Información Financiera Trimestral
[105000] Comentarios y Análisis de la Administración ...2
[110000] Información general sobre estados financieros ...11
[210000] Estado de situación financiera, circulante/no circulante...13
[310000] Estado de resultados, resultado del periodo, por función de gasto...15
[410000] Estado del resultado integral, componentes ORI presentados netos de impuestos...16
[520000] Estado de flujos de efectivo, método indirecto ...18
[610000] Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Actual ...20
[610000] Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Anterior ...23
[700000] Datos informativos del Estado de situación financiera ...26
[700002] Datos informativos del estado de resultados ...27
[700003] Datos informativos- Estado de resultados 12 meses...28
[800001] Anexo - Desglose de créditos ...29
[800003] Anexo - Posición monetaria en moneda extranjera ...31
[800005] Anexo - Distribución de ingresos por producto...32
[800007] Anexo - Instrumentos financieros derivados ...33
[800100] Notas - Subclasificaciones de activos, pasivos y capital contable...42
[800200] Notas - Análisis de ingresos y gastos ...46
[800500] Notas - Lista de notas ...47
[800600] Notas - Lista de políticas contables...111
[813000] Notas - Información financiera intermedia de conformidad con la NIC 34 ...129
[105000] Comentarios y Análisis de la Administración
Comentarios de la gerencia [bloque de texto]
GRUPO AXO S.A.P.I. DE C.V.
Reporte de Resultados del primer trimestre de 2021
Axo en el primer trimestre en la pandemia por COVID 19:
Durante el 2020 e inicios del 2021 los resultados de la compañía fueron afectado en cuatro etapas debido a Codvi-19:
1. El periodo pre-COVID que representa enero y febrero de 2020 en el cual las ventas no tuvieron afectación
2. La etapa de cierre de tiendas que abarca de marzo a agosto de 2020 donde todas las tiendas en algún momento estuvieron cerradas y fueron abriendo de manera gradual durante este periodo
3. La etapa de reapertura de tiendas que abarca de septiembre a noviembre 2020 4. La etapa de cierre parcial de tiendas que abarca diciembre de 2020 a febrero 2021
Al 31 de diciembre de 2020 la compañía contaba con el 59% de sus tiendas abiertas con aforos, horarios reducidos y días limitados.
El 1 de febrero de 2021 el Gobierno del Estado de México permitió la reapertura de centros comerciales, mientras que, a partir del 9 de febrero de 2021, el Gobierno Ciudad de la Ciudad de México permitió la reapertura de tiendas aún con restricciones de operación.
La Compañía operaba con un 64% de las tiendas abiertas en el mes de enero de 2021 derivado del semáforo rojo en la Ciudad de México y Estado de México lo cual conllevó a un decremento del 32.2% de ventas de pasar de $1,219 millones de pesos en 2020 a
$827 millones de pesos en 2021 y un decremento de 45.7% de Uafida al pasar de $149 millones de pesos en 2020 a 81 millones de pesos en 2021, durante el mes de febrero de 2021 el Grupo operó con un 87% del total de sus puntos de ventas abiertos lo cual generó una recuperación de las ventas con un crecimiento del 0.8% al pasar de $1,012 millones de pesos en 2020 a $1,020 millones de pesos en 2021 y un decremento en el flujo operativo del 8.3% al llegar 141 millones de pesos en 2021 de $154 millones de pesos respectos mismo periodo de 2020, durante el mes de marzo de 2021 la Compañía contaba con un 96% de sus puntos de venta abiertos generando un crecimiento del 57.0% de ventas al llegar a $1,260 millones de pesos en 2021 de $803 millones en 2020 y un crecimiento de 61.5% de flujo operativo para llegar a 252 millones de pesos respecto a $156 millones de pesos del mismo periodo de 2020 por lo que a pesar de estos cierres parciales la Compañía presenta un crecimiento en ventas e ingresos por servicios del 2% y un crecimiento de flujo operativo (Uafida) del 3% durante el primer trimestre de 2021 comparado con el mismo periodo del año anterior, cumpliendo con las normas sanitarias y restricciones de operación en cada uno de los Estados dictados por parte del Gobierno Estatal.
Fuente: https://coronavirus.gob.mx/datos/ (26 abril 2021)
Desde el inicio de la pandemia el Grupo estableció compromisos entre las cuales se encuentran la administración del flujo de efectivo y la optimización de inversiones de capital para poder llegar al reforzamiento de rentabilidad de marcas y puntos de ventas, resultado de estas acciones permitieron a la Compañía al cierre del primer trimestre reportar una caja de 3,016 millones de pesos lo que representa un crecimiento contra mismo periodo del año anterior del 159%, equivalente a 1,867 millones de pesos. Las acciones para optimizar el capital de trabajo dieron como resultado una disminución del 23% del inventario respecto el mismo mes del año anterior.
Desde el inicio de la pandemia el Grupo se enfocó en la realización de las certificaciones necesarias para que los colaboradores conozcan y respeten los protocolos de seguridad que las autoridades federales, estatales y municipales han definido y hemos obtenido el registro de las autoridades correspondientes estando listos para operar nuestras tiendas y oficinas de forma segura.
Entorno Macroeconómico:
De acuerdo con la encuesta del Banco de México a mazo 2021, las expectativas de los especialistas sobre los principales indicadores económicos del Producto Interno Bruto (PIB) indican un crecimiento de 4.53 % para el año 2021.
Así mismo, la expectativa de inflación general de acuerdo con la encuesta de marzo 2021 del Banco de México para el 2021 es de 4.17.
El promedio de tipo de cambio para el primer trimestre fue de $20.32 pesos por dólar, el cual muestra una depreciación del 2%
comparado con el mismo periodo de 2020. Durante el trimestre se muestra una depreciación del peso frente al dólar respecto al cierre de 2020 tal como se muestra en la gráfica.
De acuerdo con la Asociación Nacional de Tiendas de Autoservicio y Departamentales, A.C. (ANTAD), el segmento de Ropa y Calzado presenta un crecimiento acumulado de marzo 2020 a marzo 2021 de 53.6% en Ropa y Calzado de Tiendas Iguales (TI).
A marzo de 2021, el Indicador de Confianza del Consumidor (ICC) elaborado de manera conjunta por el INEGI y el Banco de México presentó un crecimiento trimestral de 4.7 puntos porcentuales con datos desestacionalizados respecto diciembre 2020 , lo que implica un incremento mensual de manera continua.
Datos de la Compañía:
El 22 de marzo de 2021 la Compañía informó al público inversionista que, con efectos a partir de esta fecha, Grupo Axo y Delbora Investments AG y C&A Mode AG, socios de C&A México, S. de R.L. (“C&A México”) acordaron mutuamente dar por terminado el contrato suscrito tendiente a adquirir, directa o indirectamente, la totalidad de las partes sociales de C&A México (la “Operación”).
En gran medida resultado de los efectos adversos de la Pandemia del COVID-19, las partes convinieron dar por terminado la Operación.
Información a revelar sobre la naturaleza del negocio [bloque de texto]
Grupo Axo es líder en la representación de marcas de ropa, accesorios y artículos de hogar. Hoy la Compañía se consolida como la referencia confiable e indiscutible para todas las marcas y socios que desean construir una historia de negocio de éxito en
Latinoamérica. Con una sólida reputación en el sector de retail y wholesale por más de 27 años, Grupo Axo opera, distribuye y construye valor para las compañías y sus marcas a través de un modelo de operación multicanal único.
Al cierre de marzo de 2021 la Compañía opera con 4,886 puntos de venta en departamentales y con 763 boutiques en México y Chile. Dentro su portafolio, Grupo Axo se honra en representar a Abercrombie & Fitch, Arrow, Bath & Body Works, Bass, Brooks Brothers, Brunello Cucinelli, Calvin Klein, Chaps, Coach, Crate & Barrel, Guess, Hollister, Izod, Kate Spade, Laces, Lust, Nike, Olga, Rapsodia, Speedo, Taf, True Kids, Tommy Hilfiger, Van Heusen, Victoria´s Secret, Warner´s, Privalia y Promoda.
Información a revelar sobre los objetivos de la gerencia y sus estrategias para alcanzar esos objetivos [bloque de texto]
La Compañía tiene los siguientes objetivos y estrategias:
Administración y cuidado del flujo de efectivo
Cuidado y seguimiento de la salud del capital humano derivado de la pandemia.
Crecimiento a través de los diferentes canales de distribución entre los que se encuentran: tiendas departamentales centros comerciales, ventas por internet.
Invierte recursos de manera consistente para garantizar su crecimiento rentable.
Explora continuamente los formatos de tienda a operar en las diferentes marcas de acuerdo con las estrategias establecidas en el plan anual y de acuerdo con la disponibilidad de centros comerciales, ofreciendo las marcas para cubrir expectativas de todo tipo de clientes.
La Compañía contempla que las acciones oportunas, la comunicación coherente, oportuna y empática sobre las medidas que se toman durante esta emergencia sanitaria, lo cual determinará la fortaleza y recuperación del Grupo para el cumplimiento de los objetivos una vez que la crisis haya terminado.
Información a revelar sobre los recursos, riesgos y relaciones más significativos de la entidad [bloque de texto]
El Grupo se encuentra expuesto a los siguientes riesgos por el uso de instrumentos financieros sobre los cuales ejerce administración de riesgos:
Riesgo de crédito
Riesgo de liquidez
Riesgo de mercado
Se presenta información sobre la exposición del Grupo a cada uno de los riesgos arriba mencionados, los objetivos, políticas y procesos del Grupo para la medición y administración de riesgos. En diversas secciones de este reporte se incluyen más revelaciones cuantitativas las cuales están incluidas en las notas del presente reporte.
Marco de administración de riesgos
El Consejo de Administración da seguimiento a los principales riesgos a los que está expuesto el Grupo, identificados con base en la información presentada por la Dirección General, así como los sistemas de contabilidad, control y auditoría internos. Con este proceso, el Consejo de Administración asegura el establecimiento de mecanismos para la identificación, análisis, administración, control y adecuada revelación de riesgos.
Las políticas de administración de riesgos se establecen para identificar y analizar los riesgos que se enfrentan, establecer los límites y controles apropiados, y para monitorear los riesgos y que se respeten los límites. Las políticas y sistemas de administración de riesgos se revisan periódicamente para reflejar los cambios en las condiciones del mercado y en las actividades del Grupo. El Grupo mediante capacitación, estándares y procedimientos de administración, pretende desarrollar un entorno de control disciplinado y constructivo en el cual todos los empleados comprendan sus funciones y obligaciones.
El Comité de Finanzas y el Comité de Auditoría del Grupo supervisan la forma en que la administración monitorea el cumplimiento de las políticas y procedimientos de administración de riesgos del Grupo, y revisa que sea adecuado con el marco de administración de riesgos en relación con los riesgos que enfrenta el Grupo. El Comité de Auditoría del Grupo recibe apoyo de Auditoría interna en su función de supervisión. Auditoría interna realiza revisiones tanto rutinarias como especiales de los controles y procedimientos de administración de riesgos, cuyos resultados reporta al Comité de Auditoría.
La continuidad del negocio de la Compañía podría verse afectada por medidas implementadas por los gobiernos de México y otros países para prevenir la diseminación entre la población de enfermedades contagiosas.
En fechas recientes, el brote de Coronavirus COVID-19 en China y en el resto del mundo hizo que las autoridades sanitarias de México, incluidos Estados Unidos, la Unión Europea, entre muchos otros países, tomaran acciones que restringieron severamente la actividad económica. El brote epidemiológico puso en evidencia riesgos para la continuidad de los negocios de la Compañía en México y en otras partes del mundo. Dichos riesgos podrían consistir en un posible contagio del personal clave de la Compañía que limitara su capacidad de llevar a cabo sus actividades. También, en la reducción substancial del abastecimiento de mercancías y servicios clave para que la Compañía lleve a cabo sus operaciones. Finalmente, en la limitación al tránsito de los productos de la Compañía por el territorio mexicano y en otros países.
Asimismo, las acciones tomadas por las autoridades en los distintos países podrían afectar de manera adversa el crecimiento económico local y mundial, afectando el sentimiento de inversión en general, lo que podría tener un efecto en los resultados operativos, financieros y el precio de mercado de las Acciones de la Compañía.
La Compañía no puede brindar seguridad de que no habrá nuevos brotes de Coronavirus COVID-19 o de cualquier otra epidemia en los países en que desarrolla actividades productivas, ni del tiempo y severidad que tendrá dicha epidemia, lo que podría obligar a las autoridades locales y federales a tomar medidas de emergencia que comprometan la continuidad de los negocios de la Compañía, con el consecuente impacto en las actividades, situación financiera, los resultados de operación, los flujos de efectivo y las perspectivas de la Compañía.
Nuevas normas:
Una serie de nuevas normas son aplicables a los períodos anuales que comienzan después del 1 de enero de 2021 y su aplicación anticipada está permitida; sin embargo, la Compañía no ha adoptado anticipadamente la nuevas normas o modificaciones en la preparación de estos estados financieros.
Modificaciones o interpretaciones a las NIIF
La Compañía no espera un impacto significativo en los estados financieros derivado la adopción siguientes modificaciones en la fecha de vigencia:
Concesiones de alquiler relacionadas con el covid-19 (enmiendas a la NIIF-16) - 1 de junio 2020.
Propiedad, planta y equipo: producto antes del uso previsto (enmienda a la NIC-16) – 1 de enero 2022.
Referencia al marco conceptual (enmiendas a las NIIF-3) – 1 de enero 2023.
Clasificación de pasivos como corrientes o no corrientes (modificación de la NIC-1)- 1 de enero 2032
La Pandemia de COVID-19 podría tener un efecto material adverso en los negocios, la situación financiera y en los resultados de las operaciones de la compañía.**
El 11 de marzo de 2020, la Organización Mundial de la Salud (OMS) declaró que el brote de Coronavirus COVID-19 era una pandemia en reconocimiento de su rápido propagación en todo el mundo, con más de 150 países afectados. Muchos gobiernos están tomando medidas cada vez más estrictas para ayudar a contener, y en muchas jurisdicciones, ahora retrasan la propagación del virus, que incluyen: exigir el autoaislamiento / cuarentena por parte de los potencialmente afectados, implementar medidas de distanciamiento social y controlar o cerrar fronteras y "bloqueando" ciudades / regiones o incluso países enteros.
Antes de esta fecha, la evaluación de la empresa en marcha realizada por la Compañía no consideró ningún evento o condición que pudiera resultar en una preocupación de la capacidad de la entidad para continuar como empresa en funcionamiento, y el pronóstico y las expectativas para el año 2021 y posteriores consideraron un crecimiento significativo.
A la fecha de los estados financieros, la apertura y cierre de tiendas se ha dado de acuerdo con semáforo epidemiológico de cada Estado de la República Mexicana y de acuerdo lo que dicta cada Gobierno Federal, Local y Alcaldía y también considerando los días y horarios de los centros comerciales; el Grupo ha sido respetuoso en acatar y cumplir al 100% las disposiciones de las autoridades para evitar multas o cierre de tiendas.
Durante el año 2020 el Gobierno Federal anuncio acuerdos oficiales del cierre de nuestra actividad por el período comprendido del 31 de marzo al 16 de abril del 2020. El 30 de marzo del 2020 el Gobierno Federal anuncio la ampliación al 30 de abril de 2020 del cierre total de establecimientos comerciales, situación que a partir del 31 de marzo todos los puntos de venta en donde Grupo Axo tiene presencia fueron totalmente cerrados y los ingresos durante el mes de abril en estos fueron de “cero”. Posterior al cierre total, en los siguientes meses la Compañía operó de acuerdo con los lineamientos del Gobierno Federal, Locales y Alcaldía y nuevamente el 19 de diciembre del 2020 y hasta el 1 de febrero del 2021 se decretó el cierre de tiendas en el Estado de México y en la Ciudad de México hasta el 9 de Febrero del 2021, los efectos de este evento se revelan en la nota 28 de los Estados Financieros Consolidados 2020, 2019 y 2018 presentados en el informe anual 2020.
**Información presentada en el informe anual 2020 de Grupo Axo
Acontecimientos recientes **:
El 30 de marzo de 2020 el Gobierno Federal declaró emergencia sanitaria por causa de fuerza mayor por la pandemia generada por el virus SARS-CoV2 (COVID-19) estableciendo como medida de seguridad sanitaria la suspensión inmediata de actividades no esenciales en los sectores público, privado y social. Por esta razón, a partir de esa fecha, la Compañía cerró todas las tiendas del Grupo a nivel nacional.
En fechas recientes, el brote de Coronavirus COVID-19 en China y en el resto del mundo hizo que las autoridades sanitarias de México, incluidos Estados Unidos, la Unión Europea, entre muchos otros países, tomaran acciones que restringieron severamente la actividad económica. El brote epidemiológico puso en evidencia riesgos para la continuidad de los negocios de la Compañía en México y en otras partes del mundo. Dichos riesgos podrían consistir en un posible contagio del personal clave de la Compañía que limitara su capacidad de llevar a cabo sus actividades. También, en la reducción substancial del abastecimiento de mercancías clave para que la Compañía lleve a cabo sus operaciones, así como del tráfico de consumidores finales en puntos de venta. Finalmente, en la limitación al tránsito de los productos de la Compañía por el territorio mexicano y en otros países.
Asimismo, las acciones tomadas por las autoridades en los distintos países podrían afectar de manera adversa el crecimiento económico local y mundial, afectando el sentimiento de inversión en general, lo que podría tener un efecto en los resultados operativos y financieros de la Compañía.
Derivado de la naturaleza y situación actual de la pandemia, así como de las medidas que están siendo adoptadas por los gobiernos para contenerla, la Compañía aún no puede predecir la magnitud del impacto que dicha situación tendrá en su liquidez, resultados de operación o su situación financiera.
**Información presentada en el informe anual 2020 de Grupo Axo
Resultados de las operaciones y perspectivas [bloque de texto]
La Compañía presenta los siguientes resultados del cuarto trimestre del año 2021 con respecto al mismo periodo de 2020:
Grupo Axo S.A.P.I. de C.V. y Subsidiarias
(Cifras en miles de pesos) Primer Trimestre
2021 % 2020 % VAR VAR %
Ventas e ingresos por servicios 3,107,457 100% 3,033,903 100% 73,554 2%
Utilidad Bruta 1,384,851 45% 1,399,156 46% (14,305) -1%
Gastos Generales 1,251,074 40% 1,370,989 45% (119,915) -9%
Otros Ingresos y (gastos) 26,839 1% 29,171 1% (2,332) -8%
Utilidad de Operación 160,616 5% 57,338 2% 103,278 180%
Depreciación y amortización 155,918 5% 175,257 6% (19,339) -11%
Depreciación uso de arrendamiento
157,949 5% 226,554 7% (68,605) -30%
Flujo Operativo /UAFIDA) 474,482 15% 459,149 15% 15,333 3%
Ventas e ingresos por servicios - incremento del 2%: Durante el primer trimestre las ventas de las tiendas digitales representaron el 32% de las ventas del Grupo El incremento del 2% de ventas corresponde principalmente a las ventas digitales y la reapertura de tiendas durante el trimestre. Las ventas netas por categorías se muestran a continuación:
Utilidad Bruta - decremento del 1%: La utilidad bruta muestra una reducción del 1% contra el año pasado debido al cambio en la mezcla de canales de venta y actividad promocional para compensar el cierre de tiendas durante el primer trimestre 2021.
Flujo operativo / UAFIDA- incremento de 3%: La Compañía ha hecho un esfuerzo importante de contención de gastos en todas las áreas operativas y comerciales logrando reducir los gastos generales un 9% contra el mismo período del año anterior. Debido a esta contención de gastos se deriva un crecimiento del 3% en el flujo operativo / Uafida.
Situación financiera, liquidez y recursos de capital [bloque de texto]
Balance general:
Efectivo y equivalentes de efectivo: La Compañía registra al cierre de marzo en efectivo y equivalentes de efectivo un saldo de
$3,016 millones de pesos, resultado de las acciones tomadas para conservar la caja.
Pasivo Financiero con costo: El pasivo financiero con costo a corto plazo asciende a $2,439 millones de pesos al cierre de marzo de 2021, una disminución contra diciembre de 2020 de $26 millones de pesos, lo que representa las amortizaciones a capital del crédito sindicado. Al 31 de marzo de 2021 el pasivo financiero con costo a largo plazo asciende a $5,555 millones de pesos, el cual no tuvo movimientos respecto diciembre 2020. En la siguiente tabla se presenta la estructura y saldo de la deuda total en miles de Pesos a la mencionada fecha:
DEUDA VALOR DE LA
LÍNEA VENCIMIENTO SOBRE TASA DEUDA UTILIZADA
Crédito Liquidez $1,330,000 29-oct-21 TIIE+3.5 $1,030,000
Banamex $340,000 23-jul-21 TIIE+4.0 $340,000
Banamex $250,000 16-abr-21 TIIE+4.0 $175,000
Actinver $250,000 29-oct-21 TIIE+4.0 $250,000
Bursátil $251,600 22-ene-26 8.48 Fija $261,308*
Bursátil $900,000 07-mar-23 TIIE+2.5 $936,053*
Bursátil $600,000 23-may-22 TIIE+2.3 $623,747*
Bursátil $1,400,000 23-may-26 10.50 Fija $1,521,274*
Bursátil Corto Plazo $400,000 16-dic-21 TIIE+4.5 $400,000
*Incluye intereses capitalizados
Inversiones de capital: En línea con la estrategia de la Compañía relativa a optimizar las inversiones de capital para privilegiar la administración del efectivo, las inversiones de capital de $66 millones de pesos se han destinado principalmente a la expansión de las habilidades de comercio digital del grupo, adecuaciones para dar cumplimiento con las medidas de seguridad por la pandemia en los puntos de venta de la Compañía.
La compañía cuenta al 31 de marzo de 2021 un total de 5,649 puntos de venta, de los cuales son 763 tiendas que se conforman de la siguiente manera: 263 son puntos de ventas full Price, 115 Stores in Stores (SIS) full Price, 221 tiendas off Price, 164 tiendas de athletics. Adicionalmente, la Compañía cuenta con 14 tiendas digitales y la plataforma de Privalia.
Control interno [bloque de texto]
La Dirección General es responsable de establecer y mantener el sistema de Control Interno para asegurar el cumplimiento de los objetivos de la Compañía, así como la eficiencia y eficacia de las operaciones y la utilización de los activos.
El Consejo de Administración ha designado un Comité de Auditoría integrado tanto por consejeros independientes, patrimoniales y relacionados el cual entre otras funciones tiene la responsabilidad de asegurar que el Sistema de Control Interno implementado por la Administración funcione adecuadamente. Para este fin se apoya en las áreas de auditoría interna que le reportan directamente.
El Comité de auditoría revisa y aprueba el plan anual de trabajo del equipo de auditoría interna el cual se prepara con base en una previa identificación de riesgos del negocio y está orientado a verificar el adecuado funcionamiento de los procesos de control establecidos por la administración. Se reciben reportes trimestrales de los resultados de las revisiones llevadas a cabo y se da seguimiento a las observaciones detectadas.
El Comité de auditoría aprueba la contratación de servicios de auditoría externa, cerciorándose de la independencia y capacidad profesional de la firma que los lleva a cabo, contratación que fue ratificada por el Consejo de Administración. Así mismo el Comité de Auditoria tiene bajo su responsabilidad la presentación de reportes periódicos de los avances de su trabajo y las observaciones que hubiera desarrollado.
Finalmente, se tiene establecido un Código de Ética y Manual de Conducta y un sistema de denuncias, teniendo el Comité de Auditoría la responsabilidad de cerciorarse de un adecuado cumplimiento y también de dar seguimiento a las denuncias que se hubieran recibido.
Información a revelar sobre las medidas de rendimiento fundamentales e indicadores que la gerencia utiliza para evaluar el rendimiento de la entidad con respecto a los
objetivos establecidos [bloque de texto]
Los principales indicadores con las cuales la Compañía mide el rendimiento para cumplir con los objetivos:
Apalancamiento Deuda Financiera
Uafida 5.39
Apalancamiento deuda neta
Deuda Financiera menos efectivo y equivalentes de efectivo
Uafida
3.77
Cobertura de tasa de interés Uafida
Costo Financiero 2.12
Capital contable No menor a $3,764 millones de pesos $5,251 millones de pesos
Los indicadores económicos y de negocio presentados en este informe respecto de los resultados obtenidos en el mismo periodo del año anterior, reflejan la consolidación de las operaciones de Grupo Axo S.A.P.I de C.V.
[110000] Información general sobre estados financieros
Clave de cotización: AXO
Periodo cubierto por los estados financieros: Del 1 de enero al 31 de marzo 2021
Fecha de cierre del periodo sobre el que se informa : 2021-03-31 Nombre de la entidad que informa u otras formas de
identificación:
AXO
Descripción de la moneda de presentación : MXN Grado de redondeo utilizado en los estados
financieros:
Miles de Pesos
Consolidado: Si
Número De Trimestre: 1
Tipo de emisora: ICS
Explicación del cambio en el nombre de la entidad que informa u otras formas de identificación desde el final del periodo sobre el que se informa precedente:
Descripción de la naturaleza de los estados financieros:
Estados Financieros internos al 31 de marzo de 2021 y Dictaminados al 31 de diciembre 2020, 2019 y 2018
Información a revelar sobre información general sobre los estados financieros [bloque de texto]
Estados Financieros Consolidados Dictaminados al 31 de diciembre de 2020, 2019 y 2018
Seguimiento de análisis [bloque de texto]
[210000] Estado de situación financiera, circulante/no circulante
Concepto Cierre Trimestre
Actual 2021-03-31
Cierre Ejercicio Anterior 2020-12-31 Estado de situación financiera [sinopsis]
Activos [sinopsis]
Activos circulantes[sinopsis]
Efectivo y equivalentes de efectivo 3,015,856,000 3,715,919,000
Clientes y otras cuentas por cobrar 1,030,898,000 1,208,583,000
Impuestos por recuperar 399,192,000 268,167,000
Otros activos financieros 0 0
Inventarios 2,987,539,000 2,944,986,000
Activos biológicos 0 0
Otros activos no financieros 0 0
Total activos circulantes distintos de los activos no circulantes o grupo de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta
7,433,485,000 8,137,655,000
Activos mantenidos para la venta 0 0
Total de activos circulantes 7,433,485,000 8,137,655,000
Activos no circulantes [sinopsis]
Clientes y otras cuentas por cobrar no circulantes 0 0
Impuestos por recuperar no circulantes 0 0
Inventarios no circulantes 0 0
Activos biológicos no circulantes 0 0
Otros activos financieros no circulantes 0 0
Inversiones registradas por método de participación 0 0
Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas 446,145,000 441,293,000
Propiedades, planta y equipo 1,672,285,000 1,768,920,000
Propiedades de inversión 0 0
Activos por derechos de uso 1,852,404,000 1,913,179,000
Crédito mercantil 3,703,854,000 3,703,854,000
Activos intangibles distintos al crédito mercantil 2,953,904,000 2,953,357,000
Activos por impuestos diferidos 1,180,995,000 1,116,147,000
Otros activos no financieros no circulantes 0 0
Total de activos no circulantes 11,809,587,000 11,896,750,000
Total de activos 19,243,072,000 20,034,405,000
Capital Contable y Pasivos [sinopsis]
Pasivos [sinopsis]
Pasivos Circulantes [sinopsis]
Proveedores y otras cuentas por pagar a corto plazo 2,306,350,000 3,009,353,000
Impuestos por pagar a corto plazo 58,030,000 98,670,000
Otros pasivos financieros a corto plazo 2,438,643,000 2,464,352,000
Pasivos por arrendamientos a corto plazo 552,552,000 552,687,000
Otros pasivos no financieros a corto plazo 0 0
Provisiones circulantes [sinopsis]
Provisiones por beneficios a los empleados a corto plazo 0 0
Otras provisiones a corto plazo 318,504,000 296,524,000
Total provisiones circulantes 318,504,000 296,524,000
Total de pasivos circulantes distintos de los pasivos atribuibles a activos mantenidos para la venta 5,674,079,000 6,421,586,000
Pasivos atribuibles a activos mantenidos para la venta 0 0
Total de pasivos circulantes 5,674,079,000 6,421,586,000
Pasivos a largo plazo [sinopsis]
Proveedores y otras cuentas por pagar a largo plazo 70,418,000 102,941,000
Impuestos por pagar a largo plazo 0 0
Concepto Cierre Trimestre Actual 2021-03-31
Cierre Ejercicio Anterior 2020-12-31
Otros pasivos financieros a largo plazo 5,554,560,000 5,549,893,000
Pasivos por arrendamientos a largo plazo 1,482,239,000 1,502,466,000
Otros pasivos no financieros a largo plazo 0 0
Provisiones a largo plazo [sinopsis]
Provisiones por beneficios a los empleados a Largo plazo 16,791,000 16,609,000
Otras provisiones a largo plazo 352,791,000 352,791,000
Total provisiones a largo plazo 369,582,000 369,400,000
Pasivo por impuestos diferidos 841,439,000 874,582,000
Total de pasivos a Largo plazo 8,318,238,000 8,399,282,000
Total pasivos 13,992,317,000 14,820,868,000
Capital Contable [sinopsis]
Capital social 2,819,180,000 2,819,180,000
Prima en emisión de acciones 738,295,000 738,295,000
Acciones en tesorería 0 0
Utilidades acumuladas 358,386,000 425,622,000
Otros resultados integrales acumulados (160,719,000) (234,390,000)
Total de la participación controladora 3,755,142,000 3,748,707,000
Participación no controladora 1,495,613,000 1,464,830,000
Total de capital contable 5,250,755,000 5,213,537,000
Total de capital contable y pasivos 19,243,072,000 20,034,405,000
[310000] Estado de resultados, resultado del periodo, por función de gasto
Concepto Acumulado Año Actual
2021-01-01 - 2021-03-31
Acumulado Año Anterior 2020-01-01 - 2020-03-31 Resultado de periodo [sinopsis]
Utilidad (pérdida) [sinopsis]
Ingresos 3,107,457,000 3,033,903,000
Costo de ventas 1,722,606,000 1,634,747,000
Utilidad bruta 1,384,851,000 1,399,156,000
Gastos de venta 582,473,000 563,828,000
Gastos de administración 668,601,000 807,161,000
Otros ingresos 28,209,000 30,395,000
Otros gastos 1,370,000 1,224,000
Utilidad (pérdida) de operación 160,616,000 57,338,000
Ingresos financieros 61,287,000 161,652,000
Gastos financieros 264,480,000 318,951,000
Participación en la utilidad (pérdida) de asociadas y negocios conjuntos 0 0
Utilidad (pérdida) antes de impuestos (42,577,000) (99,961,000)
Impuestos a la utilidad (14,081,000) (31,667,000)
Utilidad (pérdida) de operaciones continuas (28,496,000) (68,294,000)
Utilidad (pérdida) de operaciones discontinuadas 0 0
Utilidad (pérdida) neta (28,496,000) (68,294,000)
Utilidad (pérdida), atribuible a [sinopsis]
Utilidad (pérdida) atribuible a la participación controladora (67,234,000) (101,235,000)
Utilidad (pérdida) atribuible a la participación no controladora 38,738,000 32,941,000
Utilidad por acción [bloque de texto]
Utilidad por acción [sinopsis]
Utilidad por acción [partidas]
Utilidad por acción básica [sinopsis]
Utilidad (pérdida) básica por acción en operaciones continuas (0.44) (0.66)
Utilidad (pérdida) básica por acción en operaciones discontinuadas 0 0
Total utilidad (pérdida) básica por acción (0.44) (0.66)
Utilidad por acción diluida [sinopsis]
Utilidad (pérdida) básica por acción diluida en operaciones continuas (0.44) (0.66)
Utilidad (pérdida) básica por acción diluida en operaciones discontinuadas 0 0
Total utilidad (pérdida) básica por acción diluida (0.44) (0.66)
[410000] Estado del resultado integral, componentes ORI presentados netos de impuestos
Concepto Acumulado
Año Actual 2021-01-01 -
2021-03-31
Acumulado Año Anterior 2020-01-01 - 2020-03-31 Estado del resultado integral [sinopsis]
Utilidad (pérdida) neta (28,496,000) (68,294,000)
Otro resultado integral [sinopsis]
Componentes de otro resultado integral que no se reclasificarán a resultados, neto de impuestos [sinopsis]
Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) de inversiones en instrumentos de capital 0 0
Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) por revaluación 0 0
Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) por nuevas mediciones de planes de beneficios definidos (1,228,000) 0 Otro resultado integral, neto de impuestos, cambio en el valor razonable de pasivos financieros atribuible a cambios en el riesgo de
crédito del pasivo
0 0
Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) en instrumentos de cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital
0 0
Participación de otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos que no se reclasificará a resultados, neto de impuestos 0 0
Total otro resultado integral que no se reclasificará a resultados, neto de impuestos (1,228,000) 0
Componentes de otro resultado integral que se reclasificarán a resultados, neto de impuestos [sinopsis]
Efecto por conversión [sinopsis]
Utilidad (pérdida) de efecto por conversión, neta de impuestos (7,014,000) 2,664,000
Reclasificación de efecto por conversión, neto de impuestos 0 0
Efecto por conversión, neto de impuestos (7,014,000) 2,664,000
Activos financieros disponibles para la venta [sinopsis]
Utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neta de impuestos 0 0 Reclasificación de la utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neta de
impuestos
0 0
Cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neto de impuestos 0 0
Coberturas de flujos de efectivo [sinopsis]
Utilidad (pérdida) por coberturas de flujos de efectivo, neta de impuestos 0 0
Reclasificación de la utilidad (pérdida) por coberturas de flujos de efectivo, neta de impuestos 0 0
Importes eliminados del capital incluidos en el valor contable de activos (pasivos) no financieros que se hayan adquirido o incurrido mediante una transacción prevista de cobertura altamente probable, neto de impuestos
0 0
Coberturas de flujos de efectivo, neto de impuestos 0 0
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero [sinopsis]
Utilidad (pérdida) por coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos 0 0
Reclasificación por coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos 0 0
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos 0 0
Cambios en el valor temporal de las opciones [sinopsis]
Utilidad (pérdida) por cambios en el valor temporal de las opciones, neta de impuestos 73,956,000 302,029,000
Reclasificación de cambios en el valor temporal de las opciones, neto de impuestos 0 0
Cambios en el valor temporal de las opciones, neto de impuestos 73,956,000 302,029,000
Cambios en el valor de contratos a futuro [sinopsis]
Utilidad (pérdida) por cambios en el valor de contratos a futuro, neta de impuestos 0 0
Reclasificación de cambios en el valor de contratos a futuro, neto de impuestos 0 0
Cambios en el valor de contratos a futuro, neto de impuestos 0 0
Cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera [sinopsis]
Utilidad (pérdida) por cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neta de impuestos 0 0
Reclasificación de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neto de impuestos 0 0
Cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neto de impuestos 0 0
Activos financieros a valor razonable a través del ORI [sinopsis]
Utilidad (pérdida) en activos financieros a valor razonable a través del ORI, neto de impuestos 0 0
Ajustes por reclasificación de activos financieros a valor razonable a través del ORI, neto de impuestos 0 0
Concepto Acumulado Año Actual 2021-01-01 -
2021-03-31
Acumulado Año Anterior 2020-01-01 - 2020-03-31 Monto del capital eliminado o ajustado contra el valor razonable de activos financieros reclasificados a través del ORI, neto de
impuestos
0 0
ORI, neto de impuestos, de activos financieros a valor razonable a través del ORI 0 0
Participación de otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos que se reclasificará a resultados, neto de impuestos 0 0 Total otro resultado integral que se reclasificará al resultado del periodo, neto de impuestos 66,942,000 304,693,000
Total otro resultado integral 65,714,000 304,693,000
Resultado integral total 37,218,000 236,399,000
Resultado integral atribuible a [sinopsis]
Resultado integral atribuible a la participación controladora 6,434,000 90,455,000
Resultado integral atribuible a la participación no controladora 30,784,000 145,944,000
[520000] Estado de flujos de efectivo, método indirecto
Concepto Acumulado Año
Actual 2021-01-01 - 2021-03-
31
Acumulado Año Anterior 2020-01-01 - 2020-03-
31 Estado de flujos de efectivo [sinopsis]
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación [sinopsis]
Utilidad (pérdida) neta (28,496,000) (68,294,000)
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) [sinopsis]
+ Operaciones discontinuas 0 0
+ Impuestos a la utilidad (14,081,000) (31,667,000)
+ (-) Ingresos y gastos financieros, neto 206,943,000 216,223,000
+ Gastos de depreciación y amortización 313,867,000 401,811,000
+ Deterioro de valor (reversiones de pérdidas por deterioro de valor) reconocidas en el resultado del periodo 0 0
+ Provisiones 21,981,000 (13,366,000)
+ (-) Pérdida (utilidad) de moneda extranjera no realizadas 0 0
+ Pagos basados en acciones 0 0
+ (-) Pérdida (utilidad) del valor razonable 0 0
- Utilidades no distribuidas de asociadas 0 0
+ (-) Pérdida (utilidad) por la disposición de activos no circulantes 0 0
+ Participación en asociadas y negocios conjuntos (4,852,000) (5,922,000)
+ (-) Disminuciones (incrementos) en los inventarios (42,553,000) (443,625,000)
+ (-) Disminución (incremento) de clientes 178,913,000 170,073,000
+ (-) Disminuciones (incrementos) en otras cuentas por cobrar derivadas de las actividades de operación (132,254,000) (206,988,000)
+ (-) Incremento (disminución) de proveedores (151,483,000) (399,378,000)
+ (-) Incrementos (disminuciones) en otras cuentas por pagar derivadas de las actividades de operación (15,093,000) (104,895,000)
+ Otras partidas distintas al efectivo (19,097,000) 54,193,000
+ Otros ajustes para los que los efectos sobre el efectivo son flujos de efectivo de inversión o financiamiento 0 0
+ Ajuste lineal de ingresos por arrendamientos 0 0
+ Amortización de comisiones por arrendamiento 0 0
+ Ajuste por valor de las propiedades 0 0
+ (-) Otros ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) 0 0
+ (-) Total ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) 342,291,000 (363,541,000)
Flujos de efectivo netos procedentes (utilizados en) operaciones 313,795,000 (431,835,000)
- Dividendos pagados 0 0
+ Dividendos recibidos 0 0
- Intereses pagados 0 0
+ Intereses recibidos 0 0
+ (-) Impuestos a las utilidades reembolsados (pagados) 129,419,000 102,397,000
+ (-) Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación 184,376,000 (534,232,000) Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión [sinopsis]
+ Flujos de efectivo procedentes de la pérdida de control de subsidiarias u otros negocios 0 0
- Flujos de efectivo utilizados para obtener el control de subsidiarias u otros negocios 473,936,000 579,798,000
+ Otros cobros por la venta de capital o instrumentos de deuda de otras entidades 0 0
- Otros pagos para adquirir capital o instrumentos de deuda de otras entidades 0 0
+ Otros cobros por la venta de participaciones en negocios conjuntos 0 0
- Otros pagos para adquirir participaciones en negocios conjuntos 0 0
+ Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo 0 0
- Compras de propiedades, planta y equipo 17,596,000 51,108,000
+ Importes procedentes de ventas de activos intangibles 0 0
- Compras de activos intangibles 48,057,000 8,407,000
+ Recursos por ventas de otros activos a largo plazo 0 0
- Compras de otros activos a largo plazo 0 0
Concepto Acumulado Año Actual 2021-01-01 - 2021-03-
31
Acumulado Año Anterior 2020-01-01 - 2020-03-
31
+ Importes procedentes de subvenciones del gobierno 0 0
- Anticipos de efectivo y préstamos concedidos a terceros 0 0
+ Cobros procedentes del reembolso de anticipos y préstamos concedidos a terceros 0 0
- Pagos derivados de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera 0 0
+ Cobros procedentes de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera 0 0
+ Dividendos recibidos 0 0
- Intereses pagados 0 0
+ Intereses cobrados 26,207,000 16,639,000
+ (-) Impuestos a la utilidad reembolsados (pagados) 0 0
+ (-) Otras entradas (salidas) de efectivo 672,000 (1,381,000)
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión (512,710,000) (624,055,000) Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiamiento[sinopsis]
+ Importes procedentes por cambios en las participaciones en la propiedad en subsidiarias que no dan lugar a la pérdida de control
0 0
- Pagos por cambios en las participaciones en la propiedad en subsidiarias que no dan lugar a la pérdida de control
0 0
+ Importes procedentes de la emisión de acciones 0 0
+ Importes procedentes de la emisión de otros instrumentos de capital 0 0
- Pagos por adquirir o rescatar las acciones de la entidad 0 0
- Pagos por otras aportaciones en el capital 0 0
+ Importes procedentes de préstamos 0 1,020,000,000
- Reembolsos de préstamos 45,137,000 177,321,000
- Pagos de pasivos por arrendamientos financieros 0 0
- Pagos de pasivos por arrendamientos 161,585,000 231,202,000
+ Importes procedentes de subvenciones del gobierno 0 0
- Dividendos pagados 0 47,026,000
- Intereses pagados 165,007,000 109,469,000
+ (-) Impuestos a las ganancias reembolsados (pagados) 0 0
+ (-) Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiamiento (371,729,000) 454,982,000 Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de
cambio
(700,063,000) (703,305,000)
Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo [sinopsis]
Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo 0 0
Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo (700,063,000) (703,305,000)
Efectivo y equivalentes de efectivo al principio del periodo 3,715,919,000 1,874,607,000
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 3,015,856,000 1,171,302,000
[610000] Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Actual
Componentes del capital contable [eje]
Hoja 1 de 3 Capital social
[miembro]
Prima en emisión de acciones
[miembro]
Acciones en tesorería [miembro]
Utilidades acumuladas
[miembro]
Superávit de revaluación
[miembro]
Efecto por conversión [miembro]
Coberturas de flujos de efectivo
[miembro]
Utilidad (pérdida) en instrumentos de
cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital [miembro]
Variación en el valor temporal de las opciones [miembro]
Estado de cambios en el capital contable [partidas]
Capital contable al comienzo del periodo 2,819,180,000 738,295,000 0 425,622,000 0 (32,075,000) 0 0 0
Cambios en el capital contable [sinopsis]
Resultado integral [sinopsis]
Utilidad (pérdida) neta 0 0 0 (67,234,000) 0 0 0 0 0
Otro resultado integral 0 0 0 0 0 (7,014,000) 0 0 0
Resultado integral total 0 0 0 (67,234,000) 0 (7,014,000) 0 0 0
Aumento de capital social 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividendos decretados 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos por otras aportaciones de los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Disminución por otras distribuciones a los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por otros cambios 0 0 0 (2,000) 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total incremento (disminución) en el capital contable 0 0 0 (67,236,000) 0 (7,014,000) 0 0 0
Capital contable al final del periodo 2,819,180,000 738,295,000 0 358,386,000 0 (39,089,000) 0 0 0
Componentes del capital contable [eje]
Hoja 2 de 3 Variación en el
valor de contratos a
futuro [miembro]
Variación en el valor de márgenes con
base en moneda extranjera [miembro]
Ganancias y pérdidas en activos financieros a
valor razonable a través del ORI
[miembro]
Utilidad (pérdida) por
cambios en valor razonable de
activos financieros disponibles para la venta
[miembro]
Pagos basados en
acciones [miembro]
Nuevas mediciones de
planes de beneficios definidos [miembro]
Importes reconocidos
en otro resultado integral y acumulados en el capital contable relativos a activos no corrientes o
grupos de activos para su disposición
mantenidos para la venta
[miembro]
Utilidad (pérdida) por inversiones en
instrumentos de capital
Reserva para cambios en el valor razonable de pasivos financieros atribuibles a cambios en el riesgo de crédito del pasivo [miembro]
Estado de cambios en el capital contable [partidas]
Capital contable al comienzo del periodo 0 0 0 0 0 (3,624,000) (198,691,000) 0 0
Cambios en el capital contable [sinopsis]
Resultado integral [sinopsis]
Utilidad (pérdida) neta 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otro resultado integral 0 0 0 0 0 (1,228,000) 81,911,000 0 0
Resultado integral total 0 0 0 0 0 (1,228,000) 81,911,000 0 0
Aumento de capital social 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividendos decretados 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos por otras aportaciones de los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Disminución por otras distribuciones a los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por otros cambios 0 0 0 0 0 0 2,000 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total incremento (disminución) en el capital contable 0 0 0 0 0 (1,228,000) 81,913,000 0 0
Capital contable al final del periodo 0 0 0 0 0 (4,852,000) (116,778,000) 0 0
