TÉRMINOS DE REFERENCIA PARA LA ELABORACIÓN DEL PROGRAMA DE TRABAJO A PRESENTAR PARA SOLICITAR LAS SIGUIENTES SUBMODALIDADES DE APOYO, ESTABLECIDAS EN LA MODALIDAD III.1 DEL NUMERAL 5.2 DE LAS REGLAS DE OPERACIÓN VIGENTES:
Diagnóstico e integración de documentación para presentar a evaluación ante el Fideicomiso del Fondo de Supervisión Auxiliar de Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo (FOCOOP) de entidades de nivel de Operación Básico;
Auditoría contable para verificar y dictaminar estados financieros según los requerimientos establecidos por la normatividad contable y regulatoria vigente y;
Migración contable para ajustar la contabilidad con los criterios de las sanas prácticas financieras y/o los criterios establecidos por la CNBV.
EL PROGRAMA DE TRABAJO deberá contener los siguientes aspectos que describan la importancia, necesidad y viabilidad del servicio.
Asimismo, deberá presentarse en el archivo electrónico señalado en el Anexo 1 de las Reglas de Operación, cuyo contenido es el siguiente:
1. Datos Generales
1.1 Nombre o razón social. 1.2 Fecha de constitución.
1.3 Número de socios inicial y actual. 1.4 Domicilio.
1.5 Domicilios de los puntos de atención (matriz, sucursal(es), ventanilla(s)):
Nombre Dirección No. de socios Localidades/
municipios
(Agregar las líneas que se requieran para incluir puntos de atención).
1.6 Fecha y número de registro en el FOCOOP (para el caso de Sociedad Cooperativa de Ahorro y Préstamo) o de la Federación Supervisora Auxiliar y/o del Diario Oficial de la Federación (para el caso de Sociedades Financieras Comunitarias).
Para cualquier otro tipo OSSE de ahorro y/o crédito, la fecha y número de registro en la entidad regulatoria y/o del Diario Oficial de la Federación correspondiente.
2. Antecedentes
2.1 Referencias históricas más importantes del OSSE de ahorro y/o crédito solicitante.
2.2 Señalar los apoyos recibidos en los dos años previos de parte de I INAES, FIRA, BANSEFI, PRONAFIM y OTROS, los resultados y alcances obtenidos.
3. Situación actual general
Breve referencia general sobre los temas indicados que más afectan a la entidad;
3.1 Información financiera, capital, activos, cartera vigente, cartera vencida, nivel de capitalización.
3.2 Señalar los factores sociales y económicos de su entorno que influyen directamente las actividades productivas y de consumo de los socios. (Por ejemplo: inmigración, emigración, nivel educativo especializado, organizaciones productivas, organizaciones gremiales, etc.)
3.3 Estructura administrativa e instrumentos de control interno. (Consejos, gerencias, comités. Manuales, auditores, sistemas.)
3.4 Objetivos sociales de la entidad. Indicar principios y valores. Grado de participación de los socios.
3.5 Descripción DAFO
Elementos puntuales para construir la matriz DAFO (Debilidades, Amenazas, Fortalezas y Oportunidades; también conocida como matriz FODA por un acomodo diferente de las iniciales). Las debilidades y fortalezas se corresponden con el ámbito interno del OSSE de ahorro y crédito, en cambio las amenazas y oportunidades son del ámbito externo a la entidad.
(Los elementos más importantes de los puntos 3.1 a 3.4 podrán expresarse o destacarse aquí)
Debilidades: Debilidad Explicación Amenazas: Amenaza Explicación Fortalezas: Fortaleza Explicación Oportunidades: Oportunidades Explicación 4. Objetivos
4.1 Descripción de los puntos más importantes de la propuesta del programa de trabajo.
4.2 Objetivos generales y específicos del servicio y los principales aspectos a desarrollar.
4.3 Planteamiento sobre la necesidad y pertinencia del servicio, las áreas de oportunidad y/o problemática que motivan las mejoras o acciones a implementar (Se relacionan y justifican según debilidades y amenazas DAFO). 4.4 Describir la línea base de las mejoras o acciones a realizar y los resultados esperados en términos cuantitativos y/o cualitativos
5. Metodología y cronograma de actividades
5.1 Describir claramente, los conceptos, instrumentos y pasos que seguirá para cumplir todos y cada uno de los objetivos y metas propuestos por el servicio. Se incluirán tipos de informes parciales de seguimiento a los resultados de la metodología con fechas de entrega de éstos y de las bitácoras de actividades;
reuniones de trabajo, consultas y participación del personal y/o socios del OSSE de ahorro y/o crédito.
5.1.1 En el caso de la submodalidad de Diagnóstico e integración de documentación para presentar evaluación ante el FOCOOP deberán incluir: a) Para el Diagnóstico: Metodología y actividades para desarrollar el diagnóstico, según el índice temático descrito en el Anexo 1 de los presentes términos de referencia, con especial referencia y desarrollo en los aspectos y requisitos sobre los que el FOCOOP realizará la evaluación correspondiente. Estos requisitos se podrán consultar en la página www.inaes.gob.mx o en la página del propio FOCOOP http://focoop.com.mx/WebSite/. Las SOCAP que ya han recibido apoyo para la elaboración de diagnóstico por parte del INAES deberán actualizar su información con base en el Anexo 1 y, en su caso, cubrir los faltantes para ser evaluados.
b) Para la integración de documentaciónpara presentar a evaluación ante el FOCOOP: metodología y actividades para recabar la información solicitada y para que la entidad alcance una mejor calificación. La información requerida se encuentra en los Anexos T y U de la “Resolución que modifica las Disposiciones de carácter general aplicables a las actividades de las sociedades cooperativas de ahorro y préstamo”, publicada en el Diario Oficial de la Federación del viernes 9 de enero de 2015 (Quinta Sección), http://www.dof.gob.mx/ .
5.2 Cronograma que contenga la descripción operativa de las actividades a realizar, tomando en cuenta el tipo de servicio, los recursos y el tiempo a emplear para su ejecución.
6. Propuesta de seguimiento y recepción del servicio
6.1 Propuesta que hace el OSSE de ahorro y/o crédito para verificar que quien realiza el servicio cumple con los objetivos y cada una de las actividades y resultados planteados en el programa de trabajo en tiempo, forma y calidad; así como los mecanismos de condicionamiento de pago, cláusulas de rescisión o modificaciones que se establecerán en el contrato con el prestador del servicio.
7. Entregables del servicio
7.1 Relacionar los documentos y productos con los que se considerará la satisfacción por los servicios que se pagarán con este apoyo (informe de resultados, diagnóstico, plan de mejora, seguimiento, comprobantes fiscales, bitácoras, evidencias documentales y/o fotográficas, etc.).
Para el caso de la Submodalidad Diagnóstico e integración de documentación para presentar a evaluación ante el FOCOOP de entidades de Nivel de Operación Básico, el entregable será el Diagnóstico elaborado conforme al índice temático del Anexo 1 de los presentes términos de referencia, en su caso, reporte de las acciones de mejora implementadas y la documentación debidamente integrada para presentar a evaluación ante el FOCOOP.
7.2 Descripción del impacto esperado al fin del servicio y en el mediano plazo sobre la línea de base descrita en el numeral 4.4.,.
7.3 Incluir modelo de bitácora con el que el OSSE de ahorro y/o crédito dará seguimiento a las actividades del programa de trabajo.
8.Costos y estructura financiera
8.1 El OSSE de ahorro y/o crédito detallará el costo total del servicio, el monto del apoyo que solicita al INAES y la aportación del beneficiario modulados por los productos parciales del mismo. En el caso de la submodalidad Diagnóstico e integración de documentación para presentar a evaluación ante el FOCOOP de entidades de Nivel de Operación Básico, los productos parciales son por lo menos: a) Diagnóstico (en el caso de no haber sido apoyado en 2014); b) Integración de Información para presentar a evaluación y c) Actividades para lograr mejores resultados en dicha evaluación (p.ej. Nivel de capitalización) Todos los gastos incluidos en el presupuesto deberán estar claramente justificados y señalados conforme a los montos máximos establecidos en las Reglas de Operación vigentes y lo establecido en la convocatoria respectiva.
ANEXO 1. GUÍA BASICA PARA ELABORACIÓN DEL DIAGNÓSTICO DE LA SUBMODALIDAD “Diagnóstico e integración de documentación para presentar a evaluación ante el FOCOOP de entidades de Nivel de Operación Básico”
1.- Datos generales
Nombre o razón social.
Fecha de constitución.
Número de socios inicial y actual.
Domicilio social.
Domicilios de los puntos de atención (matriz, sucursal(es), ventanilla(s) de atención:
Nombre Dirección No. de socios Localidades/
municipios
(Agregar las líneas que se requieran para incluir puntos de atención). 2.- Historia.
Año Situación Acciones Resultados
(Agregar las líneas que se requieran para incluir la historia de la Entidad Financiera).
Factores que consideran más importantes en el desarrollo de la Entidad Financiera que permita visualizar las estrategias o acciones que le han permitido sostenerse en la actividad.
3. Información Financiera Histórica
3.1. Estados Financieros al cierre de los últimos tres ejercicios, con comportamiento en %
3.3. Razones Financieras
3.4. Composición de cartera de crédito 3.5. Fondeo
4. Interpretación del comportamiento histórico de la OSSE de ahorro y /o préstamo 5. Diagnóstico
5.1 Económico
Determinantes económicas de la actividad financiera y de las actividades productivas y de consumo de los socios en la región(es) que atiende.
Estacionalidad, ciclicidad y tendencias 5.2 Social
5.2.1 Determinantes sociales de la actividad financiera y de las actividades productivas y de consumo de los socios en la región(es) que atiende. 5.2.2 Integración social y territorial de la entidad con la comunidad donde se origina y con la o las comunidades del área de influencia actual
Estacionalidad, ciclicidad y tendencias 5.3 Ambiental
Determinantes ambientales de la actividad financiera y de las actividades productivas y de consumo de los socios en la región(es) que atiende.
5.3.1 Cultura y prácticas ambientales en las actividades internas de la entidad
5.3.2 Cultura y prácticas ambientales que difunde entre los socios y en el entorno comunitario
5.3.3 Condicionantes y estímulos ambientales en la colocación de créditos. Estacionalidad, ciclicidad y tendencias
6. Diagnóstico Interno de la OSSE de ahorro y/o crédito.
6.1 Situación y Dinámica de la participación y apropiación de los socios 6.1.1 Identidad y apropiación
6.1.2 Información, diagnosis, planeación y evaluación participativa
6.1.3 Lealtad e intensidad de utilización del ahorro el crédito y otros servicios
6.1.4 Instrumentos, dinámicas, educación y capacitación para la participación y apropiación
6.2 Situación y Dinámica de la gobernabilidad representativa y operativa 6.3 Situación de los comités que la operan.
6.4 Situación de las actividades económicas de los socios
6.5 Políticas, cultura del ahorro y prácticas de promoción del ahorro. Situación en que se encuentra la captación de recursos y otras fuentes de fondeo y forma en que operan actualmente.
6.6 Políticas y estrategias crediticias. Situación en que se encuentra la colocación de recursos y mecanismos con los que se opera actualmente.
6.7 Estructura organizacional actual de la entidad
6.8 Situación de las actividades administrativas (logística, sistemas, contabilidad, personal) en la OSSE de ahorro y /o préstamo.
6.9 Situación de las actividades administrativas en sucursales y puntos de atención. 7. Análisis DAFO 7.1 Descripción Debilidades: Debilidad Explicación Amenazas: Amenaza Explicación
Fortalezas:
Fortaleza Explicación
Oportunidades:
Oportunidades Explicación
7.2 Análisis:
Debilidades Amenazas Fortalezas Oportunidades Organizativas Normativas Mercado Técnico -operativas Económico -financieras
8. Vocación del OSSE de ahorro y/o crédito (Visión, misión y objetivos)
8.1 La forma en que se entiende el ambiente del que es parte la entidad financiera; el entorno social, de mercado, socio-usuarios, tecnología.
8.2 La misión específica del OSSE de ahorro y/o crédito
8.3 Las principales capacidades (materiales y humanas) que necesita el OSSE de ahorro y/o crédito para cumplir su misión.
9. Necesidades de personal y desarrollo de capacidades
9.1 Características actuales del personal, frente a las deseables, para identificar necesidades de desarrollo de capacidades
10. Necesidades de fortalecimiento operativo, financiero, técnico y tecnológico
10.1 Situación actual frente a la deseable para identificar las necesidades específicas de fortalecimiento para la implementación de mejoras que permitan eficientar la capacidad operativa, financiera, técnica y tecnológica del OSSE de ahorro y/o crédito.
11. Plan de mejora
11.1 Características del área (s) susceptible (s) de mejora 11.2 Problemática específica
11.3 Proceso (s) en los que impacta, acciones propuestas y riesgos 11.4 Periodo de implementación, seguimiento y evaluación.
Criterios de evaluación para Desarrollo de capacidades y fortalecimiento institucional
La evaluación del INAES sobre los programas de trabajo y/o diagnósticos se realizará a partir de dos criterios: NECESIDAD y CALIDAD. Se asignan de 7 a 11 puntos para el criterio de necesidad y de 9 a 14 puntos para el criterio de calidad.
NECESIDAD. Refiere la pertinencia y coherencia de las acciones y/o mejoras que se plantean en el servicio
CALIDAD. Refiere a la metodología, actividades y mecanismos de implementación y seguimiento que se llevarán a cabo para cubrir la necesidad del servicio y obtener resultados favorables para el OSSE de ahorro y/o crédito.
La calificación del programa de trabajo se realizará mediante un mecanismo de asignación de puntos; el valor total de esta evaluación será de 25 puntos, conforme a lo siguiente:
Rangos de calificación para una evaluación técnica positiva
Criterio de necesidad Criterio de calidad Total mínimo De 7 A 11 puntos De 9 a 14 puntos 16 puntos
A continuación se presenta la descripción y puntuación detallada de los contenidos de cada criterio para la evaluación del Programa de Trabajo de la submodalidad denominada Diagnóstico e integración de documentación para presentar a evaluación ante el Fideicomiso del Fondo de Supervisión Auxiliar de Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo (FOCOOP) de entidades de nivel de Operación Básico.
MÁXIMO MÍNIMO
11 7
MÁXIMO MÍNIMO
14 9
Descripción y puntuación detallada de los contenidos de cada criterio para la evaluación del Programa de Trabajo de la submodalidad denominada "Diagnóstico e integración de documentación para presentar a evaluación ante el Fideicomiso del Fondo de Supervisión Auxiliar de Sociedades Cooperativas de Ahorro y
Préstamo (FOCOOP) de entidades de nivel de Operación Básico".
CRITERIOS CONTENIDOS
CRITERIOS CONTENIDOS
PUNTAJE
APROBATORIO DESCRIPCIÓN DEL CONCEPTO Y FORMA DE VALORAR LOS CONTENIDOS DE LA PROPUESTA DEL PROGRAMA DE
TRABAJO DE LA SOCAP PUNTAJE
APROBATORIO DESCRIPCIÓN DEL CONCEPTO Y FORMA DE VALORAR LOS CONTENIDOS DE LA PROPUESTA DEL PROGRAMA DE
TRABAJO DE LA SOCAP
NECESIDAD
Antecedentes y
Situación actual 3
Se evalúa la presencia o ausencia de los temas de estos dos numerales de los Términos de Referencia en los campos establecidos en la herramienta de captura y si están completos según se indica en el instructivo de la misma.
Pertinencia 3
Se contabiliza si la situación administrativa y las debilidades en el DAFO de la entidad expresan qué necesita de las actividades que se propone apoyar.
Coherencia 5
Se verifica si hay correspondencia entre la situación actual de la entidad expresada en el DAFO, con los objetivos, la metodología y los productos que propone el programa de trabajo que se presenta.
Integración 2
Se verifica si el Programa de Trabajo tiene continuidad técnica con apoyos previos. Si no tuvo apoyo previo obtiene un punto. En el caso que se detecte que el solicitante recibió apoyo previo del INAES y no lo informa se calificará en cero
CALIDAD
Programa de
Trabajo 4
Se evalúa la presencia o ausencia de los temas de objetivos, metodología, el formato de recepción, los entregables y el costo, que solicitan los Términos de Referencia, en los campos establecidos en la herramienta de captura y si están completos según se indica en el instructivo de la herramienta.
Metodología
Evaluación 3
Se evalúa la presencia de información en los campos del formato de recepción del servicio, la descripción del impaco esperado y la bitácora de seguimientgo a las actividades de Programa de Trabajo
5
Se verifica si están presentes los conceptos, instrumentos y actividades para el logro del objetivo de la propuesta tal como se solicita en los Términos de Referencia y como se indica en la herramienta de captura y su instructivo.
