UNIVERSIDAD VERACRUZANA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL MES DE MARZO 2016 EN MILES DE PESOS

(1)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL MES DE MARZO 2016

EN MILES DE PESOS

NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Efectivo y sus equivalentes

1.- CÉDULA DE INTEGRACIÓN DE SALDOS DE CUENTAS DE CHEQUES E INVERSIONES POR FONDOS PROPIOS $246090, ESPECÍFICOS $214.262 Y RECURSOS BAJO GESTIÓN DE INVESTIGADORES POR $42.423 A MARZO 2016, POR UN TOTAL DE $502.775; EN EL EJERICICIO 2015 EL MONTO TOTAL ERA DE $309.377. (Anexo 1)

Derechos a recibir efectivo y equivalentes y bienes o servicios a recibir

2.- CÉDULA DE INTEGRACIÓN DE DERECHOS (CUENTAS POR COBRAR) A RECIBIR EN EFECTIVO O EQUIVALENTES POR $2.267.118 Y BIENES O SERVICIOS POR $42163, HACIENDO UN TOTAL DE $2309281. (Anexo II).

3.- CÉDULA DE INTEGRACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR POR INGRESOS DEVENGADOS A MARZO 2016 POR $2237836. LA UNIVERSIDAD REALIZÓ GESTIONES DE COBRO DE LOS IMPORTES DEVENGADOS MEDIANTE OFICIOS SAF 000110112016, SAF 043210312016, SAF 053110312016 Y SAF 060210412016. DE FECHA 04 DE ENERO, 02 Y 29 DE MARZO Y 06 DE ABRIL 2016 RESPECTIVAMENTE, ANTE LA SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN DEL ESTADO. (Anexo III)

LA UNIVERSIDAD INTERPUSO EL DÍA 2 DE FEBRERO DE 2016, DOS DENUNCIAS, LA PRIMERA ANTE LA AGENCIA DEL MINISTERIO PÚBLICO DE LA SUBPROCURADURÍA DE CONTROL REGIONAL, PROCEDIMIENTOS PENALES Y AMPARO DE LA PROCURADURÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA, LA CUAL ASIGNÓ EL NÚMERO DE AVERIGUACIÓN PREVIA A.P./PGRNER/XAL-IV/01212016/P.P. Y ANTE LA COORDINACIÓN DE LA FISCALíA ESPECIALIZADA EN DELITOS RELACIONADOS CON HECHOS DE CORRUPCIÓN Y COMETIDOS POR SERVIDORES PÚBLICOS DE LA FISCALÍA GENERAL DEL ESTADO DE VERACRUZ, RECURSO QUE QUEDÓ INTEGRADO EN LA CARPETA DE INVES]GACIÓN CI. FESP/014/2016/III-02.

Activo no circulante (Anexo IV)

4.- LA INSTITUCIÓN NO RECONOCIÓ EL EFECTO DE LA INFLACIÓN A PARTIR DEL EJERCICIO 2012, DEBIDO A QUE LAS REGLAS ESPECÍFICAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN DEL PATRIMONIO EMITIDAS POR EL CONAC EN 2011 NO LO CONSIDERAN OPORTUNO, SIN EMBARGO, AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012, SE REGISTRARON A VALOR DE AVALÚO LOS TERRENOS Y EDIFICIOS, Y A VALOR DE MERCADO LOS ACTIVOS BIOLÓGICOS, INICIANDO SU DEPRECIACIÓN Y DETERIORO A PARTIR DEL EJERCICIO 2013.

5.- LA UNIVERSIDAD APLICA LOS PARÁMETROS DE ESTIMACIÓN DE VIDA ÚTIL ESTABLECIDOS POR EL CONAC A PARTIR DEL EJERCICIO 2013. Y A PARTIR DE 2014, SE RECONOCE LA AMORTIZACIÓN DE LOS BIENES INTANGIBLES, DE CONFORMIDAD CON LO ESTABLECIDO EN LOS ARTÍCULOS 32 Y 33 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.

6.- DE ACUERDO A LO ESTABLECIDO EN LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL, LA UNIVERSIDAD RECONOCIÓ EN SUS ESTADOS FINANCIEROS A PARTIR DEL 31 DE DICIEMBRE 2012, EL VALOR DE LOS BIENES MUEBLES E INMUEBLES EN COMODATO.

7.- EXISTEN 112 OBRAS PICTÓRICAS PROPIEDAD DE LA U.V. EN COMODATO AL INSTITUTO VERACRUZANO DE LA CULTURA, LAS CUALES FUERON VALUADAS POR PERITO AUTORIZADO.

Pasivo

8.- EL PASIVO CONSOLIDADO A MARZO 2016 ES DE $1,411,928. (Anexo V)

9.- EL ADEUDO Al INSTITUTO DE PENSIONES DEL ESTADO A MARZO 2016 ES DE $113.006.

(2)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL MES DE MARZO 2016

EN MILES DE PESOS

NOTAS AL INFORME DE PASIVOS CONTINGENTES

11.- EL PASIVO CONTINGENTE DERIVADO DE CONTRATOS COLECTIVOS SE CALCULÓ ACTUALIZANDO CON EL ÍNDICE NACIONAL DE PRECIOS AL CONSUMIDOR DEL PERIODO

COMPRENDIDO ENTRE LOS AÑOS 2014 Y 2015 EL IMPORTE CALCULADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, POR ACTUARIO INDEPENDIENTE CONFORME A LA NORMA DE INFORMACIÓN

FINANCIERA (NIF) D-3 «BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS", POR LA CANTIDAD DE $2531696, ASCENDIENDO A DICIEMBRE 2015 A $2690940 ($2634989 EN 2014).

12- EL PASIVO CONTINGENTE POR JUICIOS EN TRÁMITE ANTE LA JUNTA LOCAL DE CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE DEL ESTADO DE VERACRUZ AL CIERRE DE 2015 IMPORTA $93858 ($42728 EN 2014)

NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES

13.-LOS ESTADOS FINANCIEROS MUESTRAN SUBSIDIOS ESTATALES DEVENGADOS 2016 POR $467593, IMPORTES QUE AL MES DE MARZO 2016, EL GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ TIENE PENDIENTE POR DEPOSITAR A LA UNIVERSIDAD. (Anexo VI)

14.-LOS INGRESOS SE INTEGRAN EN UN 89.39% DE LA RECAUDACIÓN Y DEVENGO DE SUBSIDIOS POR $1213239; EL09.46% EN INGRESOS DERIVADOS DE LA PRESTACIÓN DE

SERVICIOS POR $128.336; Y EL 1.15% DE OTRO TIPO DE INGRESOS. (Anexo VII)

15.-LOS GASTOS SE INTEGRAN EN UN 87.54% POR EL PAGO DE SERVICIOS PERSONALES POR $1034967; E1-6.80% POR SERVICIOS GENERALES POR $80447; EL 4.05% POR DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIÓN POR $47.831; Y OTROS GASTOS QUE SIGNIFICAN EL 1.61%. (Anexo VII)

16.- A PARTIR DE OCTUBRE 2015, LAS PARTIDAS DE APORTACIONES AL INSTITUTO DE PENSIONES DEL ESTADO, Y LAS PRIMAS DE ANTIGÜEDAD POR JUBILACIÓN, FUERON

RECLASIFICADAS AL RUBRO DE SERVICIOS PERSONALES, AL MES DE SEPTIEMBRE 2015 SE PRESENTABAN EN LOS RUBROS DE PENSIONES Y JUBILACIONES, RESPECTIVAMENTE.

17.- EL GASTO ACUMULADO DESDE 1992 AL MES DE MARZO 2016 POR LA APORTACIÓN PATRONAL DEL F. A. R. ES DE $316.809.

18.- EN LA CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES DESTACAN, ENTRE OTROS, LOS DONATIVOS EN EFECTI'.'O. (Anexo VIII)

19.- EN LA CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES, DESTACAN PRINCIPALMENTE EL GASTO DE INVERSIÓN PRESUPUESTAL Y LAS

ESTIMACIONES, DEPRECIACIONES, DETERIOROS, OBSOLESCENCIA Y AMORTIZACIONES CONTABLES (Anexo IX)

NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO

20.- EL PATRIMONIO DE LA UNIVERSIDAD AL 31 DE MARZO 2016 ES DE $10852252 (EL SALDO AL 31 DE MARZO DE 2015 ASCENDÍA A $10.788.539).

NOTAS AL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

(3)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL MES DE MARZO 2016

EN MILES DE PESOS

NOTAS DE MEMORIA

22.- AL MES DE MARZO 2016 SE PRESENTAN CONCEPTOS QUE SE CONTROLAN EN CUENTAS DE ORDEN, Y SE INTEGRAN COMO SIGUE

Descripción Importe

Fondo fijo de años anteriores 178

Viáticos por comprobar 115

Inmuebles en comodato 70,505

$ _70,798

Descripción No. de Bienes

Bienes arqueológicos bajo custodia del Museo de Antropología

de Xalapa (MAX) 11.790

Bienes Históricos y Colecciones Especiales bajo custodia de la

Unidad de Servicios Bibliotecari de Información (USBI) de 12,799

Xalapa

M.A. CLEMENTINA GUERREROK3ARCII SECRETARIA DE ADMON. Y FINANZAS

EGUIA CASIS DIRECTORA DE CONTABILIDAD

(4)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL MES DE MARZO 2016

Notas al Estado de Situación Financiera

ACTIVO

CÉDULA DE INTEGRACIÓN DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES FONDOS PROPIOS

CUENTAS BANCARIAS 234,935

CUENTAS DE INVERSIÓN A CORTO PLAZO 11,155

SUBTOTAL RECURSOS FONDOS PROPIOS FONDOS ESPECÍFICOS

CUENTAS BANCARIAS 176,188

CUENTAS DE FIDEICOMISOS A CORTO PLAZO 37,975

FONDOS DE AFECTACIÓN ESPECIFICA 99

SUBTOTAL RECURSOS FONDOS ESPECÍFICOS RECURSOS DE PROYECTOS BAJO GESTIÓN DE INVESTIGADORES

CUENTAS BANCARIAS PROYECTOS CONACYT 40,895

CUENTAS BANCARIAS OTROS RECURSOS 1,528

SUBTOTAL RECURSOS DE PROYECTOS BAJO GESTIÓN DE

246,090

214,262

42,423

ANEXO 1

(5)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL MES DE MARZO 2016 Notas al Estado de Situación Financiera

ACTIVO ANEXO II

CÉDULA DE INTEGRACIÓN DE DERECHOS (CUENTAS POR COBRAR) A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES Y BIENES O SERVICIOS

POR EFECTIVO O EQUIVALENTES:

CTAS. POR COBRAR A CORTO PLAZO ANTICIPO DE CUOTAS SINDICALES

ANTICIPO A CUENTA DE GASTOS 4,443

ANTICIPO DE SUELDOS 2,337

DESCUENTOS EN NÓMINA POR RECUPERAR 364

CIAS. POR COBRAR POR INGRESOS DEVENGADOS 2237,836

SUBTOTAL CIAS. POR COBRAR A CORTO PLAZO 2,2 4,981

DEUDA POR ANT.DE LA TES.A CTO.PLAZO 3 391

PRÉSTAMOS A EMPLEADOS 1,4,385

DEUDORES DIVERSOS 2,662

SUBTOTAL 2,267,118

POR BIENES O SERVICIOS:

ANTICIPO A PROVEEDORES Y CONSTRUCTORES 42,163

SUBTOTAL 42,163

TOTAL POR DERECHOS A RECIBIR 2,309,281

Notas:

1.- En el Anexo III se detalla el saldo referente a las Cuentas por Cobrar por Ingresos Devengados por $ 2,237,836

2.- Con relación a la cuenta de deudores diversos la Universidad Veracruzana a través de la oficina del Abogado General, dirigió el oficio AG/072/2013 y AG/55912013 de fecha 18 de febrero y 6 de septiembre de 2013, respectivamente, al Procurador de Justicia del Estado de Veracruz de Ignacio de la LLave, con la finalidad de conocer la determinación ministerial de los mismos, sin que a la fecha se haya obtenido respuesta.

3.- Los anticipos a contratistas se amortizan hasta que se cuenta con los recursos (principalmente con los recursos provenientes de Fondos de Aportación Múltiple -FAM), para poder realizar los pagos de las estimaciones a los contratistas. Por lo anterior, se continuan las gestiones de cobro correspondientes ante la Secretaria de Finanzas y Planeación del Estado (SEF 1 PLAN).

(6)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL MES DE MARZO 2016 Notas al Estado de Situación Financiera

ACTIVO ANEXO III

INTEGRACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR POR INGRESOS DEVENGADOS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS 2008 A 2016

Concepto Importe Inicial __________ Pagos Pendiente de Recibir

N Rbo. 1

SCR

Fecha de Trámite Efectivo Impuestos tPE

Fondo 731

Federal Extraordinario PROFOCIE 2014.2015 16,729 16,729 SCR -054 0211212014 Federal Extraordinario PROFOCIE 2014-2015 36,537 36,537 SCR - 062 1211212014

53,266 53,266

Total Fondo 731 Fondo 733

Federal Extraordinario PRODEP 2014 1,755 1,755 SCR -030 2110512014

Federal Extraordinario 2a. Aportación PRODEP 2014 15,172 15,172 SCR -049 1510112014 Federal Extraordinario 3a. Aportación PRODEP 2014 13,043 13,043 SCR - 061 1211212014

29,969 29,969

Extraordinario Estímulos al Desempeño del Personal docente 2014 15.418 - - - 15.418 SCR -059 0511212014

15,418 15,418

Federal Extraordinario Reconocimiento Plantillas FAPE 2014 3.867 3,86' SCR - 057 - 0511212014

3,867 3,8671

Federal Extraordinario FECES de las UPE 2014 25,016 - - - 25,016 SCR - 050 1511012014 Federal Extraordinario FECES de las UPE 2014 21,752 21.752 SCR- 060 0511212014

46,768 46,768.

Extraordinario Aseguramiento de los programas educativos reconocidos por su calidad y de la

oferta educativa. - Pr0ExOEES agosto 2014 5,000 5,001. 'R - 040 0710812014 Extraordinario Aseguramiento de los programas educativos reconocidos por su calidad y de la

oferta educativa. - Pr0ExOEES septiembre 2014 5,296 5.296 SCR - 045 0510912014

10,296 10,296

Federal Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de agosto 453 453 3062 2511012011 Federal Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de octubre 443 443 3064 2511012011 Extraordinano Apoyo Infraestructura UVI mes de noviembre (4-nov-201 1) 4.801 4.801 3109 2910212012 Extraordinano Apoyo a Infraestructura UVI diciembre (30-NOv-201 1) 5,894 5,894 3111 2910212012 Federal Extraordinario Oferta Educativa 20,095 11,314 8.780 3072 04/11/2011 Federal Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI septiembre 1,181 1.181 2961 0911112010 Federal Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI noviembre 4.724 4,724 2980 17/11/2010 Federal Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI Complemento de noviembre 2.362 2,362 2981 17/11/2010

39,953 11,314 28,639

Extraordinario PIFI del Ejercicio 2012 (28-Ago-2012) 42.653 40,334 2.319 SCR -015 2510312013

42,653 40,334 2.319

Extraordinario PIFI del Ejercicio 2013-2014 43.600 38,376 5,223 SCR-077 0611212013

43,600 38,376 5,223

Extraordinario PROMEP junio (18.Jun-2013) 6,722 4,977 1,744 SCR -044 1810612013 Extraordinario PROMEP 2a. Aportación 24,582 24,582 SCR - 072 0611212013 Extraordinario PROMEP 3a, Aportación 7. 806 7,806 SCR -073 0611212013

39,110 4,977

_______

34,132 Total Fondo 221

(7)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL MES DE MARZO 2016 Notas al Estado de Situación Financiera

ACTIVO ANEXO III

Concepto importe Inicial __________ Pagos ____ Pendiente de Recibir

NO Rbo. 1 SCR

Fecha de Trámite Efectivo Impuestos IPE

Fondo 276

Federal Extraordinario Ampliación de la Olerla Educativa julio 9,856 9.225 631 3150 0910712012 Federal Extraordinario Ampliación de la Olerla Educativa agosto 8,273 8,273 3157 0610812012 Extraordinario Fondo de apoyo ala infraestructura W. septiembre (1 1-Sep-2012) 630 630 SCR -019 2510312013 Extraordinario Fondo de apoyo a la infraestructura UI. noviembre (20-f'lov-2012) 1,390 1,390 SCR -020 2510312013 Extraordinario Fondo de apoyo ala infraestructura UI. diciembre (11-Dic-2012) 224 224 SCR .021 2510312013 Extraordinario Fondo para Ampliar y Diversificar la Oferta en Educación Superior (10.Jun.13) 9,843 9,488 355 SCR -043 1010612013 Extraordinario FECES de las UPE 2013 47.989 40,000 7.989 SCR-076 0611212013

78,206 58,713 19,492

Federal Extraordinario FAM 2009 (CL.) 5,678 5,381 298

Federal Extraordinario FAM 2009 Ajuste 646 646

6,325 5,381 944

Total Fondo 293 Fondo 294

Federal Extraordinario FAM 2010 (C.L.) 57,728 47,920 9.808

57,728 47,920 9,808

Federal Extraordinario FAM 2011 (C.L.) 51.875 30.361 21,514 Federal Extraordinario FAM 2011 Ajuste

51,875 30,361 21,514

Federal Extraordinario FAM 2012 (C.L.) 52,346 22,697 29.649 Federal Extraordinario FAM 2012 (por tramitar)

52,346 22,697 29,649

Federal Extraordinario FAM 2013 (C.L.) 51,669 17,617 34,052 Federal Extraordinario FAM 2013 Ajuste

51,669 17,617 34,052

Federal Extraordinario FAM 2014 (C.L.) 55,821 3.564 52,257

55,821 3,564 52,25 7 , Total Fondo 732

Fondo 738

Federal Extraordinario FAM 2015 (C.L.) 54.714 40.000 14,714

54,714 40,0001 14 1714

Total Fondo 738

Parcial Subsidios Federales 412,327

Estatal Fondo 811

Ordinario la. Quincena de noviembre 2014 155,413 25,181 43.871 43,281 430Fu 14.052 0311112014 Ordinario 2a. Quincena de noviembre 2014 155,413 1,538 64,336 89.54v. ;o14 -053 0311112014 Ordinario mes de diciembre 2014 155.417 40,665 114.753 2014-056 1 02/12/2014

466,244 26,719 43,8711 148,2821 247,372 Total Fondo 811

(8)

AL MES DE MARZO 2016 Notas al Estado de Situación Financiera

ACTIVO ANEXO iii

Concepto Importe inicial Pagos Pendiente de NO Rbo. 1 Facha de Efectivo Impuestos IPE Recibir SCR Trámite Fondo 812

Estatal Ordinario Complemento enero 2015 131,831 49,164 42,667 40,000 2015-004 1610112015 Estatal Ordinario 2a. Quincena febrero 2015 82.956 7,088 35,868 40,00O 2015-014 0610212015 Estatal Ordinario la. Quincena marzo 2015 124,677 39.967 44,710 40,0CCI 2015-018 0910312015 Estatal Ordinario 2a. Quincena marzo 2015 124,677 84.177 20,500 20.000 2015.019 0910312015 Estatal Ordinario 2a. Quincena abnt 2015 23,623 3,623 20000 2015-022 0710412015 Estatal Ordinario 2a. Quincena mayo 2015 79,531 7.531 32.000 40,000 2015-025 0610512015 Estatal Ordinario 2a. Quincena Junio 2015 159,062 84,953 34,109 40,000 2015-028 0210612015 Estatal Ordinario 2a. Quincena julio 2øl5 119,296 47,296 32,000 40,000 2015-031 0210712015 Estatal Ordinario la. Quincena agosto 2015 79,531 7.912 11,441 60.175 2015-032 0210812015 Estatal Ordinario 2a. Quincena agosto 2015 79,531 5,396 34,135 40,000 2015-033 0210812015 Estatal Ordinario 2a. Quincena septiembre 2015 79.531 7,308 32,000 40.223 2015-035 0810912015 Estatal Ordinario la. Quincena octubre 2015 79,531 56,934 9,000 13,597 2015-036 0511012015 Estatal Ordinario 2a. Quincena octubre 2015 79.531 33,968 45,563 2015-037 0511012015 Estatal Ordinario la. Quincena noviembre 2015 159,062 9.000 150.062 2015-038 0311112015 Estatal Ordinario 2a. Quincena noviembre 2015 159.062 38,822 120,239 2015-039 0311112015 Estatal Ordinario mes de diciembre 2015 159,068 44.388 114.681 2015-040 0111212015

1,720,500 401,348 454,608 864,544 Total Fondo 812

Fondo 813

Estatal Ordinario mes de enero 2016 191,100 80,000 14,960 96,140 2016-001 11/01/2016 Estatal Ordinario mes de febrero 2016 191,100 9.000 182,100 2016-002 1010212016 Estatal Ordinario mes de marzo 2016 189,353 189.353 2016-003 0310312016

571,553 80,000 23,960 467,593 Total Fondo 813

Fondo 861

Estatal Extraordinario Reconocimiento Plantillas FAPE 2014 4,495 4.495 2014 - 058 0511212014

4,495 4,495

Adicional ejercicio 2011 (4-teb-201 1) 48,143 48.143 SCR -022 2510312013 Adicional ejercicio 2012 (17-Ago.2012) 49,981 49,981 SCR -023 2510312013 Adicional ejercicio 2013 (31-May-2013) 39,974 39,974 SCR -037 3110512013 Estatal Extraordinario Revisión de Programas evaluados Nivel 1 de CIEES y/o acreditados

por organismos reconocidos por COPAES. 51,248 20,569 30,679 2673 17/09/200 8 ESTATAL EXTRAORDINARIO Aseguramiento del crecimiento de matricula de la Olerla

Educativa ampliada y diversificada" del Fondo para ampliar dy diversificar la olerla educativa SCR -026 2510312013 en educación superior ejercicio 2011. (4-Nov-201 1) 20.095 20,095

ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo con recursos del Fondo de Apoyo a la Infraestructura

de la U 1 existentes (Fondo de concurso, incluye equipamiento ejercicio 2011) (25-Oct-201 1) SCR - 025 25/03/20 3

11,592 11,592

Extraordinario del mes de marzo 2013 9,000 3,400 5,600 3205 0810312013 ESTATAL EXTRAORDINARIO "Fortalecimiento y regularización de la plantilla 2011 del

personal de la W. dentro del Fondo para la Atención de problemas estructurales de las UPE SCR - 024 2510312013

ejercicio 2011 (4-Ago-201 1) 3,673 3,673

ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo al proyecto "Fortalecimiento y regulanzación de la

plantilla 2012 dei personal de la Uy" dentro del Fondo para la Atención de Problemas SCR -027 2510312013 Estructurales de las UPE en la modalidad "8": reconocimiento de plantilla. (9-JuI.2012)

3.240 3,240

236,944 23,969 212,975 Total Fondo 111

Fondo 115

Extraordinario Apoyo ala US8I- Córdoba (10-sep-2012) 6.000 6.000 SCR - 030 2510312013

Total Fondo 115 6,000 6,000

Fondo 276

ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo al proyecto "aseguramiento del incremento de la

matricula de la olerla Educativa ampliada y diversificada, ejercicio 2012", del Fondo para SCR- 028 2510312013 ampliar y diversificar la olerla educativa en educación superior. (9-Jul'2012) 18,129 18,129

ESTATAL EXTRAORDINARIO apoyo con recursos del Fondo de Apoyo a la Infraestructura

de la UI. existentes (Fondo de concurso incluye equipamiento). (1 1-Sep-2012) SCR 029 - 25 3 /0 /2013

2.244 2 244

20,374 Total Fondo 276

Parcial Subsidios Estatales 1,823,354

Total Subsidios ₁ 2,235,6801 Ingresos devengados por Convenios 1.441

Ingresos devengados varios 715

(9)

AL MES DE MARZO 2016 Notas al Estado de Situación Financiera ACTIVO

INTEGRACIÓN DE ACTIVOS NO CIRCULANTES

ACTIVOS NO CIRCULANTES TERRENOS TERRENOS 5,861,732 EN COMODATO 4,262 EDIFICIOS NO HABITACIONALES EDIFICIOS 2,659,752 DEP. ACUM. ED. NO HAB. -282,208 EN COMODATO 386 DEP. ACUM.BIENES INM. COM . -42 EDIF. NO HABITACIONAL EN PROCESO

OBRA EN PROCESO

8,868,928 EQ. DE CÓMP. Y TEC. DE INFORMACIÓN

DEPRE. ACUM. EQ. DE COMPUTO Y TI. EQ. DE CÓMP. Y T. l. EN COMODATO DEPR. ACUM. BIENES MUEB. COMODATO

NETO EQ. DE CÓMP. Y TEC. DE INFORMACIÓN 64.401

EQ. MED. E INSTRUMENTAL Y DE LAB.

DEPRE. EQ. MED. E INSTRUMENTAL Y DE LAB. -420.702

NETO CO. MED. E INSTRUMENTAL Y DE LAB. 112,168 Ea. Y APARATOS AUDIOVISUALES 107,670

DEPRE. ACUM. EQ. Y APARATOS AUDIOV. -95,532 EQ. Y APARATOS AUDIOVISUALES EN COMODATO 445 DEPRE. ACUM. EQ. Y APARATOS AUDIOV. EN COMODATO -445

NETO CO. Y APARATOS AUDIOVISUALES 12.139

MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERÍA 138,010 DEPRE. ACUM. MUEBLES DE OFC. Y EST. -126.171

NETO MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERÍA 11,839

MOBILIARIO Y EQ. DEPORTIVO 7.388

DEPRE. ACUM. MOB. Y CO. DEPORTIVO -5.891

NETO MOBILIARIO Y Ea. DEPORTIVO 1.497

OTRO MOB. Y EQ. EDUC. Y RECR. 10,900 DEPRE. ACUM. OTRO MOB. Y EQ. EDU . Y REC. -8.664

NETO OTRO MOB. Y EQ. EDUC. Y RECR. 2,236

MAO. Y EQ. AGRICOLA Y PESCA 3,804

DEPRE. ACUM. MAQ. Y EQ. AGRIC. Y PESCA -3,275

NETO MAO. Y CO. AGRÍCOLA Y PESCA 530

EQUIPOS VARIOS 157,994

DEPRE. ACUM. EQUIPOS VARIOS -106.076

EQUIPOS VARIOS EN COMODATO 15,680

DEPRE. ACUM. EQUIPOS VARIOS EN COMODATO -1.781

NETO EQUIPOS VARIOS 65.817

VEHÍCULOS Y EQUIPO TERRESTRE 43,136

DEPRE. ACUM. VEI-IÍC. Y EQ. TERRESTRE .40.206

NETO VEHÍCULOS Y EQUIPO TERRESTRE 2,930

OTROS EQUIPOS DE TRANSPORTE 1 .1

DEPRE. ACUM. OTROS EQ. TRANSPORTE

NETO OTROS EQUIPOS DE TRANSPORTE 10

EMBARCACIONES 2,0!!

DEPRE. ACUM. EMBARCACIONES -2,577

NETO EMBARCACIONES

RECURSOS DOCUMENTALES 266,851

OBRAS DE ARTE 4,917

OBRAS DE ARTE EN COMODATO 24.994

NETO OBRAS DE ARTE 29,910

MONEDA CONMEMORATIVA 70

ACTIVOS BIOLÓGICOS 4,882

DETERIORO DE ACTIVOS BIOLÓGICOS -1,783

NETO ACTIVOS BIOLÓGICOS 3,099

TOTAL DE BIENES MUEBLES 573,497

SOFTWARE 4,649

AMORTIZACIÓN ACUMULADA SOFTWARE -177

SOFTWARE 4.472

PATENTES, MARCAS Y DERECHOS

LICENCIAS INFORMÁTICAS E INTELECTUAL 19,015 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE LICENCIAS -13.797

LICENCIAS 5,218

TOTAL DE BIENES INTANGIBLES 9,698 TOTAL DE ACTIVOS NO CIRCULANTES 9,452,123

ANEXO IV

5,865,994

2,377,888

625.046 TOTAL DE BIENES INMUEBLES

467.848 .406,388

(10)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL MES DE MARZO 2016

Notas al Estado de Situación Financiera

PASIVO ANEXO V

INTEGRACIÓN DE CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

PROVEEDORES POR PAGAR A CTO. PLAZO

RET. Y CONTRIB. POR PAG. A CTO.PLAZO

I.P.E. 113,006

I.S.R. Y OTRAS RETENCIONES 1,027,131

IVA 356

[M.SS. 1,397

F.A.R. 7,829

OTROS DESC. EN NÓMINA 3,677

ACREEDORES DIVERSOS 1,824

ACTUALIZACIONES Y RECARGOS POR PAGAR 128,304

OTROS 1,897

OTRAS CTAS. POR PAGAR A CTO. PLAZO

CH. CANCELADOS 242

CH. EN VENTANILLA 5,129

CIAS. POR PAG. POR DESCTOS. IMPROCEDENTES 206

OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO

TOTAL DE PASIVOS 119,122 1285,422 5,577 1,807 1,411,928

(11)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Notas al Estado de Actividades

INGRESOS ANEXO VI

SUBSIDIOS DEVENGADOS CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2016

-- Devengado

IL

Recaudado Saldo

II

Saldo

Concepto

Anteriores

1

206-1-6---

11

Anteriores

1

2016

_h

Recaudado Devengado

Federal

-

Fondo 713

Federal Ordinario Enero 2016 285,194 285,194 285,194

Federal Ordinario Febrero 2016 142,597 142,597 142,597

Federal Ordinario Marzo 2016 213,896 213896 213,896

Parcial Subsidio Federal Ordinario (713)

II

641,6871 641 1 687 641 2 687

Fondo 731

Federal Extraordinario PROFOCIE 2014 53,266

Parcial Subsidio Federal Extraordinario (731)

1

53,26611

Fondo 733

Federal Extraordinario PRODEP 2014 1,755

Federal Extraordinario PRODEP 2014 15,172

FederalExtraordinarioPRODEP2014 13,043

Parcial _Subsidio _Federal _Extraordinario _(733) 29596911

Fondo 734

Federal Extraordinario EstDesempPers. Docente 2014 15,418

Parcial _Subsidio _Federal _Extraordinario _(734) 15,41811

Fondo 761

3,867

1

Federal Extraordinario Reconocimiento Plantillas FAPE2014

E

_{_}

Parcial _Subsidio _Federal _Extraordinario _(761) 3,867

1

Fondo 762

Federal Extraordinario FECES de las UPE 2014 25,016

Federal Extraordinario FECES de las UPE 2014 21,752

Parcial Subsidio Federal Extraordinario (762)

₁

46176811

Fondo 763

Extraordinario Aseguramiento de los programas educativos

reconocidos por su calidad

y

de la oferta educativa.

-

5,000

Pr0ExOEES agosto 2014

Extraordinario Aseguramiento de los programas educativos

reconocidos por su calidad

y

de la oferta educativa.

-

5,296

ProExOEES septiembre 2014

Parcial Subsidio Federal Extraordinario (763) 10,29611

Fondo 111

Federal Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI 1,181

(12)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

INGRESOS ANEXO VI

SUBSIDIOS DEVENGADOS CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2016

Devengad

F

Recaudado Saldo _i Saldo

Concepto

Recaudado Devengado

Anteriores 2016 Anteriores_ 12016

Federal Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI

Complemento de noviembre 2,362

Federal Extraordinario Oferta Educativa 8,780

Federal Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de agosto 453

Federal Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de octubre 443

Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de noviembre (4-

4,801 nov-2011)

Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI diciembre (30-Nov-

5,894 2011)

Parcial Subsidio Federal Extraordinario (111) 28,6390

Fondo 297

Extraordinario PIFI del Ejercicio 2012 (28-Aqo-2012) 2.319

Fondo 297 2,3190

Fondo 278

Extraordinario PIFI del Ejercicio 2013 5,223

Fondo 278 _{5 1 2231}

Fondo 221

Federal Extraordinario PROMEP mes de junio 1,744

Federal Extraordinario PROMEP segunda aportación 24,582

Federal Ex t rao rd i nario PROMEP tercera aportación 7,806

Fondo 221 _{34 2 132I}

Fondo 276

Federal Extraordinario ampliar y diversificar la oferta educativa

mes de junio 2013 355

Extraordinario Fondo de apoyo a la infraestructura UI.

630 septiembre (1 1-Sep-2012)

Extraordinario Fondo de apoyo a la infraestructura UI.

1,390 noviembre (20-Nov-2012)

Extraordinario Fondo de apoyo a la infraestructura UI. diciembre

(1 1-Dic-2012) 224

Federal Extraordinario Ampliación de la Oferta Educativa julio 631

Federal Extraordinario Ampliación de la Oferta Educativa agosto 8,273

Extraordinario FECES de las UPE 2013 7,989

(13)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Notas al Estado de Actividades

INGRESOS ANEXO VI

SUBSIDIOS DEVENGADOS CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2016

Concepto Devengado Recaudado - Saldo

Recaudado

Saldo Devengado

Anteriores

1

2016 Anteriores

1

2016

Fondo 293

Federal Extraordinario FAM 2009 298

Fondo 293 29811

Fondo 294

Federal Extraordinario FAM 2010 9808

Fondo 294

1

9580811

- Fondo 295

Federal Extraordinario FAM 2011 21,514

Fondo 295

₁

1151411

Fondo 298

- Fondo 298 29,64911

Fondo 277

Fondo 277 _34,05211

Fondo 732

Fondo 732 _52,25711

_

Fondo 738

i

₁

Federal Extraordinario FAM 2015 54.714:¡ 40,00011 40,00011 -40,0001

Fondo 738 _54,71411 40,00011 40,00011 -40,000j

II

1 II

- Parcial Subsidio Federal Extraordinario 451,68011

11

40,00011 40,00011 -40,001

Estatal Fondo 811

Estatal Ordinario la. Quincena de noviembre 2014 43,080

Estatal Ordinario 2a. Quincena de noviembre 2014 89,540

Estatal Ordinario mes de diciembre 2014 114.753

1

Fondo 811

_II

247,37211

II

17

1

Fondo 812

Estatal Ordinario Complemento enero 2015 Estatal Ordinario 2a. Quincena febrero 2015 Estatal Ordinario la. Quincena marzo 2015 Estatal Ordinario 2a. Quincena marzo 2015 Estatal Ordinario 2a. Quincena abril 2015

(14)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Notas al Estado de Actividades

INGRESOS ANEXO VI

SUBSIDIOS DEVENGADOS CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2016

Devengado Recaudado

1 _

Saldo Saldo 1

Concepto

Anteriores 2016

L

Anteriores

1

2016

1

Recaudado Devengado

Estatal Ordinario 2a. Quincena mayo 2015 40,000

Estatal Ordinario 2a. Quincena junio 2015 40,000

Estatal Ordinario 2a. Quincena julio 2015 81,920 41,920 41,920 -41,920

Estatal Ordinario la. Quincena agosto 2015 68,090 7,912 7,912 -7,912

Estatal Ordinario 2a. Quincena agosto 2015 45,396 5,396 5,396 -5,396

Estatal Ordinario la. Quincena septiembre 2015 70,531 70,531 70,531 -70,531

Estatal Ordinario 2a. Quincena septiembre 2015 47,531 7,308 7,308 -7,308

Estatal Ordinario la. Quincena octubre 2015 70,531 56,934 56,934 -56,934

Estatal Ordinario 2a. Quincena octubre 2015 45.563

Estatal Ordinario la. Quincena noviembre 2015 150,062

Estatal Ordinario 2a, Quincena noviembre 2015 155,239 35,000 35,000 -35,000

Estatal Ordinario mes de diciembre 2015 159,068 44,388 44,388 -44,388

Fondo 812

1

_{1 , 133}1932

11

269,388 269,388 -269,388

Fondo 813

Estatal Ordinario mes de enero 2016 191,100 94,960 94,960 96,140

Estatal Ordinario mes de febrero 2016 191,100 9,000 9,000 182,100

Estatal Ordinario mes de marzo 2016 189,353,

-

189,353

Parcial Subsidio Estatal Extraordinario (813) 571,553 103,96011 103,96011 467,593

Parcial Subsidio Estatal Ordinario

1

1,381,30411 571,5 53 _269,3881 103,960 373,347[ 198,205

Fondo 111

ESTATAL EXTRAORDINARIO Fortalecimiento

y

regularización

de la plantilla 2011 de¡ personal de la UV, dentro del Fondo para

la Atención de problemas estructurales de las UPE ejercicio 3,673

2011 (4-Ago-2011)

ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo con recursos del Fondo de

Apoyo a la Infraestructura de la U 1 existentes (Fondo de 11,592 concurso, incluye equipamiento ejercicio 2011) (25-Oct-201 1)

ESTATAL EXTRAORDINARIO Aseguramiento del crecimiento de matrícula de la Oferta Educativa ampliada

y

diversificada del

Fondo para ampliar dy diversificar la oferta educativa en 20,095

educación superior ejercicio 2011. (4-Nov-201 1)

Estatal Extraordinario Revisión de Programas evaluados Nivel 1

de OlEES y/o acreditados por organismos reconocidos por 30,679

(15)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

INGRESOS ANEXO VI

SUBSIDIOS DEVENGADOS CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2016

Concepto Devengado Recaudado Saldo

Recaudado

Saldo Devengado Anteriores_[ 2016 Anteriores 2016

ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo al proyecto

Fortalecimiento y regularización de la plantilla 2012 del personal

de la UV' dentro del Fondo para la Atención de Problemas 3,240

Estructurales de las UPE en la modalidad 'B': reconocimiento de plantilla. (9-JuI-2012)

Extraordinario del mes de marzo 2013 5,600

Parcial Subsidio Estatal Extraordinario (111) _[ 74,8781n

11

Fondo 115

Extraordinario Apoyo alaUSBI- Córdoba (10-sep-2012) 6,000

ParcialSubsidioEstatalExtraordinario(115)

1

_{6 2 0000} Fondo 276

ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo al proyecto

"aseguramiento del incremento de la matrícula de la oferta

Educativa ampliada y diversificada, ejercicio 2012', del Fondo 18,129

para ampliar y diversificar la oferta educativa en educación superior. (9-Jul-2012)

ESTATAL EXTRAORDINARIO apoyo con recursos del Fondo de

Apoyo a la Infraestructura de la UI. existentes (Fondo de 2,244

_

concurso incluye _equipamiento).(11 - Sep - 2012) _

1

Parcial Subsidio Estatal Extraordinario (276) 20,374 Fondo 861

[Estatal Extraordinario Reconocimiento Plantillas FAPE 2014 4.495

Parcial Subsidio Estatal Extraordinario (861) _4,495I

Parcial Subsidio Estatal Extraordinario 105,747" Fondo 111

Adicional ejercicio 2011 (4-feb-2011) 48,143

Adicional ejercicio 2012 (17-Ago-2012) 49,981

Adicional ejercicio 2013 39,9741 ___________ ₁

Parcial Subsidio Estatal Adicional 138,09711

(16)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL MES DE MARZO 2016 Notas al Estado de Actividades

REPRESENTATIVIDAD DE LOS INGRESOS Y EGRESOS ANEXO VII

INGRESOS

PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE

INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS PARTICIPACIONES Y APORTACIONES

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUC INGRESOS FINANCIEROS

OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS

2016 2015 552 0.04% 583 0.04% 128,336 9.46% 116,289 7.62% 11,021 0.81% 9,213 0.60% 1,213,239 89.39% 1,396,171 91.48% 1,929 0.14% 941 0.06% 2,128 0.16% 2,934 0.19% 1,357,206 100 . 00% 1,526,132 100.00% GASTOS SERVICIOS PERSONALES MATERIALES Y SUMINISTROS SERVICIOS GENERALES

TRANSFERENCIAS AYUDAS Y SUBSIDIOS DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIÓN OTROS GASTOS Y PERDIDAS EXTRAORDINARIAS

2016 1,034,967 87.54% 12,192 1.03% 80,447 6.80% 6,895 0.58% 47,831 4.05% -82 -0.01% 2015 1,005,932 90.33% 10,353 0.93% 43,005 3.86% 13,919 1.25% 40,463 3.63% 7 0.00% 1,182,250 100.00% 1,113,680 100.00%

(17)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

CORRESPONDIENTE DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016

Notas al Estado de Actividades

CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES ANEXO VIII

1. Ingresos Presupuestarios 1,357,421

2. Más ingresos contables no presupuestarios 16

Incremento por variación de inventarios 16

Disminución del exceso de estimaciones -

Disminución del exceso de provisiones -

Otros ingresos y beneficios varios -

Otros ingresos contables no presupuestarios -

3. Menos ingresos presupuestarios no contables 232

Productos de capital -

Aprovechamientos capital -

Ingresos derivados de financiamientos -

Otros Ingresos presupuestarios no contables 232

4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 1,357,206

Nota: Dentro del rubro de Otros Ingresos presupuestarios no contables, se encuentran considerados los donativos en efectivo y otros Ingresos Varios Presupuestales.

(18)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

CORRESPONDIENTE DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016 Notas al Estado de Actividades

CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES

1. Total de egresos (presupuestarios) 1,156,359

2. Menos egresos presupuestarios no contables 23,259

Mobiliario y equipo de administración 10,126

Mobiliario y equipo educacional y recreativo 2,083

Equipo e instrumental médico y de laboratorio 6,661

Vehículos y equipo de transporte -

Equipo de defensa y seguridad -

Maquinaria, otros equipos y herramientas 2,112

Activos biológicos -

Bienes inmuebles -

Activos intangibles 2,276

Obra pública en bienes propios -

Acciones y participaciones de capital -

Compra de títulos y valores -

Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros -

análogos

Provisiones para contingencias y otras -

erogaciones especiales

Amortización de la deuda publica -

Adeudos de ejercicios fiscales anteriores

(ADEFAS) -

Otros Egresos Presupuestales No Contables -

3. Más Gasto Contables No Presupuestales 49,150

Estimaciones, depreciaciones, deterioros,

47,831 obsolescencia y amortizaciones

Provisiones -

Disminución de inventarios -

Aumento por insuficiencia de estimaciones por

pérdida o deterioro u obsolescencia -

Aumento por insuficiencia de provisiones -

Otros Gastos -

Otros Gastos Contables No Presupuestales 1,318

4. Total de Gasto Contable (4 =

1

- 2 + 3) 1,182,250

ANEXO IX

Nota: Dentro del rubro de Otros Gastos Contables No Presupuestales, se encuentran desglosados aquellos bienes muebles que por su Importe no rebasan los 35 SMG del DF, por lo que se consideran activos no capitalizables.

(19)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Notas al Estado de Flujos de Efectivo Efectivo y Equivalentes

mar-16 dic-15

EFECTIVO - -

BANCOS/TESORERÍA 491,52130 320,054.66

INVERSIONES TEMPORALES(HASTA 3 MESES) 11,154.84 41,247.94

FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA 99.00 99.00

FLUJO DE EFECTIVO A MARZO 2016 502,775.14 361,401.60

ANEXO X Flujo de Efectivo 171,466.64 -30,093.10 141,373.54 EFECTIVO BANCOS/TESORERÍA

INVERSIONES TEMPORALES(HASTA 3 MESES) FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA

FLUJO DE EFECTIVO A MARZO 2015

mar-lS die-14 Flujo de Efectivo

305,711.94 290,638,06 15,073.88

3,495.98 113,550.07 -110,054.09

169.00 169.00 .00

(20)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

,

¿

NOTAS A ESTADOS PRESUPUESTALES

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016

LkrJ V,ifur,±

Cifras en Miles de Pesos

En atención a la Ley General de Contabilidad Gubernamental y a las disposiciones emitidas por el Consejo Nacional de Armonización

Contable, la Universidad utiliza las cuentas de orden presupuestales que a continuación se enlistan:

LEY DE INGRESOS Ley de Ingresos Estimada

Ley de Ingresos por Ejecutar

Modificaciones a la Ley de Ingresos Estimada Ley de Ingresos Devengada

Ley de Ingresos Recaudada

LEY DE EGRESOS Presupuesto de Egresos Aprobado Presupuesto de Egresos por Ejecutar

Modificaciones al Presupuesto de Egresos Aprobado Presupuesto de Egresos Comprometido

Presupuesto de Egresos Devengado Presupuesto de Egresos Ejercido Presupuesto de Egresos Pagado

2016 2015 5,165,110 5,286,458 4,978,693 1,953,086 1,012,800 860,845 1,357,421 5,263,027 1,199,216 4,194,217 2016 2015 5,165,110 5,286,458 4,669,091 834,135 1,012,800 860,845 1,508,819 5,313,167 1,156,359 5,023,250 1,156,359 5,023,250 1,099,159 4,805,810

La Universidad Veracruzana dando cumplimiento a la Ley General de Contabilidad Gubernamental, presenta la información presupuestal por

Fuente de Financiamiento y clasificadores por Rubro de Ingresos, Objeto de Gasto, Administrativa, Tipo de Gasto, Funcional Programática y

por Categoría Programática.

(21)

ala otalbo*61

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS

A

ESTADOS

PRESUPUESTALES

LIrsid Vcvusarj

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016

El presupuesto de la Universidad Veracruzana se integra por Subsidios Federales y Estatales, Ordinarios y Extraordinarios; Ingresos Propios y

Otros Recursos. El 30 de noviembre de 2015 el H. Consejo Universitario General aprobó el Presupuesto Estimado para el ejercicio 2016 por

$5,165,109, mismo que se modificó durante el primer trimestre del ejercicio para quedar en $6,177,909. A continuación se presenta el

detalle de dicha información:

CONCEPTO ESTIMADO MODIFICADO

Ordinario 4824,597 4,777,106 Federal 2,281552 2,282,887 Estatal Extraordinario 2,543,045 215,513 2,494,219 553,764 Federal 211,036 548,622 Estatal 4,477 5,142 Ingresos Propios 125,000 656,340 Otros 190,699 Total 5,165,110 6,177,909

El presupuesto ordinario se modificó principalmente por la notificación recibida por parte del Gobierno Estatal, así como por productos

financieros y penalizaciones a empleados y/o proveedores. Los recursos extraordinarios, ingresos propios y otros recursos, fueron

modificados principalmente por el reconocimiento de remanentes presupuestales de ejercicios anteriores.

(22)

lIuI(11É'Sú

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A ESTADOS PRESUPUESTALES

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016

La Clasificación por Rubro de Ingresos en sus cuatro momentos contables y por Fuente de Financiamiento, es la siguiente:

RECURSO FEDERAL RECURSO ESTATAL INGRESOS PROPIOS OTROS TOTAL

CONCEPTO

ESTIMADO MODIFiCADO DEVENGADO

-

RECAUDADO ESTIMADO MODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO ESTIMADO MODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO ESTIMADO MODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO ESTIMADO MODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO

FUENTE DEINGRESO 2.492588 2,830,145 645.904

¡ 685.904 2,547,522 2,499.300 572,815 1 374,609 123.627 653,532 128.235

128,235 - 190,371 7,985 7.986 5.163,737 6,173,348 1.354,939 1,196.735 INGRESOS POR VENTADE BIENES

SER\ACIOS - 323 314 314 - 1.262 1.262 1.262 123.627 268.078 128.200 128,200 - 2.146 865 666 123,627 291,809 130.641 130.642 8 PARTICIPACiONES Y APORTACIONES . 6.716 3904 3.904 - - - 4,058 35 35 - 22.472 7120 7.120 . 33,245 11.059 11.059

TRANSFERENCIAS,

2.492,588 2,823.106 641.687 681.687 2.547.522 2.498.039 571.553 373.347 - 361.396 - . 165.753 . - 5.040,110 5,848,293 1.213.239 1.055.034 SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

217

NOTRIBUTAR113S 1,363 1,363 1.363 - 62 62 62 1.373 2,808 841 841 - 328 217 1.373 4.561 2,482 2.483

5 PRODUcTOS - 1.363 1,363 1 363 62 62 62 1,373 2.808 841j 841 . 328 217 217 1.373 4,561 2.482 2.483

TOTAL 2,492,588 2.831,508 647,267 687.267 2,547.522 1 2,499,362 572.876 374.671 125.000 656.340 129.076 129,076 . 190,699 8.202 8,203 5,165.190 6.177.909 1,357.421 1,199,217

Del total del presupuesto por

$6,177,909,

el

94.6%

proviene de Subsidios, el

4.8%

a Ingresos Propios y el

0.6%

de Aportaciones y Productos.

El presupuesto de egresos en su clasificación por Fuente de Financiamiento, al primer trimestre del ejercicio

2016,

refleja las cifras

siguientes:

CONCEPTO ESTIMADO - MODIFICADO COMPROMETIDO

DEVENGADO PAGADO POR EJERCER

Ordinario 4,824,597 4,777,106 90,490 1,106,003 1,063,939 3,580,613 Federal Estatal 2,281,552 2,543,045 2,282,887 2,494,219 - 90,490 572,937 533,066 572,937 491,002 1,709,950 1,870,663 Extraordinario 215,513 553,764 185,762 10,686 8,970 357,316 Federal 211,036 548.622 185,762 10,686 8,970 352,174 Estatal 4,477 5,142 - - - 5,142 Ingresos Propios 125,000 656,340 45,791 37,431 24,108 573,118 Otros 190,699 30,417 2,240 2,142 158,042 Total 5,165,110 6,177,909 352,460

1

1,156,360 1,099,159 4,669,089 1,508,820

₁

24.4% 75.6%

Del total del presupuesto, se ejercieron y comprometieron

$1,508,820,

es decir el

24.4% y $4,669,089,

es decir un

75.6%,

se encuentra

disponible para su ejercicio.

(23)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A ESTADOS PRESUPUESTALES

L'si:' VCf)ij1J330j

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016

A continuación se presenta las Clasificaciones por Objeto de Gasto, Administrativa, Tipo de Gasto, Funcional Programática y por Categoría

Programática en todos sus momentos contables y por Fuente de Financiamiento:

Objeto de Gasto

CONCEP RECURSO FEDERAL

f'

fl RECURSO ESTATAL *8800 8*00 00 INGRESOS OOWR000T$x) PROPIOS *ooSoJ ajetM k OTROS 89w;0HOS0f0 TOTAL OMPRO 6JMP 00soI 1500 SERVICIOS PERSONAL ES 2.303.720 2.317.541 577.235 576,971 576.571 1.740,356 2.139.817 2021,433 502.072 450.939! 424.433 1.521.361 24.473 91.379 14.697 6.6651 6.488 76.082 6.046 785' 392 392 5.261 4.468.010 4.436.401 1.692.792 1.034.887 1,507.885 3.343.611 2020 MNTERLALESYSUPAMSTROS 3,098 10.157 544 216 100 9,612 44.437 46.205 9.416 7.821 3.553 36.788 08.888 2.960 2.6351 1.004 55.927 - 4.941 202j 202 159 4.739 47.536 120.189 13.133 10874 4.866 107.066 3000 SERVICIOS GENERALES 62.392 124,133 40.238 964 829 83,894 305,379 416.879 98 .9741 69.481 63,677 317.004 . 246.892 23.915 8.7831 6.176 202.971 - 23.654 3.776k 1,138 1.116 19.878 367.771 1 811.557 _166.9041 92.365 71.7WI 644.653

TRANSFERENCIAS. 4020 ASIG1.LNCONES, SUBSIDIOS Y - 53 . . 53 37,990 483 - 1,) 483 - 38,983 6,895 6,8851 6.895 30.088 - - - - 37,990 37.019 6,895 6.895 5,895 30.624 OTRAS AYUDAS BIENES UJEBLES, 5020 73,278 197.426 9,134 5,473 4,356 188,292 19.899 10,285 12.304 4.825 338 (2.019) 50.527 190.242 13,978 _12.4531 3,546 166,353 - 115,108 814 508 475 114.344 143.754 503.111 36,231

1

23.258 8.715 466.890 IO4MJEBLESEINTANGIBLES 60RSINPUeLICA 50,120 182,199 142,233 . . 39.966 . 4,077 2.789 . - 1.208 00.002 32,312 20.776 . . 11.536 . 38.758 27.080 . . 11,679 150,102 207.347 192.878 . . 64.469 PARTICIPACIONES Y 8020 9.64410 . . - 9,64410 . 2.141 . . . 2.141 . 11,796 . - . 11,786 APORTACIONES TOTAL 2,492.588

1

2.931,06$ 759.389 083,623 581,906 2.062,123 2.547.522 2,499,362 623.596 533.056 491,002 1,875.806 135.000 656,340 03.222 37.431 24.108 073,119 - 190,699 32.650 2.240 2,142 151,841 5.165,110 6,177.909 1.508.820 1,156,359 1,099,189 4,669,089

Del total del presupuesto el 71.8% se destinó a Servicios Personales; el 2.0% a Materiales y Suministros; el 13.1% a Servicios Generales; el

0.6% a Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas; el 8.1% a Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles; el 4.2% a Inversión Pública

y el 0.2% a Participaciones y Aportaciones.

Administrativa

- 620496000(841, '

J

8966R60861AT44 1 CONCEPTO - 8462(SOIP6O(906 ________ 9160$ T- - 101*.

o mo I la Ao,00 o o00oo 609900080 00408 60908440100000405 5690o0o1

Hco --- »00~ COMPROM

ElE

PAGADO 20= SECTOR PUBLICO DELAS _{EUMADES FEDERATIVAS} 2.492,588 2.031,008 769.385 583.623 501,906 2,063.123 2,547,523 2.499.362 623,556 533,966 491,502 1.875366 125,1 E56,340 03. 202

1

37.431 24.108 073,119 - 190.699 32.658 2.240 2.142188.541 5.166.110 6.177,009 1,500,020 1.156.359 7,088,159 4.669,689

21020 SECTOR PLSLCONOFIA,AS4CERO 2,492,588 2,831.508 769.385 583.623 581.966 2.062,123 2,547,522 2.499,362 623.566 533566 491.502 7,075,806 125,0021 656340 835021 37,431 24,106 573,119 - 696,699 32.658 2,285- 2.l42 158,901 5,189,110 6,177,909 1,508,820 1.156.359 7.099.159 4.068.689

21100 ESTATAL

DEL DISTRITO FEDERAL 2.092.588 2.631,508 769,385 583,623 581,966 2.062.123 2.547.520 2,499.362 623.556 933.066 491.002 1.870.908 1250001 656,340 83.2221 37.431 24,108 573,179 - 190,889 32.558 2.240 2142

1

158.541 5.185,110 6,177,909 1.908,820 1,156,359 7,599,758 4.695689 21170 GOBIERNO ESTATAL 0 DEL

DISTRITO FEDERAj 2.492.588 2.831508 769.365 1 583.623 587.956 2,062,123 2.547,522 2,499.362 623.556 533.066 491.002 1.075,806 125.0001 856.340 83.222 37.431 24.108 573.119 - 190.699 32.650 2.240 158.541 5.100.110 6.177.009 1.508.820 1.156.359 1.089.159 4.689.689 21114 ÓRGANOSAUTÓNOPADS 2,495568 2.831.505; 795385 503.623 557,966 2.062,123 2.547.522 2,499.362 623.566 533.066 491,002 1,875,905 125.1 656.340 03.2021 37,431 24105 573.119 - 199.089 32.656 2.240 2.142, 58.547 5.165,110 6,177,909 1,508,820 1.156.369 1.099.159 4,668,689 211741 UNIVERSGAOVERACRUZAAA 2.492.580 _2.831.5681 7953851

f

583.623 581.906 2,062.123 2.547,533 2,499.362 623,556 533.056 491852 1.875.006 125,( 656,345 63.222 37431 24,108 573,119 - 10009 32.6581 2.240 2.142 1 158,541 5,165,110 6, 177 .0091 1,908,820 1,156,359 1,599,159 TOTAL 3.403.568 2.831,606

1

769.365[503.623 621.906 2.062.123 2.647.022 2.499.342 623.666 533.000 491,002 1.675,806

1

125.0001 666,340 23.222 37,431 24.108 673,119 - 196,899 32.6U

I

2.240 2.142

1

688.961 6,166,110 _6.171.9091 1,608,820 1,156,559 1.099,659 4,869,009

En la clasificación administrativa, la Universidad se ubica como un Órgano Autónomo, con fundamento en el Artículo 10 de la Constitución

Política del Estado de Veracruz y el Artículo 1 de la Ley de Autonomía de la Universidad Veracruzana.

(24)

1II1tL999sgJ

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

NOTAS A ESTADOS PRESUPUESTALES

Uo'ilitodLd *P3UU.t5'i

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016

Tipo de Gasto

- - -

RECURSOFEDERM. RECURSOESTATAI. INGRESOSPROPIOS OTROS 707*4.

liEE

iEi

POR

GASTO CORRIENTE 2.319210 2.451.893 618,018 578.150 577.855 1.633.685 2.627.823 2.485.000 608.463 522.241 430.603 5,975537 24,473 443.766 44,498 24,678 20.542 395.319 . 38,792 4.764 ¡1732 5.898 32.011 4.921.306 5.417.452 1.779.712 1.133.100 1.090.444 4.137.740 1000SER5qCOS PERSONALES 2.303,720 2.357.541 577,235. 576.971 576.571 1,740, 2,139.917 2.021.433 500.072 4509391 424.433 1.521.361 24.473 95.3791 14,697 6565 6.486 76.682 6,046 7051 382 352 5.261 4.450.010 4.436,101 .302.7% .034.967 1.007 M5 3,343,611

2M#TER454.ESYSI.J.664STROS 3,956 0157 544j 256 150 9.612 46.295 9.416 7.021 3.553 36.758 . 56.688 2.960 2.635 1.304 55.927 . 4.941 202 202 58 4.779 47,535 120.189 73.123 0.874 4.966 *07.966

3 SERVICIOS GENERALES 62,392 124.133 964 529 93,894 395.379 456.579 95.974 69.485 83,677 357,904 . 246.592 23.915 0.763 6.176 223.977 . 23,654 3,776 5.539 1,115 19,178 367,77* 811,597 *66.304 90,365 71,796 644.653

4001

SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS - 53 - . . 53 37.9901 483 - 5,0 453 . 36,963 6.695 6,695 5,595 30,305 . . . . 37.990 37.559 6.695 6,895 5,695 39.624

PARTICIPACIONESY _. 9.644 . -- 9.644 - 2.141 .. .2545 . 11.786 . . . 11.756 APORTACIONES . . . . 2 197.426 6.36 : 12.859 : : : ,9: :: :: : : : I4M.ESE INTANGSUES 7328 9.1341 5.473 :: :1209::: a :::, 3523 23 675 rs7RSIÓNPsRucA 50,182 163.199J,,, 1.233

I

- - 39.1661 .1 4.07731 2.769 1.288 50.01001 32,312.331 20.776 - - 11.536 . 38.75843 27.060

1

- - 15.679 1921001 237.j 008.820,11,1 . . 2.0 62 23

₁

647.62299 - ' ' .11- .177,909 se 09111,155 4.069 2.492.688 2.e3l.W8

En la clasificación por Tipo de Gasto, se aprecia que la Universidad Veracruzana destinó el 87.7% para Gasto Corriente y el 12.3% para Gasto

de Capital.

Funcional Programática

- - RECURSO, -- -- INGRESOS PROPIOS _______ OTROS - -

- TOTAL BICER

1 °1 °°°H

I°- I00fEA8201MP605H5269C00 95600 ERCER 52908900 P#0ME800 5459050 46909 WPOR 120E$ARROLLOSOC*42. 2.492,588 2.831.598 769,385 5826231 581.938 2.052,123 2.547,5331 2,490.3621 623.506 033.018 491.02211.075.936 125.000955.3431 83.222 37.431 1 24.730 573.719 152.959 32.668 2240 2,140 158.041 5.795.110 6.177.0039 7.505.620 1.156.359 1..158 4,,309 25EOIjCA5205 2402510 2.931505 769.395 583.6231 581.001 2052.123 2.547.522 i 2499352 623,556 533,566 _461.6221 1,675.805 125.1 656.340 63.222 37.431 24.108 573.119 153,509 33.658 2240 2,142 158.041 5.195.110 6.177.005 1.505820 1156.380 1..195 4.659.019 252 EDUCAC42N 540041* SUPE606 1,487 7.465 389 389 389 1.701 727 786k 237 236 2321 549 - . - . 238 . . 2.214 2501 636 525 621 1.884 2S3 EDUCACIÓN SUPERIOR 629.581 925.643 310.951 310.851 310,651 624.892 785.106 7435331 151.201 122931 1041231 588,331 - 787.431 22.673 9010 2533 150,736 . 1,372 295 - 5.077 1.615.038 1,695,139 452121 443,431 477.701 1.382018 254P0609A00 5,466 1.619 514 514 1.101 1,598' 1.011 1 1

1

1: isis - 76,566 6.977 2.765 1.542 69.5% 2,548 79.196 7,493 3.281 2.058 71,703 256 OTROS SERVICIOS EDUCATIVOS Y

1.660.050 1.952.851 407.520 271.789 - 270,052 1.435,021 472117 408.888 386,645 1.284.926 125.020 392144 95.571 19.83 336573 . 189,337 32,362 2240 2,142 3,545,311 4,331.015 1,017.581 705,0331 678.774 3213,484

ACTIVIDADES 1.7150.2521 1.757.043! 35.1161 156,965.

TOTAL Z492 2.831,808 769.388 683,623! 581,906 2.062.123 2,647,922 2,499,3621 623.666 632.066 431,012 1,676,906 126,000 660.340

1

83,222 37,431

1

24,108 673,119 . 190,699 32.668 2,240 2,142 168,041 6,165,110 0.177.909 1,608,520 1,185,381 1,099,189

1

4,669,089

La Universidad Veracruzana se ubica en la función de Desarrollo Social, en el sector de Educación, misma que imparte en los niveles Media

Superior, Superior, Posgrado y Otros Servicios Educativos y Actividades, en esta última se contempla la Difusión de la Cultura y la Extensión

de los Servicios.

(25)

UNIVERSIDAD VERACRUZANA

H;

NOTAS A ESTADOS PRESUPUESTALES

AU.

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016

Unh'rs4Ld Vtuo.ir.i

Categoría Programática

RECURSO FEDERAL RECURSO ESTATAL INGRESOS PROPIOS OTROS TOTAL

CO*Cam

;

Mo~ COV~EMO POR

POR r POR

Programas

Desempeño de las funciorres

E PrestacibncieSermosPúbhcos 2.492588 2492,588 2492,588 2831566 2531,566 2831.508 799.3851 166,385 769,385 583.623 583.833 583.623 581.909 581,908 581.906 2.062123 2,062122 2.662123 2547.5fl 2547,533 2547.532 2499,362 2499,362 2499.362 823.556 623,556 623,556 533,066 533.056 533,099 491.832 491.5(52 491,832 1.875,936 1,875.856 1,875.806 125.832 136.5(0 125,) 836,340 996.340 656,340 83.222 83,233 83.223 37.431 37,431 37.431 24.108 24.108 24,108 573,119 573,119 573.119 - . 183.699 190,699 183,699 32.998 32,998 32658 2240 2.240 2240 2142 2142 2.142 158.041 158,041 158,041 5.165,110 5,166,110 5,165,110 6.177,909 6.177.909 6,177.9W 1.508820 1,566,820 1.506,830 1.156.3891 1,156,359 1,156,359 1.669,156 1,089,159 1,099,159 4.669069 4.669089 4,669099 - TOTAL 2,412580 2831508 i 709,395 663,623 881,906 2.062,123 2547,822 2499.362 623,966 933,666 491.802 1,876,806 129.0001 656.340 83.222 37,431 24,108 573.119 . 190.699 32,658 2.240 2,142 168,041 5.169.110 6,177.909 1,508,820 1,156,359 1,699,1691 4.069,081

De acuerdo al clasificador programático, la función que desempeña la Universidad Veracruzana se cataloga como una Prestación de Servicios

Públicos.

La información presupuestal varía respecto al Estado de Actividades debido a los criterios contables que se aplican de acuerdo a lo

establecido en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, tales como la Depreciación de Bienes Muebles e Inmuebles, situación que

puede observarse en la Conciliación Contable y Presupuestal.

M.A. CLEMENTINA GUERRERO GARCÍA SECRETARIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

C.P.'A&&NÑÍURCIA VILLAGÓMEZ DIREiTORA DE PRESUPUESTOS