mejorado el bienestar económico y social de los actores de las zonas mineras. Las técnicas utilizadas han sido, entrevistas, recopilación de información, participación en las asambleas populares y la revisión de prensa regional. Llega a las conclusiones de que las comunidades campesinas utilizan el conflicto para aumentar el poder de negociación y la población y autoridades participan en los conflictos para asegurarse del canon minero, también la población de las zonas mineras siente que el estado no se preocupa por sus demandas, a pesar de que les envía dinero. Asimismo, la implementación de la nueva estrategia de las industrias extractivas no ha tenido éxito, no ha reducido los conflictos y no ha generado desarrollo.
Gamarra. (2014), en la investigación: Propuesta de requisitos mínimos para lograr la licencia social en la minería peruana, llega a la conclusión indicando, que es importante que las empresas mineras generen espacios de diálogo, escuchen e involucren a la población. Indica que la RSE genera ventajas, como mejora el desempeño financiero, costo - beneficio y mejora la imagen corporativa. Asimismo, señala que el caso de Antamina debe aumentar el nivel de compromiso con las comunidades. El caso de Cerro Verde falta un
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análisis exhaustivo de las comunidades y finalmente el caso de Barrik no cuenta con estrategias de difusión de la información. Las empresas deben considerar en sus acciones la importancia del reconocimiento social y cultural del entorno, el sentido de la comunidad y las capacidades de innovación, a fin de obtener el respaldo de los actores sociales.
Los investigadores nacionales mencionados, señalan por un lado que existen acciones de responsabilidad social empresarial que buscan el fortalecimiento de capacidades de los grupos de interés, contribuyen en el desarrollo local a través de la educación, salud e infraestructura y a nivel de la visión y misión empresarial están plasmadas el mensaje de la responsabilidad social; por otro lado existen empresas mineras con acciones altruistas, que realizan actividades como regalos en fiestas navideñas, participación en promociones educativos, además incumplen sus compromisos y no gestionan de manera eficiente las quejas y reclamos de la población del área de influencia directa.
1.1.3 Antecedentes locales
Para tener un conocimiento íntegro, a continuación, se indica los resultados importantes de las investigaciones a nivel local por Enríquez y Jaramillo y Bonilla.
Enríquez. y Jaramillo (2019): Minería y responsabilidad social: percepción de los pobladores sobre la responsabilidad social y la actividad minera Mallay – Lima 2015 – 2017, el enfoque metodológico utilizado es cualitativo, tipo de investigación básica, diseño transversal, descriptivo simple, también aplicaron el método inductivo; el diseño es narrativo y las técnicas son la entrevista, análisis de contenido y la observación directa. Su muestra ha sido no probabilística.
Como resultados mencionan que las acciones de difusión son limitadas, la articulación interinstitucional es débil, la presencia del proyecto impacto en la organización y la institucionalidad del territorio. También indican que las acciones de RSE están enfocados en el desarrollo productivo local; asimismo, los representantes de la comunidad participan activamente en los acuerdos que se generan a través del proyecto minero. Concluye que tanto la percepción social, económica y política, se relacionan con la identidad, la participación comunitaria,
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las actividades productivas locales y la representatividad en los procesos de participación e involucramiento.
Asimismo, de acuerdo a Bonilla. (2019), en la investigación titulada:
Reasentamiento e implicancias en las condiciones de vida de pobladores de Morococha. La investigación fue de tipo básico, el nivel ha sido descriptivo, el método de investigación fue la triangulación. Producto del reasentamiento generado por la actividad minera se han generado cambios en las condiciones de vida a través de la vivienda, servicios básicos, como agua, salud; y actividades productivas. El 35% consideran importante las reuniones de la junta vecinal como parte de la participación comunitaria, a través del proceso de reasentamiento se generaron oportunidades de trabajo. El trabajo concluye que dicho proceso de reasentamiento ha sido desfavorable ya que la población reasentada no cuenta con las buenas condiciones de vida.
Existen casos de proyectos mineros que sí contribuyen al desarrollo local, por ejemplo, a través de la generación de oportunidades de empleo local; sin embargo, también existen casos de empresas que tienen una débil articulación, débil estrategia comunitaria, y mal manejo a nivel de impactos sociales en la vida cotidiana.
El conocimiento de los antecedentes a nivel internacional, nacional y local, permiten conocer la importancia de las estrategias comunitarias en el territorio Por el otro lado existen investigaciones sobre conflictividad minera, teniendo como causa principal el incumplimiento de los compromisos, la tardía solución a los reclamos, la poca transparencia en los procesos de negociación; es decir la mala y débil gestión de responsabilidad social empresarial.
1.2. BASES TEÓRICAS
En esta sección se presenta las bases teóricas en la cual se sustenta la investigación:
26 1.2.1 Responsabilidad social empresarial
En esta sección se menciona las definiciones, fases, teorías e instrumentos sobre responsabilidad social empresarial. La RSE consiste en los compromisos asumidos por la empresa para contribuir al desarrollo sostenible del contexto y el bienestar colectivo de la población donde interviene. La responsabilidad social es tarea de todos, es asumir la responsabilidad y contribuir al desarrollo de los actores involucrados.
- Definiciones sobre RSE
La responsabilidad social empresarial es hacer negocios basados en principios éticos y apegados a la ley, no es una cultura de filantropía, no se busca que las empresas se conviertan en obras de beneficencia, ya que las empresas están hechas para ser rentables. La RSE es el rol que les toca jugar a las empresas a favor del desarrollo sostenible (Alanis et al 2013, p. 138).
La RSE es una conciencia de lo que las empresas producen en relación a los impactos directos e indirectos dentro y fuera. (…), es una forma de asumir la dirección estratégica. (Caravedo, 1996, p.
51 – 52).
Para PERÚ 2021 la Responsabilidad Social Empresarial (2010): “Es una forma ética de gestión que implica la inclusión de las expectativas de todos los stakeholders (...) (Inversionistas, colaboradores y sus familias, comunidad, clientes, proveedores, medio ambiente, gobierno y sociedad) alrededor de la empresa, para lograr el desarrollo sostenible”.
Consiste en asumir “voluntariamente compromisos que van más allá de las obligaciones reglamentarias y convencionales, que deberían cumplirse en cualquier caso”. La característica básica de la RSC como autorregulación lo que persigue es el diálogo social”.
(CEOE CEPYME Cantabria, 2011, p. 15).
“La RSE debe llevar a la empresa a obtener ganancias, obedecer la ley, ser ética y comportarse como un buen ciudadano corporativo”. (Schwalb et al, 2006, p. 112. Citado por Candia, 2013, p.18). Asimismo, para Díaz (2007) “La RSE es una herramienta de gestión que consta de estrategias transversales a
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todas las actividades de la empresa, no se trata de acciones desarticuladas entre sí”. (Díaz, et al. 2007, p.17) (Citado por Zapata, 2012, p. 7).
La Responsabilidad Social Empresarial se asocia al desarrollo sostenible. No se trata únicamente de la actuación empresarial que intenta reducir las externalidades negativas de su actividad, sino que incluye un rango de responsabilidades mucho más amplio. La Comisión Europea (CE) define este concepto como “la responsabilidad de las empresas por sus impactos en la sociedad”, que se puede entender en los siguientes términos: “Integración voluntaria, por parte de las empresas, de las preocupaciones, sociales y medioambientales en sus operaciones comerciales y las relaciones con sus interlocutores”. De este modo, comprende una dimensión interna, básicamente la relación con los colaboradores y el modelo de gestión; y una dimensión externa, la relación con las comunidades, otros grupos de interés, y los impactos ambientales de sus operaciones (Fundación EU-LAC, 2015, p. 19).
El Banco Mundial define la Responsabilidad Social Empresarial como el compromiso de las empresas para comportarse éticamente y para contribuir al desarrollo económico sustentable trabajando con todos los stakeholders relevantes para mejorar sus vidas de manera que sean buenas para la empresa, la agenda del desarrollo sustentable y la sociedad en general.
Para el Banco Interamericano de Desarrollo (BID), la RSE “Es una visión sobre la empresa que concibe el respeto a los valores éticos, a las personas, a las comunidades y al medio ambiente, como una estrategia integral que incrementa el valor añadido y, por lo tanto, mejora la situación competitiva de la empresa”. (Citado por Oxfam Internacional, 2007, p.9).
La “Responsabilidad Social” se puede definir como:
La preocupación de un negocio por el bienestar de la sociedad.
Esta preocupación es demostrada por los gerentes que consideran tanto los intereses a largo plazo de la compañía, como la relación
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de la empresa con la sociedad en la que opera. La teoría más reciente de la responsabilidad social es llamada carácter sostenible. Esto se refiere a que las empresas socialmente responsables superan a sus iguales en desempeño al enfocarse en los problemas sociales del mundo y contemplarlos como oportunidades para incrementar las utilidades y ayudar al mundo al mismo tiempo. También es la noción de que las compañías no pueden prosperar mucho tiempo (por no ser sostenibles) en un mundo en el que miles de millones de personas sufren y están en extrema pobreza. Así, es en interés de un negocio encontrar formas de atacar tales males de la sociedad. (Charles W Lamb, Joseph F Hair, Carl D McDaniel, 2006, p. 26). (Citado por Bernal y Hernández, 2008, p. 31)
La responsabilidad de una organización ante los impactos que sus decisiones y actividades ocasionan en la sociedad y el medio ambiente, mediante un comportamiento ético y transparente que:
contribuya al desarrollo sostenible, incluyendo la salud y el bienestar de la sociedad; tome en consideración las expectativas de sus partes interesadas. (ISO 26000, citado por Gamarra, 2014, p. 11)
De acuerdo a las definiciones las principales características son:
principios éticos, desarrollo sostenible, compromisos, filosofía corporativa, preocupación por el bienestar de la población, respeto y trabajo transparente.
- Fases de RSE
De acuerdo Wayne Visser (2010), existen las siguientes eras de la responsabilidad social empresarial. (Citado por Guerra, Higuera et al, 2015)
Cuadro 1 Eras de la RSE
Eras Características
Era de la codicia Se da de manera defensiva, el modo operandi es a través de inversiones ad hoc el elemento clave es la
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inversión y los grupos de interés considerados son:
accionistas, gobierno y empleados.
Era de la filantropía El rasgo principal es que la institución sea caritativo se realiza programas de caridad, el elemento fuerte son los proyectos y el grupo de interés son las comunidades.
Era del marketing El objetivo es promocional basado en relaciones públicas, la preocupación es por los medios y el grupo de interés es el público en general.
Era de la administración
La acción empresarial es estratégica mediante sistemas de administración, los trabajos se rigen en normas; los grupos de interés son los accionistas y las organizaciones no gubernamentales.
Era de la
responsabilidad
Los trabajos tienen un enfoque sistémico, se actúa mediante modelos de negocios basados en productos y los grupos de interés son los actores reguladores y clientes.
Nota: Las eras mencionadas parten desde la codicia, filantropía, marketing, administración y responsabilidad, con el fin que las acciones de las empresas sean estratégicas para mejorar su rentabilidad e imagen institucional.
De acuerdo a Marquina (2009), las dimensiones de la RSE son: valores éticos, sostenibilidad, responsabilidad, auditoria, beneficios económicos, medio ambiente, auditoria social y actores relevantes. La RSE constituye una estrategia gerencial a fin de contribuir al desarrollo sostenible. Asimismo, de acuerdo a Marquina (2009), la RSE pasó por las siguientes etapas:
Cuadro 2
Etapas de la RSE
Etapas Características
Germinación (S. XIX) Parte de la filantropía empresarial y capitalismo de bienestar a través de servicios comunitarios y programas corporativos.
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Surgimiento (50´) Se enfocó en los valores internos de la institución.
Desarrollo (60´) La capacidad de la gestión empresarial para responder al entorno y principios éticos para el comportamiento del negocio.
Generalización y auditoria (80´ – 90´)
Se prioriza los grupos de interés, como los accionistas, empleados, clientes, proveedores y la comunidad local.
En este caso se presentó las etapas por la cual pasó los trabajos sobre RSE, desde la germinación, seguimiento, desarrollo, generalización y auditoría.
Todo el proceso generado ayudó a que las acciones de las empresas sean estratégicas para mejorar su rentabilidad, es decir las empresas ya no solo están en relación con sus colaboradores, sino con actores presentes en la zona, ya que tales actores influyen en la dinámica y funcionalidad del proyecto.
- Teorías sobre RSE
De acuerdo a una investigación realizada por Cancino y Morales (2008) consideran las siguientes teorías de responsabilidad social empresarial.
Teorías instrumentales
Se enfocan en el estudio de las actividades sociales que permiten cumplir de mejor forma con los objetivos de creación de riqueza empresarial (Friedman, 1970; Murray y Montanari, 1986; Lizt, 1996; Porter y Kramer, 2002; entre otros). Para este primer grupo, las empresas buscarían desarrollar actividades de RSE siempre que estas acciones estén ligadas a la obtención de mayores beneficios económicos para sus accionistas. Bajo este enfoque, existe una relación directa entre RSE y creación de riqueza y sólo el aspecto económico de la interacción entre la sociedad y la empresa es el que importa al momento de llevar a cabo el negocio. (p.14)
Teorías integradoras
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En este grupo se desarrollan una serie de trabajos que buscan explicar el desarrollo de actividades de RSE por el deseo de integrar diversas demandas sociales. Entre estas demandas destaca el cumplimiento de las leyes, políticas públicas y la gestión balanceada de los intereses particulares de los grupos de interés de una empresa (Carroll, 1979; Jones, 1980; Vogel, 1986; Wilcox, 2005). El cumplimiento de las normas y obligaciones establecidas por una sociedad representan las instituciones que estructuran las interacciones políticas, económicas y sociales (North, 1990). Bajo este enfoque de estudio de RSE, las empresas deben respetar las instituciones establecidas en cada sociedad (p.14).
Teorías de carácter político
Donde se enfatiza el poder social que adquiere la compañía en la medida que se ve inserta en una sociedad.
Particularmente, los estudios al respecto explican que existe una relación o contrato social entre las empresas y la comunidad en que participa, el cual viene dado por el poder e influencia que tiene cada empresa sobre la economía (Davis, 1960; Donaldson y Dunfee, 1994; Wood y Lodgson, 2002). Bajo esta mirada la empresa se ve presionada por la sociedad a dirigir sus obligaciones y derechos o participar activamente en asegurar la colaboración social. En este enfoque no se requiere, necesariamente, la creación de riqueza para ser considerado como empresa responsable.
(p.14).
Teorías sobre la ética y la moral
Se estudia el desarrollo de actividades de RSE en respuesta al cumplimiento de derechos universales, como el respeto por los derechos humanos, los derechos de la fuerza de trabajo, el respeto por el medio ambiente, la preocupación
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por un desarrollo sustentable, considerando actividades de negocio que presten atención al progreso tanto de las generaciones presentes como las futuras (Freeman, 1983;
Kaku, 1997; Annan, 1999; Chomali y Majluf, 2007). De forma particular, los estudios presentes en estas teorías se basan en el desarrollo de acciones correctas en beneficio del bien común. (p.15)
Teoría de la pirámide
Para la teoría de la pirámide de Carrol (1991) existen cuatro clases de responsabilidades sociales del sector empresarial a nivel económico, legal, ético y de filantropía. (Canessa y García, 2005, p.14)
De acuerdo a Carrol (1991),
No basta con realizar acciones de responsabilidades económicas como parte del desempeño financiero y de rentabilidad, el otro paso es la responsabilidad legal como parte del cumplimiento del marco legislativo; en seguida viene la responsabilidad ética, que implica el respeto por el otro; es importante la responsabilidad filantrópica que incide en contribuir en el bienestar de la población.
Teoría de los grupos de interés
De acuerdo a Freeman (1984), para que las empresas tengan mejores resultados, deben mantener relaciones no oportunistas con los diferentes grupos de interés que concurren en la actividad empresarial; empleados, clientes, proveedores y consumidores sociales donde se opera. De acuerdo a la organización Accountability indica que para la identificación y clasificación de los grupos de interés se requiere considerar los siguientes criterios: responsabilidad, influencia, tensión, dependencia, perspectivas diversas y de acuerdo a la Global Reporting Initiattive (GRI), son la proximidad y la representación. Tales grupos de interés
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tienen un vínculo reconocible con la empresa, interés o requerimiento específico, satisfacción o insatisfacción por las acciones ejecutadas por la empresa. (Escobar, 2015, p.
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El stakeholder constituyen un individuo o conjunto de individuos de existencia física o ideal, que por sus características particulares o el desarrollo de sus actividades y de acuerdo a Freeman (1983) existen grupos de interés:
cambiantes con un alto nivel de cooperación y poder, defensivos con una cooperación relativa, ofensivos presentan una cooperación alta y poder bajo y sostenidos con poder y cooperación bajo. (Terzolo, 2014, p. 20 - 62) De acuerdo a Goodpaster (1991) existen 3 niveles de la teoría de stakeholder son: estratégico, que indica considerar los intereses de los implicados, multifiduciario y la nueva síntesis que distingue las obligaciones fiduciarias y las no fiduciarias. De acuerdo a Freeman (1984), “los stakeholder son cualquier grupo o individuo que puede afectar o der afectado por la consecución de los objetivos de la empresa”
(Argondoña, 1998, p.9)
Los grupos de interés a considerar son: comunidad, medio ambiente, gobierno corporativo, proveedores, colaboradores, accionistas y los clientes. El proceso de caracterización y análisis de los interesados, donde hay que considerar la posición, interés, necesidades, preocupaciones, demandas y aspiraciones con relación al proyecto; tales características permiten minimizar los riesgos en la implementación de la política empresarial tanto en el área de influencia directa e indirecta, así como mejorar la imagen institucional.
- Instrumentos para realizar la evaluación de RSE
Existen diversos instrumentos para identificar a los stakeholder, por ejemplo: memoria GRI, SGE21, AA1000 Acountability, ISO 26000 e
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indicadores Ethos. A continuación, se describe sus características y principios.
Memoria GRI – Global Reporting Initiative:
Constituye criterios para diseñar informes de sostenibilidad, incluye temas como: perfil, estrategia, ética, gobernanza, participación de actores. Para la elaboración de informes se requieren: la inclusión de los grupos de interés, contexto de sostenibilidad, materialidad y exhaustividad. Los aspectos que se consideran son: economía, medio ambiente y desempeño social.
SGE21: Sistema de gestión ética y socialmente responsable y G31:
De acuerdo a la normativa de Forética (2017) las áreas de gestión son:
gobierno de la organización, personas que integran la organización, clientes, Proveedores, el entorno social, entorno ambiental, inversores, competencia, y administradores públicos.
La RSE supone una innovación y una venta competitiva basada en el compromiso con los actores sociales. De acuerdo a Forética los principales instrumentos de responsabilidad social empresarial son: declaración de valores, que buscan expresar los valores corporativos;
código de conducta corporativo, política, marco normativo, informes sociales y medioambientales, para proporcionar información completa. (francés, 2005, p. 9 - 31)
AA1000:
Los principales principios de Accountability AA1000 son: inclusión, relevancia, capacidad de respuesta, dialogo, organización, desarrollo sostenible. La serie AA 1000 consta de tres normas, tales como:
AA1000AS (2008):
Norma de aseguramiento de sostenibilidad, el informe debe contener: destinatarios, responsabilidad de la organización,
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descripción del alcance, metodología, referencia, declaración, resultados, conclusiones, recomendaciones, nombre del proveedor, fecha y lugar.
AA1000SES (2005):
Norma de compromiso. Los procesos de compromiso son:
planificar, preparar, implementar el plan de compromiso, actuar, revisar y mejorar. Un compromiso tiene que basarse en un compromiso con los principios AA 1000 APS, definir claramente el alcance, disponer de un proceso de toma de decisiones, centrarse en cuestiones relevantes, crear oportunidades para el diálogo, ser transparente, disponer de recursos adecuados, ser oportuno y ser flexible. (Accountability 2011, p. 9)
ISO 26000
Las materias principales según el ISO 26000 son: Gobernanza organizacional, derechos humanos, prácticas laborales, medio ambiente, prácticas justas de operación, asuntos de consumidores, participación activa y desarrollo de la comunidad.
Según Serrano (2012, p. 106 – 107, 115 – 116), las ventajas más importantes del ISO 26000 son:
• Produce retorno de las utilidades a mediano y largo plazo
• Fortalece la confianza y el sentido de pertenencia de los empleados
• Se mejora la imagen empresarial
• Aumenta la productividad y el logro de metas
• Reducción de gastos operativos y mejora la imagen de la marca.
Asimismo, para el mismo autor las principales características del ISO 26000 son:
• Norma global, estándar único, ha sido elaborado por consenso, ofrece una idea universal de la responsabilidad social, no es
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una norma jurídica de carácter obligatorio, es una norma voluntaria y no es un sistema de gestión.
Indicadores Ethos:
Para PERÚ 2021. (2010). Los indicadores Ethos son una herramienta de evaluación y seguimiento de la gestión de responsabilidad social empresarial. Han sido desarrolladas para colaborar con las empresas en el desarrollo de sus políticas y en la planificación estratégica de sus acciones (p. 10).
Los indicadores pueden ser de profundidad, permite evaluar la etapa actual de la gestión de responsabilidad social empresarial de la empresa. El estado de la práctica de RSE puede ser: Etapa 1.
Representa una etapa básica de acciones de la empresa. Está todavía en el nivel reactivo a las exigencias legales. Etapa 2.
Representa la etapa intermedia de acciones, en la cual la empresa mantiene una postura defensiva sobre los temas, pero inicia a encaminar cambios y avances respecto a la conformidad de sus prácticas. Etapa 3. Representa la etapa avanzada de acciones, en la cual ya se reconocen los beneficios de llegar más allá de la conformidad para prepararse de antemano a las presiones reguladores que resultan en cambios de expectativas de la empresa. La responsabilidad social y el desarrollo sustentable son considerados estratégicos para el negocio. Etapa 4. Representa la etapa proactiva, en la cual la empresa alcanzó estándares considerados de excelencia en sus prácticas, involucrando a proveedores, consumidores, clientes, la comunidad y también influenciando políticas públicas de interés para la sociedad (p.10).
Los indicadores binarios, se compone de preguntas de respuesta binaria (sí o no) y califican al estadio seleccionado en los indicadores en profundidad.
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Las dimensiones a través de los indicadores Ethos - Perú 2021 para conocer la gestión de la RSE para la investigación son: valores, ambiente y comunidad.
A continuación, se indica las etapas de la gestión de RSE:
Cuadro 3
Etapas de la gestión de RSE
Etapa 1 Etapa 2 Etapa 3 Etapa 4
Es básico – reactivo
Es intermedia – defensiva
Es avanzada – estratégico
Es proactivo – Excelente
Nota: Indicadores Ethos – Perú 2021 de responsabilidad social empresarial.
Existen múltiples postulados e instrumentos sobre responsabilidad social empresarial, desde ISO 26000, indicadores Ethos, Carrol, Cancino y Morales, Visser. Las teorías mencionadas se integran a nivel: instrumental, integradora, de carácter político, ética y moral.
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En resumen, los sistemas e instrumentos de certificación de la RSE son:
Cuadro 4
Sistemas de certificación en RSE
Sistemas Características
GRI Informes de sostenibilidad para presentar los impactos de la intervención. Existen estándares universales (GRI 101 fundamentos, GRI102 información general, GRI 103 enfoque de gestión) y estándares temáticos (Serie 200, 300 y 400).
Norma SGE21 de Forética
Proporcionar la cultura de la gestión empresarial a nivel del equipo de trabajo interno.
Accountability AA1000
Contribuye a mejorar la calidad del proceso de contabilidad, auditoria y reportes, calidad en la rendición de cuentas, divulgación de aspectos sociales.
Indicadores Ethos Herramienta de evaluación y seguimiento de la gestión de RSE.
Norma SA 800 Se considera la importancia de las acciones laborales.
Ethical Trading Initiative (ETI)
Busca asegurar el cumplimiento de la normatividad a nivel laboral.
Proyecto Norma Española 165010 EX
Principios de transparencia e implantación del sistema de gestión de en la gestión empresarial.
Guía ISO 26000 Se aborda la importancia de los derechos humanos y la gestión socialmente responsable.
Fuente: Otoya, 2012. El derecho y la responsabilidad social empresarial y GRI 101 Fundamentos.
- RSE y minería
La minería formal constituye una actividad importante en el país, actualmente acorde a PROINVERSIÓN, las principales inversiones que se vienen desarrollando en el país son: Newmont, Barrick, BHP, Billinton, Anglo American, Rio Tinto, Shougan, Xtrata Copper y Votoratim. Por otro lado, de acuerdo al Ministerio de Energía y Minas los proyectos que están en camino son:
Inmaculada, Pachapaqui, Coroccohuayco, Yanacocha, Corani y San Gabriel.
Desde el área de Gestión Social se evalúa y monitorea las acciones de RSE en
