1
.
EL TOTAL DE INGRESOS
SE UBICO EN $55
MILLONES COMPARADO
CON $ 65 MILLONES.
Globalcard Indicadores Financieros y Operacionales
seleccionados:
EFICIENCIA
El índice de
productividad del año se ubicó con un indice de 86% respecto al 96% del año pasado
TARJETA DE CRÉDITO:
El índice de morosidad al cierre del periodo fue de 10%, con respecto a un 11% del año
anterior.
NIVEL DE CAPITAL
El índice de capital neto fue de 34.33% contra 38.25% del año pasado
En el cuarto trimestre de 2012 Globalcard reporta un resultado negativo neto de $9 millones de pesos
México, D.F., a 28 de febrero de 2013 – Globalcard anuncia los resultados del cuarto trimestre de 2012.
El resultado del cuarto trimestre de 2012 fue una pérdida de $9 millones, comparada con una pérdida de $13 millones del mismo periodo del año pasado y de $6 millones en el trimestre inmediato anterior.
Los ingresos del cuarto trimestre se ubicaron en $55 millones, lo cual representa una disminución de $10 millones respecto al mismo periodo del año pasado y de
$5 respecto del trimestre inmediato anterior. La variación con respecto al año anterior se debe principalmente al reconocimiento de la fluctuación cambiaria de la línea de crédito obtenida en dolares para el fondeo y a la cobertura del crédito a través de un forward.
Los gastos de administración del cuarto trimestre de 2012 se ubicaron en $55 millones, comparado con el mismo periodo de 2011 se mantuvo sin variación.
Respecto del trimestre inmediato anterior se tuvo un incremento de $4 millones derivado principalmente de gastos al personal que se pagan a través de una Institución relacionada.
La estimacion preventiva para riesgos crediticios del cuarto trimestre de 2012 se ubica en $11 millones, comparada con el mismo periodo del 2011, se tiene una disminucion de $9 millones derivado principalmente por la mejora en la calidad del portafolio y por una disminución en el saldo de la cartera. Respecto del trimestre anterior, se presenta una disminución de $4 millones derivada de la misma situación.
En diciembre de 2012 se comenzó a colocar préstamos personales como parte de la estrategia de la empresa a través de alianzas con tiendas comerciales.
EL RESULTADO NETO FUE UNA PÉRDIDA DE
$9 MILLONES
COMPARADO CON
UNA PÉRDIDA DE $13 MILLONES.
LOS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN FUERON $55 MILLONES, IGUAL AL AÑO PASADO
LA ESTIMACIÓN
PREVENTIVA PARA
RIESGOS CREDITICIOS SE UBICÓ EN $11 MILLONES
COMPARADO CON $20
MILLONES.
EL NIVEL DE CAPITAL NETO FUE DE 34.33%
COMPARADO CON
38.25%
INDICADORES FINANCIEROS DEL CUARTO
TRIMESTRE Comparados con el mismo periodo del año anterior:
Cifras millones de pesos
Reporte del Cuarto Trimestre 2012
1
2
3
Globalcard es miembro de la familia de The Bank of Nova Scotia “Scotiabank”. Scotiabank es una de las principales instituciones financieras en Norte América y el banco canadiense más internacional.
Globalcard, S.A. de C.V., SOFOM, E.R., es una Entidad Financiera de Objeto Múltiple Regulada.
La imagen comercial de Globalcard es “Financiera Crediscotia”.
www.crediscotia.com.mx
2
Estado de resultados
En el cuarto trimestre de 2012, el resultado neto de Globalcard fue una pérdida de $9 millones, una variación favorable de $4 millones respecto a la pérdida registrada en el mismo periodo del año pasado debido principalmente a una mejora en la estimación preventiva para riesgos crediticios e impuestos diferidos y una variación desfavorable de $3 millones respecto al trimestre anterior derivado principalmente a un incremento en gastos al personal pagados a una Institución relacionada.
El resultado neto acumulado al 31 de diciembre de 2012 es de una pérdida de $19 millones, la cual comparada con la pérdida de $55 millones del mismo periodo del año anterior representa un efecto favorable de $36 millones, dicho efecto se debe principalmente a una disminución en el rubro de honorarios.
12 MESES 3 MESES
Cifras relevantes del Estado de Resultados
(millones de pesos)
31 Dic.
2012
31 Dic.
2011 31 Dic. 2012 30 Sep.
2012
31 Dic.
2011
Ingresos por intereses 181 154 42 46 43
Gastos por intereses (44) (29) (15) (6) (17)
Margen financiero* 137 125 27 40 26
Otros ingresos y egresos
(neto) 101 140 28 20 39
Ingresos 238 265 55 60 65
Estimación preventiva
para riesgos crediticios (52) (79) (11) (15) (20)
Total ingresos netos 186 186 44 45 45
Gastos de administración (205) (255) (55) (51) (55)
Resultado antes de
Impuestos (19) (69) (11) (6) (10)
Impuestos 0 14 2 0 (3)
Resultado Neto (19) (55) (9) (6) (13)
* Ver detalle en Análisis del Margen Financiero
Margen financiero
Al 31 de diciembre 2012, el margen financiero fue de $27 millones en el trimestre, un incremento de $ 1 millón respecto al mismo periodo del año pasado y una disminución de $13 millones respecto al trimestre anterior.
Esta variacion se debe principalmente al reconocimiento de la fluctuación cambiaria de la línea de crédito obtenida en dolares para el fondeo de la operación.
Con respecto al resultado acumulado a diciembre de 2012, se tiene un incremento de $12 millones con respecto al mismo periodo del año anterior debido principalmente a un incremento de $29 millones en créditos recibidos por el efecto en fluctuación en el tipo de cambio sobre un préstamo en dólares y una disminución en ingresos de la cartera de $18 millones.
3
12 MESES 3 MESES
Análisis del Margen Financiero
(millones de pesos)31 Dic.
2012
31 Dic.
2011
31 Dic.
2012
30 Sep.
2012
31 Dic.
2011
Cartera 126 144 30 32 34
Inversiones 3 2 1 1 1
Créditos Recibidos 8 (21) (4) 7 (9)
Total del Margen
Financiero 137 125 27 40 26
Otros Ingresos
Los otros ingresos y gastos (neto), se ubicaron en $28 millones al cuarto trimestre de 2012, una disminución de
$11 millones respecto al mismo periodo del año pasado y un incremento de $8 millones respecto al trimestre anterior siendo la principal causa en la variación el resultado por intermediacion que se obtiene de un derivado con fines de cobertura del crédito en dólares.
Con respecto al resultado acumulado a diciembre de 2012, se tiene una disminución de $39 millones con respecto al mismo periodo del año anterior debido principalmente, a la valuacion de un derivado con fines de cobertura del crédito en dólares que se tiene.
12 MESES 3 MESES
Otros Ingresos
(millones de pesos)
31 Dic.
2012
31 Dic.
2011
31 Dic.
2012
30 Sep.
2012
31 Dic.
2011 Comisiones y tarifas
cobradas y pagadas (neto) 65 67 12 17 17
Resultado por
intermediación (26) 3 (1) (12) 3
Otros ingresos (egresos)
de la operación 62 70 17 15 19
Total de Otros Ingresos 101 140 28 20 39
Comisiones y tarifas cobradas y pagadas (netas)
Las comisiones y tarifas (netas), se ubicaron en $12 millones al cuarto trimestre de 2012, una disminución de $ 5 millones respecto al mismo periodo del año pasado y una disminución de $ 5 millones con respecto al trimestre anterior debido principalmente a una disminución en otros ingresos por comisiones recibidas de una Institución relacionada.
Con respecto al resultado acumulado al 31 de Diciembre de 2012 se tiene una disminución de $2 millones con respecto al mismo periodo del año pasado.
4
12 MESES 3 MESES
Comisiones y tarifas
cobradas y pagadas (netas)
(millones de pesos)
31 Dic.
2012
31 Dic.
2011
31 Dic.
2012
30 Sep.
2012
31 Dic.
2011 Primera anualidad y
subsecuentes de tarjeta de crédito
20 21 5 5 5
Otros créditos de consumo 33 40 8 8 10
Otras comisiones y tarifas
cobradas 15 17 0 5 6
Préstamos recibidos 0 (8) 0 0 (3)
Otras comisiones y tarifas
pagadas (3) (3) (1) (1) (1)
Total de comisiones y
tarifas (netas) 65 67 12 17 17
Otros ingresos / egresos de la operación
Los otros ingresos y gastos de la operación, se ubicaron en $17 millones en el cuarto trimestre de 2012, una disminución de $2 millones con respecto al mismo periodo del año pasado y un incremento de $2 millones respecto al trimestre anterior.
Con respecto al resultado acumulado al 31 de diciembre de 2012 se tiene una disminución de $8 millones con respecto al mismo periodo del año pasado debido principalmente a una menor recuperación en la cartera.
12 MESES 3 MESES
Otros ingresos/egresos de la operación
(millones de pesos)31 Dic.
2012
31 Dic.
2011
31 Dic.
2012
30 Sep.
2012
31 Dic.
2011 Recuperación de la cartera de
crédito 10 16 2 2 5
Ingreso diferido de la cartera de
crédito adquirida 0 3 0 0 0
Otros productos 53 52 15 13 14
Otros gastos (1) (1) 0 0 0
Total de otros ingresos /
egresos de la operación 62 70 17 15 19
Estimación preventiva para riesgos crediticios
La estimación preventiva para riesgos crediticios, durante el cuarto trimestre de 2012, se ubicó en $11 millones, lo cual representa una disminución de $9 millones respecto al mismo periodo del año pasado debido principalmente a un mejor comportamiento en la cartera y de $4 millones respecto del trimestre anterior, derivado de la misma situación.
En cuanto al resultado acumulado al 31 de diciembre de 2012, este presenta una disminución de $27 millones en comparación al mismo periodo del año anterior debido a una mejora en la calidad de la cartera y a una disminución en el saldo de la cartera.
5
12 MESES 3 MESES
Estimación preventiva para riesgos crediticios
(millones de pesos)
31 Dic.
2012
31 Dic.
2011
31 Dic.
2012
30 Sep.
2012
31 Dic.
2011 Estimación preventiva para
riesgos crediticios (52) (79) (11) (15) (20)
Total estimación preventiva
para riesgos crediticios (52) (79) (11) (15) (20)
Gastos de Administración y Promoción
Durante el cuarto trimestre de 2012 los gastos de administración se ubicaron en $55 millones, sin variación con respecto al mismo periodo del año anterior y un incremento de $4 millones con respecto al trimestre anterior debido principalmente por gastos al personal que se pagan a través de una Institución relacionada.
En el resultado acumulado al 31 de diciembre de 2012 los gastos representan una disminución de $50 millones con respecto al mismo periodo del año anterior, esto debido principalmente a una disminucion en el rubro de honorarios que se le pagan a una Institución relacionada.
12 MESES 3 MESES
Gastos de Administración y Promoción
(millones de pesos)
31 Dic.
2012
31 Dic.
2011
31 Dic.
2012
30 Sep.
2012
31 Dic.
2011
Honorarios (75) (117) (22) (18) (21)
Gastos de Promoción y
Publicidad (6) (3) (1) (3) (1)
Impuestos y derechos
diversos (2) (2) 0 (1) 0
Gastos en tecnología (17) (14) (4) (5) (3)
Depreciaciones (8) (12) (2) (2) (3)
Amortizaciones (11) (16) (3) (3) (2)
Otros gastos de
administración (80) (85) (20) (18) (22)
Beneficios directos a corto
plazo (6) (6) (3) (1) (3)
Total de gastos de
administración y promoción (205) (255) (55) (51) (55)
6
Impuestos
La variación al cuarto trimestre de 2012 en comparación con el mismo periodo de 2011, se presenta principalmente en el incremento de las pérdidas fiscales y en las reservas que se generaron durante el ejercicio, en comparación con el trimestre anterior la variación se presenta en el incremento de la pérdida fiscal del ejercicio y en la valuación de la cobertura
.
12 MESES 3 MESES
Impuestos a la utilidad
(millones de pesos)
31 Dic. 2012 31 Dic.
2011
31 Dic.
2012
30 Sep.
2012
31 Dic.
2011 Impuestos a la utilidad
diferidos 0 14 2 0 (3)
Total de impuestos a la
utilidad 0 14 2 0 (3)
7
Balance General
Al 31 de diciembre de 2012, los activos totales se ubican en $598 millones, $40 millones ó 6.2% menos que el mismo trimestre del año pasado debido principalmente por una disminución en la cartera vigente y $27 millones por debajo del trimestre anterior.
Los pasivos totales al cuarto trimestre de 2012 se ubican en $289 millones, $20 millones por abajo del mismo trimestre del año pasado y de $17 millones abajo del trimestre anterior derivado principalmente a la variación en la valuación del derivado por cobertura cambiaria que se tiene por un préstamo en dólares.
Cifras relevantes del Balance
General (millones de pesos)
31 Dic. 2012 30 Sep. 2012 31 Dic. 2011
Caja, bancos y valores 80 94 69
Cartera vigente 269 282 314
Cartera vencida 29 32 39
Estimación preventiva para riesgos
crediticios (66) (69) (78)
Otros activos 286 286 294
Activo Total 598 625 638
Préstamos bancarios 240 239 259
Otros pasivos 49 67 50
Capital 309 319 329
Total Pasivo y Capital 598 625 638
Cartera Vigente
Al 31 de diciembre de 2012 la cartera de crédito total se ubicó en $269 millones, de los cuales $160 millones corresponden a la cartera vigente propia, $109 millones a la cartera vigente adquirida. En comparación al mismo trimestre del año pasado la cartera de crédito total disminuyó en 45 millones o el 14.3%. Esta disminución proviene de una recuperación en la cartera adquirida a través de los cobros la cual ya no se vuelve activar.
Cartera de Crédito Vigente
(millones de pesos) 31 Dic. 2012 30 Sep. 2012 31 Dic. 2011
Cartera vigente propia
tarjeta de crédito 160 163 162
Cartera vigente adquirida
tarjeta de crédito 109 119 152
Total Cartera Vigente 269 282 314
8
Cartera Vencida
Al 31 de diciembre 2012, la cartera vencida se ubicó en $29 millones, equivalente a una baja de $10 millones o 25.6% en comparación con el mismo trimestre del año pasado y de $3 millones ó 9.3% contra el trimestre anterior.
El índice de morosidad ha mejorado, estando en 10% al cuarto trimestre, lo cual compara favorablemente con el 11% del mismo trimestre del año pasado y se mantiene sin variación con respecto al trimestre anterior.
Cartera de Crédito
Vencida (millones de pesos) 31 Dic. 2012 30 Sep. 2012 31 Dic. 2011 Cartera vencida propia
tarjeta de crédito 20 19 21
Cartera vencida adquirida
tarjeta de crédito 9 13 18
Total Cartera Vencida 29 32 39
Estimación preventiva para riesgos crediticios
Al 31 de diciembre de 2012 la estimación preventiva para riesgos crediticios se ubicó en $66 millones, mostrando una reducción de $12 millones en comparación con el mismo periodo del año pasado y de $3 millones ó 4.3% contra el trimestre anterior.
El índice de cobertura de reservas sobre cartera vencida fue de 227%, el cual es superior al 201% del mismo trimestre del año pasado y al 217% del trimestre anterior.
Cartera de Crédito Vencida
(millones de pesos) 31 Dic. 2012 30 Sep. 2012 31 Dic. 2011
Cartera de Crédito Vencida
29 32 39
Estimación preventiva para riesgos
crediticios
(66) (69) (78)
Cartera vencida neta
(millones de pesos) (37) (37) (39)
Cartera vencida bruta a cartera total
10% 10% 11%
Índice de cobertura de cartera
vencida
227% 217% 201%
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Préstamos bancarios
Dentro de los rubros del pasivo, los préstamos bancarios reflejan los saldos de la línea de crédito que se tiene ejercida:
Préstamos bancarios
(millones de pesos) 31 Dic. 2012 30 Sep. 2012 31 Dic. 2011
The Bank of Nova Scotia 239 238 258
Intereses 1 1 1
La tasa de interes por el crédito con The Bank of Nova Scotia a diciembre de 2012 fue de 4.2% (libor + 400 puntos base). Dicho préstamo incluye la compra de un derivado a efectos de cubrir el riesgo del tipo de cambio.
Otros pasivos
Al 31 de diciembre de 2012 los otros pasivos se ubicaron en $49 millones, una disminución de $1 millon o 2%
respecto al mismo periodo del año pasado y de $18 millones o 26.8% respecto del trimestre pasado.
Las variaciónes se deben principalmente a la valuación del derivado contratado para fines de cobertura por un préstamo contratado en dólares.
Otros pasivos
(millones de pesos) 31 Dic. 2012 30 Sep. 2012 31 Dic. 2011
Honorarios 11 9 11
Gastos de tecnología 8 7 7
Costos de adquisición 6 5 8
Otras provisiones 22 20 20
Créditos diferidos y cobros
anticipados 2 3 3
Derivados para fines de
cobertura 0 22 0
Impuesto al valor agregado 0 1 1
Total otros pasivos 49 67 50
10
Capital Contable
El capital contable mostró una disminución de $ 20 millones en el trimestre comparada con el mismo periodo del año anterior. La disminución deriva de los resultados de la institución en el periodo.
Capital Contable (millones de pesos)
Cuarto Trimestre 2012 309
Cuarto Trimestre 2011 329
Para mayor información, comuníquese con:
Jesús Velasco Rodríguez (55) 5017 5004 [email protected]
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Notas
El presente documento ha sido preparado por Globalcard única y exclusivamente con el fin de proporcionar información de carácter financiero y de otro carácter a los mercados. La información oficial (financiera y de otro tipo) de la empresa ha sido publicada y presentada a las autoridades financieras mexicanas en los términos de las disposiciones legales aplicables. La información (financiera y de otro tipo) que la empresa ha publicado y presentado a las autoridades financieras mexicanas es la única que se debe considerar para determinar la situación financiera de la empresa.
Los resultados trimestrales no son necesariamente indicativos de los resultados que se pueden obtener en el año fiscal o en cualquier otro trimestre. Los estados financieros están preparados de acuerdo con los criterios de contabilidad para las sociedades financieras de objeto múltiple reguladas en México, establecidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), quien tiene a su cargo la inspección y vigilancia de las Sofomes Reguladas y realiza la revisión de su información financiera. Los criterios de contabilidad establecidos por la CNBV siguen en lo general las Normas de Información Financiera mexicanas (NIF), emitidas por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera, A.C., (CINIF), e incluyen reglas particulares de registro, valuación, presentación y revelación, que en algunos casos difiere de las citadas normas. Los criterios de contabilidad señalan que la CNBV emitirá reglas particulares por operaciones especializadas y que a falta de criterio contable expreso de la CNBV para las instituciones de crédito, y en un contexto más amplio de las NIF, se observará el proceso de supletoriedad establecido en la NIF A-8, y sólo en caso de que las normas internacionales de información financiera (NIIF) a que se refiere la NIF A-8, no den solución al reconocimiento contable, se podrá optar por una norma supletoria que pertenezca a cualquier otro esquema normativo, siempre que cumpla con todos los requisitos señalados en la mencionada NIF, debiéndose aplicar la supletoriedad en el siguiente orden: los principios de contabilidad generalmente aceptados en los Estados Unidos de Norteamérica (US GAAP) y cualquier norma de contabilidad que forme parte de un conjunto de normas formal y reconocido, siempre y cuando cumpla con los requisitos del criterio A- 4 de la CNBV.
Ciertas cantidades o porcentajes calculados en este boletín de prensa pueden variar ligeramente contra las mismas cantidades o porcentajes señalados en cualquier parte de la estructura del documento, al igual que con los estados financieros, debido al redondeo de las cifras.
Resolución que modifica la Circular Única de SOFOMES.
El pasado 3 de febrero se publicaron en el Diario Oficial diversas modificaciones a criterios contables para las SOFOMES.
Los principales cambios se encuentran en :
Anexo 16: Criterio de contabilidad de cartera de credito para las sociedades financieras de objeto multiple reguladas.
Anexo 17: “Serie de criterios relativos a los estados financieros basicos” para las sociedades financieras de objeto multiple reguladas.
Anexo 18: Reportes regulatorios de SOFOMES
En apego a esto el estado de resultados cumple con la estructura normativa y en algunos casos las cifras de periodos anteriores han sido reclasificadas para su comparabilidad.
Operaciones Relevantes
1. En Noviembre de 2011 la Compañía cambió su imagen comercial a “Financiera CrediScotia”, como parte de una estrategia de la casa matriz para homologar marcas e imagen corporativa en el segmento de consumo emergente y de micro finanzas a nivel internacional.
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2. En el tercer trimestre de 2012, se formalizó a través de una carta de intención, la primera alianza comercial con una tienda departamental para promover el crédito con sus clientes, se espera iniciar operaciones el 4o trimestre de 2012.
Operaciones con Partes Relacionadas
En el curso normal de sus operaciones, se llevan a cabo transacciones con partes relacionadas. De acuerdo con las políticas, todas las operaciones de crédito con partes relacionadas son autorizadas por el Consejo de Administración y se pactan con tasas de mercado, garantías y condiciones acordes a sanas prácticas bancarias.
Los principales saldos con partes relacionadas al 30 de septiembre de 2012 se refieren a un crédito con la oficina matriz por $18.5millones de dólares y cuya línea de crédito asciende $32.5 millones de dólares.
Globalcard tiene celebrado un contrato de arrendamiento de inmueble con una institución relacionada, el ingreso durante el trimestre por este concepto fue de $9.7 millones presentado en el rubro de “Otros ingresos (egresos) de la operación” en el estado de resultados. Adicionalmente se tiene celebrado un contrato de prestación de servicios de personal.
Revelación de Información Financiera
The Bank of Nova Scotia (“BNS”), la entidad controladora de Globalcard, ofrece diversos servicios financieros a nivel global, y cotiza sus acciones en las Bolsas de Valores de Toronto y de Nueva York. Como emisora, BNS publica, entre otras, información anual y trimestral que elabora con base en principios contables generalmente aceptados en Canadá (“PCGA de Canadá”). Además de lo anterior, sus estados financieros consolidados también cumplen con los requisitos contables que la Ley Bancaria Canadiense establece. Tal información financiera incluye los resultados de Globalcard.
Con base en los requisitos establecidos por la CNBV, Globalcard publica a través de su página electrónica en la red mundial (“Internet”), sus estados financieros con cifras a marzo, junio, septiembre y diciembre de cada año, los cuales elabora de conformidad con los Criterios Contables Aplicables a Instituciones Financieras que la CNBV establece.
Control Interno
Las Políticas de Control Interno establecen el marco general de control interno, así como el entorno dentro del cual se debe operar, con el objeto de estar en posibilidad de transmitir un grado razonable de confianza de que la sociedad funciona de manera prudente y sana.
Se tiene establecido un modelo de control interno que identifica claramente las responsabilidades, bajo la premisa de que la responsabilidad sobre el control interno es compartida por todos los miembros de la organización. El modelo de control interno está formado por:
Un Consejo de Administración cuya responsabilidad es cerciorarse que se opere de acuerdo a prácticas sanas, y que sea eficazmente administrado. Que aprueba los objetivos y las Políticas de Control Interno, las Pautas de Conducta en los Negocios y otros códigos de conducta particulares y la estructura organizacional y que designa a los auditores interno y externo de la sociedad, así como los principales funcionarios.
Un Comité de Auditoría que apoya al Consejo de Administración en la definición y actualización de las políticas y procedimientos de control interno, así como su verificación y su evaluación, presidido por un Consejero Independiente, que sesiona trimestralmente.
Una Dirección General con responsabilidad sobre el establecimiento del Sistema de Control Interno que maneja y hace funcionar eficientemente a la sociedad.
Controles organizacionales y de procedimientos apoyados por un sistema efectivo de información para la Dirección General, que permite administrar los riesgos a que está expuesta la sociedad.
13
Una función independiente de auditoría interna para supervisar la efectividad y eficiencia de los controles establecidos.
Funciones de Contraloría y Compliance para el aseguramiento de la integridad del Sistema de Control Interno.
Una Unidad de Administración Integral de Riesgos (UAIR), la cual es responsable de dar soporte a cada área en su proceso de control de riesgos a través de la promoción y el desarrollo de políticas y métodos, que incluye la metodología de Riesgo Operativo.
Un mandato claro de que el Control Interno, así como el cumplimiento con las leyes, regulaciones y políticas internas es responsabilidad de cada una de las áreas y de cada individuo.
Adicionalmente, Globalcard se conduce conforme a las leyes y regulaciones aplicables.
Políticas que rigen la tesorería de la sociedad.
La administración sigue una política prudente y conservadora en cuanto al mantenimiento de niveles adecuados de liquidez dentro de las más sanas prácticas del mercado. Se cuenta con políticas, procedimientos y límites claros para la administración de la liquidez, los cuales delinean puntualmente los pasos a seguir para mantener activos líquidos suficientes que permitan cubrir los requerimientos necesarios.
El Consejo de Administración y el Comité de Riesgos han delegado, en la UAIR, la función de la administración y el monitoreo del riesgo de liquidez dentro de los parámetros y límites establecidos por el Comité de Riesgos.
La posición financiera en lo que respecta a la liquidez, es monitoreada periódicamente por el área de Administración de Riesgos que a su vez informa al Comité de Riesgos para su análisis, seguimiento y aprobación de estrategias a seguir. Dentro del marco anteriormente descrito, la Tesorería Operativa, adscrita al área de Finanzas, es el área responsable de ejecutar las estrategias tendientes al manejo adecuado de la posición financiera en lo que respecta a la liquidez.
Sistema de Remuneración
Remuneración Ordinaria
Para asignar las diferentes remuneraciones ordinarias se cuenta con una Estructura Organizacional para la distribución de funciones, a partir de la cual, se determinan los niveles de acuerdo con las responsabilidades asignadas y utilizando métodos técnicos de valuación de puestos.
Existen tabuladores de sueldos que se construyen en base a información del mercado de compensaciones y que nos permiten determinar los rangos de la Remuneración Ordinaria para cada nivel de puesto.
Para mantener la motivación y productividad del personal, las remuneraciones están ligadas a sus resultados individuales determinándose a través de Evaluaciones de Desempeño.
Remuneración Extraordinaria
La compensación variable o remuneración extraordinaria, tiene como objetivo compensar al personal en función de sus resultados individuales, del área y de los de la organización en su conjunto.
Los esquemas de Compensación Variable están basados principalmente en estudios del mercado de competencia y en las regulaciones correspondientes.
Existen 2 planes básicos por perfil de puesto de “Compensación Variable” que aplican a los empleados sujetos al Sistema de Remuneración:
Plan de Compensación dividido en:
Puestos Staff / Administrativo
14
Puestos Promoción / Negocio
Metodología de ajuste
Se utilizaran los modelos de medición riesgo aprobados, en función del tipo de riesgo(s) que generen los empleados en el desarrollo de sus funciones.
A partir de la medición de riesgo, se utilizará una escala para clasificar el nivel de riesgos.
La Compensación Variable obtenida a partir de estos criterios se ajustará en función de la medida de riesgo que se materialice de acuerdo al puesto.
A partir del nivel de riesgo, el Comité de Remuneraciones determinará un nivel de ajuste aplicable a la Compensación Variable obtenida.
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A C T I V O P A S I V O Y C A P I T A L
DISPONIBILIDADES 0 PASIVOS BURSATILES 0
CUENTAS DE MARGEN 0 PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
De corto plazo 240
INVERSIONES EN VALORES De largo plazo 0 240
Títulos para negociar 0
Títulos disponibles para la venta 0 COLATERALES VENDIDOS
Títulos conservados a vencimiento 0 0 Reportos (Saldo acreedor) 0
Derivados 0
DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) 80 Otros colaterales vendidos 0 0
DERIVADOS DERIVADOS
Con fines de negociación 0 Con fines de negociación 0
Con fines de cobertura 0 0 Con fines de cobertura 0 0
AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS 0
AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS 0 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE
Créditos comerciales 0
Actividad empresarial o comercial 0 OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN 0
Entidades financieras 0
Entidades gubernamentales 0
Créditos de consumo 269 OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Créditos a la vivienda 0 Impuesto a la utilidad por pagar 0
Particip. trabajadores en las utilidades por pagar 10
TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE 269 Aportaciones para futuros aumentos de capital
pendientes de formalizar
CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA en asamblea de accionistas 0
Créditos comerciales 0 Acreedores por liquidación de operaciones 0
Actividad empresarial o comercial 0 Acreedores por cuentas de margen 0
Entidades financieras 0 Acreedores por colaterales recibidos en efectivo 0
Entidades gubernamentales 0 Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 36 46
Créditos de consumo 29
Créditos a la vivienda 0 OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN 0
TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA 29 IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) 0
CARTERA DE CRÉDITO 298 CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS 3
(-) MENOS:
ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS 66
TOTAL PASIVO 289
CARTERA DE CRÉDITO (NETO) 232
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS 0 CAPITAL CONTABLE
( - ) MENOS: CAPITAL CONTRIBUIDO
ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO 0 Capital social 384
DERECHOS DE COBRO (NETO) 0 Aportaciones para futuros aumentos de capital
formalizados en asamblea de accionistas 0
TOTAL DE CARTERA DE CRÉDITO (NETO) 232 Prima en venta de acciones 0
Obligaciones subordinadas en circulación 0 384
BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN 0
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 7 CAPITAL GANADO
Reservas de capital 0
BIENES ADJUDICADOS (NETO) 0 Resultado de ejercicios anteriores (56)
Resultado por valuación de títulos disponibles
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 118 para la venta 0
Resultado por valuación de instrumentos de cobertura
INVERSIONES PERMANENTES 0 de flujos de efectivo 0
Efecto acumulado por conversión 0
ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA 0 Resultado por tendencia de activos no monetarios 0
Resultado neto (19) (75)
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) 151
OTROS ACTIVOS TOTAL CAPITAL CONTABLE 309
Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles 9
Otros activos a corto y largo plazo 1 10
TOTAL ACTIVO 598 TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 598
0.00 CUENTAS DE ORDEN
Avales otorgados 0
Activos y pasivos contingentes 858
Compromisos crediticios 185
Bienes en fideicomiso 0
Bienes en administración 0
Colaterales recibidos por la entidad 80 Colaterales recibidos y vendidos por
la entidad 0
Intereses devengados no cobrados
derivados de cartera de crédito vencida 0 Rentas devengadas no cobradas derivadas de operaciones de arrendamiento operativo 0
Otras cuentas de registro 902
"El saldo histórico del Capital Social al 31 de Diciembre de 2012 es de $384 millones de pesos"
Juan Fernández Casas Agustín Corona Gahbler Elena Patricia Herrera Álvarez
Director General Dir. General Adjunto Auditoria Grupo Subdirectora de Contabilidad
w w w .crediscotia.com.mx/portal/sitio/info_corporativa.html http://portafoliodeinformacion.cnbv.gob.mx/sofol/Paginas/bolestadis.aspx
Jesús Velasco Rodríguez Dir. de Finanzas y Admón.
GLOBALCARD, S. A. DE C.V. SOFOM E. R.
RÍO USUMACINTA S/N COL. LA PRESITA CUAUTITLÁN IZCALLI, ESTADO DE MÉXICO C.P. 54763 BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(Cifras en millones de pesos)
“El presente balance general se formuló de conformidad con los criterios de contabilidad para las sociedades financieras de objeto limitado, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por la décima cuarta de las “Reglas generales a que deberán sujetarse las sociedades a que se refiere la fracción IV del artículo 103 de la Ley de Instituciones de Crédito”, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 19 de diciembre de 2005, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la sociedad hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones aplicables.
El presente balance general fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben.”
16
Ingresos por intereses 181
Ingresos por arrendamiento operativo 0
Otros beneficios por arrendamiento 0
Gastos por intereses (44)
Depreciación de bienes en arrendamiento operativo 0
Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) 0
MARGEN FINANCIERO 137
Estimación preventiva para riesgos crediticios (52)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS 85
Comisiones y tarifas cobradas 69
Comisiones y tarifas pagadas (4)
Resultado por intermediación (26)
Otros ingresos (egresos) de la operación 62
Gastos de administración (205) (104)
RESULTADO DE LA OPERACIÓN (19)
Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas 0
RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LA UTILIDAD (19)
Impuestos a la utilidad causados 0
Impuestos a la utilidad diferidos (netos) 0 0
RESULTADO ANTES OPERACIONES DISCONTINUADAS (19)
Operaciones discontinuadas 0
RESULTADO NETO (19)
w w w .crediscotia.com.mx/portal/sitio/info_corporativa.html
“El presente estado de resultados se formuló de conformidad con los criterios de contabilidad para las sociedades financieras de objeto limitado, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por la décima cuarta de las “Reglas generales a que deberán sujetarse las sociedades a que se refiere la fracción IV del artículo 103 de la Ley de Instituciones de Crédito”, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 19 de diciembre de 2005, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la sociedad durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones aplicables.
El presente estado de resultados fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben.”
GLOBALCARD, S. A. DE C.V. SOFOM E. R.
RÍO USUMACINTA S/N COL. LA PRESITA CUAUTITLÁN IZCALLI, ESTADO DE MÉXICO C.P. 54763 ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(Cifras en millones de pesos)
http://portafoliodeinformacion.cnbv.gob.mx/sofol/Paginas/bolestadis.aspx
Juan Fernández Casas Jesús Velasco Rodríguez
Director General Dir. de Finanzas y Admón.
Agustín Corona Gahbler Elena Patricia Herrera Álvarez Dir. General Adjunto Auditoria Grupo Subdirectora de Contabilidad
17
Resultado neto (19)
Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo:
Depreciaciones de inmuebles, mobiliario y equipo 8
Amortizaciones de activos intangibles 11
Estimación preventiva para riesgos crediticios 52
Impuestos a la utilidad causados y diferidos 0
Utildad o pérdida por valorización asociada a actividades de inversión y financiamiento (51)
Resultado por valuación a valor razonable 26
46 Actividades de operación:
Cambio en deudores por reporto (16)
Cambio en cartera de crédito (neto) (10)
Cambio en derivados (activo) (23)
Cambio en otros activos operativos 3
Cambio en préstamos bancarios y de otros organismos 33
Cambio en otros pasivos operativos (1)
Flujos netos de efectivo de actividades de operación (14)
Actividades de inversión:
Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo (4)
Cargos y créditos diferidos (12)
Flujos netos de efectivo de actividades de inversión (16)
Disminución neta del efectivo y equivalentes de efectivo (3)
Efecto por cambios en el valor del efectivo y equivalentes de efectivo 0
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 3
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 0
Jesús Velasco Rodríguez Agustín Corona Gahbler Elena Patricia Herrera Álvarez Director de Finanzas y Admón. Dir.General Adjunto Auditoria Grupo Subdirectora de Contabilidad
www.credi s coti a .com.mx/porta l /s i ti o/i nfo_corpora ti va .html http://porta fol i odei nforma ci on.cnbv.gob.mx/s ofol /Pa gi na s /bol es ta di s .a s px
Juan Fernández Casas Director General
“El presente estado de flujos de efectivo se formuló de conformidad con los criterios de contabilidad para las sociedades financieras de objeto limitado, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por la décima cuarta de las “Reglas generales a que deberán sujetarse las sociedades a que se refiere la fracción IV del artículo 103 de la Ley de Instituciones de Crédito”, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 19 de diciembre de 2005, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas todas las entradas de efectivo y salidas de efectivo derivadas de las operaciones efectuadas por la sociedad durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones aplicables.
El presente estado de flujos de efectivo fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben.”
GLOBALCARD, S.A. DE C.V. SOFOM ER
RÍO USUMACINTA S/N COL. LA PRESITA CUAUTITLÁN IZCALLI, ESTADO DE MEXICO C.P 54763 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (Cifras en millones de pesos)
18
Reserva Resultado Total del
Capital Obligaciones de de ejercicios Resultado Capital
Social Subordinadas Capital Anteriores Neto Contable
Saldos al 31 de Diciembre de 2011 384 0 0 0 (56) 328
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS
Traspaso del resultado neto a resultado de ejercicios anteriores 0 0 0 (56) 56 0
Total 384 0 0 (56) 0 328
MOVIMIENTO INHERENTE AL RECONOCIMIENTO DE LA PÉRDIDA INTEGRAL
Pérdida neta 0 0 0 0 (19) (19)
Saldos al 31 de Diciembre de 2012 384 0 0 (56) (19) 309
Juan Fernández Casas Jesús Velasco Rodríguez Agustín Corona Gahbler
Director General Director de Finanzas y Admón. Dir.General Adjunto Auditoria Grupo
Elena Patricia Herrera Álvarez Subdirectora de Contabilidad
“El presente estado de variaciones en el capital contable se formuló de conformidad con los criterios de contabilidad para las sociedades financieras de objeto limitado, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por la décima cuarta de las “Reglas generales a que deberán sujetarse las sociedades a que se refiere la fracción IV del artículo 103 de la Ley de Instituciones de Crédito”, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 19 de diciembre de 2005, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la sociedad durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones aplicables.
El presente estado de variaciones en el capital contable fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben.”
www.crediscotia.com.mx/portal/sitio/info_corporativa.html http://portafoliodeinformacion.cnbv.gob.mx/sofol/Paginas/bolestadis.aspx GLOBALCARD, S.A. DE C.V. SOFOM ER
RÍO USUMACINTA S/N COL. LA PRESITA CUAUTITLÁN IZCALLI, ESTADO DE MEXICO C.P 54763 ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE DEL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(Cifras en millones de pesos)
Capital Contribuido Capital Perdido
19
DIC 12 SEP 12 DIC -11
DISPONIBILIDADES - - 3
DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) 80 94 63
DERIVADOS - - 3
Con fines de cobertura - - 3
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE 269 282 314
Créditos de consumo 269 282 314
CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA 29 32 39
Créditos de consumo 29 32 39
CARTERA DE CRÉDITO 298 314 353
(-) ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS 66 69 78
CARTERA DE CRÉDITO (NETO) 232 245 275
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 7 11 10
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 118 119 123
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) 151 149 152
OTROS ACTIVOS 10 7 9
TOTAL ACTIVO 598 625 638
PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS 240 239 259
De corto plazo 240 239 259
DERIVADOS - 22 -
Con fines de cobertura - 22 -
OTRAS CUENTAS POR PAGAR 46 42 47
Participación de los trabajadores en las utilidades por pagar 10 10 10
Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 36 32 37
CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS 3 3 3
TOTAL PASIVO 289 306 309
CAPITAL CONTRIBUIDO 384 384 384
Capital social 384 384 384
CAPITAL GANADO (74) (65) (55) Reservas de capital - - - Resultado de ejercicios anteriores (56) (55) - Resultado neto (19) (10) (55) TOTAL CAPITAL CONTABLE 309 319 329
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 598 625 638
- - - Activos y Pasivos Contingentes 858 1,304 1,162 Compromisos Crediticios 185 184 196
Colaterales recibidos por la entidad 80 94 63
Otras cuentas de registro 902 891 866 P A S I V O Y C A P I T A L
CAPITAL CONTABLE
Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida
CUENTAS DE ORDEN
BALANCE GENERAL (Cifras en millones de pesos)
A C T I V O
GLOBALCARD, S.A DE C.V SOFOM ER
RIO USUMACINTA S/N COL. LA PRESITA CUAUTITLAN IZCALLI, ESTADO DE MEXICO C.P 54763
20
Dic 12 Dic 11 Dic 12 Sep 12 Dic 11
Ingresos por intereses 181 154 42 46 43
Gastos por intereses (44) (29) (15) (6) (17)
MARGEN FINANCIERO 137 125 27 40 26
Estimación preventiva para riesgos crediticios (52) (79) (11) (15) (20)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS
CREDITICIOS 85 46 16 25 6
Comisiones y tarifas cobradas 69 78 14 18 21
Comisiones y tarifas pagadas (4) (11) (1) (1) (4)
Resultado por intermediación (26) 3 (1) (12) 3
Otros ingresos (egresos) de la operación 62 70 16 15 19
Gastos de administración (205) (255) (55) (51) (55)
RESULTADO DE LA OPERACIÓN (19) (69) (11) (6) (10)
Participación en el resultado de subsidiarias no
consoliadas y asociadas 0 0 0 0 0
RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LA UTILIDAD (19) (69) (11) (6) (10)
Impuestos a la utilidad causados 0 0 0 0 0
Impuestos a la utilidad diferidos (netos) 0 14 2 0 (3)
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES (19) (55) (9) (6) (13)
Operaciones discontinuadas 0 0 0 0 0
RESULTADO NETO (19) (55) (9) (6) (13)
3 MESES GLOBALCARD, S.A DE C.V SOFOM ER
RIO USUMACINTA S/N COL. LA PRESITA CUAUTITLAN IZCALLI, ESTADO DE MEXICO C.P 54763 ESTADO DE RESULTADOS
(Cifras en millones de pesos)
12 MESES
21
Indicadores financieros
Indicadores Financieros 31 Dic. 2012 30 Sep. 2012
ROE (Resultado neto anualizado / Capital contable)
(6.27)% (3.27)%
ROA (Resultado neta anualizado / Activo total)
(3.24)% (1.66)%
MIN (Margen financiero ajustado por riesgos crediticios /
Activos productivos)
24.47% 18.48%
Eficiencia Operativa (Gastos de administración y
promoción / Activo total)
34.29% 24.02%
Índice de Morosidad (saldo de la cartera de crédito vencida al cierre del trimestre/ Saldo de la cartera de crédito total al cierre del trimestre)
10% 10%
Índice de cobertura de cartera de crédito vencida (saldo de la estimación preventiva para riesgos crediticios al cierre del trimestre / Saldo de la cartera de crédito vencida al cierre del trimestre)
227% 217%
Capital Neto/ Activos sujetos a riesgo de
crédito
48.83% 51.39%
Capital Neto/ Activos sujetos a riesgos
totales
34.33% 36.31%
Liquidez (Activos líquidos / Pasivos líquidos)
2.07 1.10
Cartera de crédito y reservas
VARIACIÓNES DE CARTERA VENCIDA (millones de pesos)
Saldo al 30 de septiembre de 2012 32
Traspaso de Cartera Vigente a Vencida 13
Reestructuras 0
Recuperaciones 2
Castigos 14
Saldo al 31 de diciembre de 2012 29
22
Calificación de Cartera
Las cifras para la calificación y constitución de las reservas preventivas son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 31 de diciembre de 2012.
CALIFICACIÓN DE CARTERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (millones de pesos)
Valor de la
cartera
Reservas preventivas
Exceptuada
Calificada
A1/A 4 0
A2 0 0
B1/B 32 6
B2 187 17
B3 0 0
C1/C 47 20
C2 0 0
D 25 18
E 1 1
TOTAL 296 62
Exceso (otras reservas) 4
Reservas constituidas 66
VARIACIÓNES DE LAS ESTIMACIONES PREVENTIVAS PARA RIESGOS CREDITICIOS (millones de pesos)
Saldo al 30 de septiembre de 2012 69
Más: Creación de reservas 11
Menos: Liberaciones 0
Castigos y quitas (14)
Desliz cambiario 0
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 66
23
Impuestos Diferidos
IMPUESTOS DIFERIDOS SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (millones de pesos)
Activo
Pérdidas fiscales 99
Utilidad fiscal amortizada 5
Activo fijo y otros activos 13
Reservas de cartera crediticia 24
Provisiones de gastos 11
Valuación Forward 0
Subtotal 152
Pasivo
Pagos anticipados y otros 1
Subtotal 1
EFECTO NETO EN DIFERIDO 151
24
Operaciones de reporto
OPERACIONES DE REPORTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(millones de pesos)
Emisor Títulos Plazo Importe
I.P.A.B 688,674 2 68
Banco de México 80,946 2 12
Derivados y operaciones de cobertura
DERIVADOS Y OPERACIONES DE COBERTURA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (millones de pesos)
Contratos adelantados
Posición
Activa Pasiva
Con fines de negociación 0 0
Con fines de cobertura 0 0.1
MONTOS NOCIONALES EN OPERACIONES DERIVADAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (millones de pesos)
Monto nocional moneda origen 18.5
Moneda origen USD
Monto nocional valorizado en pesos
(T. C. 12.9658) 246
Resultado por intermediación
RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN (millones de pesos)
Resultados del periodo por
Valuación
Resultados del periodo por Compra - Venta Operaciones con
instrumentos derivados con fines de cobertura
26 0
25
Indice de Capitalización
REQUERIMIENTOS DE CAPITAL (millones de pesos)
31 Dic. ‘12 30 Sep. ‘12 31 Dic. ‘11
CÓMPUTO
Requerimiento de Capital Total 48.21 51.12 48.6
Capital Neto 206.86 229.66 232.4
Capital Básico 203.74 226.40 226.4
Capital Complementario 3.11 3.2 6.0
Sobrante o (Faltante) de Capital 158.65 178.54 183.8
ACTIVOS PONDERADOS EN RIESGO
Activos por Riesgos de Mercado 89.37 92.2 18
Activos por Riesgo de Crédito 423.58 451.59 478
Activos por Riesgo Operacional 89.66 95.24 111
Activos por Faltantes de Capital en Filiales del Exterior 0 0 0
Activos por Riesgo Totales 602.61 639.10 607
COEFICIENTES (POR PORCENTAJES)
Capital Neto / Requerimiento de Capital Total 4.29 4.49 4.78
Capital Neto / Activos por Riesgo de Crédito 48.83 50.86 48.60
Capital Neto / Activos por Riesgo Totales (ICAP) 34.33 35.94 38.25
Capital Básico / Requerimiento de Capital Total 4.23 4.43 4.66
Capital Básico / Activos por Riesgo Totales 33.81 35.43 37.27
ICAP incluyendo activos por Riesgo oper. Sin
considerar la 8ª. Transitoria 34.33 35.94 38.25
El Índice de Capitalización (ICAP) al 31 de diciembre de 2012 fue de 34.33%.
