DIRECCIÓN GENERAL
Dirección General de CFE Distribución
Unidad de Finanzas
MANUAL DE PROCEDIMIENTO
Í N D I C E
Página 1 INTRODUCCIÓN 2 2 MARCO NORMATIVO 3 3 OBJETIVO 6 4 ALCANCE 6 5 POLÍTICAS 6 6 NORMAS 6
7 DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO 9
8 DIAGRAMA DE FLUJO 12 9 MECANISMOS DE CONTROL 17 10 FORMATOS 18 11 GLOSARIO 30 12 LISTA DE DISTRIBUCIÓN 33 13 ANEXOS 34
1. INTRODUCCIÓN
CFE Distribución es una Empresa Productiva Subsidiaria, con personalidad jurídica y patrimonio propios, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 1 del Acuerdo de creación de la Empresa Productiva Subsidiaria de la Comisión Federal de Electricidad, denominada CFE Distribución, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 29 de marzo de 2016.
Tiene por objeto realizar las actividades necesarias para prestar el servicio público de distribución de energía eléctrica, así como para llevar a cabo, entre otras actividades, el financiamiento, instalación, mantenimiento, gestión, operación y ampliación de la infraestructura necesaria para prestar el servicio público de distribución, de conformidad con lo previsto en la Ley de la Comisión Federal de Electricidad, la Ley de la Industria Eléctrica, los Términos para la estricta separación legal de la Comisión Federal de Electricidad y demás disposiciones jurídicas aplicables, generando valor económico y rentabilidad para el Estado Mexicano como su propietario, según lo dispuesto en el artículo 2 del referido Acuerdo.
El presente Manual corresponde al proceso de Contabilidad y provee de políticas, instrucciones, conocimientos y criterios que deben aplicar los responsables del registro contable en la capitalización de las obras de construcción, ampliación y modernización de la infraestructura de CFE Distribución, para su incorporación al activo fijo.
Es un documento normativo para respaldar a los funcionarios en la toma de decisiones que conduzcan a elevar la calidad de los resultados de CFE Distribución, el cual se actualizará en caso de haber cambios en la normatividad o por cambios estructurales que se puedan presentar en la empresa.
2. MARCO NORMATIVO
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos DOF 05-II-1917, Última reforma DOF 09-VIII-2019 LEYES
Ley Monetaria de los Estados Unidos Mexicanos DOF 27-VII-1931, Última reforma DOF 20-I-2009 Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito DOF 27-VIII-1932, Última reforma DOF 22-VI-2018 Ley del Impuesto al Valor Agregado
DOF 29-XII-1978, Última reforma DOF 30-XI-2016
Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos DOF 31-XII-1982, Última reforma DOF 18-VII-2016
Ley del Seguro Social,
DOF 21-XII-1995, Última Reforma DOF 9-VII-2009
Ley Federal de Transparencia y Acceso a la información Gubernamental DOF 11-VI-2002, Última Reforma DOF 5-VII-2010
Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria DOF 30-III-2006, Última reforma DOF 30-XII-2015
Ley General de Contabilidad Gubernamental DOF 31-XII-2008
Ley del Impuesto sobre la Renta
DOF 11-XII-2013, Última reforma DOF 30-XI-2016 Ley de la Comisión Federal de Electricidad
DOF 11-VIII-2014
Ley de la Industria Eléctrica DOF 11-VIII-2014
Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública DOF 9-V-2016, Última reforma DOF 27-I-2017
Ley General del Sistema Nacional Anticorrupción DOF 18-VII-2016
Ley General de Responsabilidades Administrativas DOF 18-VII-2016, Última reforma DOF 12-IV-2019
CÓDIGOS
Código de Comercio
DOF 7-X-1889, Última reforma DOF 28-III-2018 Código Fiscal de la Federación
DOF 31-XII-1981, Última reforma DOF 16-V-2019 REGLAMENTOS
Reglamento de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental DOF 11-VI-2003
Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria DOF 28-VI-2006, Última reforma DOF 30-III-2016
Reglamento de la Ley del Impuesto al Valor Agregado DOF 4-XII-2006, Última reforma DOF 25-IX-2014 Reglamento del Código Fiscal de la Federación DOF 2-IV-2014
Reglamento de la Ley de la Comisión Federal de Electricidad DOF 31-X-2014, Última reforma DOF 09-II-2015
Reglamento de la Ley de la Industria Eléctrica DOF 31-X-2014
Reglamento de la Ley del Impuesto sobre la Renta DOF 8-X-2015, Última reforma DOF 6-V-2016 ACUERDOS
Acuerdo de creación de la Empresa Productiva Subsidiaria de la Comisión Federal de Electricidad, denominada CFE Distribución
DOF 29-III-2016
Acuerdo por el que se emite el Código de Ética de las personas servidoras públicas del Gobierno Federal DOF 05-II-2019
NORMATIVIDAD INTERNA
Oficio No. XK000/GC - 0226/08 Efectos de la inflación en la información financiera NIF B-10 12-III-2008
Circular No. XK000/GC-0669/2008 Encriptación de la póliza de la nómina 10-XI-2008
Circular No. XK000/079/2009 Encriptación de la póliza de la nómina 05-II-2009
Circular No. XK000/0492/2010 Afectaciones a cuentas relacionadas con servicios personales 21-VII-2010
Circular No. XK000/0616/2010 Conciliación Nóminas-Contabilidad 28-IX-2010
Código de Conducta 29-XI-2016
Estatuto Orgánico de CFE Distribución
DOF 04-I-2018, Última reforma DOF 13-III-2018
Código de Ética de la Comisión Federal de Electricidad, sus Unidades de Negocio, Empresas Productivas Subsidiarias y Empresas Filiales
25-IV-2019
Circular CFE-DIS-043 Vigencia Manuales Institucionales de Procedimientos Administrativos de Finanzas 28-VI-2019
Circular No. 897 Alta por Donación de Activos Fijos Definitivos 23-VIII-2019
OTRAS DISPOSICIONES
Términos para la estricta separación legal de la Comisión Federal de Electricidad DOF 11-I-2016, Última reforma DOF 25-III-2019
Disposiciones Generales en material de adquisiciones, arrendamientos, contratación de servicios y ejecución de obras de la Comisión Federal de Electricidad y sus Empresas Productivas Subsidiarias
3. OBJETIVO
Asegurar que se realice el registro contable de los valores de las obras de construcción, ampliación y modernización de la infraestructura de CFE Distribución a los activos fijos en el Sistema de Información Institucional SAP (SII SAP).
4. ALCANCE
Aplica desde de la recepción de autorización de inversión, hasta la actualización de datos maestros receptores en el SII SAP.
5. POLÍTICAS
Crear en el SII SAP los datos maestros de las obras en proceso autorizadas. Crear y presupuestar en el SII SAP las Órdenes Internas Reales (OIR).
Registrar en el SII SAP los montos que integran el costo total de las obras en proceso.
Integrar los expedientes de las obras en proceso autorizadas.
Capitalizar en el SII SAP las obras en proceso a los activos fijos de CFE Distribución.
6. NORMAS
Se crearán los datos maestros de obras en proceso y de OIR en el SII SAP vía interface Sistema de Información de Administración Distribución (SIAD) - SII SAP, con base en la autorización de inversión, de acuerdo con lo señalado en los Anexos No.1 y 2 respectivamente.
Se validará que la OIR contengan el presupuesto señalado en la autorización de inversión en el SII SAP, de acuerdo al Anexo No. 3; en caso contrario, se rechazará la autorización de inversión.
Se desbloquearán los datos maestros de las obras en proceso y OIR, al momento de recibir la autorización de inversión debidamente autorizada.
No se deberán modificar las fechas de inicio y término de las OIR en el SII SAP, excepto cuando exista respaldo documental autorizado.
Los costos de inversión de las obras en proceso deberán estar integrados por los costos de materiales, mano de obra, indirectos de inversión y en su caso, por los costos de reexpresión de obras en proceso. El Titular del área técnica y/o responsable de la obra enviará oficio al Titular del área de Personal acompañado del listado del personal con su RPE, puesto y días laborados en la obra en proceso, para calcular el monto de los salarios y prestaciones que se registrarán contablemente.
El Titular del área de Nóminas enviará el cálculo de los salarios y prestaciones del personal participante en proceso de construcción de la obra (Formato No.1) al Titular del área de Contabilidad.
Se contabilizará en la OIR el cálculo de los salarios y prestaciones del personal participante en el proceso de construcción de la obra, de acuerdo con lo señalado en el Anexo No. 4.
Se realizará la liquidación de la OIR en el SII SAP, conforme al calendario de cierre del proceso de activo fijo y de acuerdo con lo señalado en el Anexo No. 5.
Se contabilizarán en el SII SAP mensualmente los costos indirectos de inversión nacional, divisional y local de acuerdo con lo señalado en los Anexos No. 6, 7 y 8 respectivamente.
El responsable de la construcción de la obra deberá entregar al Titular del área de Contabilidad el Acta de entrega - recepción de la obra terminada (Formato No. 2) e Inventario físico del material instalado (Formato No.3).
Se deberá prescindir del registro contable de los costos indirectos de inversión nacional, divisional y local en las obras que hayan iniciado y terminado su proceso de construcción en el mes de diciembre.
Se contabilizarán las devoluciones de material al almacén en el SII SAP, considerando el valor original de la salida del material, cuando se presenten diferencias entre el inventario físico del material instalado (Formato No. 3) y el reporte de material despachado (Formato No. 4).
Se bloquearán los datos maestros de la obra en proceso y de la OIR de acuerdo con lo señalado en el Anexo No. 9.
Para crear los datos maestros de activos fijos definitivos, se deberá contar con lo siguiente: Integración de las Unidades Principales de Inventario (Formato No. 5)
Valoración de las Unidades Principales de Inventario (Formato No. 6) Tipo de Unidad Principal de Inventario
Clase y subclase de activo Unidad de medida
Instalación a la que pertenecen los activos a capitalizar Municipio al que pertenecen los activos a capitalizar
Se crearán los datos maestros receptores de activos fijos definitivos de acuerdo con lo señalado en el Anexo No. 10.
Se contabilizará en el SII SAP la capitalización de la obra en proceso de acuerdo con lo señalado en el Anexo No. 11.
Se actualizarán los datos maestros receptores de activos fijos definitivos de acuerdo con lo señalado en el Anexo No. 12.
Se capitalizará la obra en proceso dentro de los 30 días posteriores a la fecha señalada en el acta de entrega - recepción de la obra terminada (Formato No. 2).
El expediente de la obra en proceso deberá contener al menos los siguientes documentos: Copia de la autorización de inversión
Copia del aviso de inicio de obra Copia del aviso de término de obra
Copia de las reservas firmadas y procesadas por el almacén
Original del Cálculo de los salarios y prestaciones del personal que participa en el proceso de construcción de la obra (Formato No. 1)
Original de Acta de entrega – recepción de la obra terminada (Formato No. 2) Original del Inventario físico de material instalado (Formato No. 3)
Original del Reporte de material despachado en SII SAP (Formato No 4)
Original de la Integración de las Unidades Principales de Inventario (Formato No. 5) Original de la de Inventario (Valoración de la Unidades Principales Formato No. 6) Copia de la(s) factura(s) de estimación(es) (en su caso)
Copia del oficio del área técnica para el cálculo de salarios y prestaciones del personal que participa en el proceso de construcción de la obra
Copia de finiquito del contrato de obra pública
7. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
PROCEDIMIENTO: PARA LA CAPITALIZACIÓN DE OBRAS PROPIAS CLAVE: ML-D0000-017
No. RESPONSABLE DESCRIPCIÓN
1 Jefe de Departamento de
Planeación de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Crea los datos maestros de obras en proceso y OIR en el SII SAP (Anexos No. 1 y 2).
2 Envía autorización de inversión a los Titulares de las
áreas de Contabilidad y de Presupuestos y Tesorería. 3 Titular del área de Contabilidad de
la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Apertura expediente con la recepción de la autorización de inversión.
4 Valida si es correcta la creación de los datos maestros
de la obra en proceso y OIR. ¿Es correcta?
Si: Pasa al punto 6 No: Pasa al punto 5
5 Corrige los datos maestros de la obra y/o OIR en el SII
SAP.
6 Valida si la OIR presenta el presupuesto autorizado.
¿Lo presenta? Si: Pasa al punto 7 No: Pasa al punto 1
7 Desbloquea el dato maestro de la obra en proceso y OIR
en el SII SAP. 8 Titular de proceso de la Gerencia
Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Contabiliza los costos directos de inversión a las obras en proceso en el SII SAP.
9 Jefe de Departamento de
Planeación de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Envía oficio al área de Personal para cálculo de los salarios y prestaciones del personal participante en el proceso de construcción de la obra.
10 Jefe de Departamento de Personal de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Elabora el cálculo de los salarios y prestaciones del personal participante en el proceso de construcción de la obra (Formato No. 1), para su envío al área de Contabilidad.
11 Titular del área de Contabilidad de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Contabiliza en el SII SAP el cálculo de los salarios y prestaciones del personal participante en el proceso de construcción de la obra (Anexo No. 4).
12 Liquida la OIR (Anexo No. 5) en el SII SAP.
13 Contabiliza los costos indirectos de inversión local o
divisional (Anexo No. 6 y 7) en el SII SAP. 14 Titular del área de Contabilidad de
la Unidad de Finanzas Contabiliza los costos indirectos de inversión nacional (Anexo No. 8) en el SII SAP. 15 Titular del área de Contabilidad de
la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Valida si procede el registro contable de la reexpresión de la obra en proceso.
¿Procede?
Si: Pasa al punto 16 No: Pasa al punto 17
16 Contabiliza la reexpresión de la obra en proceso en el SII
SAP.
17 Valida si existe el registro contable de los elementos del
costo de la obra en proceso. ¿Existe?
Si: Pasa al punto 19 No: Pasa al punto 18
18 Gestiona contabilizar los elementos del costo de
inversión a la obra en proceso. Pasa al punto 17 19 Jefe de Departamento de Planeación de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Elabora Acta de entrega – recepción de la obra terminada, Inventario físico del material instalado e Integración de las Unidades Principales de Inventario (Formatos No. 2, 3 y 5).
20 Titular del área de Contabilidad de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Obtiene Reporte de material despachado en SII SAP (Formato No. 4).
21 Verifica si el inventario físico del material instalado
(Formato No.3) concilia con el reporte de material despachado en SII SAP (Formato No. 4).
¿Concilia?
SI: Pasa al punto 23 No: Pasa al punto 22
22 Gestiona las devoluciones y las correcciones necesarias
para la conciliación. Pasa al punto 21
23 Valida si es correcta la integración de las Unidades Principales de Inventario (UPI)
¿Es correcta? Si: Pasa al punto 25 No: Pasa al punto 24
24 Gestiona la correcta integración de las UPI.
Pasa al punto 23
25 Elabora el reporte de Valoración de las Unidades
Principales de Inventario (Formato No. 6).
26 Bloquea los datos maestros de la obra en proceso y OIR
(Anexo No. 9) en el SII SAP.
27 Crea los datos maestros receptores de activos fijos
definitivos (Anexo No. 10) en el SII SAP.
28 Contabiliza en el SII SAP la capitalización de la obra en
proceso (Anexo No. 11).
29 Actualiza los datos maestros receptores de activos fijos
definitivos (Anexo No. 12) en el SII SAP.
30 Actualiza el expediente de la obra en proceso.
8. DIAGRAMA DE FLUJO
PROCEDIMIENTO: PARA LA CAPITALIZACIÓN OBRAS PROPIAS CLAVE: ML-D0000-017
Jefe de Departamento de Planeación de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Titular del área de Contabilidad de la Unidad de Finanzas Titular del área de Contabilidad de la
Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución Titular de proceso de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución Valida si es correcta la creación de datos maestros de obra en proceso y OIR Inicio 1 4 3 5 6 1/13 7 Apertura expediente Crea datos maestros
de obra en proceso y OIR (Anexos No.1 y 2)
Corrige datos maestros de la obra en proceso y/o OIR Valida si la OIR presenta el presupuesto autorizado ¿Es correcta? NO SI ¿Lo presenta? Desbloquea dato maestro de la obra en proceso y OIR SI NO
Contabiliza los costos directos de inversión
8 Envía autorización de
inversión 2
PROCEDIMIENTO: PARA LA CAPITALIZACIÓN OBRAS PROPIAS CLAVE: ML-D0000-017
Jefe de Departamento de Planeación de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de
Zona de Distribución
Titular del área de Contabilidad de la Unidad de Finanzas Titular del área de Contabilidad de la
Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de
Distribución
Jefe de Departamento de Personal de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución 11 13 ¿Procede? NO SI Valida si procede registro contable de la reexpresión de la obra en proceso 12 3/14 1/12 14 16 15 Liquida OIR (Anexo No. 5) Envía oficio para
cálculo de los salarios y prestaciones 9 Contabiliza monto de los salarios y prestaciones (Anexo No. 4)
Contabiliza los costos indirectos de inversión nacional (Anexo No. 8) Contabiliza costos indirectos de inversión local o divisional (Anexo No. 6 y 7) Contabiliza la reexpresión de la obra en proceso 2/14 10 Elabora cálculo de los salarios y prestaciones
PROCEDIMIENTO: PARA LA CAPITALIZACIÓN OBRAS PROPIAS CLAVE: ML-D0000-017
Jefe de Departamento de Planeación de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Titular del área de Contabilidad de la Unidad de Finanzas Titular del área de Contabilidad de la
Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de
Distribución
Jefe de Departamento de Personal de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución 11 14 ¿Concilia? SI NO 18 2/13 20 17 Obtiene Reporte de material despachado (Formato No. 4) 4/15 ¿Existe? 3/13
Valida si existe registro contable de los elementos del costo de
la obra en proceso
Gestiona contabilizar los elementos del costo
de inversión a la obra en proceso NO Si 19 Verifica si el inventario físico del material instalado concilia con
reporte de material despachado
21
Gestiona contabilizar los elementos del costo
de inversión a la obra en proceso
22 Elabora Acta entrega -
recepción, Inventario físico del material instalado e Integración
UPI (Formatos No. 2,3 y 5)
PROCEDIMIENTO: PARA LA CAPITALIZACIÓN OBRAS PROPIAS CLAVE: ML-D0000-017
Jefe de Departamento de Planeación de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Titular del área de Contabilidad de la Unidad de Finanzas Titular del área de Contabilidad de la
Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de
Distribución
Jefe de Departamento de Personal de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución 11 14 24 4/14 23 ¿Es correcta? Valida si es correcta la
integración de las UPI
Gestiona la correcta integración de las UPI
NO SI 25 5/16 26 27 28 Bloquea datos maestros de obra en proceso y OIR (Anexo No. 9) Crea datos maestros receptores de activos fijos definitivos (Anexo No. 10) Contabiliza capitalización de la obra en proceso (Anexo No. 11) Elabora reporte de Valoración de las UPI
PROCEDIMIENTO: PARA LA CAPITALIZACIÓN OBRAS PROPIAS CLAVE: ML-D0000-017
Jefe de Departamento de Planeación de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Titular del área de Contabilidad de la Unidad de Finanzas Titular del área de Contabilidad de la
Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de
Distribución
Jefe de Departamento de Personal de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de
Zona de Distribución
Actualiza datos maestros receptores de
activos fijos definitivos (Anexo No. 12) 5/15 29 Actualiza expediente 30 Fin
9. MECANISMOS DE CONTROL
PROCEDIMIENTO: PARA LA CAPITALIZACIÓN DE OBRAS PROPIAS CLAVE: ML-D0000-017
ACTIVIDAD DE CONTROL INSTRUMENTO DE
CONTROL RESPONSABLE DE LA ACTIVIDAD Apertura expediente físico para
el control de la obra en proceso. Autorización de Inversión Titular del área de Contabilidad de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Elabora el cálculo de los salarios y prestaciones del personal participante en el proceso de construcción de la obra.
Cálculo de los salarios y prestaciones del personal participante en el proceso de construcción de la obra (Formato No. 1) Jefe de Departamento de Personal de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Envía Acta de entrega – recepción de la obra terminada, Inventario físico del material instalado e Integración de las Unidades Principales de Inventario.
Acta de entrega – recepción de la obra terminada, Inventario físico del material instalado e Integración de las Unidades Principales de Inventario (Formatos No. 2, 3 y 5) Jefe de Departamento de Planeación de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Obtiene Reporte de material
despachado en SII SAP. Reporte de material despachado en SII SAP (Formato No. 4)
Titular del área de Contabilidad de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Genera el reporte de Valoración
de la Unidades Principales. Valoración de la Unidades Principales (Formato No. 6) Titular del área de Contabilidad de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
Actualiza el expediente de la
obra en proceso. Expediente Titular del área de Contabilidad de la Gerencia Divisional de Distribución o Superintendencia de Zona de Distribución
10. FORMATOS
Formato No. 1 Cálculo de los salarios y prestaciones del personal participante en el proceso de construcción de la obra
Gerencia Divisional de Distribución Clave y nombre de la Zona
No. y nombre de la obra en proceso No. de la orden
6 Concepto de salarios y prestaciones
Salario tabulado 7
Fondo de ahorro 8
Ayuda para renta de casa 8
Ayuda para transporte 8
Prima vacacional 8
Aguinaldo anual 8
Ayuda para despensa 8
Fondo de previsión social 8
Energía eléctrica al personal en efectivo 8
Gratificaciones 8
Incentivo a la constancia y puntualidad 8
Compensación por fidelidad 8
IMSS-enfermedad y maternidad 8
IMSS -invalidez y vida 8
IMSS-riesgos de trabajo 8
IMSS-guardería y prestaciones sociales 8
IMSS-retiro 8 IMSS-cesantía y vejez 8 9 10 Número de días 11 12 Formato No. 1 Elaboró Autorizó _____________________________ _______________________________ 13 14 Fecha: 1 Cálculo de los salarios y prestaciones del personal participante en el proceso de construcción de la obra
Total Total diario 2 3 4 5
Instructivo de llenado Formato No.1
Cálculo de los salarios y prestaciones del personal participante en el proceso de construcción de la obra1. Fecha de elaboración del formato
2. Nombre de la Gerencia Divisional de Distribución 3. Clave y nombre de la Zona
4. Número y nombre de la obra en proceso 5. Número de la OIR
6. RPE, nombre y cargo del trabajador 7. Monto del salario base del trabajador
8. Monto de cada concepto de remuneración que integra el salario total del trabajador 9. Monto del salario integrado del trabajador
10. Monto total diario del salario integrado del trabajador
11. Número de días laborados del trabajador según oficio turnado por el área técnica 12. Monto total a registrar contablemente por trabajador a la obra
13. RPE, nombre y firma de quien elabora 14. RPE, nombre y firma de quien autoriza
Formato No. 2 Acta de entrega - recepción de la obra terminada
Gerencia Divisional de Distribución Clave y nombre de la Zona
No. y nombre de la obra en proceso No. de la orden
Entidad Federativa donde se localiza la obra Municipio
Obra realizada por No. de contrato
Fecha de inicio de la obra Fecha de terminación de la obra
Descripción breve de la obra que se entrega
Presupuesto autorizado de Autorización de Inversión Monto a capitalizar
16
Formato No. 2
Acta de entrega - recepción de la obra terminada
2 3 4 Elaboró 15 Autorizó 13 14 Fecha 1 5 6 7 8 9 10 11 12
Instructivo de llenado del Formato No. 2 Acta de entrega - recepción de la obra terminada 1) Fecha de elaboración del informe
2) Nombre de la Gerencia Divisional de Distribución 3) Clave y nombre de la Zona
4) Número y nombre de la obra en proceso 5) Número de la orden
6) Entidad Federativa donde se localiza la obra en proceso 7) Municipio
8) Indicar si es por administración directa o por contrato 9) Número de contrato
10) Fecha del inicio de la obra 11) Fecha de terminación de la obra
12) Describir el beneficio o motivo de la construcción de la obra
13) Monto del presupuesto autorizado señalado en Ia Autorización de Inversión (AI) 14) Monto capitalizado de la obra
15) RPE, nombre y firma de quien elabora 16) RPE, nombre y firma de quien autoriza
Formato No. 3 Inventario físico de material instalado
Fecha: 1
Gerencia Divisional de Distribución Clave y nombre de la Zona
No. y nombre de la obra en proceso No. de la orden
No. Cons. Centro MM No. material Descripción del material Unidad Cantidad
6 7 8 9 10 11 Formato No. 3 13 Autorizó 2 12 Elaboró 3 4 5
Instructivo de llenado Formato No. 3 Inventario físico del material instalado 1) Fecha de elaboración del inventario físico del material instalado
2) Nombre de la Gerencia Divisional de Distribución 3) Clave de División y nombre
4) Número y nombre de la obra en proceso 5) Número de la orden
6) Número consecutivo
7) Clave del centro MM del almacén 8) Número del material despachado 9) Descripción del material despachado 10) Unidad de medida del material despachado 11) Cantidad del material despachado
12) RPE, nombre y firma de quien elabora el censo 13) RPE, nombre y firma de quien autoriza el censo
Formato No. 4 Reporte de material despachado en SII SAP
Fecha: 1 Gerencia Divisional de Distribución
Clave y nombre de la Zona No. y nombre de la obra en proceso No. de la orden
Documento Fecha Centro MM movimientoClase de materialCódigo Descripción del material Unidad de medida Cantidad Monto
6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Formato No 4. 22 Autorizó 2 21 Elaboró 3 4 5
Total movimiento salidas Total movimiento entradas Total neto salidas-entradas
Instructivo de llenado Formato No. 4 Reporte de material despachado en SII SAP 1) Fecha de elaboración del reporte
2) Clave y nombre de la Gerencia Divisional de Distribución 3) Clave y nombre de la Zona
4) Número y nombre de la obra en proceso 5) Número de la orden
6) Número del documento de material
7) Fecha de registro del documento de material 8) Clave del centro MM del almacén
9) Clase de movimiento de material 10) Código del material despachado
11) Descripción o nombre del material despachado 12) Unidad de medida del material despachado 13) Cantidad del material despachado
14) Monto del material despachado
15) Sumatoria de cantidad de materiales despachados con clase de movimiento 261 16) Sumatoria de los montos de los materiales despachados con clase de movimiento 261 17) Cantidad de materiales devueltos e ingresados al almacén con clase de movimiento 262
18) Sumatoria de los montos de los materiales devueltos e ingresados al almacén con clase de movimiento 262
19) Cantidad neta de materiales salidas - entradas, clases de movimientos 261-262 20) Monto neto de materiales salidas - entradas, clases de movimientos 261-262 21) RPE, nombre y firma de quien elabora el reporte
Formato No. 5 Integración de las Unidades Principales de Inventario
Fecha: 1
Gerencia Divisional de Distribución Clave y nombre de la Zona
No. y nombre de la obra en proceso No. de la orden
Centro MM Código de material Componente principal Cantidad Costo unitario Total global
6 7 8 9 10 11 6 7 12 9 10 11 13 15 16 17 18 19 Formato No. 5 20 21 Autorizó 2 3 4 5 Elaboró 14 Gran total
Instructivo de llenado Formato No 5. Integración de las Unidades Principales de Inventario 1. Fecha de elaboración del reporte
2. Nombre de la Gerencia Divisional de Distribución 3. Clave y nombre de la Zona
4. Número y nombre de la obra en proceso 5. Número de la orden
6. Centro MM
7. Código de material 8. Componente principal 9. Cantidad del material 10. Costo unitario 11. Costo total, 9 x 10 12. Componente secundario
13. Clave de Unidad Principal de Inventario (UPI) 14. Denominación de UPI
15. Sumatoria de cantidad componente primario
16. Monto unitario de los materiales por UPI, incluye componentes primarios y secundarios 17. Monto total de los materiales por UPI, incluye componentes primarios y secundarios 18. Sumatorio total de UPI
19. Costo total de UPI
20. RPE, nombre y firma de quien elabora 21. RPE, nombre y firma de quien autoriza
Formato No. 6 Valoración de las Unidades Principales de Inventario
División de Distribución 1 Zona 2
No. y nombre de la obra 3
No. de orden 4
Fecha: 5
Clase Subclase Descripción de UPI Unidad de medida Cantidad Monto Factor Mano de obra Indirectos Total global
6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
No. y nombre de UPI 16
Total de UPI 17 18 19 20 21 22 Total de UPI 17 18 19 20 21 22 Total de UPI 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 Elaboró 28 29 Formato No. 6 Valoración de las Unidades Pincipales de Inventario
Autorizó
Formato No. 6 Instructivo de llenado Valoración de las Unidades Principales de Inventario 1) Clave y nombre de la Gerencia Divisional de Distribución
2) Clave de nombre de la Zona
3) Número y nombre de la obra en proceso 4) Número de la orden
5) Fecha de elaboración del inventario físico valorizado 6) Clase del dato maestro del activo fijo definitivo 7) Subclase del activo fijo definitivo
8) Descripción del equipo instalado 9) Unidad de medida
10) Cantidad de Unidad Principal de Inventario (UPI) instaladas 11) Monto de UPI por subclase
12) Monto de UPI dividido entre el importe total del inventario físico valorizado 13) Monto total de salarios y prestaciones multiplicado por el factor de la subclase 14) Monto total de costos indirectos multiplicado por el factor de la subclase
15) Monto de la sumatoria de los salarios y prestaciones más indirectos por cada subclase 16) Número y nombre de UPI
17) Cantidad de UPI 18) Monto de UPI
19) Porcentaje del factor por UPI 20) Monto de mano de obra por UPI 21) Monto de indirectos por UPI 22) Monto global por UPI 23) Monto de UPI
24) Porcentaje de costos indirectos (debe ser 100%)
25) Monto de pago de estimaciones, salarios y prestaciones cargados a la obra 26) Monto de costos indirectos cargados a la obra
27) Monto global del inventario físico valorizado por la obra 28) RPE, nombre y firma de quien elabora
11. GLOSARIO
Activo fijo definitivo
Objeto del patrimonio de la empresa, que puede ser tangible o intangible y es utilizado de forma permanente para la operación de la misma.
Autorización de inversión (AI)
Documento que contiene el presupuesto autorizado para la construcción, ampliación y modernización de la infraestructura de CFE Distribución.
Aviso de terminación de obra en proceso
Documento que determina la fecha de entrada en operación de una obra en proceso.
Capitalización
Proceso de traspaso de los costos totales de una obra en proceso hacia los activos fijos definitivos en una fecha determinada.
Centro de Costo (CeCo)
Objeto colector de costos en el SII SAP que representa una parte de la estructura organizacional del centro de trabajo y que generalmente se refiere a un área que incurre en gastos para realizar sus funciones.
Centro de trabajo
Áreas de CFE Distribución que tienen la responsabilidad de operar y dar mantenimiento a las RGD.
Centro MM (Centro)
Unidad organizativa que presta servicios o pone bienes a disposición de los Usuarios, para ejecutar la planeación de necesidades, valoración y control de los mismos.
Clases de Activos Fijos
Criterio principal para agrupar el patrimonio de CFE Distribución que permite controlar la asignación numérica de los activos fijos. Adicionalmente existen subclases de activos fijos para estructurarlo con mayor detalle.
Componentes primarios
Material y/o equipo que conforman las unidades principales de inventario. Componentes secundarios
Material que se integra a los componentes primarios. Costo de mano de obra
Monto de las estimaciones pagadas a contratistas por trabajos realizados a una obra en proceso. Costo de materiales
Monto de los materiales suministrados por el almacén a una obra en proceso. Costo de salarios y prestaciones
Monto de los salarios y prestaciones de los trabajadores de CFE Distribución calculados en el SIRH que se cargan a una obra en proceso.
Costos indirectos divisionales
Montos de inversión erogados por la Gerencia Divisional de Distribución, no identificados a una obra en particular y registrados en los centros de costo de inversión.
Costos indirectos locales
Montos de inversión erogados por la Superintendencia de Zona de Distribución, no identificados a una obra en particular y registrados en los centros de costo de inversión.
Costos indirectos nacionales
Montos de inversión erogados por el corporativo de CFE Distribución, no identificados a una obra en particular y registrados en los centros de costo de inversión.
Costo total de inversión
Integrado por los elementos del costo de una obra en proceso: materiales, salarios y prestaciones, indirectos nacionales, indirectos divisionales, indirectos locales y de reexpresión.
Datos Maestros (DM)
Datos generales de los distintos objetos que se dan de alta en el SII SAP: cuentas de libro mayor, acreedores, deudores, materiales, activos, etc. y permiten obtener información suficiente acerca de ellos.
Devolución de materiales
Proceso de ingresar al almacén los materiales suministrados anteriormente a una obra en proceso.
Gastos de Explotación
Gastos en los que incurre CFE Distribución para la distribución de la energía a través de la operación y mantenimiento de su infraestructura.
Gastos de Inversión
Gastos en los que incurre CFE Distribución para la construcción, ampliación, modernización y reemplazo de su infraestructura.
Indicador de propiedad
Objeto del dato maestro de activo fijo que identifica el origen del bien.
Interfase SIAD - SII SAP
Proceso de generación de información en el SII SAP mediante el traspaso de información de SIAD.
Obra en proceso (AeC)
Activos que se encuentran en proceso de construcción que se capitalizará como un activo fijo definitivo
de operación incrementando el patrimonio de la empresa.
Orden Interna Real (OIR)
Objeto colector de costos en el SII SAP del módulo de costos, cuya función principal es identificar los costos erogados por atender un evento o actividad especial.
Reexpresión
Reserva de material
Documento interno del SII SAP que se utiliza para apartar un material y retirarlo del almacén.
Sistema Institucional de Información SAP (SII SAP)
Sistema basado en la planeación de recursos empresariales, utilizado por la Comisión Federal de Electricidad, sus Empresas Productivas Subsidiarias y Empresas Filiales para la administración de recursos materiales y financieros.
Sistema Integral de Administración de Distribución (SIAD)
Sistema utilizado para llevar un control de actividades, programas de mantenimiento y estadística de la infraestructura eléctrica.
Sistema Integral de Recursos Humanos (SIRH)
Sistema utilizado para el cálculo y registro de las afectaciones por concepto de salarios y prestaciones.
Sociedad de Finanzas (Sociedad FI)
Unidad organizativa del módulo de Finanzas; representa a una organización dentro de la empresa con propósitos de información interna.
Transacción (TX)
Concepto que se aplica en el SII SAP para representar un permiso para ejecutar una actividad o acción relacionada con las funciones de un puesto de trabajo.
Titular de proceso
Titulares de las áreas de Personal, Nóminas, Planeación, Construcción, Electrificación Rural, Eléctrico, Distribución, Abastecimientos, Contabilidad, Presupuestos y Tesorería.
Unidad Principal de Inventario (UPI)
Material y/o equipo que pertenece a una instalación de CFE Distribución, integrados por componentes primarios y secundarios.
12.- LISTA DE DISTRIBUCIÓN
Director General de CFE Distribución Gerente de Planeación
Jefe de la Unidad de Finanzas
Jefe de la Unidad de Recursos Humanos Gerentes Divisionales de Distribución Administradores Divisionales
Jefes de Departamento Divisional de Planeación Superintendentes de Zona de Distribución
13.- ANEXOS
Anexo No. 1 Pasos para la creación de datos maestros de obras en proceso en el SII SAP vía interface SIAD - SII SAP
Se recibe correo en el buzón de entrada en el SII SAP de que se ha creado el dato maestro del activo en curso vía Interfase SIAD-SAP.
Visualizar el dato maestro (Tx: AS03), validando los datos registrados, con base en la autorización de inversión.
Clase de activo
BA0800 Edificios en construcción BA0810 Subestaciones en construcción BA0815 Líneas en construcción
BA0820 Redes en construcción BA0840 Acometidas en construcción BA0845 Medidores en construcción Datos General
Revisar número de inventario, número de obra SIAD-cuenta contable.
Datos Dependiente de tiempo
Centro de costo: Área responsable de la obra Ord.costes: OIR que corresponde a la obra Centro: Corresponde al centro MM que suministra los materiales
Datos Asignaciones
Tipo de proceso: debe ser 0030
Ins. Distribución: clave asignada a la instalación
Municipio: ubicación de la obra de acuerdo a las claves de INEGI
Destino inversión: Según lo señalado en la autorización de inversión.
Datos Origen
Acreedor: Número de acreedor de ser obra por contrato.
Fabricante: Número de contrato en SII SAP del acreedor
Datos Impto.sobre.patrim.
Clave agrupamiento: Puede ser Obra por Contrato (OCON) o Obra por Administración (OADM)
Indicador de propiedad: Puede ser Propiedad - Nuevo (1) o Propiedad - Usado (5)
Al finalizar la validación, grabar el dato maestro de la obra en proceso.
Anexo No. 2 Pasos para la creación de datos maestros de órdenes internas reales (OIR) en el SII SAP vía interface SIAD - SII SAP
Se recibe el correo en el buzón de entrada del SII SAP de que se ha creado el dato maestro del OIR vía Interfase SIAD-SAP.
Visualizar el dato maestro validando los datos registrados, con base en la autorización de inversión.
En la transacción KO03, verificar que el dato maestro de la OIR sea correcto.
Clase de Orden: Debe ser 6020 Obras PIO. Específicas y Globales
Datos de Asignaciones
Norma de Liquidación
Validar que el receptor de liquidación sea el número de obra corresponda al dato maestro de la obra en proceso.
Datos Generales
Solicitante: RPE del Jefe del área o RPE de Residente de obra
Teléfono: Número de obra o activo en curso (AeC)
Responsable: RPE de Supervisor de obra Fondo: Deben ser los fondos destinados a inversiones propias.
Inicio y fin de trabajo: Fechas señaladas en la autorización de inversión
Al finalizar la validación, grabar el dato maestro de la OIR.
Desbloquear el dato maestro de la OIR.
Anexo No. 3 Pasos para validar la planificación de la OIR de obras en proceso en el SII SAP Ir a la transacción KPF6 en el campo de
comandos.
Planificación de clases de costo.
Indicar los periodos establecidos en la AI para la ejecución de la obra, ejemplo: periodos 6 y 7. Indicar el ejercicio, ejemplo: 2019
Indicar el número de OIR a planificar Indicar el grupo: KOBRAS
Indicar: Basado e/formulario
Dar click en el ícono de pantalla de resumen.
Cargar el presupuesto de la OIR a nivel de clase de costo.
Grabar
Anexo No. 4 Pasos para contabilizar en la OIR el cálculo de los salarios y prestaciones del personal participante en el proceso de construcción de la obra
Ejecutar la transacción F-02 de la manera siguiente: Registrar salarios de obras por administración directa, manualmente con cargo a la OIR de la obra en proceso que corresponda en la cuenta 451280 1Z-SALARIOS CAPITALIZABLES – CARGO.
Registrar el crédito al centro de costos en la cuenta 451290 1ZSALARIOS CAPITALIZABLES -CRÉDITO del centro de costos donde se encuentre asignado el trabajador en cuestión. Validar que los saldos de estas cuentas estén en ceros en el módulo FI SAP.
Anexo No. 5 Pasos para la liquidación de la OIR en el SII SAP 1. Liquidación individual de OIR
Este proceso se realiza cuando una obra termina su proceso de construcción, se recibe el expediente e inicia el proceso de capitalización de la obra en cualquier día del mes.
Liquidación individual de OIR Ejecutar la Tx: KO88
Enter Ejemplo:
Sociedad CO: CCFE No. de OIR: 620041260 Período liquidación: 9 Período contable: 9 Ejercicio: 2019
Fecha de referencia: 30.09.2019 Forma de proceso: Automática Ejec. Test: En blanco para ejecución real
Ejecutar
Liquidación ejecutada
2. Liquidación en grupo de OIR
Este proceso de liquidación de OIR en grupo se realiza mensualmente previo al cierre de cada mes de acuerdo al calendario de cierre que emite la Unidad de Finanzas de CFE Distribución.
Liquidación de OIR en grupo Ejecutar Tx: KO8G
Enter Ejemplo:
Sociedad CO: CCFE
Variante selección: 4503INV06 Período liquidación: 9
Período contable: 9 Ejercicio: 2019
Fecha de referencia: 30.09.2019 Forma de proceso: Automática Ejec. Test: En blanco para ejecución real
Ejecutar
Liquidación ejecutada
Anexo No. 6 Pasos para contabilizar los costos indirectos de inversión local
El monto total de los costos indirectos de inversión locales, contabilizados en los centros de costo de inversión de cada Superintendencia de Zona de Distribución, se prorratearán mensualmente a las obras que se encuentren en proceso en el ámbito de la Zona.
Con la transacción ZIND2 se registra contablemente en el SII SAP el monto de los costos de indirectos de inversión local a las obras en proceso, con base de referencia al monto total de los movimientos registrados en el mes de cada una de las obras en proceso.
Transacción: ZIND2 Enter
Ejemplo:
Cen. Beneficio: D054 Período: 09.2019
Seleccionar: Imprime Reporte de Indirectos
Seleccionar: Generar Juego de Datos
Ejecutar
Ejecutar Tx: SM35
Autor: Indicar RPE
Seleccionar el juego de datos en este ejemplo: INDCBE_D054 Ejecutar
Visualizar sólo errores Log ampliado
Modo experto Ejecutar
Como ejemplo, se presenta la póliza de contabilización de los indirectos locales de agosto 2019.
Se observan los créditos a los centros de costo de la Zona y los cargos a las obras en proceso.
Ejemplo: se presenta movimiento No. 14 de la póliza, cargo a la obra en proceso con clase de movimiento 096.- Alta indirectos de obras en proceso.
Anexo No. 7 Pasos para contabilizar los costos indirectos de inversión divisional Visualizar los saldos de los CeCos de
Inversión para comparar con el monto prorrateado, el cual debe coincidir:
Ejecutar Tx: S_ALR_87013611 Indicar el período a ejecutar
Indicar los CeCos de Inversión según corresponda a la Gerencia Divisional de Distribución.
Ejecutar el reporte
Se visualiza el monto a prorratear.
Asegurar que a nivel de CeCo no existan saldos negativos.
Realizar el proceso de prorrateo de indirectos divisionales:
Ejecutar Tx: ZINDI2
Indicar clave de la División de la cabecera regional, en este caso D158
Indicar el período a prorratear y ejercicio Seleccionar:
Imprime reporte de indirectos Ejecutar
En el reporte se presentan los siguientes datos:
Monto a contabilizar a las obras en proceso Monto total a prorratear (debe coincidir con el monto del reporte).
Factor de prorrateo de los costos indirectos
Regresar para seleccionar:
Imprime Reporte de Indirectos Generar Juego de Datos
Programa > Ejecutar en proceso fondo
Realizar la contabilización del juego de datos.
Ejecutar la Tx: SM35
Identificar el juego de datos(JD) Nombre del JD
Fecha de generación del JD RPE de quien genero el JD Seleccionar el JD Contabilizar el JD seleccionando: Invisible Log ampliado Modo experto Ejecutar
Visualizar el JD se haya concluido Ejecutar Tx: SM35
Una vez finalizado el JD, visualizar los CeCos de inversión para corroborar que tengan saldo cero
Anexo No. 8 Pasos para contabilizar en el SII SAP los costos indirectos de inversión nacional
Ejecutar la TX: S_ALR_87013611 Costos por centro de costo real - plan
Indicar: Ejercicio
De período a período
o valor(es): centro de costo de inversiones; D0005 Est de Planeación del Corporativo de CFE Distribución
El SII SAP presenta el monto total de los costos de inversión registrados en el período indicado. El monto total se prorratea a las obras en proceso de las 16 Divisiones de Distribución, tomando como base el monto neto de los movimientos del mes de cada de una de las obras.
Anexo No. 9 Pasos para bloquear los datos maestros de la obra en proceso y la OIR Ejecutar Tx: KO02
Indicar el número de orden a modificar
Dar:
Tratar > bloqueo > fijar
El SII SAP presenta el mensaje: Se ha bloqueado la orden
Grabar
Ejecutar Tx:AS05
Indicar:
Número del activo fijo = a la obra en proceso
Subnúmero: siempre cero Sociedad: D000
Indicar:
Seleccionar bloqueo para altas
Anexo No. 10 Pasos para la creación de los datos maestros receptores de activos fijos definitivos
Ejecutar Tx: AS01
Ingresar la clase de activo fijo Sociedad: D000
Cantidad de activos fijos iguales: 1
Pestaña General: Indicar:
Denominación: Si es una red, indicar nombre del municipio, si es una subestación indicar el nombre de la subestación o criterio 4.
En número de serie: NUI 0000000063, corresponde a NUI, 10 caracteres para el número de NUI. Unidad de medida: Definirla con base a la integración de la UPI y valoración de la UPI.
Pestaña Dependiente tiempo: Indicar:
División: Clave de Zona de Distribución propietaria de la instalación.
CeCo: Centro de costos responsable de la instalación. CeCo Responsable: CeCo
responsable de la construcción de la obra.
Centro: Clave de centro MM responsable del suministro de materiales.
Pestaña Asignaciones: Indicar:
Tipo de proceso criterio 1: 0030 Distribución.
Subclase criterio 2: Según integración de la UPI y matriz clase subclase.
Denominación de Instalación criterio 3: No aplica para Distribución, se debe registrar 0000. Inst. Distribución criterio 4: Clave de subestación, clave de Estado o Municipio.
Municipio: Clave Estado más clave de Municipio de acuerdo al Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI).
Destino de inversión: Se determina con base en la autorización de inversión.
Pestaña Origen: No aplica a Activos Definitivos
Pestaña Impto. sobre patrim. Indicar:
Clave de agrupamiento: seleccionar Obra por Administración, ejecutada por CFE Distribución (OADM) u Obra por contrato, ejecutada por contratista (OCON)
Indicador de propiedad: Seleccionar
1. Propiedad - Nuevo
Activos provenientes de obras construidas con inversión de CFE Distribución.
Pestaña: Valoración:
Presenta la clave de amortización y vida útil del dato maestro del activo fijo definitivo de acuerdo a la clase de activo fijo. En este ejemplo se utiliza la clase de activo fijo GB0366.
No se deberán realizar modificaciones a estos datos.
Dar grabar
El SII SAP informa el número de dato maestro creado.
Anexo No. 11 Pasos para contabilizar la capitalización de la obra en proceso Ejemplo de obra en proceso terminada a capitalizar: 136991
Ejemplo de OIR: 600274031
1.- Modificar el campo “último inventario el” del dato maestro de la obra en proceso
Ejecutar Tx: AS02
Indicar el número de la obra y sociedad
Campo último inventario
Ingresar la fecha del día
2.- Bloquear el número de la obra en proceso
Ejecutar: Tx: AS05 Indicar
Número de la obra en proceso y sociedad
Seleccionar
Bloqueado para altas
Dar grabar
3.- Conciliar materiales
Ejecutar Tx: ZCONC
Cuando los materiales ya fueron traspasados del SIAD al SII SAP
Se muestra mensaje que la obra en proceso está bloqueada, la cual significa que la conciliación está con cero diferencias de materiales.
Imprimir la conciliación con cero diferencias entre materiales instalados y despachados.
4.- Integrar las UPI
Ejecutar Tx: ZUPI
Seleccionar los tres íconos
a) Componente sin Liga: Asegurar que no existan materiales sin liga a UPI.
b) Unidades Integradas:
Mostrar las UPI y sus componentes secundarios ligados.
c) Valorización de las UPI Mostrar las UPI en las cuales se integran los valores de materiales, mano de obra, indirectos y en su caso actualización “reexpresión”.
5.- Actualizar la norma de liquidación
Ejecutar Tx: ZCAPT Ingresar
Sociedad y número de la obra en proceso.
Tomar la opción “Introducir Reglas” e indicar un activo definitivo por UPI
La opción Liq. Varios Mpios. Se utiliza para introducir varios activos por instalación de la misma UPI.
Tipo: AF para activo fijo
Receptor: Número de activo o activos definitivos creados según la UPI
Dar grabar
6.- Capitalización de la obra en proceso
Dar ejecutar liquidación
Sociedad: D000
Activo Fijo: obra en proceso Sub número: 0
Fecha documento: Último día natural del mes
Fecha ref: Último día natural del mes
Fe.Contab/Recep: Último día natural del mes
(Las fechas deben coincidir) Período: Mes
Datos adicionales
Texto: Nombre de la obra a capitalizar
Clase de documento: AA Referencia: Clave de la Zona Desmarcar Ejec.test
Seleccionar lista detallada
Liquidar activo fijo
Ejecutar la liquidación la obra en proceso
Se muestra el documento contable
Visualizar el dato maestro de la obra en proceso para asegurar que el campo “descapitalizado el” tenga la fecha consignada en el documento contable. Tx: AS03
Se muestra la fecha de descapitalización.
Ejecutar Tx: FB03
Visualizar documento contable para su impresión
Anexo No. 12 Pasos para actualizar los datos maestros receptores de activos fijos definitivos
Ejecutar Tx: ZMAE
Indicar Sociedad D000 Indicar el número de la obra en proceso
Visualizar el dato maestro receptor para asegurar que se hayan actualizado los campos de cantidad y unidad de medida.
Ejecutar Tx: AS03
Visualizar los campos actualizados
