Comptes anuals 2013 del Consorci el Far (Barcelona) (juntament amb l’informe de l’auditoria)

(1)

EXERCICI:

20 13

COMPTE GENERAL

(2)

"

'.

L···

-pwc

Av.

DiagonnI, 640

08017 Ba1'celona

Gabinete Técnico

de Auditoría

y

Consulto1'Í.'l,

S.I\.

llalInes;; 89-91 08008 Barcelona

CONSORCI

EL

FAR, CENTRE

DELS

TREBALLS

DEL

MAR

Informe d'auditaria,

(3)

pwc

Av. Diagonal, 640

08017

Barcelona '

Gabinete Técnico

dé Auditoría

y

Consultoría,

8.a.

Dalmes) 89-91 08008 Barcelona

INFORME D'AUDITORIADE COMPTES ANUALS

Al

Consell General del Consol'ci

El

Far, Centre deis treballs del mar, per enc~rrec

de l'Ajuntament de

Baree.lona,

Rem auditat els comI)tes anuals del Consorci

El

Far, Centre dels treballs del mar, que comprenen el

balang de situaci6

a 31

de ,desembre de,

2013,

el cOlupte de resultats, la Hquidació del pressupost i la

memoria corl'esponents a l'exel'cici anual finalitzat en aquesta data. Els Administradors del Consol'CÍ

s6n responsables de la formulaci6 deIs comptes anuals del ConsOl'ci, d'acord amb el marc normatiu

d'infol'maci6 financera aplicable a l'Entitat (que s'identifica en la Nota

3 a)

de la memoria adjunta) i,

en particular, nmb els principis i criterls comptables que

hi conté.

La

nostra responsabilitat és

express al" lUla opini6 sobre els esmentats comptes anuals en

el

seu conjlmt, basada cn el treball

realitzat d'acord amb la normativa reguladora de I'activital d'auditoria de comptés "igent

a

Espanya,

que requel'eix J'examen, miljan,.ant la realització dc proves selectives, de l'evid/mcia justificativa deIs

comptes anuals i l'avaluació de

si

la seVa pl'esentaCÍó, els pl'illcipis i criteris utilitzats i les estimacions

realitzades, estan d'acord amb el marc nOl'lnatiud'informadó finan cera que resulta d'aplkaci6,

Segons la nostra opini6, els comptes anuals de l'exercici

2013

adjunts exprcssen, en tots els aspectes

significatius, la imatge fidel del pah'illlOni

i

de la siluacl6 financera del Consorci

El

Far, Centre dels

twballs del mar a

31

de desembre de

2013,

així com deIs resultats de les seves operacions l'eflectlts en

el compte de resultats i en la liquidaci6 del pressupost adjunts i deIs rcCUl'SOS ObtblglltS i aplicats

durant l'exel'cici anual finalitzat eu aquesta data, de conformitat amb elmarc normatiu d'informaei6

finaucel'a que resulta d'aplicaci6 i, en palticulal', amb els pl'inclpi i criteris comptable,s eu eU

eOlltingllts.

PricewaterhouseCoopers Auditores, S.L.

Gabinete Técnic

de Auditorla y

e

nsultoría, S. ,

Salldm Deltell

Jorge Vila

Ló

z

Soci - Auditór de Comptes

Sod - Auditor de Comptes

7 de maig de

2014

..

".,,,,,

...

,

...

,,.,,

...

,

..

,.

...

,...

...

.. ...

,

...

'" "" '"'''''''''''' .""". ,,,,, '''" ,,,,, ",,,,,,,

...

""

..

,

...

, ".~

....

, ,."

PricewaterhouseCoopers Auditores, S.L. GubineteTécnico de AuditolÍay Consultarla, S,A,

R. M. Mudrid,

fuI!

H7.250-1, (oH 75, lomo 9.267, llibre- 8.054. R. M. Uurcelonn, Volum 102.96, Uibl'c ,9349, Poli 42, Sec. 2. ñe.ccíÓ 3'\ h1Sclita en el R,O.A.C. nnib el n(Ul1cro 80242 - Full B-27831. In¡:¡clitn en el R.O,/\.C. amb el número 80687 CIF: U - 7 9 0 3 1 2 9 0 ' Inscrita en l'lnatttut de Ccnsors JUl'ats de Comptcs.

(4)

COL.LEGI DE CENSORSjURATS DECOMPTES DE CKfALUNYA

Membre exer¡;ent:

PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDITORES, S.L.

Any 2014 Núm. 20/14/05280

IMPORT COL·LEG1AL: 96,00 EUR

...

_{Informe >ubjecte a}_I~_{taxa es1.ablcrta} a I'artlde 44 del texl ,cl6s de la Uc; d'auditofÍ~ de comptes, aprovat per

Reial decret legi,latiu 1/2011, d'l de julio!.

(5)

1

>

EXERCICI:

20 13

i

J >

,i

COMPTES ANUALS.

(6)

iNDEX

l."

BALANC;: DE SITUACIÓ

JI.-

EL éOMPTE DEL RESULTAT ECONÓMIC PATRIMONIAL

111." L'ESTATDE LlQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST

, IV.- MEMORIA

1.- ORGANITZACIÓ

2." GESTIO INDIRECTA DELS SERVEIS PÚBLlCS

3." BASES DE PRESENTACIÓ DELS COMPTES

4." NORMES DE VALORACIÓ

5.- INVERSIONS DESTINADES A L'ÚS GENERAL

6.- IMMOBILlTZACIONS IMMATERIALS

7." IMMOBILITZACIONS MATERIALS

8." ,INVERSIONS GESTIONADES

9.-, PATRIMONI PÚBUC DEL SOL

10.· INVERSIONS FINANCERES

,11.- EXISTENCIES

12.- TRESORERIA

13.- FONS PROPIS

14.-INFORMACIÓ SOBRE ENDEUTAMENT

15.~

INFORMACTO DELESOPERAélONS PERADMINTsTRACIO

br- '-' ,--

''--RECURSOS D'ALTRES ENS

16.-INFORMACIÓ DE LES OPERACIONS NO PRESSUPOSTARIES DE

TRESORERIA

17.- INGRESSOSI DESPESES .

18.-INFORMACIÓ SOBRE VALORS REBUTS EN DIPÓSIT

19.- QUADRE DE FINANQAMENT

20.- INFORMACIÓ PRESSUPOSTARIA

(7)

i

_¡

f

, ¡

• .

,

. !

~20.1.B.~-EXERCICI

CORRENr-.c;PRESSUPOST

D'INGRESSOS-20.2.- EXERCICIS TANCATS

20.2.A.- OBLlGACIONS DE PRESSUPOSTOS TANCATS

20.2.B. DRETS A COBRAR DE PRESSUPOSTOS TANCATS

20.3.- EXERCICIS POSTERIORS

20.3.B.- COMPROMISOS D'INGRESSOS D'EXERCICIS'POSTERIORS

20,4.- DESPESES EN FINANQAMENT AFECTAT

20.5. ROMANENT DE TRESORERIA

21.- INDICADORS

22.- ESDEVENIMENTS POSTERIORS AL TANCAMENT.

23.- AL TRES INFORMACIONS

(8)

i

, 1

, I

,

Enélsapartatsde.la Íliemoria:

2.- GESTIÓ INDIRECTA DELS SERVEIS PUBUCS

5.- INVERSIONS DESTINADES A L'US GENERAL

6.- IMMOBlUTZACIONS IMMATERIALS (veure en I'aparta! 7)

8.- INVERSIONS GESTIONADES

. 9.- PATRIMONI PUBUC DEL SOL

10.- INVERSIONS FINANCERES

11.- EXISTE:NCIES

15.-INFORMACIÓ DE LES OPERACIONS PER ADMINISTRACIÓ DE

RECURSOS D'AL TRES ENS

18.-INFORMACIÓ SOBRE VALORS REBUTS EN DIPÓSIT

20.2'.C.- VARIACIÓ DELS RESULTATS PRESSUPOSTARIS

D'EXERCICIS TANCATS

20.3.A. COMPROMISOS DE DES PESES D'EXERCICIS POSTERIORS

2004.-

_.

DESPESES EN FINANyAMENT AFECTAT

_.

22.- ESDEVENIMENTS POSTERIORS AL TANCAMENT

no

s'han registrat opel'acions.

(9)

~-~---~--'.

(10)

,

Consarci

El

fa,

17/0212014

, 1

EXERCICI 2013

i

.

BALAN!;

, COMPTES ACTIU I Ex. 2013

Ex.

2012 COMPTES PAS,SIU

Ex.

2013 Ex. 2012

A) lMMQBtLfTZAT 1.574..884,68 ' 1.664.461,641 A)¡ FQNS I='ROPrs , 1.565.172,.98 'LSSS.5n.77

215 1. ApliC3CJons mformatiques 17.176,17 17.176.17 I} Patrfmoni _{1.872..231.42} _{1.872..231,42.} 21"0,21.2.216'.21 B.21 s 3AJtre-lmmobi!¡¡Zat itnmateri<ll 10~';'14,50 10.41'4,50 100 1. 'Patr1monl 1.872.23'1,42 1.an.231,42.

281 4. Amortttíacions ~27.S90!67 ~2T.590.67 I

un

_RestJl1:a:ts

d'exerclci:s

amenors _-282.612,55 _~11.502.30

flQ lmmobi!itzacions materials 1.574.884,68 1.66'4.461,54 120 ;'1. Resuttats .d'exercicis-a.rrter[OI'S -282.612,65' -17.502,30 221 Z. Construcclons 638.4$4;56 S38.434~56 _{I"{).ReSultatS de l'exercic:l} _-24.445,79 -265.110,.35 222 3. lnst3Hacions Tecnrques 65.723',59 65.723,59 129 ':1 .. R~ltats'~e rexe~ci -2'1.445,79 -265.110.35

223~4,226:ZZ¡,22S 4. Un aI1:re irnmooilitzat 2.089.882.19 2..089.B82, 19 _{B):PROV[S10NS PERA'RISCOS tPERA} _3~.257,11_: _36.257,11

229 _DESPESES

.282 6. Amortitzatfol'ls ~1,219.155.66 ~1.129.576,70 ₁₄ _{;1. Prcvislons}_per_ariscos_{i per}_a_despeses

36".257.11

I

:36.257,11

C) ACilU ClRCULANT , 214.900,39 404.741;80 _{D} CREDrrORS A CURT TERMlNl} _188.3S4

fSS , 443..3Z7.S6

11) PetJtol'S 176.602;OEi .357 ..58Z, 19 _l~_Alttes,_deutes

él curt te:rrnln¡ 12.663,22 . 14.212,14 43 1. Deutors presslJpostaris 157.728,31 353.101',16 _560.5G¡ _'4._{Flanees [dlpOSlts rebuts a eurl' letmini'} _12.653,22 ~4212..14

440.441,442,443,449

z.

Deutor!; no'pressúpostarls 17.159,70 9.592;55 _{n.l) Cred1tors} _17S.691;rs _42$.115,42

470,471,472 4.Admin1stracrons Públiques. 30.816,46 22.15:3.1-0 ₄₀ _{1. Credrtors}_pre~postaris I 84.586,70 "37.473.40

555,55S' 5. Altres DelJto'l'S 10.783;88 "9.101,91 ₄₁ _{:2. Creditors}_{no pressupostarls} _59.827,21 _33.156.34

490 6. Provislons -39.886,29 --3-6.366',53 I _475,478,417 _{4. Mmfnístrackms}_Púb~qUes _·23.139,70 14.345,72 IV) Tresorerfu 35.405,14- 44.267;02 _554,559 _:5~_IoJtres_credh:ors. B.138 15 . :344, 1.37,96

S7 1. Tresorerta 35.405,74 44267,02

V) Ajustaments per pcriodlflcaclá 2.89i,5S 2.892,59 480,580 1.Aj~mer'lts perperiodi1ic:ac!ó 2.892,59 2.892,,59

I

,

\

,

'1

i

I

.

!

,

I

,

/ '

}

TOTAL .GEN~L {A+B+C) I 1.7S9.7S5.07 2.069;203,44'; TOTAL GENERAL (A'¡'~'¡'C+D) 1.789.785,07

2.069.203,44 I

f1

/ ,/1'11)

(11)

···.1

¡

<

(12)

Consorei El Far ¡

17/0212014

1

COMPTES DEL RESULTAT ECONÓMIC-PATRlMONlAL i

EXERCICI 2013

-'-COMPTES DE'URE

I EX.:

2013 Ex.: 2012

I COMPTES iHAVeR ! i Ex.: 2013 Ex.: 2012

A)DESPESES I . 1.204:566,15 1.138.91'2,36 B) INGJ<ESSOS 1.180.120,36 " 873.B02,01

3. ,Despases de FunCl"onament deis serveis I 1.204.566,15 1.138..912,36 4. Altres Ingressos de ge.stió'ordfnana 232223,13 175.585,'17

prestacions-socials I e) AltreS lngressos de gesti6 232..2.23,13 175C584,38I

a) Despeses de Personal ! TDS.OO1,S9 697.709,71 nS,n6.m .c~1) Ingressos aa:essoiis i alb'es de gesfió .co~rrt Z32.223., 13 175.584.38 640,641 ' .-1)Se05, salaris ¡ assimilais

J

543.490,49 ' 499,545,25 fj AJt:res _{lmeressos ¡ lngressos}_ass¡mi~ _0,79

642,~ Clw2) carregues socials 162.511,.20 19a:t54.46 763,769 f-1) Altres interessos 0,79

S8 e) Dotacloos per a amortitzaCion$ ci'tmmo lIitzat as.57S,sS 9EL997,04 _S._{'Transferencies}_{l' subvencíons} _945.397,23 _698:216,83 d) V.ariació de provisiens de trafic

1

3.519,76 -441,51 ₇₅₀ _{a) Tr.ansferenctes oorren'ts} _945.39'7,23 _S9a.216,83 675,694.794 ,d~Z) Variad6 de: ptovisions 1 perdues de edits 3,51"9,76 -441,51 _{6. :Guanys l ingressos e:drnordlnarrs}

-2.5DD,DO 0,01

incobrables

I

_m

_{e) Ingressos ,extracrdlnarls} _0,01

-e) Altres despeses de gestl6 . .

.

'97,068.04 334.593,27

n9

d) Ingressos 1 beneflds d¿altres exerclcls 2..50:11,00 62 e~1) Serveis-extBrlors :360 .. 653,68 315.91~,54:

63 e-2)Tributs 16.414,36 1 S.6B1l3 i

¡:

1) Despese:s ffnanceres lasslmilable:! 8,39970 10,053,85 _.

661,S?2,SS:3,669 f..1)Perd~ 6.399-.70 ' 10.053,85

! i

,

..

,

I

_I

I

,

1/7

I

I !

/

I DESESTALVI ¡ 24.44?.79 265.110,35

, ,

M

.(d;7

(13)

I (

"

(14)

-~---M

ICONSORCI ELjFAR

IQUADRE RESUM COMPARATIU DE LES LIQUIDACIONS

D§LS_I'R,E$~UPOS,.OS

DE.LS

EXEBCICIS2013-2012

j

PRESSUPOSTI~GRESSOS

j

Capitols I

3.-Taxés

i

rutes 11greSsoS

4;-

Transferenci9 ,corrents

5.-1ngressos pammoniaIs

Operaeions

cojnts

7.- Transferencí

~pitel

6.-Actius finaneejs

Operacions de capital

I . .

TOTAL INGRESSOS

PRESSUPOST DESPESES

I Capitols

1.- PerSon'al

I

2,- Material ¡ ser¡eis

I

3.- Desp'eses financeres

"4.-TransrerenCiet carrents

Operacions

COlnts

6.-lnversions-rea

8.- Actius

financers

Operacions de ¡aPital

TOTAL DESPESES

-Previsi.ons Def¡nitlves 1 287.046,07 741.943,93 105.010,00 1.134.000,00 0,00 1.134.000,00

CrMita

Defin'rtius 1 705.942,95 397.757,20 9.060,00 1.112.760,15 0,00 1.112.760,15 2013 Drels reconeguts 2 . 14326s.o0

945.397,23 88,957,13 1.177-.620,36

_

oleo

1.177.62Q¿§ 2013

Oblig'acíons

reconeglJdes

2

705.886,49 396.589,79 8.399,70 1.110.875,98

%, .

2/1' ; 49;91 12;;,42 8~,7i 10~J85 0,00 0,00 ~.oo

. 103,85 ..

%'.

2/t 99,99. 99,71 92;71 9:9,33 0,00, 0,00 6,00 0,00

1.110.875,98 99,83

Previsions

(15)

M

I

..

IRESUM PER-CAPÍTOLS DELA UQUlDACIÓ DEL PRESSUPOST DEL CONSORCI EL FAR 31.12·2013

!

IRESUM

PER-CAPÍTOLs--

J

?revislons

_i

Previsions Drets % Excés drets % tngressos % Pendent

?:ressupost tn.S!'?ssos IniclaJs Modificadons Definitives reconeguts 413 DreVrS.tos 5/3 neis 6/4 cobrar

Capítols 1 2 3=1+2 .4 5 6 7

3 ... T axes ¡aRes ingressos 237,046,07

I

0,00 . 287.046,07 143266,00 49,91 ·143,780,07 ~50.D9 110.419,60 77.07 32,846,40

4." Transferenc1es COrrents 717.943,93 24.000,00 741,943,93 945.397;23 127,42 203.453,30 27.42 862.'I77,n 91.23 82.919,50

5.- lngressos ,patrlmonials' 105.010,00 0.00 105.010,00 88,957,13 84,71 -16,052,87 ~15.29 85.638,13 96,27 3..319_rob

Operaclons corrents 1.110,000,00 24.000,00 1.134,000,00 1.m,620,36 103,85 .43,620,36 3,85 - 1,058:535,46 M,a9 119.084,90

7.- Transfer.encies de caprtal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 _ 0,00 0,00 0,00 . 0,00' 0,00

S.-Actius-finance~ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

!1.oo

0,00

OperaciQns de cap'Dtal 0,00

I

OjOO 0,00 0,00 0,00 0,00 .0,00. 0,00 0,00 0,00

TOTAL INGRESSOS 1.110,000,00 I 24.000,00 1.134,000,00 1.177.620,36 103.85 43.620,36 3,85 1,058,535,46 89,89 119.084,90

. Credtts ~

Mddif¡cac1CnS Crédlts % % Obligacions % Pagamenls

!

Pressupost despeses Inlcials Definitius Autoritzats 4/3 Disposats 5/4 reconegudes 513 Realilzats I

Capitof$ 1 I 2 3=1-+2 4 5· 6 7.

1.- Personal 721.082,80 -15.139,85 705.942,95 705,886,49 99,99 705.B¡!6,49 100,00 705,886,49 99~99 893.093,09

2.- Materia] 1 serveis 375,917,20 2:1.840.00 397.757,20 396.589,79 99,71 396.589,79 100.00 396.589,79 99,71 328.919,46

3.~ Despeses ñnanceres 13,000,00 -3.940,00 9.060,00 8,399,70 92,71 8.399,70 100.00 8.399,70 92.71 8241,72

4,,- Transferer:lcies corrents 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ' 0100 0,00 0.00 0,00 0,00

Operacions corrents 1.110.000100 2.760,15 1.112.760,15 1.110.875,98 99,83 1.110.875,!J8 100,,00 1.110.875,98 99,S3 1.028254,27

6.- Inversions reals 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7.-'Transferendes capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00

Operacions de capital 0,00 0,00 0,00 0,00- 0,00 0,00 0,00 0;00 ·0.00 0,00

•

TOTAL DE$PESES 1.110.000,00 I 2.760,15 1.112.760,15 1,110.875,98 99,83 1.110.875,98 100,QO 1.110.875,98 99,83 1,028.254,27 % 714

22,93 8,77

3,73

10,11

0.00

0,00 0.00

10~11

%

7/6

98,19 82,43

9,8.12-0,00

92.56

a.oo

0,00

0,0,0

(16)

Consore; El F ar

PRESSUPOSTD'INGRESSOS

CIassJJ1cadó DENOMlNACIÓ DELSCAPIToLS CAP!TDL

3 _{TAXES, PREl.JS PÚBUCS I}

AlTRES INGRESSOS.

4 _{TRANSFERÉNCIA CORRENTS.} 5 _{INGRES$OS PATRIMONIALS.}

B ACTIUS FlNANCERS.

,

M

2013

,

'prev~'ons

'ricialS

.287.~S;07

717. 43,93 .

10S'ro;oo

,

I

,

i

Suma 1.110.pOO,OO

ESTAT D'EXECUCIÓ

.

Mód"ific::ac:ions Previslons Drel:s-nets OerlPrev definiwes

287.048;07 143.:266.00 49,9'

,

24.000,60

1 '741.943.93 S4S.397,23 1.27,42 105.010,00 88.937,13 84.71

I

,

i

!

I

.

24.000,00

,

1.134~OOO,OO 1.1n~620,36 103~85

----.. _ ...

Data "btenci6

1910212014 1:57:06PM

Pago

1

lng~os

I

Devoluc!ons 'Recaptact6 ríqurdaReclDer Pende~ de <:cor. Estat d'execuci6 rearitzats d"mgressos

ÜO.41fJ.,6'O 110.419,60' n;07 32.846,40 *143.780,07

:

8~2An,7S 862.477,7'3 91,23 82.919,50 203.453,30

,

.

8M3ll,13 85.1i38,13- 96,27 ; 3.319,00 -15.052,87

,

I

i

,

"

:

"

I

(17)

Consorci El Far

PRESSUPOST O'INGRESSOS 2013

Classlfeaci6

Ecón. argo

36502 ¡ '1

39920

l'

39921 1

39928

39929

39930

40000

42102 i 1 43000

45090

45092

45093

1'

45301 ,'1

4f3iCC

48011 i,'

48012 l'

48(}13 11

52000 11

54104 11

54'DS

l'

87000 \'

87001 1

87QQ2 11

1

.M

DENOMINACIÓ DE LES APUCAC10NS Servtcis <raules

Programes eduC3tlUS Patrodnadors

Navegaci6 campanya ,estiu Ingressas varls

, Oesen\¡lolupament' projecte natnlc

I AjumarnentAportadó Consord I

A.P,B. Aponac16 Consorcr Segl.Jretlt Social

Generalltai. (aportaci6 ConsofCll

Generalltat Subvenció Fonnaci6 i ReQl2da

Ger1er<lltbtcaSa d'Oficls 20_1.1)-2011',

I

Censore! d'EdUC<lcTó de Barcelona Dlp\Jfació de Barcelona AportLld6

Consorci

Fut'ldació-N~wegació O'cean¡~

,Barcelona

Desenvolupamer,t projecte naU'tic

U.P~C, rnantelilment ecltficl

i Interessos de 91pesfts banearls. Uoguer d'espals vivers 'd'empreses Uoguer d'au1es

RomclClent tre$l;lrerla ?esp-. generals ·'"Rom. Tres. perfinanryament

suplement de credJts Romanent detre;;oreri::l Pre'!is;ons Ini

r

ials

yoo

1 2oo,od¡n,o,o

780716.93! .

91."000,00:

I

48.1.95,,00

""O+O~

200.0\0,00

~-oIOO

95;O~O,qO

10.000.-00 1

Suma 1 -1,110,000,00

, ESTAT O-EXEcuctó Modif¡cacions 4.000,00 20.000,00 Pre'llSlons qefiriitives 10,00 ' 85.000,00 2:036.07

200~000,00 '

78.748,93 91.000,00 4,000,00 48.195,00 ~o.ooo,oo 20.0.000,00 10,09

, 95.000,00

10:000,00

24.000,00 1 1.1~4,OOO,00

Dreis nets DerJPrev

4:232,64\42..320,40

71.493,9B 84.11

30.240,00

37~9,3S 11.s31,~

276.748'931 353,97

91,000,0-0 100,00

2...626',80

12.919,50

4.000:.00 1 100,00

36-.100,00 74,90

520.000,00; 1SZ,50 I

79.372,78

9>.584,35 83,55

95,84!

1.177.620,36l 103,-8$ I tngressos rea!ttzats ,3.819;8$ ;:1.119,S8: 30.240,DO 5..239,74 278.748,93, 91.0-00,00 :2.628,80 79,297,78

6.340,35

i

1.058.535,46

Devo[uoons d"ingressos

Data. obtenci6 1.9102l2014~ '1:S7:04PM

Recaptació

IIqulda ReclDe

'3.819.88 I 90.25

71.1'19,98\ 99,48

30.240,00

5.239,741 "\4,05

278.748,93 ; 100,00

91,000,00 1100

,po

i

2.c-62S,8!J

4.000,00! 100,00

:2.6,100\00 110°'0°1

450.000,00- 66,54

79.297,731 99,91

6.340,35 56,15

i 1.056.535,.;8

I

B9,a9'

1 Pago 1

Pendentde cobro 412.,76 , 374,00 I 32..059,64 12.919;50 70.000,00 75,00 ; 3244,00

(18)

~,:,~_.

Consorci El Par

PRESSUPOSTDE DESPESES 2013

ESTAT D'EXECUCIÓ DES DE 011011201.3

FINS A

31/1212013.

CLasstficació Capítots

1

2

3

4

'6

DENOMINACIÓ DELS CAPITOLS .' Cr6i:Ilts _it-:1alS

DES PESES DE PERSONAL DESPESES CORRENTS EN BENS I SERVEIS.

DESPESES FiNANCERES. TRANSFERÉNCJES CORRENTS.

Tetal d·oper.;,ci_oris corrents:

INVERSIONS REALS. TotaLcrepeJdelons de capttar:

,

72:1fS2,6D

375.917'.2D

+-1.1l0fOO,OO

Modlflcaclons 1 Credlts totaIs 1 Desp,.

I

Des¡¡.. \ ComplCts

AUtornzades Compromeses

"5.,39,65\ 7OS.942.95 \ '705.885,49\ 705.886,4'

I

99,99

21.640,00 397.757.20 396.5.89,79 396.589,79 99,71

.3.940,00 [ 9.060,001 8.$99,701

8.39~?O

\ 92",71 I

I

2.760.151. 1.112760,15 1.;10.875,98 1.110.875,9-6 ¡ ~9,83

-Obli,gacfons IObVcts reconegudes

705.886;49

1 \

396.5E!9,79

'8.399,70

1'.11 D.B75,~81 99;99

99,71

92,71

99,SS

Data obtenció

19/0212014

Pág.

Pag. líqui.d:s

I

Pag!Obl Pen:dent de pago

693.093,09

j

98,19 '12.792,40 326.919,46 82,43 . 69.'570,33

6.241,n [ 98,12 157,98

1.02B254,27 92,95 ~2.,621.71

Suma 1.110.'¡OO0,OO 276'0,151 1~112.760,1511 1;110.875.95

i

1.110;875,98 9',as[ 1.1101375,gel 99,8'1 1.02625427 92,56 62.:62.1,71

M

1:57.1191 .

1

Estat

d"execució

56,46

1,167,41

660.30

1.SB4,17

(19)

Consorci El Far

PRESSUPOSTDE DESPESES 2013

Class"ificac16 Org. P~g. Econ.

1132 113000

1 32 1300619

1132 11300999

~

1132 1132 32 32 1132 1132 1132 1132

1 32

11 32

1132

11 32

1132

!

l' 32

14300 1600000 1600619 1620000 20800 21200 21300 ',21600 21900

nooo

nool

nlOO

nl01 n103 2nOO

1\ 32· 122201

DENOMlNACIÓ DE LES

APUCA.Cl0NS

Retib.ucions basiqtJe5 laboral fo<

Retribucions basiques Tripulació Far BCN

Programa Grumet Exi

Contingendes dlverses

'Retríbllclans altre personal Quotes seguretatsacial personal

Quotes Seguretat social tripulació Grumet 'Exit

Fcrmació

Renting fotocopiadora Seu ¡ ord1nadors

Reparació, manteniment i conservació dredificis

ReparaciO~ mantenlment ¡ conservacló maquines i

eines-Reparació, manten"lment ¡ conservaci6 equ¡ps informatics i Embarr::acions

Material d:oflCina or-dinari no

'.Inverrtariable

Premsa, revistes, lIibres i altres pubUc. (su5cñpcio,ns) Submil1istrament ele eme

Submini~ments d'aigua

Combustibles I carburants

Comunicacions telefóniques

;1 Comunícac'lons post¿ls

Suma

DaIB. oblenci6 1910212014

Pago

i::STAT D"EXECUCIÓ DES DE

01101/2013 F1NS A

31112J2tl13

crei'ts Inicials

I

431.080.53 ' ]

.

r

756 . 16 40.949,02

I

131.784.53 16.512.56 I . ,5.000.00

ll.ooo.oo

1::::::::

, 1

,

' 1 5.000.00 !l0.000.00 15:000,00 l3.000.00

I 0.000,00

~O.OOO.OO 15.000.00

r

5;000,00 2.000.00

I

:¡931.082,80 Modificac'¡ons 100.00 -15239.85 .15.139',85

CrMlts totaIs I Desp. Desp-. pomp/Cts.

Autoritzade Comproméses

•

431.080.531 425225.57'

85.656.161 118.149.72

25.709;17 131.784.53 26.512,56 5.000,00 1.000,00 40.000:00 4.000,00 5.000.00 30.000.00 5.000.00 3,000.00 60.000,00 10.000.00 5.000.00 13t820,6S 28.944,521 1.746.00 928.13 24240,38 600.51 3299,97 52.308.49, 4.921,21 2.663.63 69.607,12 4.375;12

425.225.571' 98.64

118.149.72 137,61

131.820;68 100,03

28.944.52 109,17

1,746.00 34.92

928,13 92,81

24.240.38 60,60

600,511 15,01

3299,97, 66,00

52.308.49 174.36;

4.921,21 98,42

2.663,63 sa,79

69.607,12 116.01

4.375,12 43,75

7.82290 156.46

40.827.99 90,73

Obrlflacians I OblJcts 1 pago tiquids

Pa9/Obl

Péndem de

recanegudes

I !

pago

425.225.57' 98,s.'!. 425225,57tOO.ooi,

118.149.72137,61] 118.149.72~00.00

131,820.881100,03] 121.638.78192,28

28.944,52]109,17

1.746.00 34,92.

928.13 92,81!

24240.38 60,60

600,51 15.01

3299,971 66,00

52.308.491174,36

26.633,49 92'021'

1,445.53 82,79

928.13 00.00'

21.479,52 88,61

335.70 55,90

3299,97!00.00

39,535.62175,58

4.921,21[98,42

i

3.559'61172'33

2.663.63 88.79 2.645,54 99,32

69~607, 12 '116,01 4.375,12 43.75

. 7.82290 156,46

40.827,99 90.73

0.181.90 2.311,03 300.47 2,760.86 264.61

i

12.772.87 11.361.60 18.09 45.000.00 2.000,00 7,82290; 40.827.99, 1

182,31 182,31 9,12, 162.31 9.12

69.607,12(0.0,00

4.375,12100,00

7.822.90'1°0,00

40.627.991~OO'oó

134.92 74,01 47,39

1

]

9t5-.942,95 917.664,25 917.564.25( 100,.19 917.664,251'00.191. SS7.645,2SI 96,73 :30.019,02

1:57:071 1

Estat

d' -execuc¡ó

(20)

ConsordEllFar

PRESSLJPOSTDE DESPESES 2013

Classificaci6 DENOMINACIÓ DE LES

.Org, APLlCACIONS

, Primes drassegurances

d'edificis i locals

r

22401 _{Primes d'asseg urances}

d'embarcacions

1 32 22502 Tríbuts

1 32 '2269900- Despeses diverses

1 32 2269901 Despeses diverses

Programes Educatius

1; 32 2269906 Despesés diverses

1"

Fundactó Navegado Oceanica

2269915 Despeses diverses Grumet Exit

32 2269916 Despeses diverses

Formacl6 Reglada

1 32 22700 NeeJa I higlene 1 32 22701 $eguretat

1 32 22791 Catering i serveis d'aules 1 32 22792 Prevenci6 de Riscos

Laborals

1 32 23009 '1 Dietes personal

1 32 23109 Locomocíó

1 32 31000 Interessos de preste.c oe ',31100 ¡'interior

11 32 Despeses d'apertura i

formallbci6 de prestecs

1 32 35903 Altres despeses financeres

1 32 45001 GENERALITAT DE

CATALUNYA. SERVEI ,D'OCUPACIÓ

I Total d'operaci.ons corrents: 1132 62400

I

E\ements de transport,

i

Su"",

!L1

1

I

¡ 1 .1

~STAT

D-EXECUCIÓ DES DE

Cri¡ts

inicials MOdiliC<lcíons Creorts

tetal.

1

0.500,00 10,500,00

1

11.000.00 11.000.00

r8:000.00 18.000.00

f6.307.20 23.940,00 40.247.20'

F·oOO.oo

-<;.000.00 42,000,00

1

4.000.00 3.900.00 7.900.00

I

F·DOO.oo

45.000.00

14.000 ,00 4.000.00,

1

10.00 10.00'

16.500.00 6.500.00

600.00 600,00

2..000.00, 2.000.00

110.000,00 -3.940,00 6.060.00

1,.800.00 1.aOO,00

11,.200.00 1.200,00'

I

:/110.000,00 2.7BO.15 : 1:112760,15:

1

I

1"10:000,00 2.760,1$, 1.112.760,15

_,

Dataobtenci6 19/0212014 Pág.

01/01/2013 FINS A 31/1212013

Obfigaclcns ObUCls Pag. líqulds reconegud~

10,632.09 10.632.09 101,26 10.63209 101,26 10.632.09

,

10.783.77 10.71l3,77 98,03 _{10.783.77l98.03} 10,783.77 00,00

16.414,36 16.414,35 91,19 16.414.36 91,19 1.6.414.36' 00.00 , 48.178.70 48.1'78,70' 119,71 48.178.70 19,71, 12.748.01 26,46 35.430.69

27.119.22 27.119.22 64,57: 27.119.22 64,57

¡

5.301.84 ' 21.817.38 80,45

, ¡

604.41 634.41 6,03 634.41 6,03 634,il-tIOO,00 ,

12.679.31 12.679.31 ' 12,.79.31' 11.985,23 94,53 694.08,

44.839.36 44.609.36 99.64'

~~TM

33.924.70 75,66 10.914.66

1 ,

4.361.24 4.361.24 109,03 4.361.24 09,03 .4.361.24100,00 : 3.799.35 3.799,35 .993,50 3.799.35993.50 3.749.10' 98.68 50.25

4,056,00 4.086.00 62,40 4.056;00' 62,40 4.056,00 00,00

452.56 452.56 75,43 452.56 75,43 462.56 00,00

661,66 861.66 43,08 861,66 43,08 808.4793,83 53.19

I

_I

6.050,26 6.050.26: 99,84 6,050.26 99,84 6.050.26 00,00

1.440.40 1.440.40 80,02' 1A40,40 80.02, 1.440.40 00,00

9:

09,041 909.04 75,75 909.04 75,75 751.06 82,62 , 157.98

:/

I I I

I

1.110.875,98 1.110.875,98 99.~ 1.110.875,96 99-,83 1.02e~,2.71 "92,5S·¡ 82,821,71 i

,

'1.110.875,98 1.11.9.875,98 99:83 1 1.11ú.875,98 .99;831 1,02$,254,27 92,56 I 82621,71

(21)

L ..

~_.~

Consorei El ¡:ar

Data obtenci6 1&/0212014

1:57:07!

PRESSUPOST DE DESPESES

20'13

Pago

3

ESTAT D-EXECUCIÓ DES DE

0110112013

FINSA

3111212013

crasSmcac!ó OENOMINACló DE LES C~dits-lnicrats _{Modil'h;acions}_I_Credits

₁₉

ta1s

I

_D:sp~ ·Desp. '! :Omp/Cls Obngacions ObVC1s Pag. ~quids Pa9fOb' Pendentde

_Es""

Org. Prog. Econ~ APLlCACIONS

i

Autontzade Compromeses! reccnégtJdes : pago d'execud6

1 s

,

1 'Totall:foperacions de cap1tal:

1 1

I

1

1 _I I

I

,

-I , , ,

,

I

,

.

I I

I

,

I

-I

,

:

.

1 i ,

.

I ,

I

_I

,

I

i

!

I

, _,

I ,

: 1,

I

i I ! 11

I

i I

L

Suma

1.

110,000,00 \ 2..760.15 1.11.2.760,'15 1.110.875,95 1.110.ei5,9Sj 99,83 1,110.875,'981 -99;83 1.028.254.27 92,56 ' S2..62.1 ,71 1,884,1

_ .

(22)

,_.,

Consorci El Far Data obtenc:ió 19/021'2014

Pág, 1

,

ESTATDE UQUIDACIÓ.DEL PRESSUPOST

111, RESULTATPRESSUPOSTARI . EXERCICI 2013

CONCEPTES

l·

.' DRETS RECONEGUTS O,BUGACIONS AJUSTOS '!, RESULTAT

NETS RECONEGUDES NETES PRESSUPOSTARI

a. Operacions corrents 1,177,62D,36 1,'10.875,98 66.744,38

b. Altres operacions no financeres

1.Total 'operacions no fínanceres (a.¡.b) 1.177.620,36 1.110.875,98 66.744,38

2Actius financ:ers ,

3.Passius ñnancers ,

RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 1.177,620,36 1.110.875,98 , 66.744,38

AJUSTOS

4.Crédits ga~ finan;:ats amb romanent de tresorerta\ per despeses genernls

_.

"

5.Desvlaclons de finanljamer.t n~gatives,de ¡'exercici

6.Desviacions de finan~ment _{positlves de I·exercícl}

REsULTATPRESSUPOSTARIAJUSTAT 66.744,38

.

(23)

,

.1

'i

'.

(24)

(25)

I

, I

, 1

I 1 1

I

!

ORGANITZACIÓ

El Consorci EL FAR, Centre deis treballs del mar (en

endavant,

"el Consorci") es

va

constituir en data 25/05/1993-1 -esta Integrat per-I'Ajuntal)lent

de-

Barcelona, -la

Generalltat de Catalunya, la Diputació de Barcelona i l'Autoritat Portuaria de

Barcelona.

'

El domicili del Consorci radica a "edifici del carrer ¡::scar, 6 I 3 de la clutat de

Barcelona, i n'ocupa les seyas dependéricies.

¡::I Consarci es constltueix com un ens públic local de caracter assoclatiu que gaudeix

ele personalitat jurfdica própla I de plena capacitat per al compliment de les seyes

flnalitats.

'

Laseya du'ració es Indefinida.

Els Estatuts Iniclals del Consorci

van

ser aprovats pels órgans plenarls deis diferents

'ens consorciats. ¡::I 28/01/2003 se'n

va

fer una modificacló parcial i es

van

reestructurar totalmo:¡nt I'any 2006 (v. BOP núm. 26 de data 30/01/2007). El nou text

va

entral'envigor en dala '01J01J2007:Posterlbrment,amb-data 14/11/2007 es vafer una

modlficaoió de l'article9 apartat1

(v.

BOP núm. 52 de data 29/02/2008). Aquests

estatuts s6n els que estaran en

vigor

a la data de I'aprovació del ComptaGeneral.

Les finalítats a aconsegulr i elsserveis a prestar pel Cons9rcl són els següents:

a) Promoure actlvitats da formació en ralació a professions I oficis relaclónats amb

el mar. ¡::nparticular, l'Escola deis Treballs del Mar que dasenvolupa cursos de

conslrucció, reparacló I manteninient d'embarcacioils.

Vinculat a aquestes

activitats

fonnatives, es podran construir I reparar

embarcacions d'esbarjo i pesca alxl com diferents elements de caracter nautlc.

Aquests productes, que es podran comerclalitzar, hauran de respondre a les

necessitats formatives de IEscola, l/o tenir una funcló social o de recuperacló I

conservació del patrimonl cultural marltlm, i els seus beneflcis, cas que

exlstelxin, s'hauran de reinvertir en les activltats formatlves de l'Escola.

b) Promoure i donar súport a Inlciatives economlques i social relacionades amb

les activitats marftimes.

cl ConstitUir un esparlranSvefsal que aculh

actiVitats-estrlctllmBnt-proptes;-en--coHaboració amb diferents institucions, i organitzades per altres instltucions,

amb el propOsit de conlrtbuir a optimltzar

í

potenciar la utilitzacló deis recursos

del pals en relació al litoral"

.

d) DesenvoluparactiVItats de projeccló internacional, en particular dins 1'8mbit

méeliterrani en relació a temes d'ecología, del medí ambient, de cultura

marltima, í programes de cooperació amb altres paisos, tan! pel que fa a temes

culturals com de fonnacló o económics.

.

(26)

i'

, ,

difusió entorn els temes marltíms, posant especial atenció en els programes

dirigits a escolars i

estudia~ts.

f)

Donar supor! i assessorament a institucions I a particulars que promoguin

iniciatívesen relació alaformació enoficislprofessionsmarltimes,-a iniciatives

econ6miques en re/ació al mar i a la recuperació, conelxement i difusió del

patrlmoni cultural mar[tlm.

g) Promoure i mantanir una relació parmanant, actuacions conjuntes I I'intercanvi

d'experlencies amb les principals institucions i centres' que desenvolupln

aclivitats semblants a,la ciutat, al pals 1 a nivel! internacional.

h) L<l utilització deis espais i

~erveis

deIs seu s edificis per a actlvitats -en

particular de caire marltim- d'intares ciutada, de promoció I representació, tant

deis ens consorciats com de lá ciutat da Barcelona.

1) Totes les que estlguln dlrectament relacionades amb les finalitats asmentades

anterlormant que siguln acordadas pel Censell General o per la Comissió

Executiva .

. EslrUctÜra organltzatíva

L'estrucfura organitz:;ltiva baslc8, en els seus niveUs poHtic i admlnistratiu, es la

segOent:

Els 6rgans de govern I de gestió del ConsorcJ són, amb' caracter necessari, els

segOents:

El

Consel/

General,

es I'órgan superior de govern del Consorci, amb capacitat

per adoptar quantes resoiucions considari ascaients per al bon funclonament i

assoliment del seu objecte I finalitats.

La

Com/$$Ió

Execut/va,

es 1'6rgan col·legiat que assumeix el govern i la gestió

ordlnarie,s del Cons,creí.

" La

Pre$/denc/a

/

Vice-presidencif!$.

La Presldéncia té 'atribuIda la 'maxima

represantació legal i en dirigelx al goverri

i

I'admlnistració.

______ L.,.a"-'-'D"lr"e"'o"'c"c'-ió-C!eneral,

ésTórgan d',administració qua assumeixla diracció

i

la

coordin<:!ció da,la gastió del Consorci.

'

-1.2

Nombre mlg d'empleats

El nombre mig d'smpleats del Consorci en I'exercicl, tant funclonarls com personal

laboral és

22 persones

(10

homes i

12 dones). '

El personal a

31 de deserilbre da

2013

vil S6r de

21 personas (9 homes /

12 dones).

1.3 Organ/smes I entitat,; dependents o part/cipades

a) Sanse antitats dependents del Consorcio

(27)

i 1

,

, j

. !

, í

t!

: I

i

, 11

_,

, ¡

l·

¡

e) El Consorei nó forma part del Patronat de cap FlIndació .

,

d) El Consore! no participa eR cap societat d'economia mixta.

e) Altresentltats en lesqllalsparticipa 131 Consorcl:

1.4 El Consorci participa en les segOenis associaclons I entllats:

Barcelona Clúster Nalltlc

Sall Trainnlng Assoclation España

Xarxa Custodia del Terrltorl

Xarxa MuseUs Marftims de laCosla Catalana

Princlpals fonlsde fillancanient del Consorei ,

D'acord amb el seus Estatuls, el Consorci, per. a la realiizació del seu' objecle I

finalílats, disposa dl3ls recursos sl3glil3nls:

a) Rendlml3nl dl3ls sl3rvl3is que presli i ac!lvitals que desenvolupi.

b) Aportacions de les I3ntitats consorciades.

'

c)Subvencíúns, ajudesidonatius.

d) Producll3s del seu p;;¡lrímoni.

e) Qualsl3vol altra qtll3 puguin correspondrl3 al Consorci d'acord amb Il3s I1l3ls.

ConsUtuelxen el palrimoni del CQnsorci:

a) Els béns i drets de qualsevol elasse que 'quadln reflectits a l'lnventari.

b) Els béns adscrlls o cl3dits en ús al Consorei pl3r Il3s I3nlitats consorclades els

qualsconservell la sÉlva quallfícaeió jurldlea i titularitat originaria.

o) la cl3ssióper l'Autorilat Portuaria dl3 Barcelona al Consorcl, de I'ús deis edjficis

del Consorci i de la geslió, de lols I3ls ell3ml3nts do I¡¡ seva propietat adscrlts al

Consorci, ho és amb I'obligaci6 por part d'aqul3st de conservar-los i mantl3nir-los

segons Il3s fihalítals estatularies.

De forma concreta, en I'exerciei

2013,

lesprinclpals fonts de fimin9ament del Consorel

, 1 lasl3va Importancia

relativa

atenenl a la Iiquidaeió del pressupost'són:

---~l-IPortacions

Ensconsorclatos

-Prestació de serveis (Cap 3)

%

34

12 Ajuts d'altres entllats (Subvencions, Transfer.)

46 Gessló .espals

8

(28)

i

. I

1.5 Convenís i acords rsllsvants

Consorci d'Educació de Barcelona.

Convenl psr la realilzació del Progra/na Grumet Exit.

_,LI.portació al Consorci El Far2013:

4.00il,QQ~urQs

Departament d' Educació.

Promoure i impartir un Cicle Formaliu de Grau Milja de mantenimen! de vaixells I

serveis portuaris, a I'IES Rambla Prim, de Barcelona.

Aporta ció al Consorci El Fat· 2011: 12.919,50 euros.

Fundació. privada per la Navegació Oce.imica.

Patrocini de la Fundacíó per a les activita!s educatives que desenvolupa el

Consorci.

Aportació al Consorci El Far 2013: 300.000,00 euros .

(29)

(30)

; 1

,

.¡

; ¡

a-BASES DE PRESENTACIÓ DELS COMPTES

a) Prlnclpis complables

___ /::.Is comptesanuals_del'ex.ercicLs'hao_weparata .parHrdels registres comptables_del

Consorci, i es presenten d'acord ambels principis comptablesde general acceptació

per les Admlnlstracions PÚbliques recollits en la Instrucció del Model Normal de

Comptabilltat de l'Administració Local llegons I'ordre EHA/4041/2oo4, de 23 de

'novembre de 2004, amb efectes 1 de gener de 2006, amb I'objectiu de inostrar la

Imatge fidel.del patrimoni, de la situació financera, del resultat económlco"patrimoniall

de la Iiquldació del pressupost.

b) Addicion¡¡lment, s'ha consideratla següen! legislació vigent:

• Ordre del Minlsteri d'Economia i Hisenda, del 6 de malg de 1994, d'aprovació del

Pla general de Comptabilitat Pública,

• Documents sobre principis comptables, emesos per la Comissió de Principis i

Nortnes Comptables Públiques, creada per Resaludó de la Secretaria d'Estat

d'Hisenda de 28 de desembre de 1990.

• L1ei 7/1985 de 2 d'abril, reguladora de les bases de regim local.

• R,D, Legíslatiu' 781/1986 de 18 d'abril, pel qual s'aprova el Text Refós de

disposicions vigents en matéria de régím local.

• R.O. LegíslatiU 2/2003, de, 28 d'abril, pel qual s'aprova el text refós de la Llei

m unicipall de régím local de Catalunya,

• RD. Leglslatíu 2/2004 de 5 de mar<;: pel qual s'aprova el Texl Refós de la Llei

Reguladora de les Hisendes Locals.

• RO. 500/1990 de 20 d'abril, pel qUfjl es desenvolupa el capital primer del tltol

sise de la L1ei 39/1988 en matería de pressupostos,

• Llei 16/2010, de 5 eje juliol, de mesures de lIulta contra la morositat de les

operaclons comercials,

• Lleí Organlca 2/2012, de 27 d'abril, d'Establlltat Pressupostaria i Sostenibilitat

___

~

finanC::éta.

.... _ .

_

• Llei 27/2013 de 27 de desembre, de raclonalltzació

sosteníbilitatde

l'Admlnlstracló Local.

.

e) Els comptes anuals de I'exercici 2013 estan formats per:

• Balan.;:

,; Compte del resultat económico-patrimonial

• Estat de liquídacíó del-pressupost

• Memória

(31)

, ¡

i 1

d) Comp<jració de la ínformacíó

Els.comptes anuals deis exercicis 2012

i

2013 s'han formulat mltjal19ant criteris

uniformes de valoració, agrupacló i alassificació, de forma que la informació que es

presenta;

$5

lior'nogénia

¡

éomparable.-- -

---e) Raons i incidencia en els comptes anuals deis canvis en ariteris de comptabilitzaaló

No aplicable.

f)

Imports monetaris

(32)

-o

.~.

o

...J

~

UJ

Cl

el)

UJ

:;¡¡;.

o::

o

Z

1

(33)

4-NORMES DE VALORACIÓ

. LesDOlmElsde valoració més rellevaDtsilPllcª_desen la preparªciójpresentaclócjels

comptes anuals són les segOents:

a)

Immobilltzaclons Immaterials

Les Inversions d'aquest eplgraf figuren valorades a preu d'adquisició i son

amortllzades en un perlode de 5 anys a partir de la seva enlrada en

fUl~cionament.

p)

Immobllilzacions materlals, béns deslinals a I'ús general, béns cedits,

inversions gestionades I nalrimoni públic del sol

_,

.

Figura valorat d'acord amb els criterís que s'indlquen a continuació:

• Els crileris de valoració deis nous actius d'immobilllzat són exclusivament el de

preu. d'adqUisició pels béns adquirits Ja elaborals i el de cosl de producció per

.. - --- que-faal'embarcacló Farde Barcelona (Comple-2289). . - -

---•

Les reparacions que no signifiquin una ampliacló de la vida útil i les des peses de

manteniment són carregades dlreclament al comple de resultats, Els costos

d'ampliació o millora que donen 1I0c

a

un augment de la durada del bé són

. capilalitzals com a més valor del bé.

_.

_,

• Sense "Inversions i béns destinats a I'ús general" ni '"Inversions gestionades"

• Els coelicients aplicats en el dtlcul de les amoJ1ilzaclons són els resultants de les

segOenls vides útils:

COMPTE

DESCRIPCIÓ

.ANYS AMORT.

2210

Conslruccions

1.3 2220

.lnstaHacions Complexes Especialílzades

13 2221

Fons Documental

No Amort,

---,-~."-_.

2230

InslaHacions Técniques

13 2260

Mobiliari

13 2260

Equlps d'Oficina

10 2270

Equlps Tractamenl d'lnformació

5 2280

Embarcacions

pO

.2289

Embarcacions (Far Barcelona)

50

(34)

c)

Inverslons flnanceres

No aplicable.

d)

Existencies

No aplicable,

e)

Provlsions del grup 1

El saldo d'aquest eplgraf rfilcull les operaclons constituIdes per a la cobertura deis

costos económlcs d'aquelles obJigacíons de cankter contingent o probable.

f)

Creditors a lIar9 I curt termlnl

Els passlus exigibles figuren regístrats pels Imports nomlnals a pagar" c1asslflcats en

deutes

a

lIargocurttermlnl enfuncí6queels vencimentssíguln superiors o Inferiorsa

dotze mesos, respectivame¡lI.

g)

Deutors

i

provisions per Insolvencies

, Corr!3spon al valor nominal deis drets pendents de cobrament c1assiflcats a 1I<\l'g o curt

termini, en funció que els venclments slguln superlors o In(er/ors a dotze mesos

respeclívament.

Altancament de I'exerclcl, si s'escall, e/s deutors que es consideren de dificil

recaptació són objectede correcció valorativa mltjan¡;:ant dotacl6 de les corresponents

províslons per insolvencies, pels deutors a 31 dedesembre de 2013 deis Capftols 111 I

V d'lngressos del Pressupost del Consorc!.

h)

Transferencies, subvencíons

i

ajustaments per periodlficacíó

El Consorci rep transferencles i subvenciolls corrents i de capital afectades al

finanyament d'actuacions relacionades amb la seva aclivitat.

El criteri' comptable adoptat pel Consorci conslsteix en qué les transferéncles i

subvencions rebudes es mantenen en comptes periodifícadors de pass/u circulant fíns

que no s'apliquen a la seva finalítat, moment enqual s'lmputen al Compte del Resultat

Económico-Patrimonial.

'

1)

Ingressos I despeses

"

Comptabilitat fínancera

(35)

I1

: i

, I

; 1

No obstan! alxó, seguin! el prlncipi de prudencia, el Consorci únlcamen! comptabili!za

els beneficis realitza!s a la data de tancamen! de I'exercíci, men!re que els,riscos i les

pérdues pre,vlsibles, flns I !o! even!uals, es comp!abllltzen tan avlat són coneguts.

• Llquldadó Pressupos,laria

Els ingressos

¡

despeses s'incorporen a la LiqUldacló Pressupos!arla en el moment en

qué es produeix I'acta admlnistratiu de reconelxamen! deis 'respectius drets' l

obligaclons,

"

j)

Medl Amblen!

,

(36)

I i

,

(37)

,Sorc~_ .~.

ar

i'w ...

-'1

-

íi3]

" "TEXERCICI

r

'"20

y ,

I

RESUM DE MOVlMENTS DEL'IMMOBILITZAT I

,

!

I

ISALDO ENTRADA O DOTACIONS

I

;TRASPASOS IMPORTDE BAlXESO REDUCCIO~ SALDO INICIAL IONEROSES I LUCRATIVES VENDES ONEROSES JLUCRATIVES ACTUAL

5.1nversions destinades, a I'ús general 1 ,

200

Terrenys 'j béhs naturals- (lis graO 1

201

lnfr. J béns destinats a J1ús gral _I I

208

Béns-deI p-atrimo,ni historie artísti'c 1

20x

Altres béns destTnats a ras general 1 :

109

Patrimoni lliurat a t'os general I .

1 0.00 0.00 0.00 0,00 0,00 0,00 0.00 0.00

6.1rnrnobilÍlZat irnrnaterial 6.1rnrnobilÍlZat irnrnaterial

215

Aplicacions informatlqués 1 17,176.17 0,00 0.00 iO.OO 0,00 0,00 17.176.17

217

Drets -sobre béns en arrendament finance-r

!'

I

21x

Altre imrnoblOtzat immaterlal I 10.414,50 0.00 0.00 • 0.00 0,00 0.00 10.414.50

281

Amortització acum~ Imm. Irnmat -27.590,67 0,00 0.00 0,00 " 0,00 0,00 -27.590,67

291

Provisions per a depreciaicó _I 1

.

,

I

1 0,00 0.00 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

,

7.lrnmobilitzat material

I

220

Terrenys 1 1

221

Construcclon,s 1 63S,434,56 0,00 0,00 ¡ 0,00 0,00 0,00 636.434;56

222

InstaHacions te.cnicques 1 65.723,59 0,00 0,.00 ' 0,0.0 .0,.00 " 0,00 65.723,59

223 Maqwnaria 1 125271,68 0.00 0,00 0,00 0.00 0.00 125.2i1,SS

224

E"mes i estris 1

' "

226'

Mobiliari 1 290,644,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 290.644,98

227

Equipaments-procés d1nformaci6 I _152.575,90 _0,00 _0,00 _{' 0,00} _0.00 _0,00 _{' 152.575,90}

228

Elements- de transport 1.476.688,35 0.00 0,00 '0,00 0,00 0,00 1.476.686,35

22x

.AJtres immobmtzat materiaf

i

44.703,28 0.00 0.00

' b.oo

0,00 I _0,00 _44.703,28

282

.AJnortltzacló acum. Imm. Material 1 -1.129.578,71 0,00 ·89,576,96 0.00 0,00 0,00 -1.219.155,67

292

Provislons per a deprecfaicó 1

1 1,664.461,63 0,00 -89.576,96 0,00 0.00 ,~ -~ 0,00 - 0,00 ---- j.674.~ 8.1nversions gestionad es

23 Ilnv.:Gestionades pera d'aJlres Ens Pub,-~- 0.001

9.Patrimoni

Municipal

del Sol

,

240

Terrenys(P,M.Só~ 1

241

Construccions (P .M.Sol) I "

242

Aprofltaments-urbanistics {P .M.S61)

.

24x

' Alúes béns (P .M.sól) 1

I

294

Provisions -per a de-preciaicó 1

,

(38)

"", =---="'----

",":'':'Iur,t,;t.,_, " .. ~r

10. Inversions financeres'

25

Inversions financeres,permanents

26

Fianees' i dfpbsi1s constitults a lIarg termint

27

DeSpesesamortítzabtes

297/8

Provfsions per,a depreciaicó

¡

SALDO

INICIAL

;

I

0,00

.H_., •

RESUM DE MOVIMENTS DE l'lMMOBILlTZll!.T

ENTRADA O DOTACIONS

TRASPASOS

ONEROSES

LUCRATIVES

:

0,00 ~o 0,00

TOTAL IMMOBILllZAT

1.664.461,63 0,00 -89.576,911 ;o~oo

,

(1)

a

valor comptabl.

I

Situació patrimonial relacionada amb ¡'immobilitzatl

101

Patrimoni rebut~n adscripcí6

I

103

Patrirrioni rebut en -cessló

I

107

Patnmoni murat en adscripció

108

Patrimonl lüurat en cessió \

Atteraclons patrimoruals I

I

_,

)-0

,

0,00

0,00 0,00 0,00 ;0,00

'"

. [EXERCJCI

20m

BAIXES O REDUCCIONC1

IMPORTDE

VENDES

ONEROSES

I

LUCRATIVES

ACTUAL

SALDO

-I

0,00 0.00 0,001 0.00

0,00 0,00 0,00 1:574.684,67

\

0,00 0,00 0,00 0,00

,

(39)

(40)

C=:ConsorciaFar~

-1

IExERCICI

- 2()13]

TRESORERIA

COMPTE ORDINAL

I

SDOINICIAL COSRAMENTS PAGAMENTS SDO FINAL

5700 CAIXA OPERATIVA _I 0.00 0,00 0,00 0.00

1. CAIXA DE LAICORPORACIÓ 0,00 0,00 0,00 0,00

5711 LA CAIXA (0200030801) _I 2.582,22 120,740,98 122.839,07 584,13

, 201 "LA CAIXA" 0200030801 2.682.22 120.740,98 122'839,07 584,13

5713 SBVA (0101507042) i 1.575,63 0,00 1.575,63 0,00

212 BANCO BILB.!IO VIZCAYA ARGENTARlA 1.575.63 0,00 1.575,63 0,00

5718 BBVA (0101508892) 1 0,00 634.112,62- 634.112,52 0,00

210 BeVA 01015Q6692 POL CREO. , 0.00 634.112,52 634.112.52 0,00

5719 SeVA (0200150354) I 38.806,48 461.492,64 468.532,07 31.767.05

209 SBVA 0200150354 38.806,48 461.492,64 468.532,07 31.767.05

5741 CAIXA FIXA 1 0,00 42.515.47 42.515,47 0,00

.

850 . CAIXA DE LAI CORPORACI

ó

0,00 31.164.04 31.164.04 0.00

852 CAIXA DE LAI CORPORACrÓ 0,00 11.361,43 11.361,43 0,00

5751 COMPTES RESTRINGITS DE BESTRETES DE CAIXA FlXA 1.202,69 '27.877,78 26.025,91 3.064.56

800 LACAIXA (0200050124) BCF 298,02 '18.276,821 17.473,48

.

1.101,36

802 LA CAIXA (oZ00054407) ECFF 0,00 7.577,73 7.577.73 O,OC

803 LA CAIXA (Ozb0034619) BCFC 904,57 2.023,23 974,70 1.953,2C

5790 FORMALITZACIÓ _I 0,00 426.030,80 426.030,80 .

o,oe

.

. ₉₀₁_{FORMAUTZP!CIÓ} _0,00 _426.030,80 _426.030,80

_o,oc

1

,

I ,

I "

I I

c. _. _~. _ _ _ _ _ 1 . _ - _ . _

_.

44.267.02 1.712.770,19 1.721.631,47 $.405,7,

(41)

(42)

A

[ - - - -

CansarCl

EiFar-r-"-

-1

._~

Fans P •

- .. _

...

,

100

Patrimoni I

101

Patrimoni rebm en adscripcló- I ..

103

,Patñmoni rebut en' cessió I

107

Patlimoni lIrurat en adscripció I

108

_{Patrimoni lIiuraten cessió} I

109

Patrimonl

murat

a rús general I

11

< Reserves I

12

Resultats pendent d'aplicar I

SALDO INICIAL

1.872.231,42

'282.612,65

~ .. ,~"~

.

"

_

!EXERCICT-r-

~0TI\

RESUM DE MOVIMENTS DElS FONS PRO PIS

AUGMENTS (havef· .

ENTRAD ES O

I

TRASPASOS DOTACIONS

0,00 0,00

.

0,00

DISMINUCIONS (deure' BAlXES O

I

TRASPASOS REDUCCIONS

U,OO

24.445.76

,SALDO 'ACTUAL

,

i 1.872.231 ,42

0,00 ·0.00 0.00

, _0.00

0.00 ;

-307.058.441 ,

1.589.618,77 0,00 0,00 24.445;79 0,00 1.565.172,98 '

.

COMENTARIS: .

j

'

. .

El

saldo inicial.dels resultats penden d'aplicar inclou 17,502,30 euros corresponents als resultats negatius d'exercicis anteriors més un resurtat negatiu

de 265,110;35 corresponent

al

resultzlt delexercici 2 0 1 2 . ·

.

. El moviment de I'exercici, inclou erreSultat negatiu del 2013 per import de 24.445,79 euros. Per tant, el saldo actual es compasa d'uns

resu~ts

negatlus

d'exercicis anteñors perimport de 282.612,65 euros i el·.resultat negatiu del exercici 2013 per 24.445,79'euros.

_• _I _" _{_}

,

_1,

(43)

I ;

I

!

! ,

~

z

w

a:

~

.

. .. ;::¡

W

el

Z

W

c:r:

ro

o

r/J

'o.

Ü

<C

5?

o

u.

Z

(44)

-

i-¡

'¡

A)

Passlus f'nancers a lIarg

I

curt termini

1) Estat del deute. Capiti!ls.

No aplicable'

No hi ha oparacions de tres ore ría en vigor a 31 de deseinbre de 2013

2) Estat del deute. Interessos explfcits.

No aplicable

, (3)

Operacionsd'intercanví financer

No aplicable.

C) Avals concedlts

(45)

, í

!

-'.

C!l

(46)

.

Consorci

El

Par

I

1.-DEUTORS

CONCEPTE

I

10001 10020 10040 10041 10042 10050

. 10~1

10900

90001

1M

OPERACfONS NO PRESSUPOSTARtES DE TRESORERIA

.

DESCRIPCIÓ

DIPÓSITS CONSTTUI'rs

i

PAGAMENTS DUPLlCATS O EXCE rus

I

HISENDA PUBLICA DEUTORA PE' LV A

HP DEUDOR IVA (A CANCELAR El PROPERA L1QUID.)

DEUTORS PER LVA

BESTRETES I PRESTECS CONCEIDITS I PROÍllSIONS I BESTRETES CONCEDIDES A

PROVElDORS

I

ALTRES DEUTORS NO PRESSUP¿STARIS

!

,

HISENDA PUBLICA IVA SUPORTAT

!

.

TOTAL

I

'ERSONAL

I

¡

I

EXERClcr: 2013

•

SALDO.l DE

I

MODIFICACIONS 1 •.. GARRECS GENER ,SALDO INICIAL REAUiZATS EN

'" EXERCICI

,

1.944,63

22.153.10 8.663,35

6.128.59

,

27.441,85

390,59

1,018,70

58,517,55

110,04

36.451,71

\.

_I

I "

. TOTAL DEUTORS 1. \ 1.944,63 30.816.46 33.570,44 390.59 1,018.70 58.517,55 110,04 36.451,71 31.745,65

I

131.074,47 162,820,12

Data obtenció 13/03/2014

Pago 1

ABONAMENTs DEUTORS REAUiZATSEN PENDENfS DE

EXERCICI COBRAMENTA

31 DE

I 1.944,63 30.816,46

21.074,70 12.495.74

390.59

1.018,70 ,

,

57.317,55 I 1200,00

110,Q4

36.451,71

I

(47)

,,_.~e,

::Onsorci

IEI

Far

OPERACIONS NO PRESSlJPOSTARIES DE TRESORERIA . Data obtenció _Pág. 13/0312014 ₁

EXÉRCICf: ! ¡

2013

I

2.-CREDlTORS

SALDO 1 DE· MODIFlCACIONS

I

ABONAMENTS TOTAL CREDITORS CAIlREC5 CREDrrORS PDTS.

CONCEPTE DESCRIPCIÓ GENER SALDO INICIAL REALlTZATS EN REAUTZATS EN DE PAGAMENT A 31

: , EXERClCI EXERCICJ

.

DEDESEMBRE

20001 I.R.P.F. RETEN CIÓ TRABALl.PERSO)'JAL 11.1,01,73 . 70.730,74 82.332,47 61.914.80 20.417,67

20030 :ClUOTES ALA SEG. SOC.·

l ..

2.743,99 33.582,28 36.326,27. 33.604,24 2.122,03

,

20040 HICENDA PUBUCA CREDrrORA PER I.VA

í

, i

20049 CREDrrORS POR LV A

\ 3.079,57 96.523,82 39.603,19 33.918,70

5.684,49

20060 RETENCIONS JUOICIALS D'HABERS¡

~ '¡ _'¡

20069

AL

TRES RETENCIONS ,

14.212,14 I

I

20140 OIPOSITS DE DIVERSOS 1.518,00 15.730,14 3.06o,g2 12.663,22

,

20405 OPERo TRESORERIA (PÓUSSA"LA CAIXA~ . _I

\

,

OPER. TRESORERlA (PÓLlSSA CAM I

rT A.

13191 ant.

"

20407

11023)' '

20408 OPER.TRESORERIA (PÓUSSA SBVA 05701)

20409 . OPER.TRESORERIA (PÓUSSA BBVJ 507042)

I

. I

20500 AL TRES CREOrrORS NO PRESSUPOSTARIS

I

-20501 ALTRES CREO.N.P. (RESTES FRA,PíOV.PENO.PAG) . 3.250,00

I

3.250,00 3.250,00

I ,

20502 AL TRES CREO.N.P. (SUBV. PENO. DE REG.) 0.06 . 25.970,50 25.970,56 25.970,56

I

20508 ACOMPTE P.ESERVES PROGRAMES EDUCAnUS I

, A COMPTE RESERVES ESPAIS \

I

20511

91001 HISENDA PUBLICA IVA REPERCUTIlT 27.788,35 27.788.35 27.788,35

I

,

. I !

I I

TOTAL

I

I 34.867,49

I

I . 196.113,49 231.000.98 I

160.293,01 70.707,97

i ' '

;li

,

I

(48)

Consorei. El Far

3.- APUCAC. PENDENTS D-AP!..ICACJÓ.1NGF¡ESSOS.

ICONCEPTE

!

30001

30002

30008

DESCRIPCIÓ

ING. EN CAIXA PENDENTS D'APLlCACJÓ

I

ING.EN COMPTES OPERATIUS PENDENTS

D'APLlCACIÓ

I

ING. PENDENTS D'APLCIACIÓ RESEli\VES PROG.

EDUCATlUS .

30009 1 pendents de apflcacro

30011 INGRESSOS PENDENTS D'APLlCACIO D'ESPAIS

I

TOTAL

/~

OPERACIONS NO PRESSUPOSTARIES DE TRESORERIA

EXERCICl: 2013

COBRAMENTS PDTS. D'APLlCACIÓ'

A1

DEGENER

340.000,7S

2.167,49

1.969,68

MODIFlCACIONS SALDO' INICIAL

1

344.137,96 '

,

COBRAMENTS

I .

TOTAL REAIJTZATS EN [C08RAMENTS PDTS.

EXERCICI APLlCACIÓ

80.000,00

45.215',81

2.831,18

128.046,991

420.000,79

47.383,30 I

4.800,86

472.184,95

Data obtenció 13/03/2014 Pago

C08RAMENTS APLlCATS EN

EXERCICI

420.000,01

43.094,14

952,65

k::OSRAMENTS PDTS. b-APLlCACIÓ A 31 DE

DESEMBRE

0,78

4289,16

3.848,21