Embutidos de soya con frutos secos y chia

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(1)UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA. EMBUTIDOS DE SOYA CON FRUTOS SECOS Y CHIA Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller en las siguientes carreras:. ELIO CESAR ESPINOZA ROJAS – Ingeniería Industrial ENZO ALESSANDRO BENZI GAMARRA – Administración de Empresas VICTOR ANDRES SOLANO VALERO – Ingeniería Industrial EUSEBIO DAVID MAYURI ZAAVEDRA – Ingeniería Industrial ROBER EDISON CASTRO HUANCAYO – Ingeniería Industrial Lima – Perú 2018.

(2) Tabla de contenido Capítulo I: Información general ..................................................................................... 1 1.1.. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. ................................................ 1. 1.1.1.. Razón Social: ................................................................................................ 1. 1.1.2.. Nombre Comercial: ........................................................................................ 1. 1.1.3.. Lema Comercial: .......................................................................................... 1. 1.1.4.. Logotipo:........................................................................................................ 1. 1.1.5.. Bosquejo de presentación ............................................................................. 2. 1.2.. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. ........................................ 2. 1.2.1.. Actividad económica ...................................................................................... 2. 1.2.2.. Código CIIU ................................................................................................... 2. 1.3.. Design Thinking, Definición del negocio y Modelo Canvas .................................. 3. 1.3.1.. Design Thinking ............................................................................................. 3. 1.3.2.. Definición de Negocio .................................................................................... 4. 1.4.. Descripción del producto. ..................................................................................... 5. 1.5.. Oportunidad de Negocio. ..................................................................................... 6. 1.6.. Estrategia genérica de la empresa. ...................................................................... 6. 1.6.1.. Diferenciación con Enfoque en Segmentación:.............................................. 6. 1.6.2.. Consumidor Final: ......................................................................................... 7. Capítulo II: Análisis del entorno .................................................................................... 8 2.1.. Análisis del Macro entorno ................................................................................... 8. 2.1.1.. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda) ........................... 8. 2.1.2.. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) .......................15. 2.2.. Análisis del Micro entorno ...................................................................................21. 2.2.1.. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ..........................................21. 2.2.2.. Fuerza negociadora de los clientes. .............................................................22. 2.2.3.. Fuerza negociadora de los proveedores. ......................................................22. 2.2.4.. Amenaza de productos sustitutos. ................................................................22. 2.2.5.. Competidores potenciales barreras de entrada. ...........................................22. Capítulo III: Plan estratégico .........................................................................................24 3.1.. Visión y misión de la empresa. ............................................................................24. 3.2.. Análisis FODA.....................................................................................................24. 3.3.. Objetivos. ............................................................................................................25. Capítulo IV: Estudio de Mercado ..................................................................................26 4.1.. Investigación de mercado ...................................................................................26.

(3) 4.1.1.. Criterios de segmentación ............................................................................26. 4.1.2.. Marco Muestral .............................................................................................26. 4.1.3.. Entrevistas a profundidad .............................................................................32. 4.1.4.. Focus Group.................................................................................................35. 4.1.5.. Encuestas.....................................................................................................43. 4.2.. Demanda y oferta ...............................................................................................56. 4.2.1.. Estimación del mercado potencial ................................................................56. 4.2.2.. Estimación del mercado disponible...............................................................57. 4.2.3.. Estimación del mercado efectivo ..................................................................58. 4.2.4.. Estimación del mercado objetivo ..................................................................59. 4.2.5.. Frecuencia de compra ..................................................................................60. 4.2.6.. Cuantificación anual de la demanda .............................................................61. 4.2.7.. Estacionalidad ..............................................................................................62. 4.2.8.. Programa de Ventas en unidades y valorizado .............................................62. 4.3.. Mezcla de marketing ...........................................................................................64. 4.3.1.. Producto .......................................................................................................64. 4.3.2.. Precio ...........................................................................................................64. 4.3.3.. Plaza ............................................................................................................66. 4.3.4.. Promoción ....................................................................................................67. Capítulo V: Estudio legal y organizacional ..................................................................73 5.1.. Estudio legal .......................................................................................................73. 5.1.1.. Forma societaria ...........................................................................................73. 5.1.2.. Registro de marcas y patentes .....................................................................74. 5.1.3.. Licencias y autorizaciones ............................................................................75. 5.1.4.. Legislación laboral ........................................................................................75. 5.1.5.. Legislación tributaria .....................................................................................76. 5.2.. Estudio organizacional ........................................................................................76. 5.2.1.. Organigrama funcional. ................................................................................76. 5.2.2.. Servicios tercerizados...................................................................................77. 5.2.3.. Descripción de puestos de trabajo. ...............................................................77. 5.2.4.. Descripción de Actividades de los Servicios Tercerizados ............................80. 5.2.5.. Aspectos laborales .......................................................................................81. Capítulo VI: Estudio técnico .........................................................................................90 6.1.. Tamaño del Proyecto ..........................................................................................90. 6.1.1.. Capacidad Instalada .....................................................................................90.

(4) 6.1.2.. Capacidad Utilizada ......................................................................................90. 6.1.3.. Capacidad Máxima .......................................................................................90. 6.2.. Procesos .............................................................................................................90. 6.2.1.. Diagrama de flujo de proceso de producción. ...............................................91. 6.2.2.. Programa de producción. .............................................................................94. 6.2.3.. Necesidad de materias primas e insumos. ...................................................98. 6.2.4.. Programa de compras de materias primas e insumos ..................................98. 6.2.5.. Requerimiento de mano de obra directa. ....................................................102. 6.3.. Tecnología para el proceso ...............................................................................102. 6.3.1.. Maquinarias y Equipos ...............................................................................102. 6.3.2.. Herramientas y Utensilios ...........................................................................103. 6.3.3.. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ............................105. 6.4.. Localización ......................................................................................................106. 6.4.1.. Macro localización. .....................................................................................106. 6.4.2.. Micro localización. ......................................................................................108. 6.4.3.. Gastos de adecuación. ...............................................................................111. 6.4.4.. Gastos de servicios. ...................................................................................111. 6.4.5.. Plano del centro de operaciones. ...............................................................112. 6.4.6.. Descripción del centro de operaciones. ......................................................113. 6.5.. Responsabilidad social frente al entorno ...........................................................113. 6.5.1.. Impacto ambiental. .....................................................................................113. 6.5.2.. Con los trabajadores...................................................................................113. 6.5.3.. Con la comunidad. ......................................................................................113. Capítulo VII: Estudio económico y financiero ...........................................................114 7.1.. Inversiones .......................................................................................................114. 7.1.1.. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ..........................................................114. 7.1.2.. Inversión en Activo Intangible. ....................................................................117. 7.1.3.. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ..........................................................119. 7.1.4.. Inversión en Inventarios Iniciales. ...............................................................124. 7.1.5.. Inversión en capital de trabajo. ...................................................................125. 7.1.6.. Liquidación del IGV. ...................................................................................134. 7.1.7.. Resumen de estructura de inversiones. ......................................................135. 7.2.. Financiamiento..................................................................................................136. 7.2.1.. Estructura de financiamiento. .....................................................................136. 7.2.2.. Financiamiento del activo fijo. .....................................................................136.

(5) 7.2.3. 7.3.. Financiamiento del capital de trabajo..........................................................138. Ingresos anuales...............................................................................................140. 7.3.1.. Ingresos por ventas. ...................................................................................140. 7.3.2.. Recuperación de capital de trabajo.............................................................141. 7.3.3.. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ........................................................141. 7.4.. Costos y gastos anuales ...................................................................................142. 7.4.1.. Egresos desembolsables ............................................................................142. 7.4.2.. Egresos no desembolsables .......................................................................152. 7.4.3.. Costos fijos y variables unitarios. ................................................................155. Capítulo VIII: Estados financieros proyectados ........................................................156 8.1.. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja...................156. 8.2.. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ..................................156. 8.3.. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. .........158. 8.4.. Flujo de Caja Operativo. ...................................................................................159. 8.5.. Flujo de Capital. ................................................................................................160. 8.6.. Flujo de Caja Económico. .................................................................................161. 8.7.. Flujo del Servicio de la deuda. ..........................................................................162. 8.8.. Flujo de Caja Financiero. ..................................................................................163. Capítulo IX: Evaluación económico financiera ..........................................................164 9.1.. Cálculo de la tasa de descuento .......................................................................164. 9.1.1.. Costo de oportunidad .................................................................................164. 9.1.2.. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).........................................167. 9.2.. Evaluación económica financiera ......................................................................168. 9.2.1.. Indicadores de Rentabilidad .......................................................................168. 9.2.2.. Análisis del punto de equilibrio ...................................................................174. 9.3.. Análisis de sensibilidad y de riesgo ...................................................................176. 9.3.1.. Variables de entrada...................................................................................176. 9.3.2.. Variables de salida. ....................................................................................176. 9.3.3.. Análisis unidimensional. .............................................................................177. Conclusiones…………..…………….……………......………...……………………………………178 Recomendaciones...…………………................…………………………………………. 178 Bibliografia.................................................................................................................178.

(6) INDICE DE FIGURAS. Figura 1. Logotipo Nutri Embutidos. ................................................................................. 1 Figura 2. Presentación de producto. ................................................................................. 2 Figura 3. Análisis Desing Thinking. ................................................................................... 3 Figura 4. Modelo Canvas, ................................................................................................. 4 Figura 5. Descripción del producto.................................................................................... 5 Figura 6. Tasa de Crecimiento del Perú. ........................................................................... 9 Figura 7. Población del Perú. ............................................................................................ 9 Figura 8. PBI Per cápita del Perú. ....................................................................................10 Figura 9. Población económicamente activa del Perú. .....................................................10 Figura 10. Balanza Comercial. .........................................................................................11 Figura 11. Balanza Comercial. .........................................................................................12 Figura 12. Balanza Comercial. .........................................................................................12 Figura 13. PBI. .................................................................................................................13 Figura 14. Tasa de interés promedio. ..............................................................................14 Figura 15. Tipo de Cambio de Venta Promedio. ..............................................................14 Figura 16. Riesgo Pais.....................................................................................................15 Figura 17. Importaciones de Soya en Granos. .................................................................16 Figura 18. Principales importaciones de Soya en Granos. ...............................................16 Figura 19. Evolucion del Sector. ......................................................................................17 Figura 20. Productos derivados de la Soya. .....................................................................17 Figura 21. Matriz FODA ...................................................................................................24 Figura 22.Tabla nutricional...............................................................................................26 Figura 23. Cálculo de Tamaño de la Muestra. .................................................................30 Figura 24. Datos entrevista profundidad 1. ......................................................................33 Figura 25. Valor Nutricional de Nutri embutidos. ..............................................................33 Figura 26. Entrevista a profundidad. ................................................................................34 Figura 27. Datos de entrevista a profundidad 2................................................................34 Figura 28. Integrantes del Focus Group. ..........................................................................35 Figura 29. Focus group. ...................................................................................................38 Figura 30. Focus Group. ..................................................................................................38 Figura 31. Datos de focus group. .....................................................................................39 Figura 32. Focus group. ...................................................................................................43 Figura 33. Focus Group. ..................................................................................................43.

(7) Figura 34. Encuestas. ......................................................................................................43 Figura 35. Total de encuestados por distrito. ...................................................................44 Figura 36. Total de encuestados por distrito. ...................................................................45 Figura 37. Total de encuestados por distrito. ...................................................................45 Figura 38. Total de encuestados por distrito. ...................................................................46 Figura 39. Total de encuestados por distrito. ...................................................................47 Figura 40. Total de encuestados por distrito. ...................................................................47 Figura 41. Total de encuestados por distrito. ...................................................................48 Figura 42. Total de encuestados por distrito. ...................................................................49 Figura 43. Total de encuestados por distrito. ...................................................................49 Figura 44. Total de encuestados por distrito. ...................................................................50 Figura 45. Total de encuestados por distrito. ...................................................................50 Figura 46. Total de encuestados por distrito. ...................................................................51 Figura 47. Total de encuestados por distrito. ...................................................................52 Figura 48. Total de encuestados por distrito. ...................................................................52 Figura 49. Total de encuestados por distrito. ...................................................................53 Figura 50. Total de encuestados por distrito. ...................................................................53 Figura 51. Total de encuestados por distrito. ...................................................................54 Figura 52. Total de encuestados por distrito. ...................................................................54 Figura 53. Total de encuestados por distrito. ...................................................................55 Figura 54. Total de encuestados por distrito. ..................................................................55 Figura 55. Total de encuestados por distrito. ...................................................................56 Figura 56. Comparación de precios. ................................................................................65 Figura 57. Mercado plaza. ...............................................................................................66 Figura 58. Encuesta de publicidad. ..................................................................................68 Figura 59. Imagen actividades de promoción. ..................................................................69 Figura 60. Imagen actividades de promoción. ..................................................................70 Figura 61. Presupuestos anuales de promoción. .............................................................71 Figura 62. Actividades de Formación Societaria. .............................................................73 Figura 63.Actividades de Registro de Marca y Patente. ..................................................74 Figura 64. Actividades de Obtención de Licencias. ..........................................................75 Figura 65. Actividades de Régimen Laboral. ....................................................................75 Figura 66. Tasas de impuesto a la renta anual. ...............................................................76 Figura 67. Organigrama Funcional...................................................................................76 Figura 68. Perfil de Puesto: Gerente General. .................................................................77.

(8) Figura 69. Perfil de Puesto: Maestro de Cocina. ..............................................................78 Figura 70. Perfil de Puesto: Asistente de Cocina. ............................................................78 Figura 71. Perfil de Puesto: Agente de Ventas.................................................................79 Figura 72. Perfil de puesto: Encargado de almacén. ........................................................79 Figura 73. Perfil de puesto: Operario de área. .................................................................80 Figura 74. Forma de contratación: Planilla. ......................................................................81 Figura 75. Forma de Contratación: Servicios Tercerizados. .............................................81 Figura 76. Régimen Laboral: Gerente General. ...............................................................82 Figura 77. Régimen laboral: Agente de ventas. ...............................................................82 Figura 78. Régimen laboral: Maestro de cocina. ..............................................................82 Figura 79. Forma de Contratación: Asistente de Cocina. .................................................83 Figura 80. Forma de contratación: Encargado de almacén. .............................................83 Figura 81. Forma de contratación: Operario de área........................................................83 Figura 82. Horarios de trabajo. ........................................................................................89 Figura 83. Capacidad instalada .......................................................................................90 Figura 84. Capacidad Utilizada. .......................................................................................90 Figura 85. capacidad Máxima. .........................................................................................90 Figura 86. Diagrama de flujo embutidos naturales. ..........................................................91 Figura 87. Diagrama de tostado de fruto seco. ................................................................92 Figura 88. Diagrama de empaquetado del embutido........................................................93 Figura 89. Programa de Producción. ..............................................................................94 Figura 90. Requerimiento de Mano de Obra directa......................................................102 Figura 91. Requerimiento de Maquinaria del Año 0: Producción. ..................................102 Figura 92. Requerimiento de Maquinaria del Año 0: Administración. ............................102 Figura 93. Maquinarias y equipos del Año 0: Administración. .......................................103 Figura 94. Herramientas y Utensilios de Producción. ....................................................103 Figura 95. Herramientas y Utensilios de Administración y Ventas.................................104 Figura 96. Maquinaria y Equipos, Administración. ........................................................104 Figura 97. Maquinaria y Equipos, Ventas......................................................................104 Figura 98. Mantenimiento anual de maquinaria y equipos, producción. ........................105 Figura 99. Mantenimiento anual de maquinaria y equipos, administración y ventas. ....105 Figura 100. Parques industriales de Lima y Callao. ......................................................106 Figura 101. Precio dentro de distritos por M2................................................................106 Figura 102. Variables Macro localización ......................................................................107 Figura 103. Mapa de Lima. ............................................................................................107.

(9) Figura 104. Variables Macro localización. .....................................................................108 Figura 105. Distrito Ate – Lima Perú, .............................................................................108 Figura 106. Calle Los Talladores S/n Ate, Lima, Lima Ate – Lima Perú. ........................108 Figura 107. Alquiler de Local industrial. Propuesta N°01. ..............................................109 Figura 108. Alquiler de Local industrial. Propuesta N°02. ..............................................110 Figura 109. Matriz de micro localización. .......................................................................110 Figura 110. Gastos de adecuación. ...............................................................................111 Figura 111. Gastos de Servicios. ...................................................................................111 Figura 112. Plano de Planta...........................................................................................112 Figura 113. Servicio de Electricidad. ..............................................................................112 Figura 114. Producción. .................................................................................................116 Figura 115. Resumen de Inversiones. ...........................................................................135 Figura 116. Estructura de financiamiento .......................................................................136 Figura 117. Costo fijo total y unitario. .............................................................................155 Figura 118. Costo fijo total y unitario. .............................................................................155 Figura 119. Formula periodo de prueba. ........................................................................172 Figura 120. Variables de entrada. ..................................................................................176 Figura 121. Variables de salida. .....................................................................................176.

(10) ÍNDICE DE TABLAS. Tabla 1 Población de Santiago de Surco. ........................................................................ 27 Tabla 2 Población de La Molina. ...................................................................................... 27 Tabla 3 Población de San Borja. ...................................................................................... 28 Tabla 4 Población de Miraflores. ...................................................................................... 28 Tabla 5 Población de San Isidro. ..................................................................................... 29 Tabla 6 Población de Lima Metropolitana. ....................................................................... 29 Tabla 7 Marco Muestral. .................................................................................................. 30 Tabla 8 Marco Muestral año 1 (2019). ............................................................................. 31 Tabla 9 Marco Muestral año 2 (2020). ............................................................................. 31 Tabla 10 Marco Muestral año 3 (2021). .......................................................................... 31 Tabla 11 Marco Muestral año 4 (2022). ........................................................................... 32 Tabla 12 Marco Muestral año 5 (2023). ........................................................................... 32 Tabla 13 Marco Muestra.l ................................................................................................ 57 Tabla 14 Estimación de mercados. .................................................................................. 57 Tabla 15 Estimación de Mercados. .................................................................................. 58 Tabla 16 Estimación de Mercado. .................................................................................... 59 Tabla 17 Estimación de Mercado. .................................................................................... 60 Tabla 18 Frecuencia de compra de Embutidos. ............................................................... 61 Tabla 19 Frecuencia de Compra de Nutriembutidos. ....................................................... 61 Tabla 20 Demanda. ......................................................................................................... 61 Tabla 21 Estacionalidad Ajustado del Año. ...................................................................... 62 Tabla 22 Estacionalidad................................................................................................... 62 Tabla 23 Programación de ventas Año 1. ........................................................................ 62 Tabla 24 Programación de ventas Año 2+. ...................................................................... 63 Tabla 25 Programación de ventas consolidado................................................................ 63 Tabla 26 Precio Sugerido. ............................................................................................... 64 Tabla 27 Programación de ventas en soles. .................................................................... 64 Tabla 28 Presupuestos de Sampling. .............................................................................. 72 Tabla 29 Presupuesto General de Actividades de Promoción.......................................... 72 Tabla 30 Planilla de Trabajadores 2019. .......................................................................... 84 Tabla 31 Planilla de Trabajadores 2020. .......................................................................... 85 Tabla 32 Planilla de Trabajadores 2021. .......................................................................... 86 Tabla 33 Planilla de Trabajadores 2022. .......................................................................... 87.

(11) Tabla 34 Planilla de Trabajadores 2023. .......................................................................... 88 Tabla 35 Gastos de Servicios tercerizados. ..................................................................... 89 Tabla 36 Proyección Mensual de Producción Año1. ........................................................ 95 Tabla 37 Proyección Mensual de Producción Año 2. ....................................................... 96 Tabla 38 Proyección Mensual de Producción Año3. ........................................................ 96 Tabla 39 Proyección Mensual de Producción Año 4. ....................................................... 97 Tabla 40 Proyección Mensual de Producción Año 5. ....................................................... 97 Tabla 41 Materia Prima Necesaria. .................................................................................. 98 Tabla 42 Programa de compras año 1. ............................................................................ 99 Tabla 43 Programa de compras año 2. ............................................................................ 99 Tabla 44 Programa de compras año 3. .......................................................................... 100 Tabla 45 Programa de compras año 4. .......................................................................... 100 Tabla 46 Programa de compras año 5. .......................................................................... 101 Tabla 47 Inversión en activos intangibles....................................................................... 117 Tabla 48 Gastos Pre operativos. .................................................................................... 119 Tabla 49 Gastos Alquiler operativo. ............................................................................... 120 Tabla 50 Gastos Marketing de lanzamiento. .................................................................. 120 Tabla 51 Gastos de Personal. ........................................................................................ 121 Tabla 52 Gastos Servicios. ............................................................................................ 121 Tabla 53 Gastos Bienes no depreciables. ...................................................................... 122 Tabla 54 Gastos Bienes no Depreciables. ..................................................................... 123 Tabla 55 Gastos Bienes no depreciables. ...................................................................... 123 Tabla 56 Gastos Pre operativos General. ...................................................................... 124 Tabla 57 Inversión en inventario inicial. ......................................................................... 124 Tabla 58 Gastos Personal. ............................................................................................ 125 Tabla 59 Inventario Inicial. ............................................................................................. 125 Tabla 60 Ingreso por ventas Año1. ................................................................................ 126 Tabla 61 Egresos Efectivo. ............................................................................................ 127 Tabla 62 Saldo de caja final año 1. ................................................................................ 128 Tabla 63 Ingreso por ventas año 2................................................................................. 128 Tabla 64 Egreso efectivo año 2. .................................................................................... 129 Tabla 65 Saldo de caja final año 2. ................................................................................ 130 Tabla 66 Ingreso por ventas año 3................................................................................. 130 Tabla 67 Egreso efectivo año 3. .................................................................................... 131 Tabla 68 Saldo de caja final año 3. ................................................................................ 132.

(12) Tabla 69 Saldo de caja final mayor. ............................................................................... 132 Tabla 70 Egreso mensual mayor. .................................................................................. 133 Tabla 71 Inversión de capital de trabajo......................................................................... 133 Tabla 72 Liquidación del IGV. ........................................................................................ 134 Tabla 73 Inversión año 0. .............................................................................................. 135 Tabla 74 Estructura de Financiamiento. ......................................................................... 136 Tabla 75 Financiamiento del activo fijo. ......................................................................... 137 Tabla 76 Financiamiento capital de trabajo. ................................................................... 137 Tabla 77 Resumen financiamiento capital de trabajo. .................................................... 138 Tabla 78 Financiamiento del capital de trabajo. ............................................................. 138 Tabla 79 Financiamiento de activos fijos........................................................................ 139 Tabla 80 Resumen financiamientos activos. .................................................................. 140 Tabla 81 Ingresos por ventas. Ingresos por ventas. ....................................................... 140 Tabla 82 Recuperación de capital de trabajo. ................................................................ 141 Tabla 83 Valor desecho neto del activo fijo. ................................................................... 141 Tabla 84 Presupuesto materia prima e insumos. ........................................................... 142 Tabla 85 Presupuesto de mano de obra directa............................................................. 143 Tabla 86 Total costos directos. ...................................................................................... 144 Tabla 87 Total costos directos. ...................................................................................... 144 Tabla 88 Total CIF. ........................................................................................................ 145 Tabla 89 Total CIF. ........................................................................................................ 146 Tabla 90 Total CIF con IGV. .......................................................................................... 146 Tabla 91 Presupuestos gastos administrativos. ............................................................. 147 Tabla 92 Total gastos administrativos. ........................................................................... 148 Tabla 93 Total gastos administrativos con IGV. ............................................................. 149 Tabla 94 Total presupuestos de gastos de ventas. ........................................................ 150 Tabla 95 Total gastos de ventas. ................................................................................... 151 Tabla 96 Financiamiento capital de trabajo. ................................................................... 151 Tabla 97 Depreciación. .................................................................................................. 152 Tabla 98 Amortización de intangibles. ........................................................................... 152 Tabla 99 Gastos por activos fijos no depreciables. ........................................................ 153 Tabla 100 Costo de producción unitario y costo total. .................................................... 154 Tabla 101 Costos fijos y variables unitarios. .................................................................. 155 Tabla 102 Estado de ganancias y pérdidas. .................................................................. 156 Tabla 103 EBIT. ............................................................................................................. 157.

(13) Tabla 104 Resultado Neto. ............................................................................................ 157 Tabla 105 Resultado antes de I. .................................................................................... 158 Tabla 106 Resultado Neto. ............................................................................................ 158 Tabla 107 Flujo de caja operativo. ................................................................................. 159 Tabla 108 Flujo de capital. ............................................................................................. 160 Tabla 109 Flujo de caja económico................................................................................ 161 Tabla 110 Flujo del servicio de la deuda. ....................................................................... 162 Tabla 111 Flujo de caja financiero. ................................................................................ 163 Tabla 112 COK (Modelo CAPM). ................................................................................... 165 Tabla 113 Tasas de rentabilidad de los accionistas. ...................................................... 165 Tabla 114 Costo promedio. ............................................................................................ 166 Tabla 115 Factor Riesgo. ............................................................................................... 166 Tabla 116 Costo de Oportunidad (COK). ....................................................................... 167 Tabla 117 CPP Capital (WACC). ................................................................................... 167 Tabla 118 VAN Económico. ........................................................................................... 168 Tabla 119 VAN Financiero. ............................................................................................ 169 Tabla 120 TIR Económico.............................................................................................. 169 Tabla 121 TIR Financiero............................................................................................... 170 Tabla 122 Periodo de recupero económico.................................................................... 171 Tabla 123 Periodo de recupero Financiero. ................................................................... 171 Tabla 124 Beneficio/costo - económico.......................................................................... 172 Tabla 125 Resultado beneficio/costo - económico. ........................................................ 173 Tabla 126 Beneficio/costo - financiero. .......................................................................... 173 Tabla 127 Resultado beneficio/costo - financiero. .......................................................... 173 Tabla 128 Punto de Equilibrio. ....................................................................................... 174 Tabla 129 Estados de Resultados. ................................................................................ 175 Tabla 130 Punto de equilibrio en unidades. ................................................................... 175 Tabla 131 Punto de equilibrio en soles. ......................................................................... 176 Tabla 132 Análisis unidimensional. ................................................................................ 177.

(14) Capítulo I: Información general. 1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación.. 1.1.1. Razón social: ALIMENTOS SALUDABLES VEGANOS S.A.C. La empresa se constituirá como sociedad Anónima Cerrada (S.A.C), con la finalidad de limitar la responsabilidad frente a terceros respecto al capital social y en caso de futuras expansiones del negocio, se pueda incluir inversionistas adicionales.. 1.1.2. Nombre comercial: “NUTRIEMBUTIDOS” 1.1.3. Lema comercial: “Te alimentamos de forma saludable” 1.1.4. Logotipo:. Figura 1. Logotipo Nutri Embutidos. Elaboracion propia.. 1.

(15) 1.1.5. Bosquejo de presentación. Figura 2. Presentación de producto. Elaboracion propia. 1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.. 1.2.1. Actividad económica Producción y Comercialización de alimentos. 1.2.2. Código CIIU El código CIIU es 4721 según “venta al por menor de alimentos en comercios especializados” (Clasificación Industrial Internacional) 1.2.3. Partida arancelaria Este producto no tiene partida arancelaria específica, sin embargo, para operaciones de exportación se utilizará el código arancelario del grupo de embutidos el cual es, 1601.00.00.00. 2.

(16) 1.3. Design Thinking, definición del negocio y modelo Canvas 1.3.1. Design Thinking. Figura 3. Análisis Desing Thinking. Elaboracion propia.. 3.

(17) 1.3.2. Definición de Negocio. Figura 4. Modelo Canvas, Elaboración propia. Consiste en la producción y comercialización de embutidos de origen vegetal, que porten nutrientes y antioxidantes, orientado a vegetarianos y a personas que usualmente consumen alimentos alternativos naturales con finalidad de cuidar su salud, para ello se optará una distribución mediante supermercados o autoservicios y tiendas especializados, por lo cual tendremos que contar con certificaciones que garanticen la salubridad de los alimentos. La comunicación hacia los clientes será mediante revistas y programas especializados, redes sociales y promoción en los puntos de venta.. 4.

(18) 1.4. Descripción del producto. El producto es un embutido con una base principal de carne de soya ,. aparte. de. una porción de una mixtura de frutos secos (compuesto por maní, almendras y pecanas) y chía.. Figura 5. Descripción del producto.  Soya La soya pertenece a la familia de las leguminosas, con alto contenido de energía, a comparación de sus hermanos como: habas, garbanzos, lentejas, etc.. En un contenido mineral la soya tiene:  Calcio.  Hierro  Magnesio  Potasio  Yodo  Alto contenido vitamínico con excepción de la vitamina C y D, siendo uno de los más importantes la Vitamina E (antioxidante).. La soya ayuda al buen ejercicio funcional del cerebro, mejora:  La alta concentración ósea.  La artritis.  El rendimiento físico  Reduce el riesgo de cáncer de mama y próstata.  Puede sustituir a la leche animal.. Fuente: Información recopilada de la entrevista a profundidad con la Lic. Gladys Cristell Lostaunau Paulino CNP 5729  Frutos secos 5.

(19) Los frutos secos como maní, pecanas y almendras contienen omega 3 y omega 6, los cuales reducen el colesterol y estrés. Además, estas vitaminas son beneficiosas para reducir el nivel de triglicéridos y prevenir algunos tipos de cáncer. Fuente: Información recopilada de la entrevista a profundidad con la Lic. Gladys Cristell Lostaunau Paulino  Chía La chía es una semilla que es muy rica en vitaminas y minerales, pues, otorgan a la persona energía y ayuda a una dieta para bajar de peso; además de reducir dolores articulares y ayudar a regular la flora intestinal. Fuente: Información recopilada de la entrevista a profundidad con la Lic. Gladys Cristell Lostaunau Paulino. 1.5. Oportunidad de Negocio. En la actualidad muchas personas están cambiando su forma de alimentación, ya sea por un tema de salud o de conciencia natural, ya sea con productos vegetales, bajos en azúcar o en grasas saturadas. Es por ello que los productos elaborados naturalmente o de forma casera es muy valorada por los consumidores; esta tendencia dio lugar para que productos como la soya, la chía y los frutos secos, se posicionaran en la mente de los consumidores tomándolos como productos muy beneficiosos para la salud. Por esta razón, los Embutidos Naturales son una buena combinación de necesidad para satisfacer el apetito de consumir un producto natural que aporte una nutrición saludable a su dieta, demás, se podrán encontrar en supermercados, tiendas naturistas, institutos deportivos, el mercado oriental y tiendas de conveniencia.. 1.6. Estrategia genérica de la empresa.. 1.6.1. Diferenciación con Enfoque en Segmentación: El producto se dirigirá a un segmento pequeño de la población peruana y segmentada, específicamente por sus preferencias alimenticias y nivel socio económico.. 6.

(20) 1.6.2. Consumidor Final: . Personas con deseo de variar su dieta con opciones más saludables.. . Hombres o mujeres de edades entre 25 a 55 años.. . Niveles Socioeconómicos A y B.. . Personas pertenecientes a la zona 7 de Lima (Surco, La Molina, San Borja, San Isidro, Miraflores).. 7.

(21) Capítulo II: Análisis del entorno. 2.1. Análisis del Macro entorno. 2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda). 2.1.1.1. Capital, ciudades importantes, superficie, número de habitantes.. 2.1.1.1.1. Capital: Lima.. 2.1.1.1.2. Ciudades importantes: Arequipa,. Cusco,. Trujillo,. Chiclayo,. Iquitos,. Piura,. Huancayo. 2.1.1.1.3. Superficie: Km2 Lima. 26 72,67. Arequipa. 63 345,39. Cusco. 71 986,50. Trujillo. 25 499,90. Chiclayo. 14 231,30. Iquitos. 368 851,95. Piura. 35 892,49. Huancayo. 44 197,23. 2.1.1.1.4. Número de Habitantes: Lima. 7 605 742. Arequipa. 1 152 303. Cusco. 1 171 403. Trujillo. 1 617 050. Chiclayo. 1 112 868. Iquitos. 891 732. Piura. 1 676 315. Huancayo. 1 232 611. 8.

(22) 2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa.. Figura 6. Tasa de Crecimiento del Perú. Elaboración propia. En la Figura de crecimiento poblacional podemos observar en valores de porcentaje, la variación que ha tenido la tasa de crecimiento en el Perú hasta el 2017 el cual tiene el valor de 1.32%. Figura 7. Población del Perú. Fuente: http://countrymeters.info/es/Peru#null. 9.

(23) En la figura anterior de Población del Perú se observa el crecimiento que ha tenido el país hasta el 2017 llegando a valores de 32002727 habitantes.. Figura 8. PBI Per cápita del Perú. En la figura de PBI Per Cápita, podemos observar a cuánto asciende el nivel de renta de cada habitante del país en el transcurso de los años, siendo en año 2017 de 13300 USS.. Figura 9. Población económicamente activa del Perú. Fuente: INEI, 2017.. 10.

(24) La figura anterior nos muestra la variación de la población económicamente activa en el pasar de los años del país, teniendo en el 2016 un promedio de 16903 PEA.. 2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.. BALANZA COMERCIAL - VALORES FOB (MILLONES US$) - IMPORTACIONES FUENTE: BCRP 44000. VALOR FOB. 42000 40000 38000 36000 34000 2013. 2014. 2015. 2016. 2017. AÑO. Figura 10. Balanza Comercial. Fuente: INEI. Declive pronunciado y constante, desde el año 2013 al 2016, comenzando un Valor FOB de $ 42,356 millones de dólares a $ 35,132 millones de dólares representando una diferencia negativa de -17.06%; incremento pronunciado entre el 2016 y el 2017 con valores FOB de $ 35,132 millones de dólares a $ 38,652 millones de dólares representando una diferencia positiva de 10.02%.. 11.

(25) Balanza comercial - valores FOB (millones US$) - Exportaciones Fuente: BCRP 46000. Valor FOB. 44000 42000 40000 38000 36000 34000 2013. 2014. 2015. 2016. 2017. Año. Figura 11. Balanza Comercial. Fuente: INEI. Declive pronunciado entre los años 2013 al 2015 desde un Valor FOB de $ 42, 861 millones de dólares a $ 34,414 millones de dólares representando una diferencia negativa de -19.71%; incremento pronunciado desde el 2015 al 2017 desde un Valor FOB de $ 34,414 millones de dólares a $ 44,918 millones de dólares representando una diferencia positiva de 30.51%.. BALANZA COMERCIAL - VALORES FOB (MILLONES US$) FUENTE: BCRP VALOR FOB. 10000 5000. 0 -5000 2013. 2014. 2015. 2016. 2017. AÑO. Figura 12. Balanza Comercial. Fuente: INEI.. 12.

(26) Declive muy pronunciado entre los años 2013 y 2015 desde un Valor FOB de $ 504 millones de dólares a $ - 2,916 millones de dólares representando una diferencia negativa de -678%. Incremento pronunciado desde el 2015 al 2017 desde un Valor FOB de $ - 2,916 millones de dólares a un Valor FOB de $ 6,266 millones de dólares representando un incremento de 315%.. 2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.. VALOR MILLONES DE S/. PRO DUCTO BRUTO I NT E RNO - SECTO R AG RO PECUA RI O FUE NT E : BCRP 27,500 27,000 26,500 26,000 25,500 25,000 24,500 2013. 2014. 2015. 2016. 2017. AÑO. Figura 13. PBI. Fuente: INEI. Incremento sostenido del PBI del Sector Agropecuario desde el 2013 al 2017 con un promedio de crecimiento de 2.58% y una Variación Promedio de Crecimiento de 0.35%.. 13.

(27) TA SA DE I NT E RÉS PRO ME DI O ACT I VA REA L - MO NE DA NACI O NA L FUE NT E : BCRP 17.00%. TASA REAL. 16.00% 15.00% 14.00% 13.00% 12.00% 11.00% 2010. 2011. 2012. 2013. 2014. 2015. AÑO. Figura 14. Tasa de interés promedio. Fuente: INEI. Existe una tendencia negativa de la Tasa de Interés Promedio Activa en Moneda Nacional bajando desde 16.32% a 11.20%, una diferencia de -5.12 puntos porcentuales; sin embargo, entre los años 2010 y 2015, la tasa varió, pronunciadamente, desde 16.32% a 13.48%, una diferencia de 2.48 puntos porcentuales, entre los años 2010 y 2011; desde 13.48% y 16.01%, una diferencia de 2.53 puntos porcentuales, entre los años 2011 y 2012; y, por último, 16.01% a 12.65%, una diferencia de -3.36 puntos porcentuales, entre los años 2012 y 2013.. T I PO DE CA MBI O VE NTA PRO ME DI O A NUA L (S/) FUE NT E : BCRP TIPO DE CAMBIO. 3.40 3.20 3.00 2.80 2.60 2011. 2012. 2013. 2014. 2015. 2016. AÑO. Figura 15. Tipo de Cambio de Venta Promedio. Fuente: INEI. 14.

(28) Existe una tendencia hacia el alza de la moneda entre los años 2011 y 2016, variando, fuertemente, el tipo de cambio entre el 2012 en S/. 2.64 a S/ 3.38 en el 2016, un incremento de 28.01%.. Figura 16. Riesgo Pais. Fuente: INEI. El Riesgo País del Perú está por debajo de la mitad del promedio del Riesgo País de Latinoamérica hasta el 29 de marzo del 2017.. 2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda). 2.1.2.1. Mercado internacional. En el mercado internacional existen productos similares en el campo vegano países como España producen embutidos de carne añadidos con frutos secos, los cuales están siendo una nueva opción para el consumo del cliente; en otro país como Nueva Zelanda que producen embutidos con los residuos de la fruta.. 2.1.2.2. Mercado del consumidor. El mercado al cual está enfocado nuestro producto será al mercado vegano, pues este mercado busca constantemente reemplazar el consumo general de carnes por lo que este producto ofrece una alternativa a los embutidos usuales que existen en el mercado peruano. 2.1.2.3. Mercado de proveedores. 15.

(29) . Los proveedores de materia prima Insumos principales Soya – Frutos secos – Chía en los últimos años el precio promedio de la soya no se ha visto afectado ya que la mayoría es importada, por lo que el incremento de la importación fue de 25%.. Figura 17. Importaciones de Soya en Granos. Fuente: AGRODATAPERU.. Figura 18. Principales importaciones de Soya en Granos. Fuente: AGRODATAPERU.. . Proveedores de distribución: Canales Es importante los canales para la distribución de nuestros productos y los supermercados y /o autoservicios con una 16.

(30) excelente opción como punto de venta, además que se encuentra en crecimiento y las compras en este canal viene incrementando cada año.. Figura 19. Evolucion del Sector. Fuente: Apoyo Consultoría – Publicado en La República 2017. 2.1.2.4. Mercado competidor. Hoy en día existe no existe un mercado en rivalidad de competencia ya que este producto es innovador, en América. Estos embutidos que son nutritivas, peruanas y saludables a base de Soya y Frutos secos, es por ello que presentamos algunos productos derivados de los competidores en el mercado nacional.. Figura 20. Productos derivados de la Soya. Fuente:https://www.vanidades.com/estilo-de-vida/15/03/29/cuales-son-losbeneficios-salud-comer-soya/. 2.1.2.5. Mercado distribuidor. El mercado distribuidor se realizará a través de una empresa que nos brinde el servicio con su experiencia garantizada para poder distribuir nuestros productos a las empresas de retail, supermercados, tienda naturista 17.

(31) y establecimientos, logrando con mucho éxito nuestra distribución a nuestros clientes cumpliendo con el pedido en el día indicado.. 2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. Entidades: 2.1.2.6.1. Ministerio de Salud del Perú: Entidad Reguladora principal de control y protección de la salud y bienestar física de los ciudadanos del país.. 2.1.2.6.2. La Dirección General de Salud Ambiental (DIGESA): Sub entidad, comisionado por el Ministerio de Salud del Perú, reguladora; controladora y directora de los alimentos y bebidas de consumo humano, fabricados en el país o importados del extranjero, para venta en el territorio Nacional o a países extranjeros.. Reglamentos:. 2.1.2.6.3. Ley General de Salud N° 26842 Ley que establece las normas generales sobre vigilancia y control sanitario de alimentos y bebidas en protección de la salud.. 2.1.2.6.4. Decreto Legislativo N° 560 Ley del Poder Ejecutivo. 2.1.2.6.5. Decreto Supremo N°007-98-SA – Reglamento sobre Vigilancia y Control. Reglamento sobre Vigilancia y Control Sanitario de Alimentos y Bebidas en conformidad con lo dispuesto por la Ley N° 26842 y el Decreto Legislativo N° 560. (Página de la Contraloría del Perú, Consultado el Consultado. el. 15. de. marzo. del. 2018,. https://apps.contraloria.gob.pe/pvl/files/D.S.%20007-98-SA.pdf). 18.

(32) 2.1.2.6.6. Norma HACCP. La Norma HACCP es un sistema de control que vigila y controla los procesos fabricación de productos alimenticios (alimentos y bebidas) para asegurar su calidad sanitaria e inocuidad. Dicho control lo realiza identificando, evaluando y controlando los peligros más significativos para cada tipo de producto e. incluso. uniformiza. los. criterios. de. elaboración. en. los. establecimientos de fabricación de alimentos y bebidas. (Página principal de la DIGESA, consultado el 15 de marzo del. 2018,. http://www.digesa.minsa.gob.pe/norma_consulta/proy_haccp.htm) 2.1.2.6.7. ISO 22000 ISO que se concentra en la seguridad de la gestión alimentaria. (Página principal de la Organización Internacional de la Estandarización,. consultado. el. 15. de. marzo. del. 2018,. https://www.iso.org/iso-22000-food-safety-management.html). 2.1.2.6.8. Registro Sanitario del PRODUCTO. Según el reglamento, el Registro de Sanidad se otorga por producto o grupo de productos y fabricante. En el caso del PROYECTO, el fabricante es la misma empresa y el producto único. Por lo tanto, se necesita un (01) Registro de Sanidad. Fuente :(Página principal de la Dirección General de Salud, consultado el 15 de marzo del. 2018,. http://www.digesa.minsa.gob.pe/material_educativo/Infografia_tupa_3 0.asp). 19.

(33) 2.1.2.6.9. Declaración Jurada para el Registro Sanitario:. 2.1.2.6.10. La Declaración Jurada deberá llevar los siguiente Datos del Producto:. 2.1.2.6.11. Nombre que refleja la verdadera naturaleza del producto. . Nombre comercial del producto (opcional.).. . Vida útil del producto.. . Condiciones de conservación del producto.. . Identificación del lote pararastreabilidad. y. decodificación. . Relación de ingredientes y aditivos. (Página principal de la Dirección General de Salud, consultado. el. 15. de. marzo. del. 2018,. http://www.digesa.minsa.gob.pe/material_educativo/Inf ografia_tupa_30.asp). 2.1.2.6.12. Análisis Microbiológico: . Opción 1: Emitido por el laboratorio de control. de. calidad de la fábrica. De ser emitida por un laboratorio de control de calidad de la fábrica, debe ser respaldado por un profesional colegiado y habilitado. . Opción 2: Emitido por un laboratorio acreditado en el Perú (Indecopi) u otro organismo acreditador de país extranjero. que. cuente. con. reconocimiento. internacional (ILAC o IAAC.). 2.1.2.6.13. Análisis Físico Químico: . Opción 1: Emitido por el laboratorio de calidad de la fábrica.. De. ser. control. emitida. por. de un. laboratorio de control de calidad de la fábrica, debe ser respaldado por un profesional colegiado y habilitad . Opción 2: Emitido por un laboratorio acreditado en el Perú (Indecopi) u otro acreditador de país extranjero 20.

(34) que cuente con reconocimiento internacional (ILAC o IAAC.) (Página principal de la Dirección General de Salud,. consultado. el. 15. de. marzo. del. 2018,http://www.digesa.minsa.gob.pe/material_educativ o/Infografia_tupa_30.asp) 2.1.2.6.14. Rotulado: . Nombre. . Declaración de los Ingredientes y aditivos empleados en la elaboración del producto (consignar los ingredientes que generan hipersensibilidad de ser necesario.). . Nombre y dirección del fabricante.. . Número de Registro Sanitario.. . Fecha de Vencimiento.. . Código o clave del lote.. . Condiciones especiales de conservación, cuando el producto lo requiera. (Página principal de la Dirección General de Salud, consultado. el. 15. de. marzo. del. 2018,. http://www.digesa.minsa.gob.pe/material_educativo/I nfografia_tupa_30.asp) 2.2. Análisis del Micro entorno. 2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. Nivel de Fuerza: alto Sustento: Actualmente en Perú no existe alguna empresa que esté produciendo Embutidos de soya con frutos secos y chía, sin embargo, nuestros competidores más cercanos serían las empresas que ofrezcan al mercado productos naturales similares como la carne de soya, las granolas, las salchichas veganas a base de frejoles rojos, por lo que el nivel de competitividad seria alto.. 21.

(35) 2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. Nivel de Fuerza: Moderado Sustento: El producto es una nueva alternativa en el mercado, no se comercializa productos similares, pero si existen productos sustitutos. 2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. Nivel de Fuerza: Bajo Sustento: En el mercado existen varios productores de los 3 principales componentes de nuestro producto, soya, frutos secos y chía, por lo cual el poder de negociación es bajo frente a ellos.. 2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. Nivel de Fuerza: Moderado. Sustento: . Hay una diversidad de productos alternativos para el cliente, por el cual los consumidores pueden optar por otros productos. -. Consumidores veganos: otros embutidos a base de insumos diferentes de la soya.. -. Consumidores no veganos: variedad de embutidos a base de carne.. 2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. Nivel de Fuerza: Bajo Sustento: . Barrera de Entrada por complejidad del producto (tecnología aplicada): La elaboración del producto y su receta es sencilla. Será una mezcla de frutos secos y chía en una base de carne de soya para elaborar un embutido en presentación de salchicha. Adicionalmente, se elaborará con maquinaria de tecnología existente en el mercado. Por lo tanto, la barrera de entrada por complejidad del producto es bajo.. . Barrera de Entrada Legal: Los requisitos para la elaboración y comercialización de productos alimenticios son varios y discriminantes. Deben ser cumplidos en su totalidad o se rechaza la venta. Por lo tanto, se considera como una barrera fuerte de entrada.. . Barrera de Entrada por inversión: La inversión para la elaboración del producto será moderado debido a que la empresa será nueva y se 22.

(36) dedicará a la elaboración de éste único producto. Se requerirá una planta, insumos, maquinaria y mano de obra lo cual supondrá la mayor parte de la inversión. Adicionalmente se requerirá una oficina y personal administrativo para el manejo del negocio. Por lo tanto, la barrera de entrada por inversión se considera moderado.. 23.

(37) Capítulo III: Plan estratégico. 3.1. Visión y misión de la empresa. . Misión. En Nutriembutidos estamos comprometidos en brindar productos saludables hacia nuestros. clientes,. ofreciendo. embutidos. naturales. como. alternativa. o. complemento en la alimentación de nuestros consumidores. . Visión. En Nutriembutidos tenemos como visión, ser la principal alternativa de embutidos saludables, enfocados en la salud y bienestar de nuestros clientes.. . Valores. En Nutriembutidos priorizamos la salud de las personas y el medio ambiente es por ello que en la elaboración de nuestros embutidos naturales aplicamos, altos estándares de calidad en los procesos de elaboración de nuestros productos.. 3.2. Análisis FODA.. Fortalezas - Producto 100 % de origen vegetal. - Producto nutritivo y saludable - Producto innovador. Debilidades - El producto no se recomienda consumir en exceso pues tiene un efecto inverso en la salud del consumidor. - Somos una empresa nueva por lo que la participación del mercado es cero. - La marca de la empresa es desconocida.. Oportunidades  Aumento en la demanda de alimentos saludables.. Amenazas El producto no sea aceptado por el público..  Existe una demanda insatisfecha en el mercado vegano debido a la falta de diversidad de productos. FO (Maxi - Maxi). -.  Aprovechar que el producto es 100% vegetal y natural para promocionarlos en las casas naturistas, supermercados, etc..  Realizar un plan de marketing que incluye charlas, publicidad online, etc.; para que el cliente entienda el contenido del producto y los beneficios que puede tener para la salud.  Optimizar los procesos de elaboración y los costos que estos implican en materia prima, mano de obra y tecnología, de manera que el precio de venta no sea demasiado elevado. DA (Mini - Mini)  Indicar en las charlas o publicidad, las proporciones que se deben de consumir al día.  Aprovechar las charlas que hacen los nutricionistas y por medio de ellos llegar a nuestro público objetivo.. DO (Mini - Maxi)  Impulsando nuestra marca se podría satisfacer la demanda insatisfecha en el mercado vegano.. Ingreso al mercado productos sustitutos.. de. FA (Maxi - Mini). Figura 21. Matriz FODA Elaboración propia. 24.

(38) 3.3. Objetivos. . Ganar participación de mercado hasta posicionarnos como una opción diferente en el rubro vegano.. . Lograr la aceptación del cliente con nuestro producto innovador.. . Ingresar a nuevos mercados en diferentes centros de supermercados, casas naturistas, centros de nutrición.. 25.

(39) Capítulo IV: Estudio de Mercado 4.1. Investigación de mercado Este estudio nos permitirá medir la aceptación de nuestro producto Nutrí Embutidos, embutido de soya con frutos secos y Chía; la presentación del producto será de 1 pack el cual contiene 4 unidades de embutidos de soya con frutos secos y chía de 90 gr. c/u. . Valor nutricional de Nutriembutidos De acuerdo a la entrevista a profundidad con la nutricionista Gladys Cristel Lostaunau Paulino (CNP: 5729), la cual evaluó el producto a nivel nutricional, los resultados fueron los siguientes, para 1 unid de 90gr. de nuestro producto Nutriembutidos.. NUTRIENTES. CANTIDAD. Carbohidratos. 22.7 gr.. Proteínas. 8.92 gr.. Omega 3. 3.51 gr.. Omega 6. 6.27 gr.. Grasa Total. 17.53 gr.. Calorías. 352.3 kcal.. Figura 22.Tabla nutricional Elaboración propia. 4.1.1. Criterios de segmentación Hombres y mujeres, de 25 a 55 años, estado civil indistinto, de niveles socio económicos A y B, que viven en los distritos Santiago de Surco, La Molina, San Borja, Miraflores, San isidro.. 4.1.2. Marco Muestral Para el cálculo del marco muestral, se estimó el crecimiento de la población, tomando, como referencia, las poblaciones de los distritos segmentados de Lima Metropolitana de los años 2007 y 2017. Los resultados son los siguientes:. 26.

(40) Tabla. 1. Población de Santiago de Surco. Población de Santiago de Surco Año 1. Año 2. Año 3. Año 4. Año 5. SANTIAGO DE SURCO Fuente: INEI Fuente: CPI 1. Año 0. 2. 3. 4. 5. 6. Año. 2007. 2017. 2018. 2019. 2020. 2021. 2022. 2023. Total. 289,597. 357,600. 365,223 373,008 380,959 389,080 397,374 405,844. Tasa de Crecimiento. 2.13%. Elaboración propia.. Tabla. 2. Población de La Molina. Población de La Molina Año 0. Año 1. Año 2. Año 3. Año 4. Año 5. LA MOLINA. Fuente: INEI Fuente: CPI 1. 2. 3. 4. 5. 6. Año. 2007. 2017. 2018. 2019. 2020. 2021. 2022. 2023. Total. 132,498. 178,200. 183,560 189,081 194,768 200,626 206,660 212,876. Tasa de Crecimiento. 3.01%. Elaboración propia.. 27.

(41) Tabla. 3. Población de San Borja. Población de San Borja Año 1. Año 2. Año 3. Año 4. Año 5. SAN BORJA. Fuente: INEI Fuente: CPI 1. Año 0. 2. 3. 4. 5. 6. Año. 2007. 2017. 2018. 2019. 2020. 2021. 2022. 2023. Total. 105,076. 116,700. 117,931 119,175 120,432 121,702 122,986 124,283. Tasa de Crecimiento 1.05%. Elaboración propia.. Tabla 4. Población. de Miraflores. Población de Miraflores Año 0. Año 1. Año 2. Año 3. Año 4. Año 5. MIRAFLORES. Fuente: INEI Fuente: CPI 1. 2. 3. 4. 5. 6. Año. 2007. 2017. 2018. 2019. 2020. 2021. 2022. 2023. Total. 85,065. 85,800. 85,874 85,948 86,022 86,096 86,170 86,244. Tasa de Crecimiento 0.09%. Elaboración propia.. 28.

(42) Tabla. 5. Población de San Isidro. Población de San Isidro Año 1. Año 2. Año 3. Año 4. Año 5. SAN ISIDRO. Fuente: INEI Fuente: CPI 1. Año 0. 2. 3. 4. 5. 6. Año. 2007. 2017. 2018. 2019. 2020. 2021. 2022. 2023. Total. 58,056. 56,800. 56,676 56,552 56,429 56,305 56,182 56,059. Tasa de Crecimiento -0.22%. Elaboración propia.. Tabla 6. Población. de Lima Metropolitana. Población de la Zona 7 de Lima Metropolitana. 2017. Año 0. Año 1. Año 2. Año 3. Año 4. Año 5. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 2018. 2019. 2020. 2021. 2022. 2023. ZONA 7 (TOTAL). 2007. Total Personas. 380,695 437,500 809,263 823,763 838,609 853,809 869,372 885,307. Tasa de Crecimiento. 1.21%. Elaboración propia.. 29.

(43) En el Año 0, existe una Población Total de 809,263 personas. Siendo este mayor que 100,000, se utilizará la fórmula de poblaciones infinitas para calcular el tamaño de la muestra.. Figura 23. Cálculo de Tamaño de la Muestra. Elaboración propia. El tamaño de muestra será de 384 personas para realizar la investigación cualitativa. El Marco Muestral para el año 0 será el siguiente: Tabla 7. Marco. Muestral. Marco Muestral Año 0 (2018) NSE (APEIM) Personas A. Distrito. 0.34. Edades (CPI). B. 25 - 39. 40 - 55. 0.449. 0.25. 0.19. Total año 0. % Cuota Tamaño Real. Santiago de Surco. 365,223. 124,176 163,985 89,480. 70,488. 126,214. 45.13%. 173. La Molina. 183,560. 62,410. 82,418. 44,972. 35,427. 63,435. 22.68%. 87. San Borja. 117,931. 40,097. 52,951. 28,893. 22,761. 40,755. 14.57%. 56. Miraflores. 85,874. 29,197. 38,557. 21,039. 16,574. 29,676. 10.61%. 41. San Isidro. 56,676. 19,270. 25,447. 13,886. 10,938. 19,586. 7.00%. 27. Total. 809,263. 275,149 363,359 198,269 156,188 279,667. 100.00% 384. Elaboración propia.. Con una mayor participación de población, Santiago de Surco será el distrito con mayor número de encuestas ejecutadas. Adicionalmente, segmentando la Población Total, según los criterios de segmentación mencionados anteriormente, se obtiene una Población Potencial de 279,667 personas en el Año 0. Los Marcos Muéstrales de los años de operación son los siguientes:. 30.