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INFORME DE GESTIÓN
AÑO 2020
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Apreciados(as) Delegados(as) a la Asamblea
General Ordinaria correspondiente al ejercicio
2020; reciban un afectuoso saludo y los mejores
deseos para que este evento institucional de la
democracia sea productivo para bien de la
Cooperativa como para cada uno de ustedes y
de los Asociados en general.
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CONSEJO DE ADMINISTRACION
PRINCIPAL
CARGO
SUPLENTE
Henry Rubén Toro Acosta
Presidente
Jairo Zambrano ortega
Camilo Garzón Cuervo
Secretario
Eva Irene Castelblanco
José Ricardo Chía González
Consejero
Jaime Rafael Enríquez
Libardo Acuña Montes
Consejero
Alberto Herrera Guzmán
Laura Alejandra Ruiz Naranjo
Consejero
Elkin Enrique Montoya
JUNTA DE VIGILANCIA
PRINCIPAL
CARGO
SUPLENTE
Marcela Esther Meza Marulanda
Presidente
Sonia Roció Rodríguez
Rómulo Hernán Perdomo
Vicepresidente
Mayra Patricia Serrato
Wendy Natalia Contreras
Secretario
Camilo Andrés López
COMITÉ DE APELACIONES
Shisthey Rosero González
Sandra Maria Benavides Villota
Adriana Milena Lemus Bautista
REVISOR FISCAL
Opine S.A.S. – Pedro Pablo Chacón Hernández
GERENTE
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COMITES
COMITÉ DE EDUCACIÓN
Elkin Enrique Montoya P.
Coordinador
Laura Alejandra Ruiz N.
Integrante
COMITÉ DE SOLIDARIDAD
Eva Irene Castelblanco Rivera
Coordinador
Gisela Patricia Bolívar Mora
Integrante
COMITÉ DE BIENESTAR SOCIAL
Camilo Garzón Cuervo
Coordinador
Héctor Arsenio Ordoñez
Integrante
COMITÉ DE EVALUACIÓN Y CALIFICACIÓN DE CARTERA
Henry Rubén Toro Acosta
Coordinador
Karol Jiménez Colmenares
Integrante
Erixon Edgardo Melo
Integrante
COMITÉ DE CRÉDITO
José Ricardo Chía González
Coordinador
Rubén A. González Gamba
Integrante
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OFICINAS DE SERVICIO
BOGOTA
Avenida Carrera 30 No. 26-75 Local 4
Teléfonos. (571) 2446500 – 3682067 - 3681682
GIRARDOT
Carrera 11 No. 18 – 36 Oficina 5
Teléfonos. (571) 8352196 – 3187303885
BARRANCABERMEJA
Carrera 25 No. 50 A 13
Teléfono. 3005428913
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INDICE
INFORME CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Y GERENCIA ...7
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Y GERENCIA ...8
APROBACION DE CREDITOS ... 14
EROGACIONES PAGADAS A DIRECTIVOS, JUNTA DE VIGILANCIA Y COMITES ... 17
FLUJO DE CAJA ... 17
INDICADORES FINANCIEROS ... 18
CAPITAL INSTITUCIONAL ... 21
INFORMACIÓN OFICINA GIRARDOT ... 22
INFORMACIÓN BARRANCABERMEJA ... 23
APALANCAMIENTO FINANCIERO ... 25
INDICADOR DE CALIDAD DE CARTERA DICIEMBRE DE 2020 ... 26
CIFRAS DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ... 29
INFORME JURÍDICO 2021 ... 34
GESTIÓN SOCIAL ... 35
VINCULACION DE ASOCIADOS EN EL AÑO 2020 ... 41
COMUNICACIONES ... 43
INFORME COMITÉ DE BIENESTAR SOCIAL ... 48
INFORME COMITÉ EDUCACIÓN ... 52
INFORME DEL COMITÉ DE SOLIDARIDAD ... 55
INFORME DEL COMITÉ DE EVALUACIÓN Y CALIFICACIÓN DE CARTERA AÑO 2020 ... 58
INFORME COMITÉ DE CRÉDITO ... 65
INFORME COMITÉ DE APELACIONES ... 69
INFORME JUNTA DE VIGILANCIA ... 70
ESTADOS FINANCIEROS Y REVELACIONES 2020-2019 ... 74
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INFORME CONSEJO DE
ADMINISTRACIÓN Y
8
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Y GERENCIA
Señoras y Señores asociados delegados, próximos a cumplir 35 años de vida solidaria y posicionada entre las 100 mejores cooperativas de aporte y crédito del país, nos permitimos presentar con orgullo un importante logro positivo en un año en el cual varias empresas se quebraron, otras quedaron en crisis financiera y muchas hicieron esfuerzos para poder pasar el año al menos en punto de equilibrio, un año que debido a la pandemia mundial se generó un alto índice de desempleo y con ello altos índices de inseguridad e incremento de pobreza, DEMCOOP a pesar de lo enunciado, llevo a cabo la apertura de nuevos servicios y una importante expansión societaria por el territorio nacional en las ciudades de Riohacha, Montería y Cereté, dando con ello, cumplimiento al artículo 3° del Estatuto de Demcoop. DEMCOOP es una empresa cooperativa que pertenece al sector de la economía solidaria, por su naturaleza jurídica cumple funciones empresariales y de asociatividad, siendo los asociados sus propietarios, usuarios y administradores, calidad que adquieren haciendo un aporte ordinario mensual. La Cooperativa Demcoop desarrolla acciones de carácter social y económico, siendo el crédito su principal actividad, bajo los parámetros de entidad sin ánimo de lucro, buscando generar excedentes económicos que se retribuyen en servicios y beneficios al asociado y su núcleo familiar, para mejorar la calidad de vida de los mismos.
ENTORNO ECONOMICO Y SOCIAL 2020
En cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 47 de la ley 222 de 1995, modificado por la ley 503 de 2000, el Consejo de Administración y el Gerente de la Cooperativa de Desarrollo Empresarial –DEMCOOP, rinden informe de gestión correspondiente al ejercicio económico de 2020.
2020 será un año para recordar por la situación presentada con la pandemia sanitaria la cual no estaba en las consideraciones de ninguna empresa del mundo. Como especie, los humanos nos enfrentamos a un diminuto e imperceptible virus que inundó la cotidianidad de los casi 7.500 millones de seres humanos. En pleno auge de la era de la Infobiotecnología y la nueva economía, nos obligó, de la noche a la mañana, a cambiar nuestra forma de relacionarnos con los otros.
La propagación generalizada del COVID-19 obligó a todos los países a implementar medidas restrictivas y de confinamiento total o parcial. Por el lado de las personas, la movilidad mundial se redujo a su mínima expresión llegando a caer hasta en un 50%. Todas estas medidas se tradujeron en un fuerte impacto sobre la actividad de operación de las empresas, la movilidad de las personas, la distribución de los productos, el abastecimiento de los bienes y servicios.
También se podría hablar de una nueva revolución industrial, donde la transformación digital que era un proyecto que se tenía para el inmediato futuro pasó a ser una necesidad apremiante, que se aceleró y llego para quedarse en los hogares, las empresas, los gobiernos, los colegios, es decir, toda la actividad económica y social.
La economía mundial cayó a una tasa del -4.4% cuando en condiciones antes de la pandemia se esperaba un crecimiento del 3.4%.
América Latina es el grupo de economías más afectadas por la pandemia. En el caso colombiano, la tasa de crecimiento económico cerró con el -8%, adicionalmente,
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enfrentamos una pérdida de puestos de trabajo de 1,5 millones. Lo anterior se traduce en una pérdida de ingresos de los hogares colombianos de 27,9 billones de pesos (2,7% del PIB).
Para este 2020 prácticamente todas las actividades económicas se contrajeron. Se exceptúan aquellas que mantuvieron su operación prácticamente durante todo el año y cuya demanda no ha estado tan golpeada. Es el caso de agricultura (2,8%), actividades financieras y de seguros (1,6%) y actividades inmobiliarias (2,1%). Contrasta con lo anterior, la significativa reducción en construcción (-23,4%); comercio, almacenamiento, hotelería y restaurantes (-17,8%) y actividades artísticas y de entretenimiento (-23,4%). En el caso de la industria manufacturera el PIB del sector se redujo -11,1%.
Así como en los hogares, los contagios por COVID-19 han tenido un fuerte impacto en la industria del país, pues el 92,5% de las empresas reporta haber enfrentado casos positivos de COVID-19. El 9,5% de los trabajadores se han visto afectados durante el periodo de la pandemia y en este momento se encuentran contagiados 1,6% de los empleados.
En Colombia la tasa de desempleo cerró en 15,9%, el IPC (Índice de Precios al Consumidor) fue del 1.61% y el PIB (Producto Interno Bruto) el 6.8%.
*Fuente: Banco de la República, Dane.
SECTOR DE LA ECONOMÍA SOLIDARIA EN COLOMBIA
De los fondos de solidaridad y sociales, característicos del modelo, salieron importantes ayudas para los asociados estimadas en alrededor de $250 mil millones, además de los alivios por casi $4.5 billones dados a los asociados que disponían de créditos con sus entidades.
La base social de las empresas de la economía solidaria en 2020 creció a pesar de la pandemia.
Los principales indicadores de la actividad muestran un sector con niveles de liquidez altos y niveles de solvencia por encima de los mínimos regulatorios.
La cartera colocada llegó a los $21,2 billones, de los que el 67% corresponde a créditos de consumo; 16,3%, a comercial; 9,71%, a vivienda, y 6,5%, a microcrédito.
El sector se mantiene en el terreno positivo en términos de crecimiento en la colocación y ha brindado alivios a sus asociados por cerca de $9 billones. Los depósitos de ahorro alcanzaron los $17,2 billones, con un crecimiento anual de 11,3%
El 2020 puso en evidencia que este modelo socioeconómico y cultural no solo está vigente, sino que ahora se hace necesario, pertinente, muy útil y, en algunos casos, urgente para facilitar la organización de las personas y comunidades para la producción, el emprendimiento, el trabajo, el consumo, la inclusión económica y financiera, la recuperación de empresas y la recuperación de la economía local y nacional.
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Las diferentes medidas de restricción tomadas por el gobierno, la cuarentena y la disminución del aparato productivo del país afecto de manera importante a todas las empresas, en el caso de DEMCOOP desde el mes de marzo hasta el mes de septiembre la colocación de cartera se contrajo presentando una disminución en dicho periodo de $1.900.000.000, esta disminución tiene un efecto directo en la generación de ingreso, sin embargo en los meses de octubre, noviembre y diciembre se presentó un repunte importante en colocación de cartera, vinculación de asociados y nuevos convenios, servicio que logramos atender gracias a nuestro aliado estratégico, el Banco Coopcentral, con quienes nos apalancamos financieramente y gracias a la buena gestión y administración dela cooperativa nos incrementaron el cupo de crédito a $8.000.000.000. En un año donde muchas empresas de economía solidaria se vieron afectadas considerablemente y donde en la cámara de comercio de Bogotá se presentaron más de 37.000 liquidaciones de sociedades, DEMCOOP presento un resultado bastante positivo a pesar de las circunstancias y teniendo un panorama que no era prometedor, gracias a la ejecución de un buen proceso administrativo y a las decisiones oportunas tomadas por el Consejo de Administración y la Gerencia.
La cuarentena y las diferentes restricciones obligaron a tomar decisiones especiales para poder seguir atendiendo a nuestros asociados sin ninguna interrupción, se enviaron a vacaciones la mayoría de los empleados de la cooperativa amparados en las circulares expedidas por el Ministerio del Trabajo, otros empleados siguieron trabajando desde la casa, una vez se levantaron parcialmente las restricciones se implementaron horarios de servicio especiales y se tomaron todas la medidas de bioseguridad exigidas por las normas legales.
La Superintendencia de Economía Solidaria expidió en el año 2020 las circulares 011, 012, 017, 018 y 021 con el fin de mitigar los efectos derivados de la situación de emergencia económica y para apoyar a los asociados afectados por la emergencia sanitaria autorizando un tratamiento especial en el otorgamiento de periodos de gracia, con base en las circulares enunciadas se presentaron 113 solicitudes de periodo de gracia por parte de los asociados, debidamente justificadas por un monto total de $4.237.000.000, todos los casos de periodo de gracia solicitados fueron debidamente atendidos por los asociados y regularizados durante el ejercicio, mostrando un gran sentido de responsabilidad y compromiso por parte de los asociados.
Nuevamente es importante destacar el respaldo y confianza ofrecido por todos nuestros aliados estratégicos, quienes creyeron en el desarrollo y desempeño de DEMCOOP, al otorgarnos créditos para cumplir con las demandas de servicios de nuestros asociados.
SITUACION ADMINISTRATIVA
DEMCOOP se preocupa constantemente por tener una adecuada tecnología debidamente actualizada con el fin de mejorar los procesos administrativos de acuerdo con las necesidades y los servicios prestados a los asociados y su núcleo familiar, así mismo cuenta con herramientas y personal debidamente capacitado para el desarrollo de sus actividades, involucrando las diferentes redes sociales que hoy en día son el pilar de la comunicación y estrategias comerciales.
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El Consejo de Administración conjuntamente con la Gerencia se reúnen con una periodicidad mensual o de manera extraordinaria cuando la situación amerite, donde se delibera, orienta y toma decisiones en pro del desarrollo de la Cooperativa, adicionalmente en las reuniones se cuenta con el acompañamiento de la Revisoría Fiscal.
Las relaciones entre los diferentes actores internos y externos siempre han sido cordiales y fluidas, buscando el buen desarrollo de las operaciones, teniendo como prioridad una adecuada atención a los asociados, a los terceros cumpliendo de manera oportuna las obligaciones y compromisos con las entidades oficiales y privadas.
SITUACION LEGAL
DEMCOOP ha dado cumplimiento con todos los asuntos legales, jurídicos, tributarios y de orden laboral, ante los entes de control y vigilancia, además de los compromisos económicos de entrega o actualización de información, hasta la fecha no ha tenido ni existen procesos o requerimientos que puedan comprometer sus recursos económicos y/o a los administradores.
ESTADO DE CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS SOBRE PROPIEDAD INTELECTUAL Y
DERECHOS DE AUTOR
Licencias de Software. El procesamiento de la información contable y su integralidad con los módulos de cartera, aportes y terceros, se ejecuta en nuestro software contable y financiero LINIX, el cual cuenta con una licencia vigente, se cuenta de manera permanente con un contrato de mantenimiento del software y de hardware.
Los equipos de cómputo poseen su certificación de software operativo y las herramientas Windows gozan del respaldo por licenciamiento adquirido y legalizado.
LIBRE CIRCULACION DE FACTURA
La cooperativa no entorpeció la libre circulación de las facturas de proveedores de bienes y servicios, según Art. 87 de la Ley 1676 del 2013, Parágrafo 2°. Los administradores de las sociedades comerciales están obligados en la memoria de gestión anual, a dejar constancia de que no entorpecieron la libre circulación de las facturas emitidas por los vendedores o proveedores…
SISTEMA DE GESTION EN SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
El Decreto 1072 de 2015 y sus posteriores modificaciones establecen la obligatoriedad para todos los empleadores públicos y privados y organizaciones de economía solidaria de implementar un sistema de gestión en seguridad y salud en el trabajo el cual consiste en el desarrollo de un proceso lógico y por etapas, basado en la mejora continua y que incluye la política, la organización, la planificación, la aplicación, la evaluación, la auditoría y las acciones de mejora con el objetivo de anticipar, reconocer, evaluar y controlar los riesgos que puedan afectar la seguridad y la salud en el trabajo.
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En este proceso se involucran los trabajadores para un trabajo en equipo en pro de la seguridad y la salud de todos que participan en la cadena de valor de la cooperativa, la Cooperativa DEMCOOP ha dado cumplimiento al mencionado decreto e hizo la implementación del sistema de gestión en seguridad y salud en el trabajo en los meses de marzo y abril de 2017, durante el año 2019 se llevó a cabo la actualización del proceso dando cumplimiento a lo ordenado por las normas vigentes, este proceso tuvo continuidad ajustada a la normas legales en el año 2020.
GESTION FINANCIERA
La Cooperativa DEMCOOP al cierre del ejercicio del año 2020 presenta un excelente resultado financiero teniendo en cuenta las circunstancias ya conocidas por todos, el resultado nos permite seguir consolidándonos cada vez más en la estructura financiera y patrimonial, mostrando un crecimiento sostenible y un excelente portafolio de servicios con el fin de ser una alternativa importante de desarrollo y bienestar para sus asociados.
Los Activos presentan un incremento bastante significativo del 27.70% respecto al año anterior, muy superior al 1.61% de I.P.C., el incremento obedece principalmente a un crecimiento importante en la cartera de crédito del 30.29% con respecto al año 2019 a pesar del haber sido el año 2020 un año bastante difícil debido a la situación de emergencia sanitaria.
En cuanto al Pasivo, éste se incrementó con respecto al año anterior en el 63.96% %, donde el 95.32% del Pasivo corresponde a las Obligaciones Financieras, la principal fuente de recursos externos que tiene DEMCOOP, estas obligaciones financieras se incrementaron en
$3.503.014.542 con respecto al año anterior, esto refleja claramente una gran eficiencia en
la administración de los recursos financieros de la cooperativa teniendo en cuenta que la cartera de crédito incremento en $3.528.907.843, los recursos obtenidos por las obligaciones financieras son colocados en cartera de crédito con un margen de intermediación adecuado que genera ingresos y así poder obtener un mayor excedente.
El Patrimonio presenta un incremento del 4.41% generado básicamente por los Aportes Sociales y el Excedente generado en el ejercicio 2020, gracias a la labor comercial desarrollada por la cooperativa la base social se incrementó en 230 asociados con respecto al año anterior, contrarrestando los 370 retiros presentados durante el año. La cifra más significativa del patrimonio son los Aportes Sociales, representan el 80.40% del Patrimonio, este porcentaje refleja adecuadamente la naturaleza de este tipo de empresas.
El Excedente del Ejercicio de $255.956.349 presenta una disminución de $55.137.479 con respecto al año 2019, es decir el 17.72%, un excelente resultado teniendo en cuenta la difícil situación presentada en el año 2020, este es el tercer mejor excedente generado en toda la historia de la cooperativa, será distribuido de acuerdo a la legislación cooperativa vigente, en especial la ley 79 de 1988, articulo 54 y a la aprobación que se dé por parte de la Asamblea General de Asociados Delegados. Este excelente resultado positivo nos permite continuar creciendo y fortaleciendo la Entidad.
POSICIONAMIENTO SECTORIAL
Del total de cooperativas multiactivas sin sección de ahorro que reportan a la Superintendencia de Economía Solidaria, DEMCOOP por activos totales ocupo el puesto 53, ascendió 29 puestos con respecto al año 2019, por patrimonio ocupo el puesto 70, ascendió
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9 puestos con respecto al año 2019, finalmente, por excedentes ocupo el puesto 60, descendió 1 puestos con respecto al año 2019. Lo anterior muestra un importante avance financiero manteniéndonos dentro de las primeras 100 cooperativas multiactivas sin sección de ahorro de Colombia.
A DIC-2013 A DIC-2017 A DIC-2018 A DIC-2019 A DIC-2020 PUESTOS ASCENDIDOS
POR ACTIVOS TOTALES
118
92
86
82
53
29
POR PATRIMONIO
103
91
86
79
70
9
POR EXCEDENTE
210
114
66
59
60
-1
Fuente: www.supersolidaria.gov.co
POSICION SECTORIAL
OPERACIONES CON DIRECTIVOS Y EMPLEADOS
A diciembre 31 de 2020 DEMCOOP presenta las siguientes operaciones con Directivos y Empleados:
FUNCION
CARTERA
APORTES
POSICION NETA
%
CONSEJO DE ADMINISTRACION
$
449.799.482
$
269.337.491
$
180.461.991
167%
JUNTA DE VIGILANCIA
$
140.683.122
$
57.112.927
$
83.570.195
246%
EMPLEADOS
$
226.173.097
$
57.724.253
$
168.448.844
392%
TOTAL
$
816.655.701
$
384.174.671
$
432.481.030
213%
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APROBACION DE CREDITOS
CREDITOS APROBADOS POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACION AÑO 2020
(En miles de pesos corrientes)
MODALIDAD CANTIDAD % APROBADO VALOR %
Libre Inversión 23 31,08% $ 2.141.893 62,62%
Credi Hogar 3 4,05% $ 880.459 25,74%
Compra De Cartera Interna 3 4,05% $ 197.896 5,79%
Compra De Cartera 2 2,70% $ 58.435 1,71% Acuerdos 1 1,35% $ 50.314 1,47% Educativo 7 9,46% $ 32.282 0,94% Impuestos 4 5,41% $ 29.998 0,88% Soat 18 24,32% $ 8.791 0,26% Avance De Prima 3 4,05% $ 8.200 0,24% Emergencia 3 4,05% $ 4.330 0,13% Convenios 7 9,46% $ 7.704 0,23% TOTAL 74 100,00% $ 3.420.302 100,00%
Estas operaciones se ejecutaron dando cumplimiento al ordenamiento estatutario, el reglamento de crédito, la circular básica contable y financiera 004 de 2008, básica jurídica 007 de 2008 y las correspondientes actualizaciones emitidas posteriormente, todas por la Superintendencia de Economía Solidaria.
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CREDITOS APROBADOS POR GERENCIA AÑO 2020
(En miles de pesos corrientes)
Modalidad CANTIDAD % MONTO %
Libre Inversión 224 35,11% $ 1.188.976 55,72%
Prestagold 114 17,87% $ 270.332 12,67%
Emergencia 142 22,26% $ 228.052 10,69%
Educativo 52 8,15% $ 189.291 8,87%
Avance De Prima 28 4,39% $ 69.995 3,28%
Tarjeta Red Coopcentral 15 2,35% $ 67.700 3,17%
Sobre Aportes 17 2,66% $ 54.950 2,58%
Compra De Cartera 7 1,10% $ 32.663 1,53%
Soat 26 4,08% $ 13.566 0,64%
Convenios 5 0,78% $ 8.709 0,41%
Especial Sobre Aportes 3 0,47% $ 7.457 0,35%
Emergencia Especial Covid 19 5 0,78% $ 2.000 0,09%
TOTAL 638 100,00% $ 2.133.691 100,00%
La Gerencia tiene atribuciones asignadas en el reglamento de crédito aprobado por el Consejo de Administración, para aprobar solicitudes de crédito máximo hasta 10 SMMLV, en la ejecución de esta función se tuvo en cuenta lo establecido en la Circular Básica Contable y Financiera 004 de 2008 emitida por la Superintendencia de Economía Solidaria y el reglamento de crédito en cuanto al otorgamiento de créditos, en el ejercicio 2020 la Gerencia estudio 638 solicitudes de crédito por un monto total de $2.133.690.000
La línea de crédito más utilizada fue la de Libre Inversión 224 créditos (35.11%), seguida de la Línea Emergencia con 142 créditos (22.26%) y luego la Línea Prestagold con 114 créditos
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Créditos por Género
GENERO
CANTIDAD
%
VALOR
%
Femenino
398
62,38%
1.297.882
60,83%
Masculino
240
37,62%
835.808
39,17%
TOTAL
638
100,00%
2.133.690
100,00%
La colocación de cartera de crédito por género muestra una participación mayoritaria por parte de las mujeres, es importante resaltar su alta participación en la operación de la cooperativa.
Créditos por Pagaduría
(En miles de pesos corrientes)
PAGADURIA CANTIDAD % MONTO %
Agm Salud 286 45% 815.478 38%
Clinica La Esperanza 75 12% 458.766 22%
Empleados X Ventanilla 123 19% 395.897 19%
Contraloria De Bogota 62 10% 186.146 9%
Junical Medical S.A.S 29 5% 69.656 3%
Oras Pagadurias 19 3% 67.500 3%
Camu Del Prado Ese 7 1% 48.000 2%
Contact Point 360 S.A.S. 17 3% 46.459 2%
Serviad Ltda 10 2% 28.988 1%
Novarum Sas 10 2% 16.800 1%
TOTAL 638 100% 2.133.690 100%
La cartera de crédito por pagaduría AGM nos muestra un porcentaje bastante representativo del 38%, en segundo lugar, con el 22% Clínica Esperanza de Montería, en tercer lugar con el 19% ventanilla y en cuarto lugar con un 9% la Contraloría de Bogotá, estas representan el 86%.
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EROGACIONES PAGADAS A DIRECTIVOS, JUNTA DE VIGILANCIA Y COMITES
Durante el ejercicio económico del 2020 se dieron erogaciones a favor de los miembros del Consejo de Administración por $21.057.800, la Junta Vigilancia por $3.599.850 y Comités por
$8.839.302, Gastos de Representación para un total de $33.781.785, estas erogaciones
corresponden al reconocimiento económico autorizado por la ejecución de sus funciones las cuales incluyen las reuniones ordinarias y extraordinarias que se llevan a cabo durante el año.
FLUJO DE CAJA
a) Saldo inicial $ 224.100 Crédito recibido $ 8.802.629 48,1% Descuentos de nómina $ 4.200.262 22,9% Recaudo Davivienda $ 1.413.377 7,7% Recaudo efectivo $ 1.270.533 6,9% Tarjeta Recaudo $ 1.201.507 6,6% Recaudo PSE $ 1.034.359 5,6% Recaudo Girardot $ 211.156 1,2% Debito automatico $ 153.653 0,8% Partida Conciliatoria $ 17.427 0,1% Poliza - Incapacidad $ 10.036 0,1% Rendimiento Financiero $ 2.012 0,0% (b) Total Ingresos $ 18.316.951 Desembolso Créditos $ 9.860.531 79,6% Retiros $ 802.359 6,5% Pago Proveedores $ 484.339 3,9% Utilizacion Tarjeta Red $ 312.578 2,5% Pago de nómina $ 301.966 2,4% Impuestos $ 121.293 1,0% Seguridad social $ 114.259 0,9% Actividades Sociales $ 76.562 0,6% Devoluciones $ 64.000 0,5% Honorarios $ 64.741 0,5% Gastos Administrativos $ 37.503 0,3% Gastos bancarios $ 34.880 0,3% Servicios públicos $ 33.392 0,3% Educacion $ 25.071 0,2% Asamblea 2020 $ 21.900 0,2% Caja menor $ 14.436 0,1% Desembolso Auxilios $ 12.270 0,1% Covid 19 $ 6.277 0,1% Viaticos $ 6.227 0,1% (c) Total Egresos $ 12.394.583(a+b-c) Flujo de caja económico $ 6.146.467
Financiamiento
Pago de préstamos $ 5.731.598
(d) Total Financiamiento $ 5.731.598 (a+b-c-d) Total Saldo Final $ 414.869
AÑO 2020
Egresos
COOPERATIVA DE DESARROLLO EMPRESARIAL DEMCOOP
48,1%
22,9%
7,7% 6,9% 6,6% 5,6%
1,2%
Crédito
recibido Descuentosde nómina DaviviendaRecaudo Recaudoefectivo RecaudoTarjeta Recaudo PSE RecaudoGirardot
INGRESOS 79,6% 6,5% 3,9% 2,5% 2,4% 1,0% 0,9% Desembolso Créditos Retiros Pago Proveedores Utilizacion Tarjeta Red Pago de nómina Impuestos Seguridad social
EGRESOS
(Original Firmado) (Original Firmado)
Henry Rubén Toro Acosta Manuel Ricardo Rodríguez Benavides
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INDICADORES FINANCIEROS
INDICADOR DIC/16 DIC/17 DIC/18 DIC/19 DIC/20
MARGEN DE SOLVENCIA 59,33% 58,89% 59,72% 61,24% 58,92% 1
INDICE CARTERA VENCIDA 5,45% 5,70% 7,60% 6,29% 4,88% 1
MARGEN TOTAL 9,67% 8,78% 15,29% 15,16% 11,96% 1
CARTERA / ACTIVOS TOTALES 90,91% 80,78% 87,79% 84,39% 86,10% 1
ACTIVO FIJO / ACTIVO TOTAL 5,21% 9,33% 14,62% 12,82% 9,85% 1
SUFICIENCIA MARGEN FINANCIERO 110,64% 108,46% 109,65% 113,98% 116,94% 2
PROMEDIO CALIFICACION CAMEL INDICE UNICO 1,00 1,20 1,20 1,20 1,17 DEMCOOP
METODO CAMEL
FUENTE: BALANCE Y ESTADO DE RESULTADOS DICIEMBRE 2,016 - 2.020
De acuerdo a la tabla del Método CAMEL presentada podemos observar lo siguiente:
El Margen de Solvencia es del 58.92%, este indicador se encuentra en el escenario de
riesgo Mínimo 1, lo cual indica que la solvencia financiera de la cooperativa es adecuada y le permite atender las operaciones relacionadas con su objeto social. El Índice de Cartera Vencida es del 4.88%, este indicador se encuentra en el escenario
de riesgo Mínimo 1, es un indicador muy bueno teniendo en cuenta que la cooperativa tiene un porcentaje importante de colocación de cartera por caja, este indicador está muy debajo con respecto al 7.03% sectorial y está por debajo del 9.24% promedio de DEMCOOP.
El Margen Total es del 11.96%, este indicador se encuentra en el escenario de riesgo
Mínimo 1, indica la rentabilidad del excedente del ejercicio con respecto al ingreso
total. Un excelente indicador teniendo en cuenta que el IPC del año 2020 fue del 1.61%. La Cartera de Créditos con respecto al Activo Total es el 86.10%, este indicador se
encuentra en el escenario de riesgo Mínimo 1, indica que la cooperativa da cumplimiento a lo establecido en su objeto social y que el principal activo de la cooperativa es la Cartera de Créditos, es decir que obedece a su naturaleza.
La Propiedad Planta y Equipo con respecto al Activo Total representa el 9.85%, este indicador se encuentra en el escenario de riesgo Mínimo 1, indica que la inversión en este tipo de activo cumple las condiciones de estructura financiera para este tipo de entidades, es decir, es adecuado siempre y cuando en ningún momento se vea afectada la liquidez de la entidad.
La Suficiencia de Margen Financiero es del 116.94%, este indicador se encuentra en el
escenario de riesgo Bajo 2, indica que el Costo de Venta Financiero es representativo debido a las Obligaciones Financieras que tiene la cooperativa para atender las necesidades de crédito de los asociados, en la medida que se disminuya el endeudamiento financiero o el costo financiero este indicador se fortalece, depende de la demanda de crédito por parte de los asociados, sin embargo la administración
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mantiene un control adecuado buscando un equilibrio entre la estructura financiera y la atención al asociado con el fin de satisfacer sus necesidades y tener un adecuado balance social.
INDICADOR
DIC-2016
DIC-2017
DIC-2018
DIC-2019
DIC-2020
MARGEN TOTAL
9,67%
8,78%
15,29%
15,16%
11,96%
SUFICIENCIA DEL MARGEN FINANCIERO
110,64%
108,46%
109,65%
113,98%
116,94%
* PROBABILIDAD DE QUIEBRA
0,29%
0,34%
0,24%
0,20%
0,20%
*
Aplicación ponderada del modelo EconométricoDICIEMBRE 2016 - 2020
PROBABILIDAD DE QUIEBRA
MODELO DE ALERTA TEMPRANA - M.A.T.
RANGO%
PROBABILIDAD DE QUIEBRA
Entre el 0% y 10%
Mínima
Entre el 10% y 25%
Baja
Entre el 25% y 45%
Media
Entre el 45 y 75%
Alta
Entre el 75 y 100%
Extrema
M.A.T. (Modelo de Alerta Temprana)
CRITERIOS DE CALIFICACION DE LA PROBABILIDAD DE QUIEBRA
El Modelo de Alerta Temprana M.A.T., teniendo en cuenta el Margen Total y la Suficiencia de Margen Financiero nos muestra la probabilidad de quiebra de la entidad, es así como podemos observar que la Probabilidad de Quiebra de la cooperativa es del 0.20%, este indicador está ubicado dentro de los criterios de calificación en el rango del 0% y 10%, es decir, Probabilidad de Quiebra Mínima, si tenemos en cuenta que el máximo tope en este rango es del 10%, podemos decir que la cooperativa se encuentra muy lejos de una situación crítica financieramente.
2.020
2.019
2.018
ROA 1,63% 2,39% 2,26% ROE 2,98% 3,81% 3,58% EFICIENCIA 12,14% 14,87% 14,41% EFICIENCIA ADMINISTRATIVA 69,22% 63,66% 63,15% ENDEUDAMIENTO 50,22% 39,11% 35,28% APALANCAMIENTO 100,87% 64,23% 54,50%INDICADOR
AÑO
ROA: Es el rendimiento del activo total, para el año 2020 fue del 1.63%, disminuyo con respecto al año 2019, es un indicador adecuado porque las cooperativas por ser entidades sin ánimo de lucro no generan excedentes altos como en los negocios del sector real, adicionalmente el excedente se vio afectado por la baja en colocación de cartera desde el mes de marzo a septiembre de 2020 debido a la situación de emergencia sanitaria presentada.
20
ROE: Es el rendimiento del patrimonio, para el año 2020 fue del 2.98%, disminuyo con respecto al año 2019, es un rendimiento adecuado teniendo en cuenta la naturaleza de la cooperativa y que el I.P.C. del año 2020 fue del 1.61%.
EFICIENCIA: Para el año 2020 fue del 12.14%, disminuyo con respecto al año 2019, nos indica que por cada $100 del activo de generaron $12.14 de ingreso, sigue siendo una generación de ingreso importante.
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA: Para el año 2020 fue del 69.22%, tuvo un incremento con respecto al año 2019, nos indica que por cada $100 obtenidos de ingreso $69.22 se destinan a gastos de administración, es un porcentaje adecuado teniendo en cuenta que es una empresa de servicios y la situación de emergencia sanitaria obligo a incurrir en gastos por protocolos de bioseguridad y protección de los empleados, los cuales son estaban presupuestados.
ENDEUDAMIENTO: Para el año 2020 fue del 50.22%, 11.11% más alto que el año 2019, nos indica que por cada $100 de activo $50.22 se obtienen con financiamiento de terceros.
APALANCAMIENTO: Para el año 2020 fue del 100.87%, 36.64% más alto que el año 2019, nos indica que por cada $100 del patrimonio hay $100.87 comprometidos con terceros. BANCOS 14,62% COOPERATIVAS FINANCIERAS 15,91%
DEMCOOP
15,34%
* Fuente: www.superfinanciera.gov.co CREDITO DE CONSUMOPOLITICA DE TASAS FRENTE AL MERCADO A DICIEMBRE DE 2020
La tasa promedio ponderada de los bancos para el año 2020 fue más baja que la de las cooperativas financieras porque terminaron el año pasado con excedentes de liquidez altos, la Cooperativa de Desarrollo Empresarial DEMCOOP con respecto a las Cooperativas Financieras, presenta una tasa de interés mucho más favorable para sus asociados disminuyéndoles el costo financiero y contribuyendo así a mejorar su calidad de vida, es una transferencia social importante.
CARTERA COLOCADA HASTA 36 MESES
8.399.153.385
RECURSOS FINANCIEROS BANCARIOS PARA SU COLOCACION
8.439.761.269
CALCE FINANCIERO BANCARIO
40.607.884
CARTERA COLOCADA A MAS DE 36 MESES
7.511.814.951
RECURSOS FINANCIEROS PROPIOS PARA SU COLOCACION
8.777.479.053
CALCE FINANCIERO RECURSOS PROPIOS
1.265.664.102
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Como se puede observar en el cuadro, la cooperativa tiene una cartera colocada de $7.511.814.951, financiada con recursos propios, los cuales son a bajo costo y generan un mayor ingresos para atender los gastos generales, la cartera colocada con recursos financieros bancarios es de $8.399.153.385, tiene un costo financiero más alto pero deja un margen de intermediación importante para la cooperativa, es necesario e importante tener como aliados estratégicos a los bancos ya que con los créditos que le otorgan a la cooperativa se pueden atender las necesidades de los asociados, el principal aliado estratégico bancario de la cooperativa es el Banco Cooperativo Coopcentral del cual la cooperativa es asociada.
CAPITAL INSTITUCIONAL
(En pesos corrientes)
2.020
2.019
2.018
2.017
CAPITAL INSTITUCIONAL
8,31%
9,82%
10,27%
8,44%
FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA
138.957.919
92.293.845
49.225.214
35.394.459
RESERVAS
597.377.011
535.158.245
481.146.738
453.487.229
OTRO RESULTADO INTEGRAL
728.253.462
728.253.462
728.253.462
489.262.941
TOTAL CAPITAL INSTITUCIONAL
1.464.588.392
1.355.705.552
1.258.625.414
978.144.629
ACTIVO TOTAL
17.631.284.084
13.806.671.195
12.258.364.644
11.596.208.764
40,03%
48,82%
52,25%
51,90%
APORTES SOCIALES
7.056.934.312
6.739.987.123
6.405.390.677
6.018.582.614
ACTIVO TOTAL
17.631.284.084
13.806.671.195
12.258.364.644
11.596.208.764
APORTES ASOCIADOS / ACTIVO TOTAL
CAPITAL INSTITUCIONAL / ACTIVO TOTAL
A partir de la implementación de las NIIF, los entes de supervisión y control como la Superintendencia de Economía Solidaria y las diferentes organizaciones gremiales como Confecoop y Ascoop, recomiendan que todas las entidades cooperativas deben buscar el fortalecimiento del patrimonio institucional incrementando los recursos del Fondo para Amortización de Aportes, estos recursos provienen de los excedentes económicos generados en cada ejercicio financiero, al fortalecer el patrimonio institucional podemos conseguir que a futuro las cooperativas sean auto sostenibles patrimonialmente, es un llamado importante que se debe atender por parte de los asociados en las Asambleas Generales que se llevan a cabo cada año
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INFORMACIÓN OFICINA GIRARDOT
(En pesos corrientes)
CARTERA DE CRÉDITOS 31 de Diciembre de 2020 % 31 de Diciembre de 2019 % 31 de Diciembre de 2018 %
Categoría A Riesgo normal (Con
Libranza) $ 568.005.167 82,82% $ 316.055.379 86,68% $ 452.455.059 93,53% Categoría B Riesgo aceptable
(Con Libranza) $ 30.753.799 4,48% $ 15.509.015 4,25% $ 5.306.586 1,10% Categoría C Riesgo apreciable
(Con Libranza) $ 7.976.640 1,16% $ 9.841.648 2,70% $ 4.185.507 0,87% Categoría D Riesgo significativo
(Con Libranza) $ 39.373.134 5,74% $ 6.928.584 1,90% $ 3.253.180 0,67% Categoría E Riesgo de
incobrabilidad (Con Libranza) $ 39.696.701 5,79% $ 16.272.174 4,46% $ 18.529.348 3,83%
Total créditos Girardot $ 685.805.441 100,00% $ 364.606.800 100,00% $ 483.729.680 100,00%
Indicador Cartera $ 117.800.274 17,18% $ 48.551.421 13,32% $ 31.274.621 6,47%
Créditos Colocados 157 128 228
Veces Aportes 4,55 4,45 2,45
Asociados 154 136 241
Aportes Sociales $ 150.781.025 $ 81.903.017 $ 197.209.923
La oficina Girardot presenta un aumento en la cartera de créditos de $321.198.641, los aportes sociales aumentaron en $68.878.008 y la base social termino con 154 asociados. La administración del Hospital está a cargo de la empresa JUNICAL S.A.S., quien inicio los descuentos de nómina normalizando la cartera de aquellos asociados que pertenecían a Agm y siguieron vinculados a la clínica.
(En pesos corrientes)
INGRESOS 31 de Diciembre de 2020
31 de Diciembre de
2019
Variación
Absoluta Variación Relativa
Consumo Intereses Corrientes $ 62.188.485 $ 77.464.247 -$ 15.275.762 -19,72%
Consumo Intereses Moratorios $ 10.263.970 $ 8.845.955 $ 1.418.015 16,03% Consumo Intereses En Convenios $ 0 $ 16.050 -$ 16.050 -100,00%
Consumo Reintegro Provisión $ 9.401.268 $ 3.932.346 $ 5.468.922 139,08%
Total saldos de Ingresos $ 81.853.723 $ 90.258.598 -$ 8.404.875 -9.31%
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 31 de Diciembre
de 2020 31 de Diciembre de 2019 Variación Absoluta Variación Relativa Beneficio A Empleados $ 28.463.022 $ 26.889.820 $ 1.573.202 5,85% Gastos Generales $ 16.485.053 $ 20.257.243 -$ 3.772.190 -18,62% Gastos Financieros $ 1.521.534 $ 918.204 $ 603.330 65,71% Varios $ 103.074 $ 0 $ 103.074 100.00%
Total saldos de Gastos $ 46.572.683 $ 48.065.267 -$ 1.492.584 -3,11%
Excedentes a Diciembre $ 35.281.040 $ 42.193.931 -$ 6.912.891 -16,38%
23
El Estado de Resultados de la oficina Girardot es bastante positivo a pesar de la pequeña disminución en los Ingresos $8.404.875, el -9.31%, al igual que los gastos bajaron en
$1.492.584, el -3.11%, con respecto al año 2019.
El Excedente se disminuyó en $6.912.891, el -16.38% con respecto al año 2019, la rentabilidad con respecto al ingreso es del 43.10%, este resultado muestra que es una oficina auto sostenible que genera buen excedente, excelente rentabilidad y sigue en proceso de crecimiento.
INFORMACIÓN BARRANCABERMEJA
(En pesos corrientes)
CARTERA DE CRÉDITOS 31 de Diciembre de 2020 % 31 de Diciembre de 2019 %
Categoría A Riesgo normal (Con Libranza) $ 259.400.515 99.88% $ 164.589.550 99.69% Categoría B Riesgo aceptable (Con Libranza) $ 0 0.00% $ 516.049 0.31% Categoría C Riesgo apreciable (Con Libranza) $ 0 0.00% $ 0 0.00% Categoría D Riesgo significativo (Con Libranza) $ 0 0.00% $ 0 0.00% Categoría E Riesgo de incobrabilidad (Con
Libranza) $ 310.964,00 0.12% $ 0 0.00%
Total créditos Barrancabermeja $ 259.711.479 100.00% $ 165.105.599 100.00%
Indicador Cartera $ 310,96 0,12% $- 0%
Créditos Colocados 95 56
Veces Aportes 3,05 2,17
Asociados 64 67
Aportes Sociales $ 85.162.568 $ 75.972.193
Desde septiembre de 2017 iniciamos un plan de trabajo para vincular asociados en la ciudad de Barrancabermeja, actualmente nos sigue colaborando una asociada con el trámite documental, por ahora no hay oficina hasta que haya una base social que justifique abrir una nueva oficina, a diciembre de 2020 hay 64 asociados, con una cartera total de
$259.711.479, hay un incremento en cartera de crédito de $94.605.808, un 57%, los aportes
sociales ascienden a $85.162.568, se incrementaron en $9.190.375, el 12%. La oficina de Barrancabermeja mantiene una estabilidad importante.
(En pesos corrientes)
INGRESOS 31 de Diciembre de 2020 31 de Diciembre de 2019 Variación Absoluta Variación Relativa
CONSUMO INTERESES CORRIENTES $ 37.958.665 $ 5.416.639 $ 32.542.026 600,78% CONSUMO INTERESES MORATORIOS $ 500.665 $ 1.348.723 -$ 848.058 -62,88%
CONSUMO REINTEGRO PROVISION $ 315 $ 838.048 -$ 837.733 100.00%
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GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 31 de Diciembre
de 2020 31 de Diciembre de 2019 Variación Absoluta Variación Relativa Beneficio A Empleados $ 4.850.000 $ 5.100.000 -$ 250.000 -4.90% Gastos Generales $ 4.513.711 $ 779.900 $ 3.733.811 478.76%
Total saldos de Gastos $ 9.363.711 $ 5.879.900 $ 3.483.811 59.25%
Excedentes a Diciembre $ 29.095.934 $ 1.723.510 $ 27.372.424 1588,18%
Rentabilidad / Ingreso 75,65% 25,48%
El Estado de Resultado de Barrancabermeja refleja unos ingresos de $38.459.645, se incrementaron en $31.694.283, el 468.48%, con respecto al año 2019, gastos de $9.363.711, se aumentaron en $3.483.811, el 59.25%.
El excedente generado a diciembre de 2020 es de $29.095.934, presenta un incremento de
$27.372.424, el 1588.18% con respecto al año 2019, la rentabilidad con respecto al ingreso es
del 75.65%, por encima del I.P.C. del 1.61%, esto indica que hasta ahora el proceso en esta ciudad es auto sostenible, genera excedente, rentabilidad y sigue en proceso de crecimiento, estamos haciendo contacto con algunas empresas que han mostrado interés de hacer convenio con DEMCOOP.
De igual manera se realizó un proceso importante de apertura de nuevos convenios en las ciudades de Cerete, Montería y Riohacha generando un impacto importante para el cierre del año 2020 en base social y cartera colocada.
CIUDAD No. Asociados Valor Aportes No. Obligaciones Valor Cartera Colocada
Cereté 40 $ 8.046.953 39 $ 543.928.662
Montería 164 $ 9.850.000 176 $ 1.823.443.050
Riohacha 18 $ 3.025.000 17 $ 1.057.025.122
25
APALANCAMIENTO FINANCIERO
(En pesos corrientes)
Aportes sociales 7.056.934.312 Reservas 597.377.011 Fondos de Destinación específica 138.957.919 Otro resultado integral 728.253.462
Recursos del Patrimonio 8.521.522.704 50,31%
Banco Coopcentral 7.417.139.801 Banco Pichincha 500.000.000 Banco Coomeva 499.981.612 Banco Bogotá
-Recursos con Terceros 8.417.121.413 49,69%
APALANCAMIENTO FINANCIERO TOTAL 16.938.644.117 100,00%
Banco Coopcentral Banco Pichincha Banco Coomeva Banco Bogotá Cupo Total Cupo Utilizado
Cupo por utilizar en Bancos 682.878.587
7.500.000.000 1.000.000.000 600.000.000 9.100.000.000 8.417.121.413
RECURSOS CON TERCEROS
CUPO DE CREDITO CON BANCOS APALANCAMIENTO FINANCIERO 2020
RECURSOS PROPIOS
La cooperativa cuenta con recursos propios bastante importantes del 50.31%, para prestar los servicios, estos recursos tienen un costo más bajo porque son capital institucional y aportes sociales de los asociados, el 49.69% restante son recursos obtenidos externamente con la banca los cuales tiene un costo importante, en el año 2020 estos recursos tienen un impacto en los costos de la cooperativa, sin embargo es necesario incurrir en este costo para atender las necesidades crediticias de nuestros asociados, es importante resaltar la alta confianza de los bancos en DEMCOOP al otorgarnos cupo de crédito por $9.100.000.000, esto basado en el adecuado manejo y administración de nuestra entidad.
(En miles de pesos corrientes)
Cartera Colocada 15.699.504.023
Tasa Efectiva Ponderada 16,46%
Tasa Nominal Ponderada 15,34%
Ingreso mínimo Proyectado por Año 2.584.138.362
Ingreso mínimo Proyectado Por Mes 215.344.864
INGRESO ESPERADO AÑO 2021 SOBRE CREDITOS COLOCADOS DICIEMBRE 2020
Tomando como base la cartera de crédito colocada a diciembre 31 de 2020 el ingreso mínimo esperado para el año 2021 es de $2.584.138.362, sin contar con la colocación de recursos generados periódicamente, este ingreso le permite a la cooperativa atender las necesidades económicas para desarrollar adecuadamente su objeto social
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INDICADOR DE CALIDAD DE CARTERA DICIEMBRE DE 2020
Cartera por Categorías A diciembre 2020
(En miles de pesos corrientes)
CATEGORIA MONTO % CANTIDAD %
Categoría A $ 14.932.729 95,12% 1404 91,05% Categoría B $ 94.455 0,60% 27 1,75% Categoría C $ 51.262 0,33% 18 1,17% Categoría D $ 152.678 0,97% 26 1,69% Categoría E $ 468.380 2,98% 67 4,35% TOTAL $ 15.699.504 100,00% 1542 100,00%
Calidad de Cartera diciembre 2020
(En miles de pesos corrientes)
CATEGORIA MONTO %
Cartera Vigente Categoría A $ 14.932.729 95,12%
Cartera Vencida Categoría B, C, D Y E $ 766.775 4,88%
TOTAL $ 15.699.504 100,00%
El indicador de calidad de cartera refleja el 4.88%, es un indicador que está ubicado cerca al promedio sectorial del 7.03% y por debajo del promedio de DEMCOOP del 9.24%, esto refleja la eficiencia en el proceso de otorgamiento de créditos y la gestión de cobranza, teniendo en cuenta que hay un porcentaje bastante importante de cartera de crédito colocada para ser pagada por ventanilla.
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Cartera a Diciembre 2020 por Línea
(En miles de pesos corrientes)
LINEA MONTO % CANTIDAD %
Libre Inversión $ 12.576.054 80,10% 1192 77,30% Credi hogar $ 1.532.081 9,76% 14 0,91% Compra de Cartera $ 1.215.990 7,75% 67 4,35% Educativo $ 180.260 1,15% 48 3,11% Rotativo $ 163.155 1,04% 59 3,83% Convenio $ 31.964 0,20% 162 10,51% TOTAL $ 15.699.504 100,00% 1.542 100,00%
La cartera total colocada a diciembre 31 de 2020 es de $15.699.504.023 con 1.542, como se puede observar en la gráfica la línea de crédito más utilizada por los asociados es la de Libre Inversión por $ 12.576.054.382 con 1.192 créditos colocados, le sigue la línea de Credi-hogar por $ 1.532.081.414 con 14 créditos colocados, en tercer lugar está la línea de Compra de Cartera por $ 1.215.990.688 con 67 créditos colocados, también es importante resaltar la alta utilización de la línea de crédito Educativo por $ 180.260.761 con 48 créditos colocados.
Cartera a diciembre 2020 por Género
(En miles de pesos corrientes)
GÉNERO MONTO % CANTIDAD %
MUJERES $ 6.309.143 40,19% 767 50,33%
HOMBRES $ 9.390.361 59,81% 775 50,85%
TOTAL $ 15.699.504 100,00% 1524 100,00%
Es importante resaltar la alta participación de los hombres en la utilización de los servicios en DEMCOOP con el 59%, con mayor cantidad de solicitudes.
MUJERES HOMBRES
40,19%
59,81%
CARTERA POR GENERO
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Cartera a Diciembre 2020 por Forma de pago
(En miles de pesos corrientes)
FORMA DE PAGO MONTO % CANTIDAD %
Nomina $ 5.938.850 37,83% 768 49,81% Ventanilla $ 9.760.654 62,17% 774 50,19% TOTAL $ 15.699.504 100,00% 1.542 100,00% Nomina Ventanilla $ 5.938.850 $ 9.760.654 37,83% 62,17%
CAR TER A FOR MA DE PAGO
La cartera de crédito colocada por ventanilla es de $9.760.654.832, el 62.17%, este alto porcentaje de colocación por ventanilla requiere un alto esfuerzo en el proceso de cobranza para poder mantener un indicador de calidad de cartera moderado.
Cartera a Diciembre 2020 por Pagaduría
(En miles de pesos corrientes)
PAGADURIA MONTO % CANTIDAD %
Ventanilla $ 8.057.595 51,32% 651 42,22%
Contraloría De Bogotá $ 2.085.638 13,28% 240 15,56%
Clínica La Esperanza Montería $ 1.772.178 11,29% 171 11,09%
Agm Salud $ 1.306.136 8,32% 254 16,47%
Clínica Anashiwaya Ipsi Riohacha $ 768.261 4,89% 11 0,71%
Camú Del Prado Ese $ 543.929 3,46% 39 2,53%
Demcoop $ 216.230 1,38% 24 1,56%
Arte & Fotograbado El Clise $ 150.047 0,96% 1 0,06%
Personería, Secretarias y Consejo Bogotá $ 122.526 0,78% 13 0,84%
Alcaldías $ 114.492 0,73% 9 0,58%
Serviad Ltda. $ 96.655 0,62% 19 1,23%
Junical Medical S.A.S. $ 86.103 0,55% 33 2,14%
Usme Contratistas - Usme Contratista $ 67.137 0,43% 10 0,65%
Otras Entidades $ 312.577 1,99% 67 4,35%
29
La cartera de crédito por pagaduría refleja un importante porcentaje en los créditos colocados por ventanilla del 51.32%, en segundo lugar está la Contraloría de Bogotá con el
13.28%, en tercer lugar El nuevo Convenio Clínica la Esperanza de Montería con el 11,2% y
en cuarto lugar AGM Salud C.T.A. con el 8.32%, estas 4 pagadurías representan el 84.22% del total de las pagadurías.
CIFRAS DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Activo
30
El Activo Total tuvo un incremento del 27.70% con respecto al año 2019, incremento superior al 1.61% del I.P.C., este incremento obedece principalmente al crecimiento de la cartera de créditos en $3.775.826.065. El activo total de $17.631.284.084 es una cifra histórica en los estados financieros de la cooperativa, como se puede observar en la gráfica, a través de los diferentes ejercicios la estructura financiera de DEMCOOP se fortalece mostrando una curva creciente, con respecto al año 2013 el activo total de la cooperativa se ha duplicado, este es el reflejo de la adecuada administración de los recursos económicos y de la gestión adelantada.
Pasivo
(En Millones de pesos corrientes)
El Pasivo Total tuvo un incremento de $3.453.920.340, el 63.96% con respecto al año 2019, este aumento obedece principalmente a que fue necesario utilizar obligaciones financieras para atender la demanda de cartera de crédito por parte de los asociados, las únicas fuentes de apalancamiento financiero de la cooperativa son las Obligaciones Financieras, los Aportes Sociales y el Patrimonio Institucional.
Patrimonio
31
El Patrimonio tuvo un incremento de $370.696.549, el 4.41% con respecto al año 2019, este incremento obedece básicamente a un crecimiento de $316.947.189 en Aportes Sociales, como se puede observar la cooperativa también presenta un excelente fortalecimiento y estabilidad patrimonial a pesar de la fuerte rotación en la base social dada por la flexibilización laboral contractual que se da actualmente en las empresas de nuestro país y la actual emergencia sanitaria.
(En Millones de pesos corrientes)
Los Ingresos totales ascienden a $2.134.017.791, presentan un incremento de $83.528.570, el
4.07% con respecto al año 2019, cifra importante, es el ingreso más alto obtenido por la
cooperativa y está directamente relacionado con el objeto social de la cooperativa que, entre otros, es el otorgamiento de crédito a los asociados para satisfacer sus necesidades
.
32
Los Gastos Generales presentan un incremento de $153.349.198, el 11.55% con respecto al año 2019, se puede observar el manejo adecuado y eficiente de los recursos de la cooperativa para desarrollar el objeto social.
(En Millones de pesos corrientes)
El Costo de Venta corresponde a los intereses pagados a las entidades financieras por los créditos obtenidos para apalancar financieramente la cooperativa, con el fin de atender las necesidades crediticias de los asociados, este concepto presenta una disminución de
$11.124.856, el -2.70% con respecto al año 2019, las entidades financieras son un aliado
estratégico de DEMCOOP para la obtención de recurso financieros que son utilizados por los asociados, especialmente el Banco Coopcentral entidad que nos ha aprobado un cupo importante de crédito por nueve mil millones de pesos, este cupo aprobado es el resultado de un minucioso análisis hecho por el Banco Coopcentral a nuestra cooperativa y refleja la confianza de esta entidad financiera en DEMCOOP, basada en la adecuada administración y gestión que se adelanta por parte de la administración.
33
Para el ejercicio del año 2020 el Excedente Neto presenta una baja disminución de
$55.137.479, el -17.72% con respecto al año 2019, un buen excedente a pesar de la
emergencia sanitaria. El año 2020 fue un excelente año para DEMCOOP a pesar de la cuarentena y baja colocación durante varios meses. Gracias a la gestión adelantada por la administración y al importante trabajo en equipo de todos los diferentes estamentos de la cooperativa.
(En Millones de pesos corrientes)
La base social presenta un aumento de 230 asociados, el 16.86% con respecto al año 2019, este aumento obedece a nuevos convenios realizados en las ciudades de Cerete, Montería y Riohacha, durante el año 2020 se asociaron 574 personas, sin embargo, La emergencia sanitario no permitió una gestión comercial más efectiva, además esta situación genero una menor estabilidad laboral, de todas maneras seguimos trabajando con empeño para incrementar la base social en el año 2021.
LIBRE ADHESION
ASOCIACIONES APROBADAS 2020 574 35.99%
No ASOCIADOS 2020 1.595
Del total de 1.595 asociados a diciembre 31 de 2020, el 35.99% ingresaron en el mismo año.
PARTICIPACION ECONOMICA DE LOS ASOCIADOS
CAPITAL SOCIAL $7.056.934.312 80.40%
PATRIMONIO $8.777.479.053
Los aportes sociales de los asociados representan el 80.40%, este indicador muestra la autonomía financiera patrimonial de la cooperativa en cabeza de sus asociados, refleja claramente la esencia de una empresa de economía solidaria, donde los asociados con propietarios, autogestores y usuarios de los servicios.
34
Etapa
No.
Procesos
Monto a Capital
En suspenso por Acuerdos
5
$
40,224,808.00
Embargos
20
$ 249,717,341.00Titulos
5
$ 32,791,771.00TOTAL
30
$
322,733,920.00
PROCESOS CON ALTA PROBABILIDAD
DE RECAUDO 2020
Etapa
No.
Procesos
Monto a Capital
Termino por pago total
obligacion
7
$ 165,470,544.00TOTAL
7
$
165,470,544.00
PROCESOS EFECTIVAMENTE
RECAUDADOS 2020
INFORME JURÍDICO 2021
Dentro de las políticas de la administración en el año 2020 se realizó un plan de trabajo con el área jurídica donde se fijaron estrategias para agilizar la recuperación efectiva de la cartera en estado jurídico, es preciso señalar que pese al cierre de juzgados que inicio en el mes de marzo finalizando en el mes de junio del 2020, e cumplieron a cabalidad los objetivos planteados y con ello se ha evidenciado la pronta recuperación de la cartera en estado jurídico, a continuación, se relaciona el consolidado de los dos últimos años:
(En pesos corrientes)
Etapa
No.
Procesos Monto a Capital % Etapa
No.
Procesos Monto a Capital %
En suspenso por Acuerdos 5 $ 40,224,808.00 7% En suspenso por Acuerdos 6 $ 33,974,528 8%
Embargos 20 $ 249,717,341.00 44% Embargos 23 $ 343,459,263 78%
Emplazamientos 1 $ 2,667,282.00 0.5% Emplazamientos 2 $ 3,861,029 1% Presentacion demanda 3 $ 52,272,430.00 9% Presentacion demanda - $ - 0%
Sentencia 5 $ 186,769,503.00 33% Sentencia 4 $ 27,802,372 6%
Titulos judicales 5 $ 32,791,771.00 6% Titulos judicales 5 $ 30,410,573 7%
Total 39 564,443,135 100% Total 40 439,507,765 100%
PROCESOS JURIDICOS 2019
PROCESOS JURIDICOS 2020
El consolidado anterior muestra para el año 2020 un total de 39 procesos que ascienden a la suma de $ 564,443,135, el mismo se segmenta en diversas etapas de las cuales se pueden destacar las siguientes:
(En pesos corrientes)
El anterior cuadro evidencia las etapas procesales cuyo estado actual del proceso permite dar una mayor probabilidad de recuperación, al respecto se destaca el impulso procesal realizado por el área jurídica de DEMCOOP en el sentido que los tiempos de recuperación para los procesos
judiciales se han optimizado y la
implementación que se ha dado de los medios tecnológicos, que han permitido agilizar las gestiones procesales pertinentes para cada caso en particular a la luz del decreto 806 del 2020.
(En pesos corrientes)
El anterior cuadro muestra los procesos jurídicos culminados en la vigencia del año 2020, bajo este aspecto se resalta el cumplimiento de objetivos planteados por la administración, lo cual evidencia que se optimizaron los términos usualmente utilizados para la finalización de los procesos jurídicos, generando la pronta recuperación de la cartera en estado jurídico.
35
GESTIÓN SOCIAL
DEMCOOP es una organización con amplia trayectoria en el sector solidario, basada en principios y valores de orden universal lo que hace que el enfoque para desarrollar la gestión este acorde y a la medida de sus asociados, se trabaja en una mejora continua en todos sus procesos con el fin de seguir compitiendo en un mercado cada vez más complicado.
La cooperativa siempre enfoca sus procesos buscando la manera de satisfacer en la medida de lo posible, las necesidades de los asociados, gestionando bienestar y una mejor calidad de vida, sin descuidar las actividades de carácter financiero que garantizan la satisfacción adecuada, oportuna y eficiente de dichas necesidades de nuestros asociados; actualmente nos hemos consolidado como una cooperativa confiable y comprometida con cada uno de los 1.595 asociados (a diciembre de 2020).
Es importante para DEMCOOP recordar a sus asociados el valor de conocer claramente los derechos y deberes contemplados en el Estatuto y asumir los roles como verdaderos asociados y no simplemente como usuarios de servicios, para fortalecer y lograr un mayor crecimiento de la Cooperativa, aportando ideas y participando en su gestión, diseñando y ejecutando planes y proyectos que incidan en la vida social y económica de todos los asociados, su núcleo familiar y la comunidad en general.
(En pesos corrientes)
CONCEPTO VALOR COSTO
ECONOMICA
TRANSFERENCIA SOCIAL
CREDITO CONSUMO COLOCADO $ 15.699.504.023
BANCOS (TASA S/N SUPERFINANCIERA) E.A 18,60%
BANCOS (TASA S/N SUPERFINANCIERA) N.M.V 16,15% $ 2.535.469.900
DEMCOOP E.A 16,57% DEMCOOP N.M.V 15,43% $ 2.422.433.471 $ 113.036.429 COMISIONES BANCARIAS $ 2.300 $ - $ 34.880.171 ESTUDIOS DE CREDITO $ 30.000 $ 29.820.000 $ 29.820.000 177.736.600 $
ASOCIADOS USUARIOS DE CREDITO $ 178.809
EVENTO PARTICIPANTES COSTO EVENTO TRANSFERENCIA SOCIAL
DIA DEL NIÑO BOGOTA-GDOT-BARRANCA-RIOACHA 301 $ 8.323.625 $ 27.653
DIA DEL ASOCIADO 173 $ 37.036.900 $ 214.086
AUXILIOS DE SOLIDARIDAD 35 $ 12.480.000 $ 356.571
BONO SOCIAL 1.231 $ 52.650.105 $ 42.770
CAPACITACIONES 82 $ 7.140.000 $ 87.073
SUBTOTAL TRANSFERENCIA SOLIDARIA 1.822 $ 117.630.630 $ 64.561 295.367.230
$ $ 243.371
TOTAL TRANSFERECIA SOLIDARIA PROMEDIO
994 SUBTOTAL TRANSFERENCIA
SOLICITUDES DE CREDITO
TRANSFERENCIA SOCIAL PROMEDIO AÑO 2020
EVENTOS SOCIALES
La cooperativa invirtió en transferencia social con sus asociados $295.367.230 generando un beneficio individual de $243.371 en promedio, para los asociados que participaron en las diferentes actividades.
Debido a la emergencia sanitaria desatada por El Covid-49 y las medidas de cuarentena y distanciamiento social, Demcoop no pudo realizar las actividades acostumbradas en la celebración del día de la Mujer, día del hombre y las diferentes competencias deportivas.
