LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST EXERCICI 2012

1. L’ORGANITZACIÓ DE L’I.M.S.P.

Antecedents.

L’ Institut Municipal de Serveis Personals (IMSP) és una institució de l’Ajuntament de Badalona,

constituïda, d’acord amb el que estableix l’article 85 de la llei 7/1985 de 2 d’abril, reguladora de

les bases de règim local, junt amb les altres disposicions que hi concorden, sota la forma

d’organisme autònom de caràcter administratiu.

Es regeix pels seus Estatuts i per la legislació del règim local, i el seu objecte és, bàsicament,

exercir les competències que la legislació vigent atribueix al municipi en matèria de serveis

educatius, serveis socials i serveis sanitaris que li són assignades per l’Ajuntament, així com la

gestió dels centres de titularitat municipal o públiques corresponents a les matèries abans

esmentades que li adscrigui l’Ajuntament.

L’objectiu que vertebra el conjunt de les actuacions de l’ IMSP és el de créixer de forma

sostenible com a organització prestadora de serveis per ajudar que les persones aconsegueixin

les millores que s’han proposat.

Serveis de l’IMSP

Serveis Educatius

Escola Llevant

Escola Can Barriga

Escola Maregassa

Programa de Suport a la Xarxa Educativa

Suport de fisioteràpia a alumnes escolaritzats en

centres ordinaris (SFAEO)

Centre Obert / Unitat d’Educació Compartida (ASUEC)

Serveis Residencials

Residència i centre de dia Can Bosch

Llar Residència Malalts Mentals Sant Roc

Residència i centre de dia Domènech i Montaner

Residència de Disminuïts Físics

Servei d’ Habitatge Josep Padrós

Serveis d’ Atenció a la Infància i l’Adolescència

Serveis de Salut Mental d’Adults

Centre de Salut Mental Adults I

Centre de Salut Mental Adults II

Centre de Dia Betula

Serveis d’atenció a les Drogodependències

Centre Delta

Bus Intermunicipal Metadona

Servei Manteniment

Altres Serveis

Servei d’atenció a la dona

Centre d’atenció a la dona

Altres Programes

Projecte: “ Temps d’igualtat en l’ocupació”

Programa de treball amb suport a persones amb

discapacitat i/o malaltia mental a l’empresa ordinària

Programa d’orientació i suport a la inserció laboral

(Persones amb discapacitat)

Programa d’Itineraris personals d’inserció (Risc

d’exclusió)

Plans de desenvolupament comunitari (PLADECO)

2. BASES DE PRESENTACIÓ DELS COMPTES

Els estats i comptes anuals s’han obtingut dels registres comptables de l’Institut, corresponents

a l’exercici 2012, i s’han preparat seguint els principis de comptabilitat per les administracions

públiques que es recullen en la legislació vigent, especialment en:

a) Llei 7/1985, de 2 de abril, Reguladora de les Bases de Règim Local.

b) Decret legislatiu 2/2003, de 28 d’abril, pel qual s’aprova el text refós de la Llei Municipal i

Règim Local de Catalunya

c) RD Llei 781/1986, de 18 de abril, pel que s’aprova el Text Refós de les disposicions

vigents en matèria de Règim Local.

d)

Real Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel que s’aprova el Text Refós de la Llei

e) RD 500/1990, que desenvolupa la Llei 39/1988.

f)

Instrucció de Comptabilitat per l’Administració Local

g) Documents sobre principis comptables emesos per la Comissió de Principis i Normes

Comptables Públiques, creada por Resolució de la Secretaria d’Estat d’Hisenda de 28 de

desembre de 1990.

Les xifres contingudes en els documents que composen aquests estats i comptes anuals

s’expressen en Euros.

El balanç de situació i el compte de resultats es presenta, bàsicament, d’acord amb els models

establerts per la Instrucció de Comptabilitat per l’Administració Local, amb l’objectiu de facilitar

una informació més completa sobre els conceptes d’ingressos i despeses, de manera que

reflecteixin una imatge fidel del patrimoni i de la situació financera de l’organisme i del resultat

de les seves operacions durant l’exercici, d’acord amb els principis i normes comptables

aplicats en l’àmbit de la comptabilitat de les administracions públiques.

3. NORMES DE REGISTRE I VALORACIÓ

Els criteris comptables més significatius aplicats a la formulació dels comptes anuals, són els

que es descriuen a continuació:

ACTIU:

Immobilitzat material

L’immobilitzat material es troba valorat al preu d’adquisició.

L’amortització aplicada a l’immobilitzat material es calcula pel mètode lineal, en funció dels

anys de vida útil estimada segons la naturalesa dels elements, aplicant-se els percentatges

recollits a l’Annex del Reial Decret 1777/2004, de 30 de juliol, d’acord amb el següent detall:

Element

Anys vida útil

Edificis i construccions

100

Maquinària

18

Vehicles

14

Mobiliari

20

Deutors

Els imports comptabilitzats són els que es deriven dels convenis signats entre l’IMSP -

Ajuntament i l’Administració corresponent

Al tancament de l’exercici, només figuren com a drets reconeguts els efectivament acceptats

per l’Administració corresponent.

Tresoreria

Registra els saldos a favor de l’IMSP en els comptes operatius en bancs i institucions de crèdit.

PASSIU:

Creditors a llarg termini

Recull els deutes contretes per l’IMSP amb entitats de crèdit per préstecs rebuts amb

venciment superior a un any.

Creditors a curt termini

Comptabilitza les obligacions reconegudes pendents de pagament per l’Institut a 31 de

desembre de 2012, i que afecten a l’exercici corrent i precedents (Creditors pressupostaris).

També consigna les rúbriques corresponents als comptes no pressupostaris (retencions

judicials i fiscals, quotes sindicals, fiances rebudes en metàl·lic i ingressos a traspassar a

l’Ajuntament), així com els deutes amb les Administracions Públiques ( Hisenda Pública i

Seguretat Social per retencions practicades corresponents a l’any 2012 i no liquidades a la

data).

Ingressos i despeses

a) Comptabilitat financera

Els ingressos i despeses s’imputen al compte de resultats, bàsicament en l’exercici en el que

s’acrediten en funció del corrent real de béns i serveis que representen i amb independència

del moment en el que es produeix el corrent monetari o financer que se’n deriva.

b) Liquidació pressupostària

4. INFORME DELS RESULTATS PRESSUPOSTARIS I FINANCERS

_{ANÀLISI PATRIMONIAL}

Deutors a curt termini 7.697.845,93 6.515.818,49 44,75% 42,61% 1.182.027,44 2,15% Disponible 830.405,27 196.496,88 4,83% 1,28% 633.908,39 3,54% TOTAL ACTIU 17.201.346,75 15.293.434,71 100,00% 100,00% 1.907.912,04 0,00% PASSIU PASSIU FIX 10.358.904,04 8.980.835,62 52,35% 58,72% 1.378.068,42 -6,37% Patrimoni 8.980.835,62 8.579.865,94 52,21% 56,10% 400.969,68 -3,89% Reserves 0,00 0,00 0,00 0,00

Resultats exercicis anteriors 0,00 0,00 0,00 0,00

Resultats de l'exercici 23.846,54 400.969,68 0,14% 2,62% -377.123,14 -2,48% Creditors a llarg termini 1.354.221,88 0,00 1.354.221,88 0,00

PASSIU CIRCULANT 6.842.442,71 6.312.599,09 39,78% 41,28% 529.843,62 -1,50% TOTAL PASSIU 17.201.346,75 15.293.434,71 92,13% 100,00% 1.907.912,04 -7,87% FONS DE MANIOBRA 1.685.808,49 399.716,28 9,80% 2,61% 1.286.092,21 7,19% 12-11 PERÍODE PERÍODE ESTRUCTURA % DIFER. 2010 2011 2012 TENDÈNCIA:

ACTIU FIX 51,03% 56,11% 50,42% AF: Baixa

ACTIU CIRCULANT 48,97% 43,89% 49,58% AC: Puja

Deutors CT 46,53% 42,61% 44,75% PF: Puja

Disponible 2,44% 1,28% 4,83% PC: Baixa

Consideracions:

a. Hi ha un cert equilibri patrimonial:

El passiu fix finança, fonamentalment, l’actiu fix i una part de l’actiu

circulant.

_{El passiu circulant finança la resta d’actiu circulant.}

L’actiu circulant major que el passiu circulant, suposa que es podran

atendre els pagaments tot i que l’existència d’un elevat nivell de deutors a

curt termini planteja certes dificultats.

b. Hi ha equilibri financer:

El fons de maniobra positiu suposa per l’exercici 2013 un cert fons de

garantia per a fer front a desfasaments entre cobraments i pagaments.

Altres dades d’interès:

Principals Entrades Immobilitzacions materials:

Construccions:

•

Reforma interior i adequació local del CSMA – 1

•

Rehabilitació coberta del CEIP Feliu i Vegues

•

Reforma de la façana de l’aulari de Can Barriga.

•

Reparació del paviment del pati de l’Escola Llevant.

Maquinària:

•

Nova alarma a diferents Escoles Públiques.

Mobiliari:

•

Adquisició mobles menjador Escola Llevant

Instal·lacions :

•

Aixetes termostàtiques Servei d’habitatge Josep Padrós – Mossèn

Anton

Principals Deutors a curt termini:

TOTAL

MINISTERI ADMINISTRACIONS PÚBLIQUES

417.005,89

ICASS( ST. ROC)

182.346,77

ICASS( PROGRAMA SAR)

125.392,48

CATSALUT

794.480,38

GENERALITAT. DEPT. ENSENYAMENT

. EDUCACIÓ ESPECIAL

287.527,00

GENERALITAT. DEPT. B.SOCIAL Contracte Programa

611.584,38

ICASS Contracte Programa

4.055.855,88

Creditors pendents de pagament que superen el termini legal:

DEMORA MÉS DE 181 DIES

147.186,31

DEMORA ENTRE 91 I 180 DIES

1.002.838,13

DEMORA ENTRE 31 I 90 DIES

722.217,59

DEMORA FINS A 30 DIES

925.478,20

ANÀLISI FINANCER

Anàlisi financer a curt termini: Liquiditat

RÀTIOS

2012 2011 12-11

LIQUIDESA 1,25 1,06 0,18 Liquidesa

Actiu circulant/ 8.528.251,20 6.712.315,37 ⌧ _{Esta per sota del recomanable.} Exigible a curt termini 6.842.442,71 6.312.599,09

Recomanable entre 1,5 - 2

Solvència a curt termini

SOLVENCIA A CURT TERMINI 1,25 1,06 0,18 ⌧ Augmenta

Tresoreria + Deutors - Dubt. Cobram/ 8.528.251,20 6.712.315,37 Es mantè dins del nivell recomanable Creditors pendents pagament 6.842.442,71 6.312.599,09

Recomanable 1 o superior

Liquiditat immediata

LIQUIDITAT IMMEDIATA 0,12 0,03 0,09 ⌧ _{Augmenta significativament}

Fons líquids tresoreria/ 830.405,27 196.496,88 Continua per sota del nivell recomanable Creditors pendents pagament 6.842.442,71 6.312.599,09 inclùs des d'una perspectiva conservadora Conservador: 0,15 - 0,30

General: 0,10 - 0,15

Indicadors d’equilibri financer a curt termini

INDICADORS TENDÈNCIA:

FINANCERS 2010 2011 2012 Romanent tresoreria:

☺_Creixent Romanent tresoreria desp.generals 148.559,84 390.830,80 1.676.923,01 Solvència a CT:

Solvència a curt termini 1,02 1,06 1,25 ☺_Creixent Liquiditat immediata 0,05 0,03 0,12 Liquiditat immediata:

☺_Millora

Període mitjà de cobrament:

Període mitja cobrament 129,8 112,7 108,9 ☺_Millora

Periode mitja pagament 103,5 64,7 86,2 Període mitjà de pagament:

_Empitjora TENDÈNCIA

Indicador anàlisi financer a llarg termini



ROMANENT DE TRESORERIA









Romanent de Tresoreria despeses generals /DRN corrents x 100

_{ANÀLISI ECONÒMIC}

a. Resultat de l’exercici

ANY CORRENT EXTRAORDIN. DE L'EXERCICI

2012 23.846,54 0,00 23.846,54









L'IMSP ha generat ingressos suficients per a finançar les seves despeses

 _{S'han prestat serveis per sota de les possibilitats} ANY INGRESSOS DESPESES RESULTAT

2012 18.115.888,72 18.092.042,18 23.846,54 2011 20.223.548,28 19.822.578,60 400.969,68

RESULTAT DE L'EXERCICI

RESULTAT CORRENT

CLASSIFICACIÓ 2012 2011

☺

+ Total ingressos funcionament 18.114.422,88 20.222.584,65

- Despeses d'estructura 17.940.877,96 19.712.572,40

☺

- Amortitzacions i provisions 109.687,29 88.758,09



☺

+ Ingressos financers 1.465,84 963,63

- Despeses financeres 41.476,93 21.248,11

☺

= Resultat financer -40.011,09 -20.284,48

= Resultat activitat ordinària 23.846,54 400.969,68

+ Ingressos extraordinaris 0,00 0,00 - Despeses extraordinàries 0,00 1,00

= Variació neta patrimonial 23.846,54 400.968,68

b. Anàlisis dels ingressos

INGRESSOS 2012 2011 2012 2011 Ingressos estables.

 _Taxes.

 _{Representen el 7,16%} ESTABLES 1.297.352,02 1.220.763,61 7,16% 6,04%

FLUCTUANTS 16.818.535,70 19.002.784,67 92,84% 93,96% Ingressos propis.

 _{Representen el 27,60%}

TOTAL 18.115.887,72 20.223.548,28 100,00% 100,00%  _{Taxes + Aportacions municipals ordinàries}

PROPIS 5.000.771,53 6.393.523,92 27,60% 31,61% Transferències corrents

 _{Garanteixen la suficiència financera} TRANSFERÈNCIES 13.115.117,19 13.830.024,36 72,40% 68,39%  _{Representen el 72,40%}

TOTAL 18.115.888,72 20.223.548,28 100,00% 100,00% EXERCICI ESTRUCTURA

Consideracions:

El baix nivell d’ingressos estables fa palès una estructura molt sensible

als cicles econòmics.

c.

Anàlisis de les despeses

DESPESES 2012 % 2011 % 12-11 %

PERSONAL 12.283.933,77 67,90% 13.325.083,95 67,22% -1.041.150,18 0,68% SERVEIS EXTERIORS 5.624.070,07 31,09% 6.074.739,18 30,65% -450.669,11 0,44% TRANSFERÈNCIES 32.874,12 0,18% 312.749,27 1,58% -279.875,15 -1,40% FINANCERES 41.476,93 0,23% 21.248,11 0,11% 20.228,82 0,12% TOTAL BRUT FINANÇAMENT 17.982.354,89 99,39% 19.733.820,51 99,55% -1.751.465,62 -0,16% AMORTITZACIONS 109.687,29 0,61% 88.758,09 0,45% 20.929,20 0,16% PROV. DUBTOS COBR.

TOTAL NET FUNCIONAMENT 18.092.042,18 100,00% 19.822.578,60 100,00% -1.730.536,42 0,00%

TRANS. CAPITAL 0,00 0,00

TOTAL EXERCICI CORRENT 18.092.042,18 100,00% 19.822.578,60 100,00% -1.730.536,42 0,00%

MODIF.EXER.ANTERIORS 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% TOTAL EXERCICI 18.092.042,18 100,00% 19.822.578,60 100,00% -1.730.536,42 0,00%

 

 _{Pes important de despeses de personal i serveis exteriors.} 



 _{Tendència decreixent de la despesa corrent} 



 _{Significativa despesa financera} 



 Estimable reducció del nivell de transferències voluntàries.

Consideracions:

_{L’estructura de les despeses es manté estable en el període.}

Destaca que el 67,90 % correspon a personal.

_{S’accentua la tendència decreixent en valor absolut de la despesa}

corrent .

Per necessitats d’equilibri financer , hi haurà dificultats per a reduir la

despesa, atès el baix nivell de despeses voluntàries.

ANÀLISI PRESSUPOSTÀRIA

a. Liquidació pressupost

OP. CORRENTS

INVERSIONS

OPERACIONS

ACTIUS

PASSIUS

TOTAL

NO FINANCERES

FINANCERS

FINANCERS

Pressupost 2012:

20.320.336,23

667.251,54 20.987.587,77

48.000,00

0,00 21.035.587,77

Execució de despeses:

17.982.354,89

201.663,50 18.184.018,39

12.350,00

0,00 18.196.368,39

Execució d'ingressos:

17.914.225,22

201.663,50 18.115.888,72

12.350,00

1.354.221,88 19.482.460,60

Resultat de l'exercici:

-68.129,67

0,00

-68.129,67

0,00

1.354.221,88

1.286.092,21

Ajust per desviacions de finançament:

-20.575,25

-20.575,25

-20.575,25

Resultat pressupostari ajustat

-68.129,67

-20.575,25

-88.704,92

0,00

1.354.221,88

1.265.516,96

Valor relatiu: (% resultat s/ total de despeses)

-0,38%

-10,20%

-0,49%

6,95%

Romanent de tresoreria per a despeses generals:

1.676.923,01

b.

Indicadors

0,00

I. Inversions destinades a l'ús general

200 1. Terrenys i béns naturals

201 2. Infraestructures i béns destinats a l'ús general

202 3. Béns comunals

208 4. Béns del Patrimoni històric, artístic i cultural

II. Immobilitzacions immaterials

215 1. Aplicacions informàtiques

217 2. Drets sobre béns en règim d'arrendament 3. Altre immobilitzat immaterial

(281) 4. Amortitzacions

(291) 5. Provisions

220 1. Terrenys

III. Immobilitzacions materials

221 2. Construccions

222 3. Instal·lacions tècniques

(282) 5. Amortitzacions

(292) 6. Provisions

IV. Inversions gestionades

23

V. Patrimoni públic del Sòl

240,241 1. Terrenys i construccions 242 2. Aprofitaments urbanístics 249 (284) 4. Amortitzacions 3. Altre immobilitzat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.392.101,42 474.033,04 -1.028.408,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.673.095,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.217.459,47 472.316,04 -918.721,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.581.119,34 0,00 100 101 103 (107) (109) 11 14 156 155 158,159 150 170,176 171,173,177 180,185 259 I. Patrimoni 1. Patrimoni

2. Patrimoni rebut en adscripció

3. Patrimoni rebut en cessió

4. Patrimoni entregat en adscripció

II. Reserves

6. Patrimoni entregat a l'ús general

B) PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES C) CREDITORS A LLARG TERMINI I. Emissions d'obligacions i altres valors negociables

1. Obligacions i bons

2. Deutes representats en altres valors negociables

4. Deutes en moneda diferent de l'euro 3. Interessos d'obligacions i altres valors

1. Deutes amb entitats de crèdit

2. Altres deutes

3. Deutes en moneda diferent de l'euro 4. Fiances i dipòsits rebuts a llarg termini

III. Desemborsaments pendents sobre accions no exigits

5. Patrimoni entregat en cessió

(108) 8.980.835,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.354.221,88 0,00 0,00 0,00 8.980.835,62 0,00 1.354.221,88 0,00 0,00 0,00 1.354.221,88 0,00 8.579.865,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.579.865,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

120 III. Resultats d'exercicis anteriors _{0,00 0,00}

129 IV. Resultats de l'exercici _{23.846,54 400.969,68}

II. Altres deutes a llarg termini

178,179

174 5. Operacions d'intercanvi financer _{0,00 0,00}

4. Altre immobilitzat _{835.369,61 810.065,06}

0,00 _0,00

223,224,226,227,228,229

1.354.221,88

TOTAL GENERAL (A+B+C): 17.201.346,75 15.293.434,71 TOTAL GENERAL (A+B+C+D): 17.201.346,75 15.293.434,71 VI. Inversions financeres permanents

1. Cartera de valors a llarg termini

2. Altres inversions i crèdits a llarg termini

4. Provisions

5. Operacions d'intercanvi financer 3. Fiances i dipòsits constituïts a llarg termini

250,251,256 252,253,257 260,265 (297),(298)

254

VII. Deutors no pressupostaris a llarg termini

444

B) DESPESES A DISTRIBUIR EN DIVERSOS EXERCICIS 27 C) ACTIU CIRCULANT I. Existències 1. Existències 2. Provisions (39) 1. Deutors pressupostaris II.Deutors 2. Deutors no pressupostaris

3. Deutors per administració de recursos per compte d'altres ens públics

4. Administracions Públiques 5. Altres deutors 6. Provisions 43 45 470,471,472 555,558 (490)

1. Cartera de valors a curt termini

III.Inversions financeres temporals

2. Altres inversions i crèdits a curt termini 3. Fiances i dipòsits constituïts a curt termini

4. Provisions

5. Operacions d'intercanvi financer

540,541,546, (549) 565,566 (597),(598) 544 IV.Tresoreria

V.Ajustos per periodificació

57 480,580 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.697.845,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 830.405,27 0,00 0,00 8.528.251,20 0,00 0,00 7.697.845,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.515.818,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 196.496,88 0,00 0,00 6.712.315,37 0,00 0,00 6.515.818,49 0,00 0,00

D) CREDITORS A CURT TERMINI

1. Obligacions i bons a curt termini

2. Deutes representats en altres valors negociables

500,502 505

1. Deutes amb entitats de crèdit

II. Altres deutes a curt termini

2. Altres deutes

3. Deutes en moneda diferent de l'euro 4. Fiances i dipòsits rebuts a curt termini

5. Operacions d'intercanvi financer

520,522,526 521,523,527 525,528,529 560,561 524 1. Creditors pressupostaris III.Creditors 2. Creditors no pressupostaris

3. Creditors per administració de recursos per compte d'altres ens públics

4. Administracions Públiques 5. Altres creditors 40 41 45 475,476,477

IV.Ajustos per periodificació

554,559 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.992.506,05 694.373,81 0,00 155.562,85 0,00 0,00 6.842.442,71 0,00 0,00 0,00 6.842.442,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.003.775,86 48.958,38 0,00 259.864,85 0,00 0,00 6.312.599,09 0,00 0,00 0,00 6.312.599,09 0,00

3. Interessos d'obligacions i altres valors

4. Deutes en moneda diferent de l'euro

506 507,508,509 0,00 0,00 0,00 0,00 485,585 30,31,32,33,34,35,36 440,441,442,443,449 542,543,545,547,548

DEURE

Núm. COMPTE Exercici 2012 Exercici 2011 Núm. COMPTE HAVER Exercici 2012 Exercici 2011

A) DESPESES 18.092.042,18

1. Reducció d'existències de productes acabats i en curs de fabricació

71

2. Aprovisionaments

600,610* a) Consum de mercaderies

601,602,611*,612* b) Consum de matèries primeres i altres matèries _consumibles 607 c) Altres despeses externes

3. Despeses de funcionament dels serveis i prestacions socials

a) Despeses de personal:

640,641 A.1) Sous, salaris i assimilats

642,644

645 b) Prestacions socials

68 c) Dotacions per a amortitzacions d'immobilitzat

d) Variació de provisions de tràfic D.1) Variació de provisions d'existències

693,(793)

D.2) Variació de provisions i pèrdues de crèdits incobrables

675,694,(794)

e) Altres despeses de gestió

62

63 E.2) Tributs

676 E.3) Altres despess de gestió corrent E.1) Serveis exteriors

0,00 0,00 0,00 12.283.933,77 9.330.498,59 0,00 0,00 5.624.070,07 5.624.054,95 15,12 0,00 109.687,29 0,00 0,00 0,00 18.059.168,06 0,00 19.822.578,60 0,00 0,00 0,00 13.325.083,95 10.286.388,08 0,00 0,00 6.074.739,18 6.074.739,18 0,00 0,00 88.758,09 0,00 0,00 0,00 19.509.829,33 0,00 700,701,702,703,704 705 741 71 740,742 720,731,732 744 724,725,726,727,733 B) INGRESSOS

1. Vendes i prestacions de serveis

a) Vendes

b) Prestacions de serveis

B.1) Prestació de serveis en règim de dret privat

B.2) Preus públics per prestació de serveis o realització d'activitats

2. Augment d'existències de productes acabats i en curs de fabricació

A.1) Impostos propis

A.2) Impostos cedits

A.4) Contribucions especials A.3) Taxes 18.115.888,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.297.352,02 0,00 0,00 0,00 20.223.548,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.220.763,61 0,00

3. Ingressos de gestió ordinària 1.297.352,02 1.220.763,61

a) Ingressos tributaris 1.297.352,02 1.220.763,61

A.2) Càrregues socials 2.953.435,18 3.038.695,87

728,735,736,739 A.5) Altres ingressos tributaris 0,00 0,00

b) Ingressos urbanístics 0,00 0,00

f) Despeses financeres i assimilables

F.1) Per deutes

F.2) Pèrdues d'inversions financeres

h) Diferències negatives de canvi

g) Variació de les provisions d'inversions financeres

661,662,663,669 666,667 696,697,698,699,(796), (797),(798),(799)

668

i) Despeses d'operacions d'intercanvi financer

664

4. Transferències i subvencions

a) Transferències i subvencions corrents c) Transferències i subvencions de capital

650,651 655,656

a) Pèrdues procedents d'immobilitzat

5. Pèrdues i despeses extraordinàries

b) Variació de les provisions d'immobilitzat

c) Pèrdues per operacions d'endeutament

d) Despeses extraordinàries e) Despeses i pèrdues d'altres exercicis

670,671,672 690,691,692,(791),(792), (795) 674 678 679 41.476,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 41.476,93 32.874,12 32.874,12 0,00 21.248,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21.248,11 312.749,27 312.749,27 0,00 773 78 a) Reintegraments

b) Treballs realitzats per l'entitat

c) Altres ingressos de gestió ordinària

0,00 0,00 1.663,96 1.663,96 3.129,80 0,00 19.703,90 0,00 0,00 18.740,27 0,00 18.740,27

4. Altres ingressos de gestió ordinària

0,00 0,00 a) Transferències corrents 5. Transferències i subvencions b) Subvencions corrents c) Transferències de capital d) Subvencions de capital 750 751 755 756

a) Beneficis procedents de l'immobilitzat

6. Guanys i ingressos extraordinaris

b) Beneficis per operacions d'endeutament

c) Ingressos extraordinaris

d) Ingressos i beneficis d'altres exercicis

770,771,772 774 778 779 0,00 16.815.406,90 0,00 201.663,50 0,00 0,00 0,00 0,00 12.775.519,48 3.838.223,92 0,00 18.983.080,77 0,00 217.996,08 0,00 0,00 0,00 0,00 14.866.925,70 3.898.158,99 0,00 0,00

d) Ingressos de participacions en capital e) Ingressos d'altres valors negociables i de crèdits de l'actiu immobilitzat

760 761,762

23.846,54

AHORRO . . . _400.969,68

775,776,777 C.1) Ingressos accessoris i altres de gestió corrent

790 C.2) Excés de provisions de riscos i gastos

g) Diferències positives de canvi

h) Ingressos d'operacions d'intercanvi financer

768 764 0,00 0,00 0,00 0,00 763,769

f) Altres interessos i ingressos assimilats

F.1) Altres interessos 1.465,84 963,63

766 F.2) Beneficis en inversions financeres 0,00 0,00

• INGRESSOS

534.281,67 0,00 0,00 0,00 734.579,60 0,00 1.389.996,22 89,83 94,02 0,00

6.522.321,72 5.624.070,07 5.624.070,07 2.176.201,20 934.929,21

2 Despeses corrents en bens i serveis 0,00

344.722,29 0,00 0,00 0,00 3.447.868,87 0,00 14,25 934.929,21 5.624.070,07 5.624.070,07 85,75 38,69 85,75 6.558.999,28 36.677,56 47.783,84 41.476,93 41.476,93 41.476,93 6.306,91 3 Despeses financeres 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13,20 6.306,91 41.476,93 41.476,93 86,80 100,00 86,80 47.783,84 0,00 39.623,12 32.874,12 32.874,12 6.325,20 6.749,00 4 Trasnferències corrents 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26.548,92 0,00 17,03 6.749,00 32.874,12 32.874,12 82,97 19,24 82,97 39.623,12 0,00 0,00 201.663,50 201.663,50 113.871,60 465.588,04 6 Inversions Reals 0,00 47.425,95 0,00 0,00 0,00 87.791,90 0,00 69,78 465.588,04 201.663,50 201.663,50 30,22 56,47 30,22 667.251,54 667.251,54 48.000,00 12.350,00 12.350,00 12.350,00 35.650,00

8 Variació Actius Financers 0,00

1.327.307,00 1.327.307,00 1.299.015,98 1.299.015,98 442,75 1.298.573,23 1.298.573,23 28.291,02 0,00 0,00 0,00 0,00 97,87 99,97 0,00 3 Taxes Preus públics i Altres Ingressos

NETES

1.265.516,96

1. Total operacions no financeres (a + b) 2. Actius Financers

3. Passius Financers

RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI

5. Desviacions de finançament negatives de l'exercici 6. Desviacions de finançament positives de l'exercici RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT

4. Crèdits gastats finançats amb romanent de tresoreria per a despeses generals

18.115.888,72

12.350,00

1.354.221,88

19.482.460,60

0,00

0,00

20.575,25

1.265.516,96

18.184.018,39

12.350,00

0,00

18.196.368,39

-68.129,67

0,00

1.354.221,88

1.286.092,21

a.) Operacions Corrents

b.) Altres Operacions no Financeres

ANY

ANY ANTERIOR

2. (+) Drets pendents de cobrament - (+) del Pressupost corrent - (+) de Pressupostos tancats - (+) d'operacions no pressupostàries 1. (+) Fons líquids

IV. Romanent de Tresoreria per a Despeses Generals (I - II - III)

5.812.022,92 1.885.823,01 0,00 0,00 4.296.789,29 1.695.716,76 849.936,66 0,00 3. (-) Obligacions pendents de pagament

7.697.845,93

6.842.442,71 830.405,27

1.676.923,01

- (-) cobraments realitzats pendents d'aplicació definitiva

- (+) del Pressupost corrent - (+) de Pressupostos tancats - (+) d'operacions no pressupostàries

- (-) pagaments realitzats pendents d'aplicació definitiva

I. Romanent de Tresoreria Total (1 + 2 - 3)

II. Saldos de dubtós cobrament 0,00

8.885,48 III. Excés de finançament afectat