Aloe Bebé crema para tratar y prevenir escaldaduras

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(1)UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA. ALOE BEBÉ - CREMA PARA TRATAR Y PREVENIR ESCALDADURAS Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller en las siguientes carreras:. ALAN ALBERTO FLORES LEÓN – Ingeniería Empresarial y de Sistemas ULISES ARTURO ORTIZ ALARCÓN – Ingeniería Industrial VICTORIA QUISPE VARGAS – Ingeniería Industrial MARIO ARTURO VELÁSQUEZ CEDRÓN – Ingeniería Empresarial y de Sistemas FERNANDO RODRIGO TAMAYO GARCÍA – Administración de Empresas. Asesor: Cristina Elizabeth Chichizola Fajardo Lima – Perú 2019.

(2) TABLA DE CONTENIDO RESUMEN EJECUTIVO ................................................................................16 1.. 2.. CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL ......................................................18 1.1.. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación.....................................18. 1.2.. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ............................19. 1.3.. Definición del negocio y modelo CANVAS ..............................................19. 1.4.. Descripción del producto o servicio .........................................................22. 1.5.. Oportunidad de negocio ..........................................................................26. 1.6.. Estrategia genérica de la empresa ..........................................................27. CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL ENTORNO ......................................................29 2.1. 2.1.1.. Análisis del macro entorno ......................................................................29 Del país. ..............................................................................................29 Tasa de crecimiento de la población. ingreso per cápita. PEA. .....30 Balanza comercial: importaciones y exportaciones. ......................32 PBI, tasa de inflación, de interés, tipo de cambio y riesgo país. ....33 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. ...............35. 2.1.2.. Del sector. ...........................................................................................36 Mercado internacional...................................................................36 Mercado del consumidor. ..............................................................37 Mercado de proveedores. .............................................................40 Mercado competidor. ....................................................................41 Mercado distribuidor. ....................................................................43 Leyes o reglamentos del sector vinculados a proyecto. ................43. 2.2.. 3.. 4.. Análisis del micro entorno .......................................................................43. 2.2.1.. Competidores actuales: nivel de competitividad ALTO. .......................44. 2.2.2.. Fuerza negociadora con los clientes: MEDIO ALTO ...........................45. 2.2.3.. Fuerza negociadora de los proveedores: ALTO...................................46. 2.2.4.. Amenaza de productos sustitutos: MEDIO ..........................................47. 2.2.5.. Competidores potenciales barreras de entrada: MEDIO ALTO. ...........48. CAPÍTULO III: PLAN ESTRATÉGICO ............................................................50 3.1.. Visión y misión de la empresa .................................................................50. 3.2.. Análisis FODA .........................................................................................50. 3.3.. Objetivos .................................................................................................51. CAPÍTULO IV: ESTUDIO DE MERCADO ......................................................53 4.1.. Investigación de mercado .......................................................................53. 2.

(3) 4.1.1.. Criterios de segmentación. ..................................................................53. 4.1.2.. Marco muestral ....................................................................................54. 4.1.3.. Tipos de investigación. ........................................................................56. 4.1.3.1. Entrevistas a profundidad. ............................................................56 4.1.3.2. Focus Group .................................................................................62 4.1.3.3. Encuestas .....................................................................................67 4.2.. Demanda y oferta....................................................................................78 Estimación del mercado potencial .......................................................78 Estimación del mercado disponible......................................................81 Estimación del mercado efectivo .........................................................81 Estimación del mercado objetivo .........................................................82 Frecuencia de compra .........................................................................84 Cuantificación anual de la demanda ....................................................84 Estacionalidad .....................................................................................84 Programa de ventas en unidades y valorizado ....................................86. 4.3.. Mezcla de marketing ...............................................................................90 Producto ..............................................................................................90 Precio ..................................................................................................94 Plaza ...................................................................................................96 Promoción ...........................................................................................99 4.3.4.1. Campaña de Lanzamiento ..........................................................100. 5.. CAPÍTULO V: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL ..............................119 5.1.. Estudio legal .........................................................................................119. 5.1.1.. Forma societaria ................................................................................119. 5.1.2.. Registro de marcas y patentes ..........................................................122. 5.1.3.. Licencias y autorizaciones .................................................................125. 5.1.4.. Legislación laboral .............................................................................127. 5.1.5.. Legislación tributaria ..........................................................................128. 5.1.6.. Otros aspectos legales ......................................................................129. 5.2.. Estudio organizacional ..........................................................................129. 5.2.1.. Organigrama funcional ......................................................................129. 5.2.2.. Servicios tercerizados........................................................................130. 5.2.3.. Descripción de puestos de trabajo .....................................................131. 5.2.4.. Descripción de actividades de los servicios tercerizados ...................135. 3.

(4) 5.2.5. 6.. Aspectos laborales ............................................................................136. CAPÍTULO VI: ESTUDIO TÉCNICO ............................................................150 6.1.. Tamaño del proyecto ............................................................................150. 6.1.1.. Capacidad instalada ..........................................................................150. 6.1.2.. Capacidad utilizada ...........................................................................150. 6.1.3.. Capacidad máxima ............................................................................151. 6.2.. Procesos ...............................................................................................151. 6.2.1.. Diagrama de flujo de proceso de producción .....................................151. 6.2.2.. Programa de producción ...................................................................155. 6.2.3.. Necesidad de materias primas e insumos .........................................159. 6.2.4.. Programa de compras de materias primas e insumos .......................165. 6.2.5.. Requerimiento de mano de obra directa ............................................170. 6.3.. Tecnología para el Proceso ..................................................................170. 6.3.1.. Maquinarias .......................................................................................170. 6.3.2.. Equipos .............................................................................................172. 6.3.3.. Herramientas .....................................................................................175. 6.3.4.. Utensilios ...........................................................................................175. 6.3.5.. Mobiliario ...........................................................................................176. 6.3.6.. Útiles de oficina .................................................................................177. 6.3.7.. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos ....................178. 6.3.8.. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso ...........179. 6.3.9.. Programa de compras posteriores (MEHUMU) ..................................180. 6.4.. Localización ..........................................................................................181. 6.4.1.. Macro localización .............................................................................181. 6.4.2.. Micro localización ..............................................................................188. 6.4.3.. Gastos de adecuación .......................................................................191. 6.4.4.. Gastos de servicios ...........................................................................191. 6.4.5.. Plano del centro de operaciones .......................................................192. 6.4.6.. Descripción del Centro de Operaciones.............................................195. 6.5.. Responsabilidad social frente al entorno ...............................................196. 6.5.1.. Impacto ambiental .............................................................................196. 6.5.2.. Con los trabajadores..........................................................................197. 6.5.3.. Con la comunidad..............................................................................198 4.

(5) 7.. CAPÍTULO VII: ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO ...........................202 7.1.. Inversiones............................................................................................202. 7.1.1.. Inversión en activo fijo depreciable ....................................................202. 7.1.2.. Inversión en activo intangible.............................................................202. 7.1.3.. Inversión en gastos pre-operativos ....................................................203. 7.1.4.. Inversión en inventarios iniciales .......................................................206. 7.1.5.. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado)...............206. 7.1.6.. Liquidación del IGV ...........................................................................209. 7.1.7.. Resumen de Estructura de Inversiones .............................................209. 7.2.. Financiamiento ......................................................................................210. 7.2.1.. Estructura de financiamiento .............................................................210. 7.2.2.. Financiamiento del activo fijo .............................................................211. 7.2.3.. Financiamiento del capital de trabajo.................................................213. 7.3.. Ingresos anuales ...................................................................................213. 7.3.1.. Ingresos por ventas ...........................................................................213. 7.3.2.. Recuperación de capital de trabajo....................................................214. 7.3.3.. Valor de desecho neto del activo fijo .................................................214. 7.4.. Costos y gastos anuales .......................................................................215. 7.4.1.. Egresos desembolsables ...................................................................215. 7.4.1.1. 7.4.1.2. 7.4.1.3. 7.4.1.4. 7.4.1.5. 7.4.2.. Egresos no desembolsables ..............................................................221. 7.4.2.1. 7.4.2.2. 7.4.2.3. 7.4.2.4. 8.. Presupuesto de materias primas e insumos ...............................215 Presupuesto de mano de obra directa ........................................217 Presupuesto de costos indirectos ...............................................217 Presupuesto de gastos de administración...................................219 Presupuesto de gastos de ventas ...............................................220. Depreciación ...............................................................................221 Amortización de intangibles ........................................................222 Costo de producción unitario y costo total unitario ......................222 Costos fijos y variables unitarios .................................................223. CAPÍTULO VIII: ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS .....................224 8.1.. Premisas del estado de ganancias y pérdidas y del flujo de caja ..........224. 8.2.. Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros ........................224. 8.3.. Estado de ganancias y pérdidas (gastos financieros y escudo fiscal)....225. 8.4.. Flujo de Caja Operativo.........................................................................227. 8.5.. Flujo de capital ......................................................................................229 5.

(6) 8.6.. Flujo de Caja Económico ......................................................................230. 8.7.. Flujo del Servicio de la Deuda ...............................................................231. 8.8.. Flujo de Caja Financiero .......................................................................232. 9.. CAPÍTULO IX: EVALUACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA .........................233 9.1.. Cálculo de la tasa de descuento ...........................................................233. 9.1.1.. Costo de oportunidad ........................................................................233. 9.1.1.1. CAPM .........................................................................................233 9.1.1.2. COK Propio ................................................................................233 9.1.2. 9.2.. Costo promedio ponderado de capital (WACC) .................................234 Evaluación económica financiera ..........................................................234. 9.2.1.. Indicadores de rentabilidad ................................................................234. 9.2.1.1. 9.2.1.2. 9.2.1.3. 9.2.1.4. 9.2.2.. Análisis del punto de equilibrio ..........................................................236. 9.2.2.1. 9.2.2.2. 9.2.2.3. 9.2.2.4. 9.3.. VANE y VANF.............................................................................234 TIRE y TIRF, TIR modificado. .....................................................235 Período de recuperación descontado. ........................................235 Análisis Beneficio / Costo (B/C). .................................................236. Costos variables, costos fijos ......................................................236 Estado de resultados (costeo directo). ........................................238 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ..........238 Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. ....238. Análisis de sensibilidad y de riesgo .......................................................238. 9.3.1.. Variables de entrada..........................................................................238. 9.3.2.. Variables de salida ............................................................................238. 9.3.3.. Análisis unidimensional .....................................................................239. 9.3.4.. Análisis multidimensional ...................................................................240. 9.3.5.. Variables y críticas del proyecto ........................................................240. 9.3.6.. Perfil de riesgo...................................................................................241. 10.. CAPÍTULO X: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES .........................242. 11.. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS .............................................................244. 12.. ANEXOS ......................................................................................................248. 6.

(7) ÍNDICE DE FIGURAS. Figura 1. Verificación de Razón Social ...................................................................18 Figura 2. Logotipo de la Empresa ...........................................................................18 Figura 3 Logotipo del Producto ...............................................................................18 Figura 4. Canvas de la Empresa.............................................................................21 Figura 5. Presentación del producto .......................................................................22 Figura 6. Aloe Vera .................................................................................................23 Figura 7. Sangre de grado ......................................................................................23 Figura 8. Presentación del Envase .........................................................................25 Figura 9. Presentación del Envase .........................................................................26 Figura 10. Proceso de decisión de compra .............................................................27 Figura 11. Población censada - Perú 2017 .............................................................29 Figura 12. Crecimiento poblacional Perú ................................................................30 Figura 13. Población y tasa de crecimiento Perú ....................................................30 Figura 14. Evolución del ingreso per cápita – Lima .................................................31 Figura 15. Población en edad de trabajar julio-agosto-septiembre..........................31 Figura 16. Población en edad de trabajar por área de residencia y por trimestres ..32 Figura 17. Balanza comercial de exportaciones e importaciones ............................32 Figura 18. Valoración porcentual del PBI ................................................................33 Figura 19. Tasa de inflación ....................................................................................33 Figura 20. Tasa de interés en soles periodos 2017-2018........................................34 Figura 21. Evolución del tipo de cambio .................................................................34 Figura 22. Riesgo país ............................................................................................35 Figura 23. Tamaño de la industria de belleza y cuidado personal ...........................36 Figura 24. Balance de sectores del mercado de cosmetología e higiene personal .38 Figura 25. Balance de unidades vendidas e ingreso en soles – 2017 .....................38 Figura 26. Razones de consumo ............................................................................39 Figura 27. Sembrío de sábila / Lima norte ..............................................................41 Figura 28. Lugares preferidos de compra de cremas corporales ............................43 Figura 29. Proyección del mercado al 2021 ............................................................45 Figura 30. Entrevista a Profundidad a Javier Hurtado .............................................56 Figura 31. Proyección del mercado al 2021 ............................................................58 Figura 32. Entrevista a Profundidad a Vladimir Palomino .......................................59 Figura 33. Entrevista a Profundidad a Yngrid Lama ................................................61 Figura 34. Entrevista a especialista de fabricación de cremas ................................62 7.

(8) Figura 35. Focus group 1 ........................................................................................64 Figura 36. Focus group 2 ........................................................................................65 Figura 37. Rango de Edad ......................................................................................67 Figura 38. Resultado de Género .............................................................................68 Figura 39. Ingreso Familiar .....................................................................................68 Figura 40. Personas con hijos menores de 2 años .................................................69 Figura 41. Rango de Edades de los hijos ...............................................................69 Figura 42. Personas que usan productos para Bebé ..............................................70 Figura 43. Efectividad de cremas según Encuestas ................................................70 Figura 44. Principal valor al comprar una crema .....................................................71 Figura 45. Preferencias de marcas .........................................................................71 Figura 46. Personas que usan productos naturales ................................................72 Figura 47. Personas que comprarían producto a base de Alor Vera .......................72 Figura 48. Preferencia en la presentación del producto ..........................................73 Figura 49. Preferencia por el tamaño del producto .................................................73 Figura 50. Lugares de compra ................................................................................74 Figura 51. Precio a pagar por nuestro producto ......................................................75 Figura 52. Preferencia de característica de nuestro producto .................................75 Figura 53. Gráfico basado en las 387 encuestas realizadas. ..................................76 Figura 54. Frecuencia de consumo .........................................................................76 Figura 55. Frecuencia de compra ...........................................................................77 Figura 56. Proyección de mercado al 2021 .............................................................83 Figura 57. Especificaciones del producto ................................................................92 Figura 58 Logo del producto ...................................................................................93 Figura 59. Presentación del producto .....................................................................93 Figura 60. Lugares de preferencia de compra ........................................................96 Figura 61. Porcentaje del mercado de farmacias ....................................................97 Figura 62. Resultado de Encuesta pregunta N°19 ................................................100 Figura 63. Resultado de Encuesta pregunta N°18 ................................................102 Figura 64. Ejemplo del sampling ...........................................................................103 Figura 65. Red social de la empresa.....................................................................103 Figura 66. Elaboración de la pagina web ..............................................................104 Figura 67. Pagina de la empresa ..........................................................................104 Figura 68. Ejemplo de Sampling ...........................................................................111 Figura 69. Organigrama de la empresa ................................................................130 Figura 70. DOP del proceso .................................................................................154 8.

(9) Figura 71. Herramientas .......................................................................................175 Figura 72 Mapa de Santa Anita ............................................................................181 Figura 73. Mapa de Ate Vitarte .............................................................................181 Figura 74. Mapa de SJL........................................................................................182 Figura 75. Red de principales boticas Lima Este ..................................................183 Figura 76. Red de principales boticas Lima Oeste ................................................183 Figura 77. Red de principales boticas Lima Sur ....................................................184 Figura 78. Red de principales obitcas Lima Este ..................................................184 Figura 79. Ubicación de proveedor de cartones ....................................................185 Figura 80. Ubicación de proveedor IDSA Perú .....................................................185 Figura 81. Ubicación del proveedor Julia Sevilla ...................................................186 Figura 82. Fachada del local - Ate ........................................................................188 Figura 83. Local de los Calderos de Ate ...............................................................188 Figura 84. Ubicación del local en el mapa ............................................................189 Figura 85. Plano de operaciones – 1er piso ..........................................................193 Figura 86. Plano de operaciones – 2do piso .............. ¡Error! Marcador no definido. Figura 87. Focos Led ............................................................................................197 Figura 88. Tachos rotulados .................................................................................197 Figura 89. Relación de inversiones .......................................................................210 Figura 90. Relación de capital propio y la deuda ..................................................211. 9.

(10) ÍNDICE DE TABLAS. Tabla 1. Canales de distribución. ...........................................................................20 Tabla 2. Fórmula base. ..........................................................................................24 Tabla 3. Propiedades de los componentes. ...........................................................24 Tabla 4. Características del envase. ......................................................................25 Tabla 5. Descripción de la presentación. ...............................................................25 Tabla 6. Gasto por mes según NSE.......................................................................26 Tabla 7. Ingreso y gasto según NSE......................................................................28 Tabla 8. Mejores cremas según resultados............................................................37 Tabla 9. Consumo Percápita PPA (US$). ..............................................................39 Tabla 10. Numero de bebes nacidos por año en el Lima – Perú. ...........................39 Tabla 11. Cantidad de niños 0 a 3 años - sector 6 y 7 en Lima. .............................40 Tabla 12. Cuadro de productores de sabia. ...........................................................40 Tabla 13. Principales productos de crema para bebe en el Perú. ..........................42 Tabla 14. Competidores Actuales. .........................................................................44 Tabla 15. Marcas sustitutas en el mercado peruano. .............................................48 Tabla 16. Resumen de fuerzas de Porter...............................................................49 Tabla 17. Segmentación Geográfica. .....................................................................53 Tabla 18. Datos para el marco muestral. ...............................................................54 Tabla 19. Distribución de las encuestas por distrito - Lima. ...................................55 Tabla 20. Ficha técnica del Focus Group: ..............................................................63 Tabla 21. Lista de Participantes del Focus Group N°1. ..........................................63 Tabla 22. Lista de Participantes del Focus Group N°2. ..........................................65 Tabla 23. Población de niños 0 - 3 años / Lima. ....................................................79 Tabla 24. Población de 0 - 3 años en zona 6 y 7 / Lima. ........................................79 Tabla 25. Mercado Potencial 2019 - 2024..............................................................80 Tabla 26. Mercado Potencial 2019 - 2024..............................................................80 Tabla 27. Preguntas filtro para mercado disponible. ..............................................81 Tabla 28. Mercado Disponible 2019 - 2024............................................................81 Tabla 29. Preguntas filtro para mercado efectivo. ..................................................82 Tabla 30. Mercado efectivo 2019 – 2024. ..............................................................82 Tabla 31. Crecimiento de mercado por año. ..........................................................83 Tabla 32. Mercado objetivo 2020 - 2024. ...............................................................83 Tabla 33. Frecuencia de compra. ..........................................................................84 Tabla 34. Demanda en unidades por año. .............................................................84 10.

(11) Tabla 35. Estacionalidad por temporada. ...............................................................85 Tabla 36. Estacionalidad por año y temporada. .....................................................85 Tabla 37. Estacionalidad por mes. .........................................................................85 Tabla 38. Programa de ventas en unidades por año y mes. ..................................86 Tabla 39. Estacionalidad año 2020. .......................................................................86 Tabla 40. Estacionalidad año 2021. .......................................................................87 Tabla 41. Estacionalidad año 2022. .......................................................................87 Tabla 42. Estacionalidad año 2023. .......................................................................88 Tabla 43. Estacionalidad año 2024. .......................................................................89 Tabla 44. Programa de venta valorizado en soles año 2020 - 2024. ......................89 Tabla 45. Componentes de la crema. ....................................................................91 Tabla 46. Precio de la competencia .......................................................................94 Tabla 47. Formulación de la crema. .......................................................................95 Tabla 48. Costo estimado del producto. .................................................................95 Tabla 49. Margen de utilidad..................................................................................95 Tabla 50. Margen de utilidad online. ......................................................................95 Tabla 51. Pregunta N° 14 de encuesta. .................................................................96 Tabla 52. Distribución de farmacias para nuestro producto. ..................................97 Tabla 53. Distribución de supermercados para nuestro producto. .........................98 Tabla 54. Balance de canales de distribución. .......................................................99 Tabla 55. Proyección de ventas por farmacias. .....................................................99 Tabla 56. Campaña de lanzamiento. ...................................................................101 Tabla 57. Calendario de promoción año 1. ..........................................................106 Tabla 58. Calendario de promoción año 2. ..........................................................107 Tabla 59. Calendario de promoción año 3. ..........................................................108 Tabla 60. Calendario de promoción año 4. ..........................................................109 Tabla 61. Calendario de promoción año 5. ..........................................................110 Tabla 62. Costeo de promoción año 0. ................................................................112 Tabla 63. Costeo de promoción año 1. ................................................................113 Tabla 64. Costeo de promoción año 2. ................................................................114 Tabla 65. Costeo de promoción año 3. ................................................................115 Tabla 66. Costeo de promoción año 4. ................................................................116 Tabla 67. Costeo de promoción año 5. ................................................................117 Tabla 68. Ratio de Gastos de Promoción.............................................................118 Tabla 69. Comparativo de sociedades. ................................................................119 Tabla 70. Relación de accionistas. ......................................................................120 11.

(12) Tabla 71. Gastos para registro de la empresa. ....................................................122 Tabla 72. Valorización de registro de la marca. ...................................................124 Tabla 73. Valorización de registro de una patente. ..............................................125 Tabla 74. Gastos para autorización de la municipalidad. .....................................127 Tabla 75. Cumplimiento legal con los trabajadores. .............................................128 Tabla 76. Sueldo de los trabajadores...................................................................137 Tabla 77. Número de trabajadores 2020 – 2024. .................................................138 Tabla 78. Pago de planilla 2020 - 2024................................................................139 Tabla 79. Planilla personal administrativo 2019 - 2020. .......................................140 Tabla 80. Planilla personal administrativo 2020 - 2024. .......................................141 Tabla 81. Planilla personal ventas 2019 - 2020. ..................................................142 Tabla 82. Planilla área de ventas 2020 – 2024. ...................................................143 Tabla 83. Planilla Mano de obra indirecta 2019- 2020. ........................................144 Tabla 84. Planilla mano de obra indirecta. ...........................................................145 Tabla 85. Resumen planilla 2020 – 2024. ............................................................145 Tabla 86. Planilla de mano de obra directa 2019 – 2020. ....................................146 Tabla 87. Planilla de mano obra directa 2020 - 2024. ..........................................147 Tabla 88. Gastos de tercerización 2019 - 2020. ...................................................148 Tabla 89. Gastos de Servicios 2020 - 2024. ........................................................149 Tabla 90. Horario de trabajo. ...............................................................................149 Tabla 91. Capacidad de maquinaría del proceso. ................................................150 Tabla 92. Capacidad de producción - Homogeneizadora. ....................................150 Tabla 93. Demanda anual. ...................................................................................151 Tabla 94. Calculo de la utilización. .......................................................................151 Tabla 95. Capacidad máxima de producción. ......................................................151 Tabla 96. Formulación de la crema. .....................................................................152 Tabla 97. Insumos del producto. ..........................................................................153 Tabla 98. Porcentaje adicional para producir. ......................................................156 Tabla 99. Programa de producción año 2019 – 2020. .........................................156 Tabla 100. Programa de producción año 2021. ...................................................157 Tabla 101. Programa de producción año 2022. ...................................................157 Tabla 102. Programa de producción año 2023. ...................................................158 Tabla 103. Programa de producción año 2024. ...................................................158 Tabla 104. Resumen general de producción anual. .............................................159 Tabla 105. Frecuencia de compra de los insumos. ..............................................159 Tabla 106. Frecuencia de compra de materiales .................................................160 12.

(13) Tabla 107. Necesidad de insumos 2019 - 2020 ...................................................160 Tabla 108. Necesidad de insumos 2021 ..............................................................161 Tabla 109. Necesidad de insumos 2022 ..............................................................162 Tabla 110. Necesidad de insumos 2023 ..............................................................163 Tabla 111. Necesidad de insumos 2024 ..............................................................164 Tabla 112. Necesidad de insumos 2020 ..............................................................165 Tabla 113. Necesidad de insumos 2021 ..............................................................166 Tabla 114. Necesidad de insumos 2022 ..............................................................167 Tabla 115. Necesidad de insumos 2023 ..............................................................168 Tabla 116. Necesidad de insumos 2024. .............................................................169 Tabla 117. Tiempos de producción. .....................................................................170 Tabla 118. Maquinaria para producción. ..............................................................170 Tabla 119. Maquinaria Homogenizadora. ............................................................171 Tabla 120. Compresor de Aire. ............................................................................171 Tabla 121. Llenadora semiautomática. ................................................................171 Tabla 122. Etiquetadora semiautomática. ............................................................172 Tabla 123. Etiquetadora de códigos.....................................................................172 Tabla 124. Equipos complementarios de producción. ..........................................173 Tabla 125. Herramientas para Producción. ..........................................................175 Tabla 126. Relación de utensilios. .......................................................................175 Tabla 127. Mobiliario para administración. ...........................................................176 Tabla 128. Mobiliario para ventas. .......................................................................177 Tabla 129. Mobiliario de producción. ...................................................................177 Tabla 130. Resumen de gasto en mobiliario. .......................................................177 Tabla 131. Útiles de oficina. .................................................................................177 Tabla 132. Uniformes para operarios. ..................................................................178 Tabla 133. Programa de mantenimiento de equipos. ...........................................178 Tabla 134. Programa de reposición de herramienta o equipo. .............................179 Tabla 135. Programa de compras de años posteriores. .......................................180 Tabla 136. Matriz de calificación. .........................................................................182 Tabla 137. Evaluación de Macrolocalización. ......................................................187 Tabla 138. Análisis de Micro localización. ............................................................190 Tabla 139. Gastos de adecuación planta. ............................................................191 Tabla 140. Gastos de adecuación planta adicionales. .........................................191 Tabla 141. Presupuesto de responsabilidad social – 2019 2020..........................200 Tabla 142. Presupuesto anual - Responsabilidad social. .....................................201 13.

(14) Tabla 143. Activos depreciables. .........................................................................202 Tabla 144. Activos Intangibles. ............................................................................203 Tabla 145. Inversión de gastos pre-operativos. ...................................................204 Tabla 146. MOD en año 0....................................................................................206 Tabla 147. Inversión en insumos año 0. ..............................................................206 Tabla 148. Desarrollo del método déficit acumulado ............................................208 Tabla 149. Liquidación del IGV. ...........................................................................209 Tabla 150. Resumen de estructura de inversiones. .............................................209 Tabla 151. Estructura de financiamiento. .............................................................210 Tabla 152. Aporte de los socios. ..........................................................................210 Tabla 153. Monto para tipo de inversión. .............................................................211 Tabla 154. Financiamiento de activo fijo. .............................................................211 Tabla 155. Cronograma de pagos de activo fijos. ................................................212 Tabla 156. Financiamiento de capital de trabajo. .................................................213 Tabla 157. Cronograma de pagos de capital de trabajo. ......................................213 Tabla 158. Relación de ingresos anuales. ...........................................................214 Tabla 159. Recuperación de capital de trabajo. ...................................................214 Tabla 160. Valor de desecho del activo fijo. .........................................................215 Tabla 161. Gasto de insumos anuales. ................................................................216 Tabla 162. Presupuesto de Mano de Obra Directa. .............................................217 Tabla 163. Presupuesto de costos indirectos. ......................................................218 Tabla 164. Gasto de administración.....................................................................219 Tabla 165. Gasto de ventas anuales....................................................................220 Tabla 166. Depreciación de activos fijos. .............................................................221 Tabla 167. Amortización anual de intangibles. .....................................................222 Tabla 168. Amortización de gastos preoperativos................................................222 Tabla 169. Costos unitarios. ................................................................................222 Tabla 170. Costos fijos y variables unitarias. .......................................................223 Tabla 171. ER sin gastos financieros y sin IGV....................................................224 . Tabla 172. ER sin gastos financieros y con IGV ................................................225 Tabla 173. ER con gastos financieros y EF sin IGV .............................................226 Tabla 174. ER con gastos financieros y EF con IGV............................................227 Tabla 175. Flujo de Caja Operativo......................................................................228 Tabla 176. Flujo de Capital. .................................................................................229 Tabla 177. Flujo de caja económico.....................................................................230 Tabla 178. Flujo del Servicio de la deuda. ...........................................................231 14.

(15) Tabla 179. Flujo de caja financiero. .....................................................................232 Tabla 180. Calculo del CAPM. .............................................................................233 Tabla 181. Calculo del COK.................................................................................233 Tabla 182. Calculo del WACC. ............................................................................234 Tabla 183. Indicadores de rentabilidad. ...............................................................234 Tabla 184. Valores del VANE y VANF. ................................................................235 Tabla 185. Valores del TIRE y TIRF ....................................................................235 Tabla 186. Valores del TIR modificado ................................................................235 Tabla 187. Periodo de recuperación económico. .................................................235 Tabla 188. Periodo de recuperación financiero. ...................................................235 Tabla 189. Análisis B/C........................................................................................236 Tabla 190. Costos variables, Costos fijos. ...........................................................237 Tabla 191. Costeo directo. ...................................................................................238 Tabla 192. Punto de equilibrio en unidades .........................................................238 Tabla 193. Punto de equilibrio en soles ...............................................................238 Tabla 194. Sensibilidad de la demanda. ..............................................................239 Tabla 195. Sensibilidad del precio. ......................................................................239 Tabla 196. Sensibilidad del costo de producción. ................................................240 Tabla 197. Análisis Multidimensional. ..................................................................240. 15.

(16) 0. RESUMEN EJECUTIVO Nuestra empresa se encargará de la fabricación y comercialización de la crema para escaldaduras a base de productos naturales como el Aloe Vera y Sangre de Grado, dirigido al sector socioeconómico A y B, en la localidad de Lima. Nuestros. canales. de. comercialización. serán. las. cadenas. de farmacias,. supermercados que están localizados en la mayoría de los distritos de Lima (Zona 6 y Zona 7), y ferias distritales de productos naturales, ya que con ellos se logra captar al mercado objetivo de nuestro negocio. Hoy en día, el empleo de productos naturales es un estilo de vida el cual ofrece muchos beneficios para el bienestar y cuidado de la piel. La estrategia genérica tendrá un Enfoque con Diferenciación, puesto que estaremos dirigidos a las familias con bebés y o jefes de familia de NSE A y B, resaltando nuestra propuesta de valor como lo es el Aloe Vera y Sangre de Grado. Las crecientes de aperturas de ecotiendas son favorables para el desarrollo de nuestro negocio, lo cual nos permite apalancar la comercialización de nuestro producto. Nuestro producto ALOE BEBÉ - CREMA PARA TRATAR Y PREVENIR ESCALDADURAS es una crema para escaldaduras con efecto protector y regenerador a base de insumos naturales. Nuestra crema tiene una presentación de 100 gr., y está incluido dentro de la actividad económica secundaria debido a que transformamos un producto extraído de los recursos naturales, pertenece a la industria de elaboración de cremas cosméticas naturales. Su código CIIU es 2023 “Fabricación de jabones y detergentes, preparados para limpiar y pulir, perfumes y preparados de tocador”. La partida arancelaria del producto es 3304 la cual hace referencia subpartida: 3304.99.00.00 “Preparaciones de belleza, maquillaje y para el cuidado de la piel. La selección de nuestros proveedores se enfoca a base de criterios que nos brinden los insumos de calidad, precio y rapidez en la entrega cumpliendo con los procedimientos y alineamientos establecidos por DIGEMID. La macro localización determinada es en el departamento de Lima y la micro localización en el distrito de Ate Vitarte según análisis de factores considerando las ponderaciones como precios de alquiler, facilidad de permisos, facilidad de rápido acceso para proveedores y clientes. La evaluación económica y financiera indican que para la puesta en marcha del negocio se requiere una inversión inicial de S/.264,833.00, y que para un periodo de cinco años el VANF del proyecto es de S/.303,725.89 (VANE de S/.273,488.94) y una TIRF de 76.78% (TIRE de 59.09%) en una relación de Deuda/Capital de 47% / 53% siendo el WACC. 16.

(17) de 23.91%, quedando demostrado la viabilidad económica y financiera del negocio propuesto.. 17.

(18) 1. CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL 1.1. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación Razón social Nuestra Razón Social será Aloe Cosmetics SAC Se realizó la búsqueda en la web de la SUNAT y como resultado la Razón Social se encuentra disponible.. Figura 1. Verificación de Razón Social Fuente: SUNAT 2019. Nombre Comercial El nombre comercial será Aloe Bebé Slogan: Bebes Felices siempre --- Bebes sin irritaciones siempre Logotipo de la Empresa. Figura 2. Logotipo de la Empresa Fuente: Elaboración propia. Logotipo del Producto. Figura 3 Logotipo del Producto Fuente: Elaboración propia. 18.

(19) El Horizonte de Evaluación El Horizonte de Evaluación: se llegó a la conclusión que el proyecto se desarrollará en 5 años, siendo el año 0 el 2019, el año 2020 será considerado el año 1 y el año 2024 será considerado el año 5, tiempo en el cual aplicaremos estrategias de posicionamiento orientado al segmento de consumo natural y buscando la preferencia de los consumidores, apuntando al desarrollo de nuevos productos en la misma línea “Natural”., el proyecto será financiado con aportes de los socios y financiamiento bancario. 1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria Nuestra actividad económica es elaboración y comercialización de cremas a base de productos naturales como el Aloe para el cuidado de la piel. El código CIIU de nuestro proyecto es el 2023 fabricación de jabones y detergentes, preparados para limpiar y pulir, perfumes y preparados de tocador 4772 “Venta al por menor de productos farmacéuticos y médicos, cosméticos y artículos de tocador en comercios especializados” La partida arancelaria del producto es 3304 la cual hace referencia subpartida: 3304.99.00.00 “Preparaciones de belleza, maquillaje y para el cuidado de la piel. 1.3. Definición del negocio y modelo CANVAS Aloe Cosmetics tiene la finalidad de fabricación y comercialización de cremas corporales para el cuidado de la piel del bebe, estamos enteramente comprometidos con la preservación de la biodiversidad reflejándolo en nuestros productos como filosofía de vida, creando en nuestros consumidores conciencia ecológica y que nuestros productos son de alta calidad. Nuestros productos son de extractos orgánicos de Aloe Vera, y Aceite de Lavanda que previene irritaciones con las propiedades antisépticas de nuestros componentes. Producto Aloe Cosmetics ofrece una crema con un valor agregado importante como lo es el Aloe Vera por sus propiedades antinflamatorias y antibacterianas. Criterios de Segmentación Aloe Cosmética tiene como segmentos socioeconómicos A y B de los distritos de la zona 6 y 7 de Lima Metropolitana Canales de Distribución La distribución de nuestro producto será directamente a Bio ferias, red de farmacias, supermercados y vía online.. 19.

(20) Tabla 1. Canales de distribución. Concepto Profesionales de la Salud (Pediatras) Campañas Puntos de Venta (Bioferias, otros) Publicidad en radio Redes Sociales Volantes e información en físico. Nota: Elaboración propia.. 20.

(21) Figura 4. Canvas de la Empresa Fuente: Adaptado de “Generación de modelos de negocio”, por Osterwalder, A. & Pigneur, Y., 2010, modelo de negocio, p.44.. 21.

(22) 1.4. Descripción del producto o servicio Características del producto Nuestro producto es una crema a base de Aloe Vera que cuenta con propiedades beneficiosas para la piel del bebe siendo un producto natural que se aplica directamente a la piel hidratándola, protegiéndola de irritaciones, regenerando la piel dañada reconfortándola y manteniéndola suave con una apariencia saludable. Nuestro principal componente el Aloe Vera es apreciado por sus propiedades hidratantes, antiinflamatorias, calmantes y refrescantes. Por ello, se utiliza para proteger y prevenir irritaciones en la piel del bebe. Nuestros otros componentes como los extractos de sangre de grado mantienen la piel sana por sus propiedades antisépticas, regeneradoras, analgésicas, además de nutrirla y evitar irritaciones. ALOE BEBÉ - CREMA PARA TRATAR Y PREVENIR ESCALDADURAS, incursiona en el mercado viendo una gran oportunidad en el tratamiento de la piel previniendo problemas de irritaciones en la piel del bebe por escaldaduras originados por el mismo sudor y el uso de pañales desechables. Nuestro Producto Aloe Bebé Es una Crema que contiene Aloe Vera, Aceite de Lavanda y Sangre de Grado. Beneficios: Antinflamatoria Protege Regenera la piel Hidrata la piel Refresca Relaja. Figura 5. Presentación del producto Fuente: Elaboración propia. 22.

(23) Componentes Naturales Para este proyecto contamos con productos naturales que brindan beneficiosas propiedades para el cuidado de la piel, de tal forma que nuestros clientes obtendrán un producto a base de componentes naturales con un alto valor agregado como vitaminas y compuestos carotenoides. Aloe Vera La sábila es originaria Arabia, norte y del sur de África el nombre científico es Aloe barbadensis y es conocida como Aloe vera. Pertenece a la familia de las Liliáceas, caracterizadas todas ellas por sus hojas muy carnosas de contenido importante de gel de Aloe convirtiéndose en un potente regenerador celular.. Figura 6. Aloe Vera Fuente: Infosalus. Sangre de Grado Es una especie de angiosperma, de la familia de las euphorbia, que es nativa del noroeste de América del Sur. Se conoce comúnmente como Sangre de Grado, el látex tiene propiedades medicinales, y es utilizado cicatrizar heridas, ya que seca rápidamente para formar una barrera protectora similar a la piel.. Figura 7. Sangre de grado Fuente: Infosalus. 23.

(24) Tabla 2. Fórmula base. Componente Agua Desionizada Montanov S Cera de Abejas Lipex Shea Butter Oxido de Zinc Vitamina E Glicerina Mapiol Spa Tea Tree Syndiol 68 Aceite de Girasol Oleo de Almendras Extracto de Aloe ECO Montane 83 VG Aceite de Caléndula Sangre de Grado Caresof Aceite Esencial de Lavanda Agua Desionizada. Cantidad (%) 43.9 5.0 8.0 5.0 18.0 0.5 2.0 2.0 1.5 1.0 0.5 1.1 8.0 0.5 0.5 2.0 0.5 43.9 100.0. Nota: Elaboración propia. Tabla 3. Propiedades de los componentes. Aloe vera. Sangre de grado. Es rico en Ácido fólico, vitamina B1, colina,. En. vitamina B2, vitamina C, vitamina B3, vitamina. peruanos. E, vitamina B6, betacaroteno.. químicamente el látex de Croton lechleri,. 1989,. un y. equipo. de. americanos. científicos analizaron. una de las especies más usadas para Cuenta con propiedades:. obtener. la. sangre. de. grado,. y. - Antibacteriales. descubrieron un principio activo al que. - Antiinflamatorias. pusieron el nombre de taspina que acelera. -Acción desinfectante. la cicatrización de heridas. [Brack, 1999]. - Antivirales. Nota: INDECOPI 2019 / Elaboración propia.. Descripción de la presentación Envase: para la elección de nuestro envase tuvimos en cuenta la fácil manipulación y que pueda caber sin problemas en un bolso sin ningún problema de derrames haciendo ideal y fácil la manera de transportarlo. Para este contenido, necesitaremos un envase de plástico biodegradable con las siguientes características:. 24.

(25) Tabla 4. Características del envase. Descripción Capacidad: 100 gr Presentación: Tubo con tapón dis-top. Nota: Elaboración propia.. Figura 8. Presentación del Envase Fuente: Elaboración propia. Descripción del envase Envase tubo de plástico, eco amigable, con tapón dis-top, que perfectamente se puede llevar en el bolso. Para rellenarlos solo es necesario un pequeño embudo. Nuestros envases para cremas cuentan el tamaño y la capacidad para colocarlo en el bolso y poder realizar un viaje en avión cumpliendo con la normativa de equipaje de mano. Contenido del empaque: -. Nombre de la Marca. -. Logo. -. Cantidad. -. Slogan. Presentaciones: Envase de 100 gr Tabla 5. Descripción de la presentación. Descripción Capacidad: 100 gr Tubo con tapón dis-top. Nota: Elaboración propia.. 25.

(26) Figura 9. Presentación del Envase Fuente: Elaboración propia. 1.5. Oportunidad de negocio El proyecto Aloe Cosmetics responde a la una inclinación en las preferencias en el mercado de productos naturales que exige protección dermatológica. Sabemos la importancia del cuidado de la piel del bebe con este cambio climático (calentamiento global y radiación solar) es por ello por lo que para mantener la piel sana necesita de cremas que hidraten, previene y protegen de las irritaciones que afectan la piel del bebe, en este punto la tradición suele tener más peso, principalmente por la marca que se hayan recomendado o los componentes de esta. Hábitos de compra asociada a los hijos Los hogares limeños con bebés menores a dos años ya gastan mensualmente alrededor de S/ 115 millones en productos para sus hijos (Arellano Marketing 2017). Según la publicación en el Diario Gestión (2017) se hace referencia al gasto promedio en los hogares limeños con bebes menores a dos años en productos para sus hijos es de S/ 341, siendo el NSE A donde el gasto mensual es más elevado. Tabla 6. Gasto por mes según NSE. NSE. Cantidad en S/.. A. 540. B. 365. C. 315. D. 310. Nota: Arellano Marketing 2017 / Elaboración propia.. 26.

(27) Figura 10. Proceso de decisión de compra Fuente: Arellano marketing 2017. En este enfoque nuestras tendencias son: -. Importancia en la simplicidad. -. Los beneficios de nuestro producto. -. Énfasis en tendencia Natural.. Actualmente en el mercado hay productos similares, pero no están elaborados de forma natural conteniendo porcentajes altos de insumos químicos.. Nuestros componentes naturales aportan Ácido fólico, vitamina B1, colina, vitamina B2, vitamina C, vitamina B3, vitamina E, vitamina B6, betacaroteno, Omega3 entre otras como propiedades hidratantes, relajantes, restauradoras, regenerativas y antisépticas. Son varias las oportunidades que alberga el sector para los próximos años. Se estima que el mercado de la cosmética natural crecerá un 8% para 2020 como consecuencia del aumento del poder adquisitivo de los peruanos y la existencia de una demanda latente en el país por productos con una composición más natural, según la COPECOH.. 1.6. Estrategia genérica de la empresa Aloe Cosmetics tendrá un Enfoque con Diferenciación, con sus productos utilizará la estrategia de Enfoque con Diferenciación ya que nos enfocaremos en las familias con bebes y o jefes de familia, resaltando nuestra propuesta de valor como lo es el aloe Vera como ingrediente natural que tiene beneficios como antinflamatorio, regenerador de piel y anti bacteriano, propiedades altamente beneficiosas para una piel saludable del bebe, buscando que nuestro consumidores perciban nuestro productos de alto valor, ingresaremos al mercado con un precio promedio hasta poder posicionarnos como marca.. 27.

(28) Nuestra segmentación lo dividimos según criterios. Geográfica: Segmentación: Distritos de las zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana -. Jesús María. -. Lince. -. Pueblo Libre. -. San Miguel. -. Magdalena. -. Miraflores. -. San Isidro. -. San Borja. -. Surco. -. La Molina. Socio económico: ALOE BEBÉ - CREMA PARA TRATAR Y PREVENIR ESCALDADURAS está orientado a los niveles A y B, debido al poder adquisitivo Demográficos: Familias con bebes de 0 a 3 años, jefes de familia Psicográficas: Clase media alta con estilo preocupado por el cuidado personal y consumo de productos naturales Tabla 7. Ingreso y gasto según NSE. NSE. Ingreso (S/). Gasto (S/.). A. 10,860. 7,362. B. 5,606. 4,249. C. 3,446. 2,84. D. 2,321. 2,034. E. 1,584. 1,479. Nota: APEIM 2016 / Elaboración propia.. 28.

(29) 2. CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL ENTORNO 2.1. Análisis del macro entorno 2.1.1. Del país. En un reciente informe de la empresa española ICEX en el Perú el crecimiento del mercado de cosméticos se ha incrementado en los últimos cinco años. En el año 2017 los productos de maquillaje crecieron en un 12%, los perfumes un 8% y los geles de baño en un 6%. Según este informe el 75% del mercado peruano son productos que vienen del exterior. El sector cosmético es muy competitivo por el dominio de las marcas internacionales, como proyección para el año 2018 se esperó un crecimiento entre un 6% y 8%. Para los próximos años este sector tendrá grandes oportunidades, a su vez se estima que el mercado de cosméticos naturales crecerá en un 8% para el año 2020 considerando que el poder adquisitivo de los peruanos aumentará y hay una demanda latente productos naturales. Capital, ciudades importantes. superficie, número de habitantes. Es muy importante para nuestro proyecto cual será el punto de partida del mercado y la ciudad de Lima tiene una expectativa interesante por la población que representa 32.3 % de la población a nivel nacional según el último censo del año 2017 y el otro 67.7 % está repartido en los demás departamentos, es decir con departamentos con menor población respecto a la ciudad de Lima.. Figura 11. Población censada - Perú 2017 Fuente: INEI.. 29.

(30) La superficie del Perú tiene aproximadamente 1´300 000 Km2 y se encuentra ubicado en la parte central y occidental de Sudamérica. Tasa de crecimiento de la población. ingreso per cápita. PEA. población económicamente activa Tomando la base de datos del Banco Mundial y considerando los últimos años el crecimiento poblacional está en aumento.. Tasa de crecimiento poblacional 2013 2017 35000000 30565716 30000000. 30973354. 31376671. 31773839. 32165485. 2015. 2016. 2017. 25000000 20000000 15000000 10000000 5000000 2013. 2014. 0 1. 2. 3. 4. 5. Figura 12. Crecimiento poblacional Perú Fuente: Banco mundial 2019 / Elaboración propia. En el gráfico podemos ver como la tasa de crecimiento disminuye esto debido a que 50 años atrás la cantidad promedio de hijos era de 6 y en la actualidad en la mujer el promedio es de 2.5 hijos.. Figura 13. Población y tasa de crecimiento Perú Fuente: INEI.. 30.

(31) Ingreso per cápita. Población económicamente activa.. Figura 14. Evolución del ingreso per cápita – Lima Fuente: INEI. Podemos ver que en los últimos 5 años el ingreso alcanzó su pico en el 2016. y en. relación al 2017 la diferencia no es muy significativa de un -1.5 %, esto significa que para las familias de Lima pueden cubrir ciertos gastos sin descuidar los de primera necesidad. Población económicamente activa El subempleo en el Lima y a nivel nacional es una consecuencia del bajo crecimiento económico en los últimos años, el sector minero está estancado en algunos proyectos importantes, sin embargo, en el primer trimestre julio agosto y septiembre del 2018 el empleo formal a nivel nacional es del 53.2 % es decir un 10.4 % más que empleo informal según la figura de una encuesta del INEI a hogares.. Figura 15. Población en edad de trabajar julio-agosto-septiembre Fuente: INEI. Encuesta Nacional a Hogares.. 31.

(32) También según esta encuesta la PEA es un 72.5 % es decir hay un incremento del 1.3 % respecto al trimestre anterior que la PEA fue de 71.2%. A continuación, se muestra un cuadro donde se contempla la población en edad de trabajar y por área de residencia y por trimestres.. Figura 16. Población en edad de trabajar por área de residencia y según trimestres Fuente: INEI. Encuesta Nacional a Hogares Se aprecia según este análisis que la PEA se incrementó en 1% respecto al trimestre del año 2017. Podemos concluir que según estos dos criterios la PEA está en aumento, esto significa que tenemos un escenario donde hay una pequeña mejora en el mercado laboral y de esta manera el consumo aumente. Balanza comercial: importaciones y exportaciones.. Figura 17. Balanza comercial de exportaciones e importaciones Fuente: INEI.. 32.

(33) PBI, tasa de inflación, de interés, tipo de cambio y riesgo país. Población económicamente activa PBI. Variacion porcentual del PBI 6.45. 7 6. 5.95. 5.84. 5. 4.04. 4. 3.30. 3. 2.51. 2.40. 2 1 0 2011. 2012. 2013. 2014. 2015. 2016. 2017. Figura 18. Valoración porcentual del PBI Fuente: BCRP / Elaboración propia. El gráfico muestra la variación del PBI en los últimos años, nótese una baja significativa en el año 2017 causas del niño costero y también una menor inversión en el sector público y privado, además los problemas políticos frenaron el crecimiento económico. Tasa de Inflación. Tasa de la inflación 5. 4.4. 4 3. 2.86. 3.23. 3.22. 2.19 2. 1.36. 1 0 2013. 2014. 2015. 2016. 2017. 2018. Figura 19. Tasa de inflación Fuente: INEI / Elaboración propia. Se aprecia según la figura la inflación en los últimos años ha disminuido es decir podemos tener un nivel de precios accesible de muchos bienes y servicios. El índice mayor se dio en el año 2015 por el alza de precios en alimentos como la papa y un incremento en las tarifas eléctricas.. 33.

(34) Tasa de interés. Figura 20. Tasa de interés en soles periodos 2017-2018 Fuente: BCRP. Podemos ver que la tasa de interés activa de las pequeñas empresas en noviembre del año pasado se redujo en 0.2 % lo cual es favorable para nuestro proyecto, en dicho acuerdo de reducción de esta tasa es un acuerdo entre los bancos privados y el banco central de reserva teniendo en cuenta las condiciones del mercado. Tipo de cambio. Tipo de cambio 3.25. 4. 3.36. 3.5 3 2.5 2 1.5 1 0.5. Oct18. Jul18. Abr18. Ene18. Jul17. Oct17. Abr17. Ene17. Jul16. Oct16. Abr16. Oct15. Ene16. Jul15. Abr15. Oct14. Ene15. Jul14. Abr14. Ene14. Jul13. Oct13. Abr13. Ene13. 0. Figura 21. Evolución del tipo de cambio Fuente: Adaptado de BCRP. Según el gráfico el tipo de cambio desde diciembre del 2017 a diciembre 2018 pasó de s/ 3.25 a s/3.36 esto es el resultado principalmente de factores externos por ejemplo la guerra comercial entre Estados Unidos y China, el aumento de las tasas de interés de los Estados Unidos. En otros países de la región el tipo de cambio fue mayor en el caso del Perú el BCRP vendió dólares para disminuir las subidas de precio. 34.

(35) Riesgo País. Figura 22. Riesgo país Fuente: BCRP. Según la figura el riesgo país paso de 119 a 142 puntos básicos y para Latinoamérica subió de 29 a 435 puntos básicos. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. La entidad encargada de regular la fabricación de productos cosméticos es la DIGEMID es un requisito para el proyecto obtener la Notificación Sanitaria Obligatoria que emite la DIGEMID. Según corresponda la empresa debe estar registrada ante la Disa, Diresa o la Digemid ya se por ser Droguería, si comercializadora o importadora o laboratorio si comercializa o fabrica. Después de dicho registro se solicita la NSO en la VUCE cuyos requisitos se encuentran vigentes en el decreto supremo Nro. 001-2016-SA. Ley Nro. 29459 es una ley publicada en noviembre del año 2009 se orienta a la regulación de los productos reemplazando al capítulo III de la ley general de Salud Nro. 26842 estableciendo requisitos para el registro sanitario de productos farmacéuticos enfocando la calidad y seguridad, considerando los costos y evaluación para el registro sanitario. El decreto supremo Nro. 010-97-SA con relación al registro sanitario corresponde al título quinto de los cosméticos y productos de personales de higiene. En su artículo 102 respecto a la inscripción del registro sanitario se elaborará una Declaración Jurada suscrita por el interesado y un responsable profesional en farmacia. Directiva Administrativa Nro.162-2010-DIGEMID respecto a la certificación y buenas prácticas de manufactura en laboratorios extranjeros y nacionales. Es una directiva que tiene como objetivo mejorar la calidad de productos sanitarios, médicos y farmacéuticos.. 35.

(36) La Guía de inspección de Establecimientos de Fabricación de Comenticos con Resolución Ministerial Nro. 002-2001 SA/DM 2.1.2. Del sector. Mercado internacional. Nuestro producto va diseñado para el cuidado de la piel de bebe, el cual pertenece a la industria de cosméticos e higiene personal. Actualmente este mercado ha ido creciendo a nivel mundial. A continuación, se muestra el balance económico que registró esta industria en sus diferentes categorías:. Figura 23. Tamaño de la industria de belleza y cuidado personal Fuente: PROMPERÚ 2018 (Encuesta 2017). El uso de cremas corporales de empresas internacionales que han tenido mayor acogida en el Perú y que actualmente se mantienen como los favoritos de los consumidores son los siguientes:. 36.

(37) Tabla 8. Mejores cremas según resultados. RK 2017. Producto. 1. Mustela. 2. Chicco Baby moments. 3. Lutsine Eryplast pasta al agua. 4. Johnsons crema protectora de pañal. 5. Johnsons Baby crema regeneradora. Imagen. Nota: Organización de Consumidores y Usuarios 2017 / Elaboración propia Los resultados de la tabla anterior se obtuvieron luego de realizar pruebas por la Organización de Consumidores y Usuarios en la cual se basan en calificar las cremas por la recuperación de la barrera cutánea y la eficacia de la crema frente a irritaciones. Mercado del consumidor. Actualmente el mercado de cosméticos e higiene personal en el Perú está conformado por 5 sectores: fragancias, maquillaje, capilares, cremas faciales y corporales e higiene personal.. 37.

(38) Figura 24. Balance de sectores del mercado de cosmetología e higiene personal Fuente: COPECOH 2018. Encuesta 2017. Nuestro producto al ir dirigido para el cuidado de la piel estaría dentro de lo que son cremas faciales y corporales. Estos 5 sectores representan una cantidad consumidores en el que se ve reflejado las unidades vendidas y el ingreso en soles. A continuación, se presenta el balance del año 2017:. Figura 25. Balance de unidades vendidas e ingreso en soles – 2017 Fuente: COPECOH 2018. En el Perú cada vez son más las personas que se preocupan por el cuidado de la piel ya que el incremento del calor y la contaminación en el aire son factores que preocupan a la población. Los bebes al tener la piel más delgada están más propensos a tener enfermedades en la piel que son las escaldaduras lo cual hace que los padres quieran tomar medidas preventivas comprando productos y cremas corporales.. 38.

(39) A continuación, se muestra el consumo per cápita descremado a paridad de poder adquisitivo:. Tabla 9. Consumo Percápita PPA (US$). Percápita PPA (US$) Año. 2014. 2015. 2016. 2017. US$. 534. 525. 538. 525. Nota: COPECOH 2018 / Elaboración propia. En la siguiente ilustración se muestra las razones de consumo de productos para el cuidado de la piel:. Figura 26. Razones de consumo Fuente: COPECOH 2018. Nuestro producto va dirigido para el cuidado de la piel del bebe, por lo tanto, es necesario saber cuánto es la cantidad de bebes que nacen anualmente para poder proyectar la producción, el financiamiento, etc.. Tabla 10. Numero de bebes nacidos por año en el Lima – Perú. 2012. 2013. 2014. 2015. 2016. 3135278. 3121356. 3107432. 3094003. 3080902. Nota: INEI 2017 / Elaboración propia. Nuestro producto va dirigido para bebes de 0 – 3 años por lo tanto es necesario tener la información de la cantidad de niños que hay en los sectores 6 y 7 para tener una estimación de lo que va hacer nuestro mercado. Para tener esos datos es necesario saber la natalidad en los años anteriores para calcular la edad que tendrán en la actualidad.. 39.