UNIVERSIDAD TÉCNICA DE COTOPAXI
UNIDAD ACADÉMICA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y
HUMANÍSTICAS
CARRERA DE INGENIERÍA COMERCIAL
TESIS DE GRADO
TEMA:
Tesis presentada previa la obtención del Título de Ingeniería Comercial
Autores:
Abata Aguilar Elsa María
Tualisa Montachana Fátima Genoveva
Directora:
Ing. Cifuentes Chaquinga Rosario Elizabeth
Latacunga – Ecuador Enero 2015
“SOFTWARE DE SIMULACIÓN @RISK PARA CUANTIFICAR Y
ii
AUTORÍA
Los criterios emitidos en el presente trabajo de investigación “SOFTWARE DE
SIMULACIÓN @RISK PARA CUANTIFICAR Y VALORAR RIESGOS DE PROYECTOS”, son de exclusiva responsabilidad de los autores.
………. ……… Abata Aguilar Elsa María Tualisa Montachana Fátima Genoveva 050315817-2 050281945-1
iii
AVAL DEL DIRECTOR DE TESIS
En calidad de Directora del Trabajo de Investigación sobre el tema:
“SOFTWARE DE SIMULACIÓN @RISK PARA CUANTIFICAR Y VALORAR RIESGOS DE PROYECTOS”, de Abata Aguilar Elsa María, Tualisa Montachana Fátima Genoveva, postulantes de Ingeniería Comercial, considero que dicho Informe Investigativo cumple con los requerimientos metodológicos y aportes científico-técnicos suficientes para ser sometidos a la evaluación del Tribunal de Validación de Tesis que el Honorable Consejo Académico de la Unidad Académica de Ciencias Administrativas y Humanísticas de la Universidad Técnica de Cotopaxi designe, para su correspondiente estudio y calificación.
Latacunga, Enero, 2015
La Directora
………
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UNIVERSIDAD TÉCNICA DE COTOPAXI
UNIDAD ACADÉMICA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y
HUMANÍSTICAS
Latacunga – Ecuador
APROBACIÓN DEL TRIBUNAL DE GRADO
En calidad de Miembros del Tribunal de Grado aprueban el presente Informe de Investigación de acuerdo a las disposiciones reglamentarias emitidas por la Universidad Técnica de Cotopaxi, y por la Unidad Académica de Ciencias Administrativas y Humanísticas; por cuanto, las postulantes: Abata Aguilar Elsa María y Tualisa Montachana Fátima Genoveva, con el título de tesis:
“SOFTWARE DE SIMULACIÓN @RISK PARA CUANTIFICAR Y VALORAR RIESGOS DE PROYECTOS”, han considerado las
recomendaciones emitidas oportunamente y reúne los méritos suficientes para ser sometido al acto de Defensa de Tesis.
Por lo antes expuesto, se autoriza realizar los empastados correspondientes, según la normativa institucional.
Latacunga, Enero 2015
Para constancia firman:
……… .…….………. ING.WALTER NAVAS DRA.CECILIA CHANCÚSIG
PRESIDENTE MIEMBRO
…....……….……….. ING.WILSON TRÁVEZ
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AGRADECIMIENTO
Nuestro agradecimiento a la universidad Técnica de Cotopaxi, sus docentes y en especial al Ing. Rosario Elizabeth Cifuentes Chaquinga por su paciencia incondicional para la realización del tema tesis.
Gracias a Dios y a nuestros padres quienes con amor y paciencia supieron encaminarnos a alcanzar nuestras metas propuestas.
También agradecemos a nuestros esposos quienes nos han brindado su apoyo condicional en las buenas y en la malas, para cumplir nuestros objetivos profesionales.
vi
DEDICATORIA
El trabajo de investigación de tesis lo dedicamos a nuestros padres; a quienes les debemos todo lo que tenemos en esta vida. A Dios, ya que gracias a él tenemos esos padres maravillosos, los cuales nos inculcaron valores, principios y deseos de superación.
A nuestros hermanos por estar siempre presentes y al resto de nuestras familias y amigos que de una y otra manera nos han llenado de sabiduría para terminar la tesis.
A nuestros docentes quienes son nuestros guías en el aprendizaje, dándonos los últimos conocimientos para nuestro buen desenvolvimiento en la sociedad.
vii ÍNDICE DE CONTENIDOS CONTENIDOS PÁG Portada……….………...i Autoría……….…...ii
Aval del director de tesis………...………….iii
Aprobación de tribunal de grado...………..………iv
Agradecimiento………...v Dedicatoria………...vi Índice de contenidos………..vii Índice de ilustraciones………..… ix Índice de cuadros………ix Índice de gráficos……….x Resumen ejecutivo………...xii Sumary………..xiii Aval de traducción………xiv Introducción………...xv CAPÍTULO I 1.1 Antecedentes ...1 1.2 Marco teórico ...3 1.2.1 Gestión administrativa ... 3
1.2.2 Nuevas Tecnologías de la Información y Comunicaciones (NTIC’s) ... 12
1.2.3 Hojas de Cálculo: Excel ... 15
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CAPÍTULO II
2.1 Caracterización de la Institución ... 31
2.1.2 Carrera de Ingeniería Comercial ... 33
2.2 Objetivos de la Investigación ...37 2.2.1 Objetivo General ... 37 2.2.2Objetivos Específicos ... 37 2.3 Modalidades de la Investigación ...37 2.3.1 Tipos de investigación ... 37 2.3.2 Fuentes de Información ... 38 2.3.3 Técnicas de Investigación ... 39 2.3.4 Determinación de la población... 39
2.4 Análisis e interpretación de resultados...41
2.4.1 Análisis e interpretación de las encuesta aplicadas a los estudiantes de la carrera de Ingeniería Comercial ... 42
2.4.2 Análisis e interpretación de las encuesta aplicadas a los docentes de ingenieros comerciales de la carrera de Ingeniería Comercial... 52
2.5 Conclusiones ...62 CAPÍTULO III 3.1 Diseño De La Propuesta ...63 3.2 Objetivos de la Propuesta ...63 3.2.1 Objetivo general ... 63 3.2.2 Objetivo específicos ... 63 3.3 Justificación ...64 3.4 Descripción de la Propuesta ...64
ix 3.5 Conclusiones………...…...………108 3.6 Recomendaciones………...110 3.7 Referencia bibliográficas………...112 3.8 Anexos..………..116 ÍNDICE DE ILUSTRACIONES ILUSTRACIONES CONTENIDOS PÁG. Ilustración Nº 1: Elementos de la gestión administrativa ... 6
Ilustración Nº 2: Ubicación geográfica ... 32
ÍNDICE DE CUADROS CUADROS CONTENIDOS PÁG. Cuadro Nº 1: Estudiantes de la carrera de ingeniería comercial ... 35
Cuadro Nº 2: Egresados de la carrera de ingeniería comercial ... 36
Cuadro Nº 3: Alumnos de ingeniería comercial... 40
Cuadro Nº 4: Docentes de ingenieros comerciales ... 40
Cuadro Nº 5: El costo vs beneficios ... 42
Cuadro Nº 6: La Rentabilidad Y Estabilidad Económica...42
Cuadro Nº 7: Manejo eficiente de sistemas informáticos ... 44
Cuadro Nº 8: La productividad de una empresa ... 45
Cuadro Nº 9: Gestión del activo y pasivo ... 46
Cuadro Nº 10: Comparación de escenarios ... 47
Cuadro Nº 11: Manejo y análisis de estrategias simulado ... 48
Cuadro Nº 12: El benchmarking efectivo ... 49
Cuadro Nº 13: Proyectos generan un impacto favorable ... 50
Cuadro Nº 14: Cartera de inversión ... 51
Cuadro Nº 15: Software para evaluar riesgos financiero ... 52
x
Cuadro Nº 17: Utilización de una herramienta informática ... 54
Cuadro Nº 18: El manejo de las hojas de cálculo de excel ... 55
Cuadro Nº 19: El análisis de datos financieros ... 56
Cuadro Nº 20: La productividad ... 57
Cuadro Nº 21: Toma De Decisiones ... 58
Cuadro Nº 22: Rentabilidad y estabilidad económica ... 59
Cuadro Nº 23: La inversión y financimiento ... 60
Cuadro Nº 24: Nuevas tecnologías ... 61
ÍNDICE DE GRÁFICOS GRÁFICOS CONTENIDOS PÁG. Gráfico Nº 1: Categorías fundamentales ... 2
Gráfico Nº 2: Estudiantes de la carrera de ingeniería comercial ... 35
Gráfico Nº 3: Egresados de la carrera de ingeniería comercial... 36
Gráfico Nº 4: El costo vs beneficios ... 42
Gráfico Nº 5: La rentabiliad y estabilidad económica ... 43
Gráfico Nº 6: Manejo eficiente de sistemas informáticos ... 44
Gráfico Nº 7: La productividad de una empresa ... 45
Gráfico Nº 8: Gestión del activo y pasivo ... 46
Gráfico Nº 9: Comparación de escenarios ... 47
Gráfico Nº 10: Manejo y análisis de estrategias simulado ... 48
Gráfico Nº 11: El benchmarking efectivo ... 49
Gráfico Nº 12: Proyectos que generan un impacto favorable ... 50
Gráfico Nº 13: Cartera de inversión ... 51
Gráfico Nº 14: Software para evaluar riesgos financieros ... 52
Gráfico Nº 15: Utilización de un simulador ... 53
Gráfico Nº 16: Utilización de una herramienta informática ... 54
Gráfico Nº 17: Manejo de hojas de cálculo de excel ... 55
Gráfico Nº 18: El análisis de datos financieros ... 56
xi
Gráfico Nº 20: Toma de decisiones ... 58
Gráfico Nº 21: Rentabilidad y estabilidad económica ... 59
Gráfico Nº 22: Inversión y financimiento ... 60
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UNIVERSIDAD TÉCNICA DE COTOPAXI
UNIDAD ACADÉMICA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y HUMANISTICAS Latacunga – Ecuador
TEMA:
“SOFTWARE DE SIMULACIÓN @RISK PARA CUANTIFICAR Y
VALORAR RIESGOS DE PROYECTOS”. Autores:
Abata Aguilar Elsa María
Tualisa Montachana Fátima Genoveva
RESUMEN
El presente trabajo investigativo fue elaborado con la finalidad de crear una guía del usuario y un caso práctico del Software de Simulación @RISK utilizando el método Monte Carlo, considerando su importancia dentro del ámbito empresarial. A nivel nacional la mayoría de las empresas no cuentan con herramientas de análisis de riesgos que permitan realizar una modelación en diversos escenarios dentro de las áreas financieras la misma que ayude para la toma de decisiones. Las metodologías de investigación que se utilizaron fueron las encuestas dirigidas a los estudiantes de la Carrera de Ingeniería Comercial y docentes especializados en la temática administrativa de la Universidad Técnica de Cotopaxi. También se aplicó la investigación bibliográfica- documental el cual permitió tener diversos enfoques y teorías de varios autores para sustentar la investigación. Además, se obtuvo información de forma directa mediante la observación, la cual permitió determinar la problemática existente, y llegar a la conclusión que las personas no tienen amplios conocimientos en cuanto las nuevas tecnologías que día a tras día van cambiando en el entorno del ámbito social.
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COTOPAXI TECHNICAL UNIVERSITY
A C A D E M I C U N I T O F H U M A N I S T I C A N D A D M I N I S T R A T I V E S C I E N C E S
Latacunga – Ecuador
TOPIC:
“SIMULATION SOFTWARE @ RISK TO QUANTIFY AND VALUE PROJECT RISK”
Authors:
Abata Aguilar Elsa María.
Tualisa Montachana Fátima Genoveva.
ABSTRACT
This research work was developed in order to create a user guide and a case of @ RISK simulation software using Monte Carlo method. It considers its importance in the business world. Nationally most firms do not have tools that allow risk analysis modeling perform at various venues within the same financial areas to help decision making. Research methodologies were used such as surveys. They were applied with Engineering School students and Commercial specialist teachers in administrative subject at Technical University of Cotopaxi. Bibliographic and documentary research has allowed different approaches and theories of several authors to support investigation which was also applied. In addition, information directly obtained through observation, which it allowed to determine the current problems. It concludes that people do not have extensive knowledge about new technologies day by day. They are changing in the social environment.
xiv
UNIVERSIDAD TÉCNICA DE COTOPAXI CENTRO CULTURAL DE IDIOMAS
AVAL DE TRADUCCIÓN
En calidad de Docente del Centro Cultural de Idiomas de la Universidad Técnica De Cotopaxi, yo MSc. Amparo Romero P. con la C.C. 050136918-5 CERTIFICO que he realizado la respectiva revisión de la Traducción del Abstract; con el tema: “SOFTWARE DE SIMULACIÓN @RISK PARA CUANTIFICAR Y VALORAR RIESGOS DE PROYECTOS” cuya autoras son: Abata Aguilar Elsa María, Tualisa Montachana Fátima Genoveva y directora de tesis Ing. Cifuentes Chaquinga Rosario Elizabeth.
Latacunga, Enero del 2015
Docente:
--- MSc. Amparo Romero P.
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INTRODUCCIÓN
El análisis de riesgo forma parte de todas las decisiones que enfrentamos continuamente a la incertidumbre, la ambigüedad y la variabilidad. Y aunque tenemos un acceso a la información sin precedentes, no pueden predecir con precisión el futuro. El simulador @RISK es un poderoso software complemento de Excel que permite realizar la simulación Monte Carlo existentes en hojas de cálculo. El mismo que cumple un rol muy importante para ver todos los resultados posibles de las decisiones y evaluar el impacto del riesgo, lo cual permite tomar mejores decisiones en condiciones de incertidumbre.
A nivel mundial el Software de análisis de riesgos es líder en el mercado y cuenta con un número estimado de 150,000 usuarios con sede central en Itaka New York, Ofreciendo a los usuarios libertad para ejecutar, copiar, distribuir, estudiar y modificar las aplicaciones, dentro de las empresas, sean estas públicas o privadas y en instituciones educativas de nivel secundario y superior.
En el Ecuador los simuladores son modelos físicos o virtuales mediante el cual se puede representar una situación semejante a la real, ayudando al usuario experimentar con la toma de decisiones en las diferentes actividades de una empresa: producción, finanzas, mercadotecnia, logística de distribución, manejo de marca, etc. Sin poner en riesgo mercancía, procesos y el capital de la empresa, que pudiera significar en el caso de una mala decisión inclusive la quiebra de la misma.
Son varias las iniciativas que han surgido en nuestro país, desde las universidades y que ahora están en un proceso de conformación de una red nacional, no obstante, en ninguna de las universidades se han presentado propuestas para incorporar el simulador de riesgos en los programas académicos, concretamente en las Facultades de Ciencias administrativas de la Universidad Técnica de Cotopaxi ubicada en la Av. Simón Rodríguez s/n Barrio El Ejido Sector San Felipe Latacunga, es una Institución de Educación Superior Pública, Autónoma,
xvi Laica y Gratuita. Fue creada el 24 de enero de 1995, beneficiando a los estudiantes de la Carrera de Ingeniería Comercial con una herramienta para el desarrollo de sus habilidades, destrezas, en la evaluación de proyectos.
Adherirse a las herramientas técnicas y teóricas del Simulador @RISK, se podrá realizar análisis de riesgo utilizando la simulación para mostrar múltiples resultados posibles en un modelo de hoja de cálculo e indicar qué probabilidad hay de que se produzcan. Esto quiere decir qué riesgos desea tomar y cuáles prefiere evitar, tomando la mejor decisión en situaciones de incertidumbre.
Además los objetivos de este documento es difundir los conceptos y las formas de aplicarlos, para así contribuir al mejoramiento de la evaluación de proyectos, mediante la medición de la incertidumbre asociada a los resultados de los indicadores tradicionales.
Para la presente investigación se procede a enmarcar la población, la misma que ha sido tomada de la nómina de estudiantes quienes conforman la carrera de Ingeniería Comercial. Además la modalidad que se empleará para la presente investigación será realizada tomando como base elemental de investigación bibliográfica y de campo, el mismo que servirá como parte fundamental para obtener varios criterios, tanto escritos como virtuales, ya que permite extender de una manera científica el tema planteado y dar una perspectiva más amplia referente al tema propuesto. Como técnicas de investigación se elaboró la encuesta, para la los docentes de la carrera de Ingeniería Comercial de la Universidad Técnica de Cotopaxi. En vista de que son los principales conocedores de los acontecimientos que enmarcan el problema antes mencionado.
Asimismo se aplicaron la respectiva encuesta a los estudiantes de la carrera de Ingeniería Comercial con el propósito de conocer su criterio con respecto al software de simulación @RISK de cuantificación y valoración de riesgos de proyectos. Para la cual se procedió a utilizar la totalidad de estudiantes y docentes que servirá para el desarrollo de la propuesta.
xvii El capítulo uno, trata de los antecedentes investigativos, categorías fundamentales, marco teórico, enfoques teóricos de la investigación asumidos. Aquí podemos entender y establecer la importancia de la investigación, ya que se encuentra la información respectiva de la temática sobre el problema.
El capítulo dos, trata de la metodología, tipo de estudio, determinación de la población, métodos y técnicas de recolección de información, análisis de resultados, tabulación e interpretación de datos, conclusiones. Las mismas que se encuentra graficada en tablas estadísticas para la mejor comprensión.
El capítulo tres, trata sobre la propuesta alternativa, titulo presentación, objetivo, objetivo general, objetivo específico, contenidos, descripción de los aspectos operativos relacionados con el contenido de la propuesta, bibliografía, anexos.
Está tesis tiene como finalidad proponer una guía del usuario del software de simulación @RISK, de esta manera estimular la participación activa y constante, para el desarrollo de las habilidades y destrezas en la toma de decisiones.
1
CAPÍTULO I
1.1 Antecedentes
Para sustentar la viabilidad del presente trabajo ha sido necesario acudir a fuentes de información bibliográfica, consultas en versiones electrónicas, en las que se pudieron realizar similares enfoques con respecto al software de simulación @RISK para cuantificar y valorar riesgos de proyectos, el cual es una herramienta útil en el campo empresarial para la toma de decisiones ante la incertidumbre. Sin embargo, se puede estimar que los mismos son de carácter general, no habiendo ninguno descrito directamente respecto en el análisis de riesgos.
Según FLORES, Jose, (2000). Define así: “Simulación es una técnica numérica para conducir experimentos en una computadora digital. Estos experimentos comprenden ciertos tipos de relaciones matemáticas y lógicas, las cuales son necesarias para describir el comportamiento y la estructura de sistemas complejos del mundo real a través de largos períodos”. (Pág. 5).
Según el creador de la consultoría de la Real Options Valuación, Dr. MUN, Jonathan, (2006). “EL Simulador de riegos es un poderoso software que funciona como un complemento de Excel para aplicar la Simulación Monte Carlo, de sus modelos existentes en hojas de cálculo en Excel. El software fue desarrollado específicamente para ser muy fácil de usar”. (Pág. 4).
La simulación es el proceso de diseñar un modelo de un sistema real y llevar a término de experiencias con él, con la finalidad de comprender el comportamiento del sistema o evaluar nuevas estrategias dentro de los límites impuestos por un cierto criterio o un conjunto de ellos para el funcionamiento del sistema. La aplicación del software de simulación @RISK como herramienta, es de gran
2 apoyo para la toma de decisiones y aplicación de estrategias, ya que actualmente el mundo empresarial o las diferentes áreas administrativas se enfrentan a cambios tecnológicos, las cuales permiten tomar decisiones en relación a la incertidumbre de una manera acertada y eficaz en riesgos de proyectos.
Para finalizar el software de simulación @RISK permitirá analizar diferentes escenarios para valorar y cuantificar riesgos de proyectos.
GRÁFICO Nº 1
CATEGORÍAS FUNDAMENTALES
Elaborado por: El grupo investigador.
Gestión Administrativa NTIC´s Hojas de cálculo Software de simulación @RISK
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1.2 Marco teórico
1.2.1 Gestión administrativa
Para la compresión de la administración existe una variedad de definiciones, para lo cual se señala las siguientes:
Según el autor CASTILLO, José, (1993). Menciona que la Gestión Administrativa es “El sistema administrativo constituido por la planeación, organización, coordinación, dirección y control de las actividades necesarias para crear las condiciones laborales en las cuales los trabajadores desarrollen su máximo potencial laboral dentro de las organizaciones”. (Pág. 4).
CHIAVENATO, Idalberto, (2002). Alude a la Gestión Administrativa como “El conjunto de políticas y prácticas necesarias para dirigir los aspectos de los cargos gerenciales relacionados con las personas o recursos humanos, incluidos reclutamiento, selección, capacitación, recompensa y evaluación del desempeño”. (Pág. 9).
Las actividades de administración son tareas fundamentales que realiza todo grupo humano organizado, las cuales hacen de una forma habitual para conllevar al cumplimiento de las metas propuestas, aunque hoy en día se ejecutan conscientemente por el aprendizaje adquirido a través de los procesos de formación y construcción de nuevos conocimientos que guían a los encargados de una empresa en sus actividades laborales utilizando a lo máximo las habilidades para cumplir con los objetivos empresariales.
Además la gestión administrativa se ha estimado como la técnica que permite realizar un previo análisis de las organizaciones, en cada una de las áreas que posee la entidad y a la vez proporciona soluciones a las irregularidades halladas, para el progreso competitivo de los empresarios los cuales buscan evitar cualquier
4 desperdicio de tiempo y valorar los grados de eficiencia y confianza de los sistemas de control interno de la organización.
Dada la concepción anterior, podemos determinar y añadir que la gestión consiste en el manejo adecuado de los recursos (económicos, tecnológicos, humanos y materiales) disponibles en la empresa para el cumplimiento de los objetivos. Una adecuada gestión permitirá el incremento de la eficiencia, reduciendo el costo y tiempo.
1.2.1.1 Importancia
Para HURTADO, Darío, (2008). La administración ejecutada a través de la gestión administrativa es “Una disciplina importante y universal, fundamentada en el desarrollo de procesos cuya disciplina acumula conocimientos que incluyen principios científicos, teorías, conceptos entre muchos otros elementos que finalmente dependen de la capacidad y de la destreza de los profesionales o tecnólogos en gestión administrativa para aplicarlos en las organizaciones”. (Pág. 31).
Como Stephen, Robbins y David, (2002). Aluden que en la gestión administrativa “la administración se refiere al proceso de conseguir que se hagan las cosas, con eficiencia y eficacia, a través de otras personas y junto con ellas”. (Pág.5).
La gestión administrativa cumple un rol importante como indicador del desarrollo y consolidación financiera que pueda o no presentar la organización en un momento determinado. Pero la gestión administrativa va mucho más allá, en este caso también se debe tomar en cuenta las habilidades, destrezas y liderar a un grupo o equipo de trabajo, mediante una utilización correcta de los recursos materiales, económicos y humanos, el cual permita tomar medidas o decisiones por el tiempo que sea necesario para que los miembros del grupo cumplan la tareas planificadas de manera eficiente y eficaz.
5 De igual forma cuando hablamos de la labor administrativa es necesario considerar que el control es un elemento primordial, que incluye todas las actividades que se promueven para garantizar que las actividades existentes concuerden con las operaciones diarias proyectadas, es decir que se la considera como una de las más importantes para una mejor labor gerencial.
Finalmente diremos que la gestión administrativa es una ciencia que tiene por finalidad la explicación del comportamiento de las distintas organizaciones en donde las personas trabajan para lograr los objetivos comunes de la empresa.
1.2.1.2 Objetivo de un modelo de Gestión Administrativa
La aplicación de un Modelo de Gestión Administrativa comprende los objetivos siguientes:
Optimizar los procesos de gestión, logrando un trabajo más eficaz y fácil de realizar.
Mejorar los productos o servicios que se ofrecen a los clientes.
Establecer procedimientos de seguimiento y control de los procesos internos y de los productos o servicios, de tal manera que se facilite la toma de decisiones a partir del conocimiento de la situación actual de la organización. Incorporar nuevas tecnologías para mejorar e incrementar la oferta de
productos o servicios.
La incorporación de un modelo de gestión administrativa propone una evaluación preliminar y total de la situación actual, de tal forma que se conozcan todos y cada uno de los procesos administrativos desarrollados dentro de la institución y los elementos que interviene en ellos, tanto interno como externo.
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1.2.1.3 Elementos de Gestión Administrativa
La administración es un proceso que permite a la organización comprender actividades como: la planificación, organización, dirección y control, los mismos que ayudan al logro de los objetivos propuestos en un periodo de tiempo determinado.
Estas pueden ser a corto o largo plazo, y posterior a su aplicación se realiza un control para verificar el cumplimiento de los objetivos y metas organizacionales, con el fin de obtener un resultado eficiente y eficaz.
Los elementos de gestión administrativa se detallan a continuación:
ILUSTRACIÓN Nº 1
ELEMENTOS DE LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA
Fuente: Libro de Administración Básica, Thompson Mónica y Antezana Jonathan. Elaborado por: El grupo investigador.
7 Planificación
Planificar involucra a que los administradores piensen con atención en sus metas y acciones que fundamenten sus actos en algún método y no en presentimientos. Los planes presentan los objetivos de la organización y establecen los procedimientos idóneos para alcanzarlos. Son pautas para que la organización obtenga los resultados esperados y comprometa los recursos que se requieren para alcanzar dichos objetivos.
Organización
La organización permite ordenar y distribuir el trabajo, la autoridad y los recursos entre los miembros de una organización de tal manera que estos puedan alcanzar las metas de la organización. La importancia de la organización radica, en que permite que la empresa encuentre un medio a través del cual establezca la mejor forma de lograr los objetivos impidiendo la lentitud e ineficiencia de las actividades, reduciendo los costos e incrementando la productividad. Así como, reduce o descarta la duplicidad de esfuerzos, al definir funciones y responsabilidades a los miembros que realizan las actividades de la entidad.
Dirección
La función de dirección, es hacer que todos los miembros de la organización deseen alcanzar los objetivos que el gerente o ejecutivo desea que se logre, porque ellos quieren lograrlo.
Su característica se refleja en el logro de los objetivos, la implementación de métodos de organización y en la eficacia de los sistemas de control, a través de ella se establece la comunicación necesaria para que la organización funcione de una manera eficiente en las actividades que lleve a cabo dentro de la misma.
8 Control
El control facilita el cumplimiento de planes, los mismos que no se logran por si solos, éstos orientan a los gerentes en el uso de los recursos para cumplir con metas específicas después se verifican las actividades para determinar si se ajustan a los planes.
El control, es una práctica permanente en la empresa y consiste fundamentalmente en contrastar lo que va sucediendo con lo planificado, a fin de conocer las desviaciones que existen, las causas que han originado y que soluciones se pueden proponer para corregirlas.
La aplicación de los elementos relacionados con la gestión administrativa ya mencionado con anterioridad es de gran importancia en la administración, mediante el cual las organizaciones aseguran el cumplimiento de todas las actividades establecidas dentro de los límites de tiempo, y se la realiza en base a los objetivos propuestos, con tendencias orientadas en un futuro.
El éxito dependerá del grupo administrativo que la ejecute, el cual se encargará de analizar cada una de las actividades y las nuevas tendencias de mercado a partir de diversas alternativas como parte esencial de la administración para alcanzar las metas y objetivos con una dirección acertada.
Por ello estos elementos son la base elemental de la administración que los administradores deben considerar como una información precisa y oportuna que se genere tras la aplicación de la planificación, organización y la dirección, servirá para realizar una comparación entre lo obtenido con lo esperado, a la vez permitirá retroalimentar mediante nuevas teorías administrativas de apoyo en la eficacia y eficiencia empresarial.
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1.2.1.4 Toma de Decisiones
Para DAFT, Richard, (2004). Especifica que la toma de decisiones “Es un proceso en que se identifica los problemas y oportunidades para resolverlos después”. (Pág. 273).
MOSLEY, Donald, PIETRI, Paul, (2005). Define que la toma de decisiones “Es la consideración y lección consciente de un curso de acción entre dos o más alternativas disponibles para obtener un resultado deseado”. (Pág. 62).
Para que el éxito sea un referente en la gestión empresarial depende de la habilidad de tomar buenas decisiones las cuales hacen que la empresa prospere, ya que si las decisiones son tomadas a la ligera afectaran el rendimiento de la misma, por ello es necesario que el personal de una empresa seleccione entre dos o más alternativas antes de tomar decisiones ya que algunas decisiones tienen una importancia recíproca en el desarrollo de nuestras vidas y para los administradores.
El proceso de toma de decisión es sin duda una de las mayores responsabilidades dentro de una organización. Por ello se debe empezar por hacer una selección de decisiones ya que son parte de los negocios el cual permite el éxito de cualquier entidad empresarial.
1.2.1.5 Tipos de decisiones que se deben tomar.
A decir MOSLEY, Donald, PIETRI, Paúl, (2005).
Decisiones Programadas.
Son las de rutina y repetitivas. Ya que las decisiones tienden a ser similares y deben tomarse con frecuencia, los supervisores establecen una forma sistemática de manejarlas.
10 Decisiones no programadas.
Son las que ocurren de manera frecuente. Debido a que intervienen variables
distintas y que precisan una respuesta separada y diferente cada vez, es difícil establecer una forma sistemática de manejar estas decisiones. (Pág.64).
Cabe indicar que las decisiones programadas en su gran totalidad comprenden a los empleados de nivel inferior; ya que están más acostumbrados a realizar las actividades comunes que son conocidos por ellos, es decir que estas personas muestran resistencia al cambio y por ende se encuentran en este tipo de decisiones, ya que al realizar decisiones no programadas esto involucra innovar. También cambiar una decisión sin anticipación por otra que sea conveniente para la empresa involucra a los trabajadores un temor al cambio, ya que adaptar una nueva decisión será cambiar todo a lo que están acostumbrados, pero esto permitirán a que salgan de la incertidumbre y tengan un conocimiento amplio ante las nuevas innovaciones empresariales.
1.2.1.6 Factores que deben considerarse cuando se toma decisiones
Según MOSLEY, Donald, PIETRI, Paul, (2005), los Factores que deben considerarse cuando se toma decisiones son las siguientes:
“La decisión debe tomarla la persona correcta que tenga la autoridad más cercana al punto de gestión.
Las decisiones deben contribuir el logro de los objetivos de la organización. Rara vez existe solo una alternativa aceptable que pueden solucionarse en más de una forma.
Deben usarse tanto el razonamiento como la emoción, los supervisores sin duda deben ser sensibles y compresivos sobre los efectos que sus decisiones tienen sobre los individuos”. (Pág.69).
11 En las actividades que se lleva a cabo en el diario vivir se debe considerar estos factores para tomar decisiones ya sean grandes o pequeñas, pero la clave de un buen tomador de decisiones es tener un conocimiento adecuado de los sucesos y personas involucradas, así como la autoridad necesaria para poner en práctica la decisión, aunque el resultado no sea el que esperaban, los individuos que están dentro de la organización tienden a tratar de hacer que resulte muy significativamente en el ámbito empresarial, ya que las decisiones son algo así como el motor de los negocios y en efecto de la adecuada selección de alternativas depende en gran parte el éxito de cualquier entidad frente a un mercado competitivo.
Por ello es muy necesario que antes de tomar decisiones se debe analizar los hechos claramente apoyándose en experiencias pasadas para efectuar predicciones y tomar las decisiones más acertadas que ayuden al buen desenvolvimiento de las actividades organizativas.
1.2.1.7 Etapas de la toma de decisiones
Simón citado para LOUDON, Kenneth, LOUDON, Jane, (2004), en su libro. “La toma de decisiones consta de cuatro etapas relevantes las mismas que se mencionan a continuación:
La inteligencia.- Consiste en identificar y entender los problemas que se presentan en la organización, por qué ocurre un problema, donde y cuáles son sus defectos.
El diseño.- El individuo genera posibles soluciones para los problemas. Selección.- Radica en elegir entre alternativas de solución.
Implementación de la solución.- Cuando la decisión se pone en práctica, los gerentes pueden utilizar un sistema que elabore informes de rutinas sobre el progreso de una solución específica”. (Pág. 88).
12 Las etapas de toma de decisiones permitirá en el ámbito empresarial a hallar una conducta apropiada para resolver una situación dudosa, en donde se determinara elementos que son relevantes e influir en ellos, buscando alternativas para que se tome decisiones adecuadas ante las situaciones que se den dentro de las organizaciones, con el fin de cumplir con cada una de las metas y objetivos propuestos por la empresa.
1.2.2 Nuevas Tecnologías de la Información y Comunicaciones
(NTIC’s)
Como IBAÑEZ, Patricia, y GARCÍA, Gerardo, (2009), aluden que “Las Nuevas Tecnologías de Información y Comunicación es un conjunto de herramientas electrónicas utilizadas para la recolección, almacenamiento, tratamiento, difusión y trasmisión de la información representada de forma variada”. (Pág. 21).
Para DIAZ, Rodolfo, (2007), las NTIC’s “Es un conjunto de nuevas herramientas que posibilitan el almacenamiento, procesamiento y trasmisión digitalizado de información”. (Pág.94).
En un lugar común en el que se está atravesando las NTIC’s evidentemente han tenido un profundo impacto en todos los ámbitos de la sociedad, generando el desarrollo en diversas áreas del campo empresarial, la misma que permite sostener el papel central que tendrá la comprensión y la información en las próximas generaciones en cuanto a las nuevas tecnologías de información y comunicación el cual logra un cambio radical en sociedad.
También las NTIC’s representa un rol importante que permite identificar, explotar, y desarrollar grandes inversiones que potencialmente ayudan a desenvolverse de forma eficiente en los diferentes departamentos de una empresa, para los cuales se deben enfocar en la selección de las estrategias para el cumplimiento de la misión y de los objetivos empresariales que desean alcanzar en un determinado periodo.
13 Para ello la gerencia y los altos ejecutivos, deben de ser conscientes del impacto de las NTIC’s en la organización, ser capaces de conocer su rendimiento y estar preparados para comprender y gestionar los riesgos inherentes a su utilización. Aquellas organizaciones cuyos directivos no comprendan ni se preparen para los nuevos tiempos estarán poniendo en peligro su capacidad de adaptación y, por consiguiente, estarán corriendo un riesgo de extinción muy elevado.
Además las Nuevas Tecnologías de la Información y Comunicaciones proporcionan multitud de herramientas que contribuyen a mejorar la gestión y servicio ofrecido a la clientela con el fin de cumplir sus requiriendo en un menor tiempo.
1.2.2.1 Características de las NTIC’s
Las principales características de las tecnologías de información y comunicación son:
Presentar un carácter innovador y creativo.
Su principal sustento son el uso de internet y la informática.
Su influencia indiscutible y fuerte impacto en la aérea educativa es innegable ya que la hace más accesible y dinámica.
Interactividad permite el intercambio de información entre el usuario y el ordenador, en forma rápida y sencilla.
Las principales nuevas tecnologías son: o Internet
o Computadoras de propósito específico.
o Aunque también se visualiza la televisión, la radio, y todas las telecomunicaciones.
Aunque la inversión inicial es cuantiosa, resulta un gran alivio económico a largo plazo.
Constituyen medios de comunicación y adquisición de información de toda variedad a los cuales las personas pueden acceder.
14 Cada una de las características que se mencionó anteriormente acerca de las Nuevas Tecnologías de Información y la Comunicación son de gran importancia en el sector empresarial ya permite mantenerse a un nivel de competencia tecnológica, recursos humanos, productos y servicios frente a otras empresas, las mismas que influyen en la toma de decisiones y evaluación de la inversión necesaria para determinar si es conveniente llevar a cabo un proyecto.
1.2.2.2 Ventajas y desventajas de las NTIC’s
Brinda grandes beneficios y adelantos en la salud y educación a distancia. Potencia a las personas mediante el apoyo e intercambio de información. Apoya a las personas empresarias para presentar y vender sus productos a
través del internet.
Permite el aprendizaje interactivo. Ofrece nuevas formas de trabajo.
Permite el acceso al flujo de conocimientos e información para mejorar la vida de las personas.
Menores costos en la trasmisión y acceso de información.
Otra desventaja que se generan del mal uso de la tecnología, son: falta de privacidad, aislamiento, fraude, pérdida de los puestos de trabajo.
En la actualidad se debe reconocer que la utilización de las NTIC’s en el mundo se ha convertido una de las herramientas imprescindibles en la entidades para gestionar de manera eficiente y eficaz los proyectos, con el fin de obtener una rentabilidad óptima y competente para mantenerse actualizados ante los avances tecnológicos.
También de esta manera aprovechar prudentemente el uso de los modernos equipos tecnológicos y de las redes de información, especialmente el internet que se ha convertido en un recurso necesario para mejorar las estrategias empresariales que se realizan con el objetivo de enriquecer el proceso de negociación dentro de un mercado cambiante y competitivo.
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1.2.3 Hojas de Cálculo: Excel
A decir de CAMPOS, Antonio, (2008).Las hojas de cálculo “Son aplicaciones, dentro del campo informática, enfocadas a gestionar y trabajar fundamentalmente con información numérica”. (Pág. 1).
Según VERA, Manuela, (2007). Las hojas de cálculo “es aquella que la describe como una tabla de valores organizada en filas y columnas”. (Pág.116).
Actualmente donde se habla de tecnología y en su forma más tradicional, las hojas de cálculo se emplean para hacer bases de datos numéricos, operaciones de cálculos entre celdas, informes y representaciones en gráfico de torta, barras y otros. Estas funciones no sólo son muy útiles para la administración y decisión a nivel ejecutivo, sino que también son fundamentales a la hora de presentar resultados y conclusiones laborales y de negocios.
Esta aplicación es indispensable en casi todas las áreas de ciencias sociales, ingeniería, Ciencias Estadísticas, Economía, Administración, que contribuyen como modelos para el análisis y la toma de decisiones administrativas, los cuales en tiempos remotos se utilizaban algoritmos muy complejos, pero hoy tenemos la oportunidad de resolverlos muy fácilmente mediante la hoja de cálculo , más aun cuando el simulador @RISK es un complemento de Excel, la cual permite obtener las soluciones óptimas para un modelo determinado, y dependiendo de los niveles de la organización para tomar las mejores decisiones y resolver los problemas de una empresa ante la incertidumbre.
1.2.3.1 Importancia
Una hoja de cálculo permite manipular datos numéricos y alfanuméricos dispuestos en forma de tablas (la cual es la unión de filas y columnas). Habitualmente es posible realizar cálculos complejos con fórmulas y funciones y dibujar distintos tipos de gráficas.
16 Por su versatilidad y facilidad de uso a partir de un entrenamiento en el software, este tipo de programas permiten ahorrar mucho tiempo de elaboración, resolución de cálculos extensos y complicados, optimizando la inversión en los de los Proyectos.
1.2.3.2 Ventaja y desventajas de la hoja de cálculo: Excel
Facilitan los cálculos numéricos a través del uso de fórmulas. Es una nueva interfaz orientada a los resultados.
Se pueden hacer operaciones aritméticas de una manera muy sencilla y rápida sobre cientos de miles de datos numéricos.
Se puede actualizar o corregir cualquiera de los datos numéricos y las operaciones. se recalculan automáticamente sin necesidad de realizar alguna edición sobre las fórmulas.
Es de gran beneficio para los departamentos de las empresas, razón por la cual hacen uso de las hojas de cálculo en Excel.
Solo es compatible con Windows y con Mac.
Proporciona herramientas y funciones eficaces que puede utilizar para analizar, compartir y administrar datos con facilidad.
Muy ineficiente, los archivos ocupan mucho espacio.
1.2.4 Software de Simulación @RISK
1.2.4.1 El Riesgo
Para MOYER, Charles, MCGUIGAN, James y KERTLOW, William, (2005). “El riego es la posibilidad de que los futuros rendimientos reales se desvíen de lo esperado; variabilidad de los rendimientos”. (Pág.772).
A decir LAWRENCE, Gitman, (2003), manifiesta en el sentido más básico. “El riesgo es la posibilidad de una perdida financiera. Los activos que tiene más posibilidades de pérdidas se consideran más riesgosos que aquellos que tienen
17 menos posibilidades de pérdida”. (Pág.190).
Al riesgo se lo conoce como la incertidumbre, las mismas que está constantemente presente en nuestra vida diaria, con frecuencia afecta nuestras decisiones y acciones. Cuando hablamos de riesgo, que normalmente significa la posibilidad de que algunos efectos indeseables se produzcan. Por lo tanto, normalmente buscamos para evitar o minimizar el riesgo. .
La incertidumbre puede afectar nuestras decisiones y acciones deseables, así como indeseables formas. Si somos empresarios de acciones, el precio futuro es incierto y puede ir más alto, lo cual es deseable, o puede ir más bajo, lo que es indeseable. Al contemplar grandes recompensas o sanciones, la mayoría de las personas son adversas al riesgo. Por lo tanto, en el análisis de riesgo que suelen centrarse en lo que pueden salir mal los resultados que representan la pérdida o daño a pesar de un buen análisis.
Pero el riesgo es específico de una persona o empresa. Implican opciones al tomar alguna acción ya que podemos deliberadamente exponernos al riesgo, normalmente porque se espera una ganancia que más nos compensa asumir el riesgo. La mayoría de las decisiones de inversión de las empresas son decisiones que implican "tomar un riesgo calculado" y el análisis de riesgo nos puede dar mejores maneras de hacer el cálculo.
1.2.4.2 Características
El riesgo tiene las siguientes características:
El riesgo puede ser objetivo, se presenta cuando las probabilidades son evidentes, por ejemplo: lanzar una moneda al aire. Aunque el resultado sea incierto, éste tipo de riesgo se puede describir basándose precisamente en teoría, experimentación o sentido común.
18 En segundo lugar, el riesgo subjetivo se presenta cuando ya las probabilidades que un suceso ocurra no son tan evidentes, por ejemplo: la probabilidad de que llueva el lunes.
La descripción de un riesgo subjetivo puede irse modificando a medida que se obtiene nueva información, cuando se estudia más detenidamente la situación o cuando se escucha la opinión de otros actores que se relacionan con el suceso en cuestión, así que puede mejorarse la decisión que va a ser tomada. Dado que, la mayoría de los riesgos son subjetivos, el encargado de tomar las decisiones debe hacerlo basado en un análisis de riesgo.
1.2.4.3 Estimación y cuantificación del Riesgo
La Cuantificación del riesgo es la determinación de todos los valores posibles que una variable de riesgo puede alcanzar, así como la probabilidad de que ocurra cada uno de ellos. Pero, como en la mayoría de las situaciones reales no se puede llevar a cabo un “experimento” para calcular un riesgo de una manera tan sencilla como si ocurre en el caso de la moneda, y tampoco existe una fórmula matemática que indique el riesgo asociado con posibles resultados. El riesgo deberá ser estimado en base a la información disponible, donde es posible que la información disponible referente a la situación esté incompleta. Así, que la mayoría de las cuantificaciones de riesgo exigen el ejercicio del juicio personal.
Luego de cuantificarlo el riesgo (es decir, de determinar los posibles resultados y las probabilidades de que ocurran) se procederá a resumir el riesgo utilizando una distribución de probabilidad, que es una forma de presentar el riesgo cuantificado de una variable.
1.2.4.4 El Análisis del Riesgo
Según MARTÍNEZ, Jesús, (2002). “Análisis de riesgos representa anticiparse a la simple posibilidad de un peligro o un inminente riesgo”. (Pág. 21).
19 Para RUIZ, José (2004), Se entiende por análisis de riesgos el uso de la información disponible para identificar los peligros existentes y estimar el nivel de riesgo presente”. (Pág.11)
El análisis de riesgo es una herramienta de gestión que permite identificar el factor riesgo en situaciones de decisión, por medio del método Cualitativo y de evaluar riesgos por el método cuantitativo. Existen una gran cantidad de métodos que combinan las técnicas cuantitativa y cualitativa en mayor o en menor grado. El objetivo de cualquiera de estos métodos es ayudar a la individuo a elegir la acción que se debe tomar, pero teniendo en cuenta los posibles resultados de cada acción.
1.2.4.5 Métodos de análisis de riesgos
Existen tipologías de métodos utilizados para determinar el nivel de riesgos de proyectos. Los métodos pueden ser: Métodos Cualitativos y Métodos Cuantitativos.
1.2.4.5.1 Métodos Cualitativos
A decir de GALEANO, María, (2004). “Tienden a comprender la realidad social como fruto de un proceso histórico visto a partir de las múltiples lógicas presentes en los diversos y heterogéneos actores sociales (visones, percepciones, valores, formas de ser, ideas, el argumento, el consenso)”. (Pág.24).
Los métodos cualitativos para el análisis de riesgos de detalla a continuación:
Brainstorming (Tormenta de ideas)
Es una técnica que permite estimular la creatividad de un grupo de personas e intercambiar ideas, de esta manera llegar a una conclusión valida en un menor tiempo posible, sobre un tema o problema común.
20 El Brainstorming es utilizado por grupos encargados de proyectos de mejora, el mismo que busca resolver temas sencillos con la selección de las mejores ideas, las cuales deben ser claras y concisas.
Cuestionario y entrevistas estructuradas
El cuestionario es un conjunto de preguntas preparadas de manera cuidadosa, para recopilar, datos, ideas y opiniones sobre aspectos que intervienen en un tema de investigación.
La entrevista es una técnica de interacción personal que permite conocer una necesidad con precisión en una determinada población.
Evaluación para grupos multidisciplinarios
Es un grupo de especialistas que emiten su opinión sobre la empresa, respecto a la problemática general y específica, así como sobre las alternativas de acción y sus posibles soluciones.
Juicio de especialistas y expertos (Técnica Delphi)
Son opiniones basadas en el juicio de personas especialistas aplicables generalmente en el pronóstico de avances tecnológicos, para seleccionar las mejores alternativas que beneficien a las organizaciones.
Para concluir estos métodos cualitativos en el análisis de riesgos son los más utilizados en la toma de decisiones en proyectos empresariales, los emprendedores se apoyan en su juicio, experiencia e intuición para la toma de decisiones. Se pueden utilizar cuando el nivel de riesgo sea bajo y no justifica el tiempo y los recursos necesarios para hacer un análisis completo.
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1.2.4.5.2 Método cuantitativo
Según Galeano, María, (2004). “Pretende la explicación y la predicción de una realidad social vista desde una prospectiva extrema y objetiva. (Trabajan fundamentalmente con números, el dato cuantificable”. (Pág.24).
Los métodos cuantitativos son los siguientes:
Análisis de probabilidad
Podemos decir que el análisis sensibilidad es una técnica que tiene por objetivo calcular los márgenes de errores admisibles en las estimaciones realizadas, de forma que aunque sean incorrectas, el cálculo realizado con criterio del valor esperado siga siendo el correcto si las probabilidades exactas se mueven dentro de esos márgenes.
Análisis de consecuencias
En cuanto al análisis se refiere principalmente a los resultados previstos que se dan como consecuencias del logro de los objetivos de un proyecto. El cual es esencial para la toma de decisiones en el ámbito empresarial.
Simulación computacional
Es una técnica de desarrollo computacional e informático que permite realizar una gran cantidad de cálculos en un menor tiempo generados aleatoriamente de acuerdo a las distribuciones de probabilidades de las variables.
La razón principal de los métodos cuantitativos es servir de herramienta para analizar y evaluar todos los datos obtenidos referentes a un problema, a su vez toda la información obtenida de estos métodos sirven como base o ayudar en la toma de decisiones.
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1.2.4.6 Procedimiento del Análisis del Riesgo
Desarrollo de un modelo.- Mediante la definición del problema o situación en el formato de la hoja de cálculo de Excel.
Identificación de la incertidumbre.- En las variables de la hoja de cálculo de Excel, especificación de los posibles valores con distribuciones de probabilidad, e identificación de los resultados inciertos que desea analizar.
Análisis del modelo mediante simulación.- Para determinar el rango y las probabilidades de todas las conclusiones posibles de los resultados de la hoja de trabajo.
Toma de decisión.- Basada en los resultados obtenidos y en las preferencias personales
1.2.4.7 Simulación
Para COSS BU, Raúl, (2009). “Es el proceso o técnica por la que un modelo, se calcula repetidas veces con diferentes valores de entrada con la intención de obtener una representación completa de todos los escenarios posibles”. (Pág.12).
Según MEYERS, Fred, STEPHENS, Matthew, (2006). La simulación. “Es una técnica experimental, que generalmente se realiza en computadora para analizar el comportamiento de cualquier sistema que opere en el mundo real. (Pag.467).
En sentido amplio, se puede definir simulación como el proceso de construir un modelo lógico-matemático de un sistema o proceso de decisión, y experimentar con el modelo para comprender el comportamiento del sistema o ayudar en la toma de decisiones. La simulación es particularmente útil en problemas o situaciones que involucran incertidumbre. El propósito de la simulación es ayudar al tomador de decisiones a resolver un problema particular, considerando los
23 recursos necesarios que posee una entidad.
1.2.4.8 Etapas del Proceso de Simulación
Lo primero es definir y describir el problema para lo cual se establece un plan de acción.
Una vez establecido el problema se formula el modelo. El siguiente paso es la programación de dicho modelo. Luego, se procede a verificar y validar el modelo.
Se diseñan los experimentos y el plan de corridas con el fin de obtener la representación de todos los escenarios posibles con distintos valores.
Por último se analizan los resultados.
1.2.4.9 Métodos de Simulación
Existen muchos métodos para simular un modelo entre los más comunes están:
Simulación estadística o Monte Carlo.- Se basa en el muestreo sistemático de variables aleatorias.
Simulación continua.- Son simulaciones modeladas generalmente con ecuaciones diferenciales.
Simulación por eventos discretos.- Define el modelo cuyo comportamiento varía en instantes del tiempo, y los momentos en los que se producen los cambios son los que se identifican como los eventos de la simulación.
Simulación por autómatas celulares.- Se aplica a casos complejos, en los que se divide al comportamiento, en subsistemas más pequeños denominadas celdas.
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1.2.4.10 Simulación de Riesgos
Según MUN, Jonathan, (2010). “El Simulador de Riesgo es un software que permite realizar la simulación Monte Carlo, que funciona junto con Excel como un complemento”. (Pág.7).
Para PIERA, Miquel, (2006). El Análisis de Riesgos. “Es el correcto uso de técnicas de simulación que suele aportar importantes beneficios tantos cuantitativos como cualitativos, sobre todo en aquellos proyectos de toma de decisiones que pueden comportar inversiones económicas considerables. (pag.14).
El software simulador para el análisis de riesgos sirve como una herramienta que ayuda a identificar, cuantificar y valorar los riesgos en los proyectos, todo bajo Excel, cuando se requiera toma decisiones de negocios críticas, considerando todos los trances de los proyectos y enfocados en resultados, las mismas que abraquen necesidades para resolverlo siempre anticipándose ante la incertidumbre.
Además, si se dispone de un modelo correcto este puede ser utilizado para analizar y evaluar como afectara ciertos cambios al rendimiento del sistema, tanto en su organización como en las políticas de recursos compartidos, antes de que dichos cambio sean aplicados en el sistema real.
1.2.4.11 Simulación: Método Monte Carlo
Para GARCIA, Fernando (2014). La simulación Monte Carlo “Es un método numérico para resolver problemas matemáticos mediante el muestreo aleatorio de variables aleatorias. Nombrada así por la famosa capital mundial del juego de Mónaco”. (Pág. 14)
Según PIÑEIRO, Yolanda, (2007). El método Monte Carlo se basa en el uso de secuencias de números aleatorios capaces de generar una trayectoria estocástica en el espacio de las fases del modelo considerado, lo que permite calcular
25 promedios termodinámicos o inclusive propiedades dinámicas en ciertas condiciones. (Pag.16).
Los inicios del método Monte Carlo se remontan, a 1777, cuando Buffon orientaba a calcular el número de probabilidades a partir de ensayos con repeticiones, aunque el desarrollo del método tal y como hoy se conoce, empieza realmente con el uso de los primeros ordenadores en la construcción de las primeras bombas atómicas, por los precursores del método, Ulam y Metrópolis, durante la Segunda Guerra Mundial.
La aplicación Monte Carlo es un método cuantitativo que busca representar la realidad a través de un modelo de riesgo matemático, asignado valores de manera aleatoria a las variables de dicho modelo, en la cual se obtiene diferentes escenarios y resultados, de manera que la muestra disponible de resultados, sea lo suficientemente amplia como para que se considere representativa de la realidad, dichas iteraciones se podrán realizar haciendo uso de un sistema informático.
Por método numérico se entiende un método no analítico. No se encuentra con solución exacta al problema sino una solución aproximada mediante iteraciones. La precisión de la solución es función del número de interacciones de aproximaciones efectuadas.
Dentro de los problemas matemáticos se pueden englobar tanto la estimación de constantes o parámetros, como la derivación de funciones de densidad de variables aleatorias que son función de otras variables aleatorias.
El muestreo de variables aleatorias implica la generación de valores independientes de las variables de forma que cada iteración sea diferente. Para ello, se ha de disponer de un elemento físico del que se conozca la variabilidad de sus resultados.
26 formas para resolver un problema, puede ser realizado mediante diferentes mecanismos, entre los cuales destacamos el Método Monte Carlo ya que se considera como unos métodos cuantitativos que permiten asignar valores de ocurrencia a los diferentes riesgos identificados, es decir, calcular el nivel de riesgo del proyecto.
Con los resultados obtenidos de las diferentes iteraciones realizadas se efectúa un estudio estadístico del que se sacan conclusiones relevantes respecto al riesgo del proyecto, tales como, valores medios, máximos y mínimos, desviaciones típicas, varianzas y probabilidades de ocurrencia de las diferentes variables determinadas sobre las que medir el riesgo.
Este método busca representar la realidad a través de un modelo de riesgo matemático, de forma que asignando valores de manera aleatoria a las variables de dicho modelo, se obtengan diferentes escenarios y resultados.
Variable aleatoria (v.a)
A decir de RODAS, Pedro, (2012). “La variable aleatoria es el resultado de un evento aleatorio, para la mayoría de aplicaciones tecnológicas, la medición y observación de datos es expresada de forma numérica, a estas mediciones que tienen una variabilidad indefinida cada vez que se repiten se las conoce como variable aleatoria; una variable aleatoria X es una función que asigna un número real x a cada uno de sus valores en el espacio muestral de un experimento aleatorio”. (Pág.2).
Ejemplo: X1 sensación que provoca las asignaturas de matemáticas.
Asociamos cada respuesta con un número, según se considere que la sensación es positiva (+1), negativa (-1) o neutra que (0).
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1.2.4.12 Formas de realizar el método Montecarlo
Para generar valores de variables aleatorias se suele utilizar tres formas distintas, cada una se explica a continuación:
Enfoque Gráfico
Para una mejor comprensión una gráfica es una herramienta en el cual se representan datos, generalmente numéricos, mediante líneas, superficies o símbolos, para ver la relación que existe entre sí en conceptos económicos.
Este construye una gráfica en la cual se coloca en el eje de las abscisas a la variable aleatoria de la cual se van a generar los valores y en el de las ordenadas a la probabilidad acumulada para la cual aplica cada uno de los valores de la variable aleatoria.
Por esto la representación gráfica irá aumentando en forma escalonada para los diferentes valores de la variable aleatoria.
Enfoque tabular
Es utilizado para reportes científicos, de negocios o administración los mismos son expresados u ordenados con datos y representados en forma de tabla. Además este método permite visualizar fácilmente la información.
Enfoque de transformación matemática
Este enfoque es el más adecuado para utilizarse en simulaciones por computadora, ya que se implica para aquellos casos que la variable aleatoria de la cual se van a generar valores está definida por una función de distribución de probabilidad continua.
28 Este procedimiento matemático se efectúa para el caso de algunas de las funciones de probabilidad continua más usual en el ámbito de la investigación de operaciones.
1.2.4.13 Modelación
La modelación es la habilidad para diseñar una situación de riesgo de la empresa, generando una representación gráfica y explicita, del comportamiento del problema en distintos enfoques, en el programa generalmente se expresa mediante gráficas y valores, según la relación con las distribuciones que se hayan encontrado para la aplicación de la situación.
1.2.4.14 Distribuciones de Probabilidad
Una distribución de probabilidad es el término estadístico apropiado para denominar una distribución de frecuencia construida a partir de un grupo de valores inicialmente grande cuyo tamaño de clase es infinitamente pequeño. Las funciones de distribución de probabilidad se utilizan para incorporar el factor de la incertidumbre en forma de distribuciones de probabilidad a las celdas y ecuaciones de las hojas de cálculo.
1.2.4.15 Tipos de Distribuciones de probabilidad
Mediante el uso de distribuciones de probabilidad, las variables pueden generar diferentes probabilidades de que se produzcan diferentes resultados. Las distribuciones de probabilidad son una forma mucho más realista de describir la incertidumbre en las variables de un análisis de riesgo.
Las distribuciones de probabilidad más comunes son:
Normal o “curva de campana”.- El usuario simplemente define la media o valor esperado y una desviación estándar para describir la variación con
29 respecto a la media. Los valores intermedios cercanos a la media tienen mayor probabilidad de producirse.
Es una distribución simétrica y describe muchos fenómenos naturales, como puede ser la estatura de una población. Ejemplos de variables que se pueden describir con distribuciones normales son los índices de inflación y los precios de la energía.
Lognormal .- Los valores muestran una clara desviación; no son simétricos como en la distribución normal. Se utiliza para representar valores que no bajan por debajo del cero, pero tienen un potencial positivo ilimitado. Ejemplos de variables descritas por la distribución lognormal son los valores de las propiedades inmobiliarias y bienes raíces, los precios de las acciones de bolsa y las reservas de petróleo.
Uniform.- Todos los valores tienen las mismas probabilidades de producirse; el usuario sólo tiene que definir el mínimo y el máximo. Ejemplos de variables que se distribuyen de forma uniforme son los costos de manufacturación o los ingresos por las ventas futuras de un nuevo producto.
Triangular.- El usuario define los valores mínimo, más probable y máximo. Los valores situados alrededor del valor más probable tienen más probabilidades de producirse. Las variables que se pueden describir con una distribución triangular son el historial de ventas pasadas por unidad de tiempo y los niveles de inventario.
Pert.- El usuario define los valores mínimo, más probable y máximo, como en la distribución triangular. Los valores situados alrededor del más probable tienen más probabilidades de producirse. Sin embargo, los valores situados entre el más probable y los extremos tienen más probabilidades de producirse que en la distribución triangular; es decir, los extremos no tienen tanto peso. Un ejemplo de uso de la distribución PERT es la descripción de la
30 duración de una tarea en un modelo de gestión de un proyecto.
Discrete.- El usuario define los valores específicos que pueden ocurrir y la probabilidad de cada uno. Un ejemplo podría ser los resultados de una demanda legal: 20% de posibilidades de obtener un veredicto positivo, 30% de posibilidades de obtener un veredicto negativo, 40% de posibilidades de llegar a un acuerdo, y 10% de posibilidades de que se repita el juicio.
1.2.4.16 El Pronóstico
El Pronóstico es uno de los apoyos más importantes que los administradores tienen en la toma de decisiones prácticamente toda decisión de una actividad realizada depende en cierta medida, de un pronóstico, las mismas que permiten determinar oportunidades de inversión.
Generalmente, pronosticar puede dividirse en cuantitativo y cualitativo. El pronóstico cualitativo es usado cuando la información histórica, o reciente es poco confiable, o existen pocos datos comparativos.
En el lado cuantitativo del pronóstico, los datos disponibles o datos que se necesitan para realizar el pronóstico pueden ser divididos en series de tiempo (valores que tienen un componente temporal, como los ingresos en diferentes años, tasas de inflación, tasas de interés, acciones de mercado).
