Memoria Económica 2013
CONSIDERACIONES GENERALES
La Universidad de Málaga es una institución de derecho público dedicada a la docencia, al estudio y a la investigación. Se rige por la Ley Orgánica de Universidades 6/2001, de 21 de diciembre, por las normas dictadas por el Estado y por sus propios Estatutos publicados a través del Decreto 145/2003 del 3 de junio. Dispone de una personalidad jurídica propia y desarrolla sus funciones en régimen de autonomía.
En los términos de la Ley Orgánica de Universidades, la autonomía comprende:
a) La elaboración de los Estatutos y demás normas de funcionamiento interno.
b) La elección, designación y remoción de los órganos de gobierno y representación.
c) La creación de estructuras específicas que actúen como soporte de la investigación y la docencia.
d) La elaboración y aprobación de planes de estudio e investigación y de enseñanzas específicas de formación a lo largo de toda la vida.
e) La selección, formación y promoción del personal docente e investigador y de administración y servicios, así como la determinación de las condiciones en que han de desarrollar sus actividades.
f) La admisión, régimen de permanencia y verificación de conocimientos de los estudiantes.
g) La expedición de títulos de carácter oficial y validez en todo el territorio nacional.
h) La elaboración, aprobación y gestión de sus presupuestos y la
administración de sus bienes.
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i) El establecimiento de sus plantillas.
j) El establecimiento de relaciones con otras entidades para la promoción y desarrollo de sus fines institucionales.
k) Cualquier otra competencia necesaria para el adecuado cumplimiento de las funciones reseñadas.
La actividad de la Universidad se concreta en su presupuesto, elaborado en base a los ingresos procedentes de:
a) La subvención global fijada anualmente por la Junta de Andalucía.
b) Los precios públicos, regulados por el Decreto 83/2013 de 16 de julio de la Consejería de Economía, Innovación, y Ciencia y Empleo para el curso académico 2013/2014, y otros derechos legalmente establecidos.
c) Las subvenciones, legados o donaciones procedentes de entidades públicas o privadas.
d) Los rendimientos procedentes de su patrimonio y de aquellas otras actividades económicas recogidas dentro de la Ley Orgánica de Universidades y los Estatutos.
e) Ingresos de contratos o convenios.
f) Productos de operaciones de crédito para la financiación de sus inversiones.
g) Remanentes de tesorería y otros ingresos
En el presupuesto también se prevén los gastos necesarios para su actividad, como por ejemplo:
a) Personal académico, de administración y servicios.
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b) Gastos de funcionamiento, conservación y mantenimiento.
c) Gastos de infraestructuras y mantenimiento de material científico.
d) Obras generales y de equipamiento.
e) Becas, formación del personal y otros gastos.
De acuerdo con la normativa presupuestaria, los gastos deben contraerse respetando las partidas presupuestarias asignadas en el capítulo correspondiente (incluyendo las modificaciones). Además, determinados ingresos sólo se pueden aplicar a Inversiones específicas.
Para el desarrollo de esta actividad la Universidad de Málaga dispone de una estructura organizativa básica formada por los siguientes órganos colegiados y unipersonales de gobierno:
a) El Claustro como máximo órgano de representación de la comunidad universitaria.
b) El Consejo de Gobierno es el órgano de gobierno de la Universidad. Establece las líneas estratégicas y programáticas de la Universidad, así como las directrices y procedimientos para su aplicación, en los ámbitos de organización de las enseñanzas, investigación, recursos humanos y económicos y elaboración de los presupuestos y ejerce las funciones previstas en esta Ley y las que establezcan los Estatutos.
c) El Consejo Social, como órgano de participación de la sociedad en la Universidad.
Siendo los órganos unipersonales de gobierno de la Universidad: La Rectora, los Vicerrectores, el Secretario General y el Gerente.
La liquidación presupuestaria de la Universidad de Málaga correspondiente al
año 2013, ha sido elaborada por la Gerencia, a partir de los registros internos de la
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Universidad y de acuerdo con los criterios y las normas presupuestarias reglamentariamente establecidas. Asimismo, la Universidad elabora además de la contabilidad presupuestaria, una contabilidad patrimonial tal como figura en este documento.
Complementariamente, al igual que se viene realizando desde la liquidación del ejercicio del año 2003, cuando se suscribe el Convenio entre la Consejería de Economía y Hacienda, la Consejería de Educación y Ciencia y las Universidades Públicas de Andalucía para el saneamiento financiero, la liquidación presupuestaria de este año 2013, ha sido auditada e informada por la empresa KPMG, adjudicataria del concurso convocado con tal finalidad.
Además de, verificar el cumplimiento de los compromisos adquiridos en el ámbito económico-financiero del citado convenio y la calidad y suficiencia de los registros contables, esta auditoria permite mejorar los procesos de gestión que afectan al ámbito económico de la Universidad de Málaga. El informe de la empresa auditora se adjunta como Anexo a esta memoria de liquidación presupuestaria.
Por lo que concierne a las magnitudes presupuestarias en sus estados de ingresos-derechos reconocidos netos y gastos –obligaciones reconocidas netas-, la Universidad de Málaga cierra el año 2013 con un saldo presupuestario positivo de 24.083.510 euros. Si se tiene en cuenta la variación neta del pasivo financiero el resultado presupuestario es de 17.668.125 euros si bien ajustando las desviaciones de financiación positivas y negativas en gastos con financiación afectada, y los créditos financiados con remanentes de tesorería, el resultado presupuestario del ejercicio presenta en términos SEC 95 un superávit de financiación de 25.780.588 euros.
En este ajuste no se tienen en cuenta los remanentes de ciertas unidades de gastos como Vicerrectorados, Centros, Departamentos, Bibliotecas e Institutos Universitarios por carecer técnica y legalmente de los requisitos de remanentes afectados, pero al amparo de lo establecido en las Bases de ejecución del presupuesto de la UMA para el año 2013, en su Capítulo III-Asignaciones de crédito, art.24 apartado 5-
“Si una unidad orgánica no consumiese durante el periodo de vigencia del ejercicio
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presupuestario el crédito asignado la cantidad no dispuesta incrementará la asignación inicial de dicha unida orgánica para el ejercicio siguiente”. En el ejercicio de 2013 los remanentes de estas unidades orgánicas ascienden a 22.104.142 euros por lo que, el resultado presupuestario del ejercicio teniendo en cuenta este tipo de ajuste es positivo en 3.676.445,83 euros.
El remanente de tesorería a 31 de diciembre de 2013 se eleva a 250.025.993,57 euros, de este importe 62.907.848,11 euros son afectados. La dotación de derechos reconocidos de dudoso cobro, dada la antigüedad de los mismos, por importe de 2.353.700 euros, hace que el remanente final del ejercicio sea de 184.764.445,46 euros
A la misma fecha, el saldo de tesorería es de 88.648.031,60 euros frente a los 78.830.670,18euros de saldo a 31 de diciembre de 2012.
Por lo que se refiere a la contabilidad patrimonial, el patrimonio neto, es decir, activo menos provisiones y acreedores, tanto a largo como a corto plazo al cierre del ejercicio es de 507.303.705,57 euros frente a los 483.210.474,22 euros del ejercicio anterior.
El resultado económico-patrimonial del ejercicio 2013 es de 24.093.231,35 euros frente a los 0,00 euros del año 2012
Por lo que respecta a los flujos de pagos y cobros, la Universidad de Málaga ha atendido el 94,07% de las obligaciones contraídas en el ejercicio. Asimismo ha ingresado en caja el 39,59% de los derechos liquidados en el mismo.
La Universidad de Málaga está al corriente de los ingresos a la Agencia Estatal de la Administración Tributaria por la retención del IRPF, y a la Seguridad Social, cuyos certificados acompañan la presente Memoria.
A continuación se procede efectuar una serie de comentarios explicativos de los
diferentes Capítulos que integran la Memoria de Liquidación del ejercicio económico
del año 2013.
Memoria Económica 2013
Memoria económica 2013
2.1 LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS.
El artículo 175 de los Estatutos de la Universidad de Málaga, establece con respecto al Presupuesto de ingresos, que se precisará con suficiente detalle las diferentes fuentes de Financiación.
El artículo 81.3 de la Ley Orgánica de Universidades regula en sus apartados desde el a) al h) las distintas fuentes o recursos señalando, cual debe ser su estructura.
Asimismo, el artículo 91 de la Ley Andaluza de Universidades en su apartado 1 regula como ingresos en las Universidades públicas de su competencia los precios públicos aplicados a los servicios prestados, las transferencias procedentes de la Junta de Andalucía en aplicación del modelo de financiación vigente y cuantos otros ingresos de derechos públicos y privados puedan obtener.
No obstante, es obvio reconocer que la simple numeración de cifras resulta poco expresiva si tenemos en cuenta la importancia cualitativa y cuantitativa de los ingresos en la autonomía financiera real de la Universidad.
En este sentido y con objeto de poder facilitar el análisis, vamos a desagregar por capítulos, las previsiones y aquellas modificaciones presupuestarias más significativas.
De un presupuesto inicial de 225.024.846 euros se liquidan unos derechos reconocidos netos de 253.381.863 euros, es decir, un 1,26 % superior a la previsión inicial.
Las partidas procedentes de precios públicos (art.31) y las transferencias de la Comunidad Autónoma (Conceptos 450, y 750), son las fuentes financieras más importantes de la Universidad de Málaga, ya que entre ambos representan el 84,6% del total de los ingresos del ejercicio.
Los derechos pendientes de cobro al cierre del ejercicio ascienden a 153.063.706 euros, es decir, un 60,4% del total de los derechos reconocidos. Siendo tanto en transferencias corrientes (92.064.007 euros) como en transferencias de capital (57.349.020 euros) de la Junta de Andalucía, los derechos pendientes de cobro más significativos.
La composición del Presupuesto de ingresos liquidados en el año 2013 por la
Universidad de Málaga es la siguiente:
Memoria económica 2013
CAPITULOS DERECHOS RECONOCIDOS
III TASAS Y PRECIOS PUBLICOS 52.514.459
IV TRANSFERENCIAS CORRIENTES 117.588.401
V INGRESOS PATRIMONIALES 1.196.166
VII TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 79.457.262
VIII ACTIVOS FINANCIEROS 664.259
IX PASIVOS FINANCIEROS 1.961.317
TOTAL 253.381.863
Gráficamente, la composición de los derechos reconocidos, es la siguiente:
En el siguiente cuadro se comparan los derechos liquidados del ejercicio 2013 en relación con el año 2012.
CAPÍTULOS DERECHOS RECONOCIDOS
2013
DERECHOS RECONOCIDOS
2012 %
III TASAS, PRECIOS PÚBLICOS 52.514.459 44.823.911 17,15
IV TRANSFERENCIAS
CORRIENTES 117.588.401 131.469.641
(10,56)
V INGRESOS PATRIMONIALES 1.196.166 1.533.775 (22,02)
VII TRANSFERENCIAS DE
CAPITAL 79.457.262 78.968.157
0,6
VIII ACTIVOS FINANCIEROS 664.259 618.979 7,3
IX PASIVOS FINANCIEROS 1.961.317 4.596.070 (57,4)
III TASAS Y PRECIOS PUBLICOS
IV TRANSFERENCIAS
CORRIENTES V INGRESOS
PATRIMONIALES VII TRANSFERENCIAS
DE CAPITAL
VIII ACTIVOS FINANCIEROS
IX PASIVOS
FINANCIEROS
Memoria económica 2013
La representación gráfica es:
DERECHOS RECONOCIDOS 2013 DERECHOS RECONOCIDOS 2012
Memoria económica 2013
CAPITULO III TASAS Y OTROS INGRESOS.
Los derechos reconocidos netos en el año 2013 han sido 52.514.459 euros, es decir, un 24,5% superior a las previsiones iniciales, y representan el 20,7 % del total de derechos reconocidos en el ejercicio.
Los cobros netos en el ejercicio 2013 han representado un 94% del total de derechos reconocidos del capitulo estando pendiente de cobro, 3.136.709 euros es decir, un 0,06%
del total reconocido.
En el concepto 312 “Servicios Académicos por Enseñanza Reglada” se incluyen, principalmente, los derechos reconocidos en 2013 por los servicios académicos conducentes a la obtención de Títulos oficiales en Centros Propios.
Los derechos de matrícula de enseñanza reglada (subconceptos 312.00, 312.01 y 312.02 y 312.03) incluyen los importes recaudados por la Universidad relativos al curso 2012/2013 en concepto de derechos de matrícula, así como los importes a compensar por el Ministerio de Educación y Ciencia, por las solicitudes de becas, para el curso 2012/2013, reguladas en el RD 1721/2007, de 21 de diciembre, por el que se establece el régimen de las becas y ayudas al estudio personalizadas y en la Ley 40/2007 de protección a la familia numerosa. En el ejercicio 2011, se han reconocido derechos correspondientes a la regularización realizada por el Ministerio de Educación y Ciencia como consecuencia del segundo y último pago de los becarios del curso 2011/2012 por un importe de 2.697.934 euros y se han reconocido 1.750.000 euros correspondientes al primer pago a cuenta de los becarios del curso 2012/2013. Además, el Ministerio de Educación y Ciencia ha concedido bonificaciones por familia numerosa para el curso 2011/2012 por 321.769euros
Asimismo, el importe de las ayudas concedidas por la Universidad a los alumnos en concepto de familia numerosa, matrícula de honor, discapacidad y víctimas del terrorismo, por 1.450.510 euros, incluido en este concepto, se encuentra, a su vez, dentro de las obligaciones reconocidas del concepto 480 “Becas y ayudas a estudiantes”.
El concepto 323 incluye, los derechos reconocidos en 2013 en concepto de trabajos de carácter científico, técnico o artístico, así como cursos de especialización con empresas y organismos externos, regulados en el artículo 83 de la L.O.U. Los derechos reconocidos en 2013 para los contratos y convenios ascienden a 11.013.255 euros y 751.228 euros, respectivamente. A 31 de diciembre de 2013, se encontraban pendientes de cobro 2.254.836 euros y 63.415 euros, respectivamente.
La estructura presupuestaria de este capitulo es:
Memoria económica 2013
CAPITULO III TASAS Y OTROS INGRESOS IMPORTE %
PREVISIONES INICIALES 42.167.595 100
DERECHOS RECONOCIDOS 52.514.459 24,5
COBROS NETOS 49.377.748 94,5
PENDIENTES DE COBRO 3.136.709 0.6
Su representación gráfica es:
En el siguiente cuadro se compara el ejercicio 2013 con el ejercicio 2012.
CAPITULO III TASAS Y OTROS INGRESOS 2013 2012
PREVISIONES INICIALES 42.167.595 51.059.203 DERECHOS RECONOCIDOS 52.514.459 44.823.911
COBROS NETOS 49.377.748 42.574.690
PENDIENTES DE COBRO 3.136.709 2.249.222
La representación gráfica es la siguiente:
PREVISIONES INICIALES
DERECHOS RECONOCIDOS
COBROS NETOS PENDIENTES DE COBRO
Memoria económica 2013
En el cuadro anexo se detalla por artículo y concepto, los ingresos correspondiente a este Capítulo III.
PREVISIONES INICIALES DERECHOS RECONOCIDOS
COBROS NETOS PENDIENTES DE COBRO
2013 2012
Memoria económica 2013
CAPITULO IV TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Los derechos reconocidos netos del ejercicio 2013 de este capítulo presupuestario son 117.588.401 euros sobre unas previsiones iniciales de 166.738.328 euros, lo que representa el 70% del total de los ingresos reconocidos.
Los cobros netos representan el 21,5% de los derechos reconocidos en este capitulo.
La estructura presupuestaria de este capitulo es:
CAPITULO IV TRANSFERENCIAS CORRIENTES. IMPORTE %
PREVISIONES INICIALES 166.738.328 100
DERECHOS RECONOCIDOS 117.588.401 70,5
COBROS NETOS 25.313.969 21,5
PENDIENTES DE COBRO 92.274.433 78,5
Su representación gráfica es:
PREVISIONES INICIALES DERECHOS RECONOCIDOS
COBROS NETOS PENDIENTES DE COBRO
Memoria económica 2013
En el siguiente cuadro se compara el ejercicio 2013 con el del 2012.
CAPITULO IV TRANSFERENCIAS CORRIENTES. 2013 2012
PREVISIONES INICIALES 166.738.328 184.369.526
DERECHOS RECONOCIDOS 117.588.401 131.469.641
COBROS NETOS 25.313.969 41.834.814
PENDIENTES DE COBRO 92.274.433 89.634.827
La representación gráfica es la siguiente:
Transferencias corrientes de la Consejería de Innovación, Ciencia y Empresa Según el Acuerdo de 10 de Julio de 2007, la Consejeria de Innovación Ciencia y Empresa aprueba el Modelo de Financiación de las Universidades Publicas de Andalucía para los ejercicios 2007-2011, prorrogado para el 2012 por la Comision Academica del Consejo Andaluz de Universidades de fecha 18 de abril de 2012, con un incremento del 2,3%, principalmente con los siguientes objetivos:
• Plena Implantación del sistema innovación docente.
• Participación en los programas de investigación nacionales y comunitarios.
PREVISIONES INICIALES DERECHOS RECONOCIDOS COBROS NETOS PENDIENTES DE COBRO
2013 2012
Memoria económica 2013
• Plena Inserción laboral en los dos años siguientes a la graduación.
• Consolidación de la capacidad de emprendimiento de profesores y alumnos.
• Plena incorporación de las TIC al hacer universitario: Formación, investigación, y gestión.
• Globalización de la actividad docente e investigadora.
• Desarrollo e implantación completa de sistema de gestión por proceso.
• Obtención de fondos procedentes de otras fuentes públicas y privadas que lleguen al 30% del total de la financiación del sistema universitario.
• La participación de la mujer en órganos de gestión y dirección de la Universidad no debe ser inferior al 40% del total. Igualmente, las catedráticas e investigadoras principales deben superar el 20% para ambas categorías.
La composición de la financiación pública tiene los siguientes capítulos:
- Financiación Operativa incluidas las convocatorias de investigación un 81,5%.
- Financiación de Inversiones de carácter General un 9,5% (Plan Plurianual de Inversiones)
- Inversiones en Infraestructuras de investigación: 2%
- Financiación de Insuficiencia Financiera a 31.12.2002: 1,5%
- Reserva de Contingencia: 2%
- Agencia Andaluza de Evaluación de la calidad y Acreditación Universitaria:0,5%
- Gestión y Coordinación: 1%
Financiación Operativa Estructural
Los derechos reconocidos por este concepto en 2012 ascienden a 84.726.528
euros y corresponden al importe abonado por la Consejería de Economia,
Innovación, Ciencia y Empresa de la Junta de Andalucía en base al Modelo de
Financiación de las universidades andaluzas para el período 2007-2011,
prorrogado para el 2012 por la Comision Academica del Consejo Andaluz de
Universidades de fecha 18 de abril de 2012, con un incremento del 2,3%,
Financiación condicionada al cumplimiento de Resultados
Memoria económica 2013
Vinculada al cumplimiento de los compromisos asumidos en el contrato programa suscrito con la Junta de Andalucía. La Universidad ha reconocido derechos por importe de 33.567.585 euros.
Insuficiencia Financiera
Los derechos reconocidos por este concepto en 2012 ascienden a 5.836.883 euros y corresponden al importe abonado por la Consejería de Economia Innovación, Ciencia y Empresa de la Junta de Andalucía en base al Modelo de Financiación de las Universidades andaluzas para el período 2007-2011 prorrogado el mismo para 2012, conforme a lo explicado en conceptos anteriores.
El detalle de los ingresos de este capítulo IV a nivel de concepto y artículo está
desglosado en el cuadro anexo.
Memoria económica 2013
CAPITULO V INGRESOS PATRIMONIALES
Los derechos reconocidos netos del ejercicio 2013 de este capitulo presupuestario son 1.196.166 euros, sobre unas previsiones iniciales de 1.010.000 euros lo que representa el 0,5 % del total de los derechos reconocidos.
Destacar en este capitulo, los intereses de cuentas bancarias (concepto 520) dado que se han reconocido unos derechos de 594.262 euros. Igualmente mencionar el articulo 55 que recoge los ingresos de las concesiones de cafetería, servicios de reprografía etc., en los diversos centros universitarios, con unos derechos reconocidos de 363.010 euros.
La estructura presupuestaria de este capitulo es:
CAPITULO V INGRESOS PATRIMONIALES IMPORTE %
PREVISIONES INICIALES 1.010.000 100
DERECHOS RECONOCIDOS 1.196.166 18,4
COBROS NETOS 965.014 80,7
PENDIENTES DE COBRO 231.152 19,3
La representación gráfica es:
PREVISIONES INICIALES DERECHOS RECONOCIDOS
COBROS NETOS PENDIENTES DE COBRO INGRESOS PATRIMONIALES
Memoria económica 2013
En el siguiente cuadro se compara el ejercicio 2013 con el del 2012.
CAPITULO V INGRESOS PATRIMONIALES 2013 2012
PREVISIONES INICIALES 1.010.000 1.165.000 DERECHOS RECONOCIDOS 1.196.166 1.533.775
COBROS NETOS 965.014 1.389.927
PENDIENTES DE COBRO 231.152 143.849
PREVISIONES INICIALES DERECHOS RECONOCIDOS COBROS NETOS PENDIENTES DE COBRO
2013 2012
Memoria económica 2013
CAPITULO VII TRANSFERENCIA DE CAPITAL.
Del presupuesto inicial de 14.608.923 euros se han reconocido derechos por un importe de 79.457.262 euros, es decir, un 64,30% superior a las previsiones iniciales, representando este capitulo un 31,20% del total de los mismos.
Los derechos pendientes de cobro ascienden a 57.421.412 euros lo que supone un 72,20% de los derechos reconocidos, estando concentrado en el art. 75 correspondiente a las transferencias de investigación de la Comunidad Autónoma (57.349.020 euros), es decir, un 99,9%.
La estructura presupuestaria de este capitulo es:
CAPITULO VII TRANSFERENCIAS DE CAPITAL IMPORTE %
PREVISIONES INICIALES 14.608.923 100
DERECHOS RECONOCIDOS 79.457.262 64,30
COBROS NETOS 22.036.850 27,70
PENDIENTES DE COBRO 57.421.412 72,20
PREVISIONES INICIALES DERECHOS RECONOCIDOS
COBROS NETOS PENDIENTES DE COBRO INGRESOS PATRIMONIALES
Memoria económica 2013
De este capitulo se ha de resaltar el detalle del artículo 75 “De comunidades autónomas”
que es como sigue:
Financiación operativa Investigación
Financiación operativa de Investigación recoge 55.985.104 euros de derechos reconocidos correspondientes a la dotación que, para la Universidad de Málaga, contempla el programa 5.4.A de los Presupuestos Generales de la Junta de Andalucía para el ejercicio 2012.
Plan Plurianual de Inversiones
Plan Plurianual de Inversiones incluye 5.050.528 euros correspondientes a la anualidad 2011 del expediente para obras y equipamiento de la Escuela Universitaria de Ciencias de la Salud contemplados en la resolución de 10 de diciembre de 2009 de la Junta de Andalucía. Este importe ha sido reconocido como obligación por parte de la Junta de Andalucía en el ejercicio 2012 y se encuentra pendiente de cobro a 31 de diciembre de 2012.
Proyectos y grupos
Proyectos y grupos contempla los incentivos a grupos de investigación de la Universidad y a los distintos proyectos de excelencia que, en el marco del Programa de Incentivos a los Agentes del Sistema Andaluz del Conocimiento, convocatoria 2008- 2013, regulado en la Orden de 11 de diciembre de 2007 de la Consejería de Innovación, Ciencia y Empresa, perciben de la Junta de Andalucía destinados a proyectos de investigación de excelencia en equipos de investigación de las universidades y organismos de investigación de Andalucía.
Ayudas a la investigación
Las ayudas a los proyectos de investigación se enmarcan en el Plan andaluz de investigación, desarrollo e innovación 2007-2013. Los gastos financiados con estas subvenciones son registrados en el capítulo VI de “Inversiones Reales”
Euros
750.00.00 Ayudas investigación 1.867.493
750.00.01 Proyectos y grupos 7.686.476
750.01 Plan Plurianual de Inversiones 5.050.528
750.04 Otras subvenciones 910.694
750.10 Financiación operativa Investigación 55.985.104 71.500.295
Memoria económica 2013
En el siguiente cuadro se compara el ejercicio 2013 con el del 2012
CAPITULO VII TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2013 2012
PREVISIONES INICIALES 14.608.923 45.723.072
DERECHOS RECONOCIDOS 79.457.262 28.251.897
COBROS NETOS 22.036.850 8.010.296
PENDIENTES DE COBROS 57.421.412 20.241.601
El detalle de los gastos de este capitulo lo encontramos en el cuadro anexo.
PREVISIONES INICIALES DERECHOS RECONOCIDOS
COBROS NETOS PENDIENTES DE COBROS
2013 2012
Memoria económica 2013
CAPITULO VIII ACTIVOS FINANCIEROS.
Los derechos reconocidos hacen referencia a las cantidades devueltas por los préstamos concedidos al personal de la Universidad de Málaga.
La estructura presupuestaria de este capitulo es:
CAPITULO VIII ACTIVOS FINANCIEROS IMPORTE %
PREVISIONES INICIALES 500.000 100
DERECHOS RECONOCIDOS 664.259 32,8
COBROS NETOS 664.259 100
PENDIENTES DE COBRO 0 0
La gráfica seria la siguiente:
PREVISIONES INICIALES DERECHOS RECONOCIDOS
COBROS NETOS PENDIENTES DE COBRO
ACTIVOS FINANCIEROS
Memoria económica 2013
La comparación de este capitulo con el del ejercicio 2012 es:
CAPITULO VIII ACTIVOS FINANCIEROS 2013 2012
PREVISIONES INICIALES 500.000 500.000 DERECHOS RECONOCIDOS 664.259 618.980
COBROS NETOS 664.259 618.980
PENDIENTES DE COBRO 0 0
Gráficamente es
El detalle de los gastos de este capitulo lo encontramos en el cuadro anexo.
PREVISIONES INICIALES DERECHOS RECONOCIDOS
COBROS NETOS PENDIENTES DE COBRO
2013 2012
Memoria económica 2013
CAPITULO IX PASIVOS FINANCIEROS
La totalidad de los pasivos financieros registrados a 31 de diciembre de 2013 corresponde a Anticipos rembolsables para proyectos de investigación, que recoge los anticipos rembolsables recibidos del Ministerio de Ciencia e Innovación de proyectos de investigación financiados por FEDER. De acuerdo con la convocatoria de concesión de estas ayudas, el ingreso de la parte del anticipo garantizada por FEDER se aplicará al Capítulo 9 de Pasivos Financieros. El libramiento se realizará en formalización, sin salida física de fondos, aplicándose a la amortización del anticipo reintegrable. Una vez que la Universidad sea informada de que se han recibido los fondos FEDER deberá reconocer la subvención recibida de la Unión Europea mediante un ingreso en el artículo 79
“Transferencia de capital del exterior”, lo que a su vez permitirá la formalización de la
cancelación de la deuda que quedó registrada en el capítulo
Memoria económica 2013
CUADROS EXPLICATIVOS DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
CAPITULO III. TASAS, PRECIOS PUBLICOS Y OTROS INGRESOS
Clasificación Económica Previsiones
Iniciales
Derechos reconocidos
netos
Recaudación neta
31200 1er y 2o ciclo en centros propios 22.543.883,00 18.272.981,56 18.272.930,32 31201 Servicios académicos de 3er ciclo centro propio 200.012,00 240.475,22 240.475,22 31202 Compensación matrículas becarios MEC 7.700.576,00 4.120.559,08 4.120.559,08 31203 Compensación matrículas por familias numerosas 462.449,00 321.769,23 321.769,23 31204 Compensación matrículas del personal propio 108.227,00 663.144,73 663.144,73 31205 Compensación matrículas de alumnos
minusválidos 108.180,00 21,00 21,00
31206 Compensación matrículas honor 1.000,00 124.686,23 124.686,23
31207 Compensación víctimas terrorismo 1.164,00 4.951,20 4.951,20
31208 Compensación becarios Junta de Andalucía 578.000,00 0,00 0,00 31209 Compensación alumnos minusválidos UMA 0,00 611.518,83 611.518,83 31210 Compensación matrículas familia numerosa UMA 0,00 709.353,57 709.353,57 31211 Compensación becarios otros organismos 0,00 4.798,40 4.798,40
31213 Posgrado oficial 2.680.712,00 0,00 0,00
31299 Otros 0,00 1.607.364,49 1.607.364,49
Artículo 31 34.384.203,00 26.681.623,54 26.681.572,30
32000 Estudios de Extensión Universitaria 0,00 435,00 435,00
32001 Cursos de Enseñanzas Propias 1.500.000,00 1.854.306,23 1.836.406,23
32003 Cursos de Postgrado 40.000,00 29.124,00 29.124,00
32005 Cursos de Criminología 0,00 111.708,12 111.708,12
32008 Inscripciones a jornadas, congresos y similiares 250.000,00 642.268,83 639.668,83 32009 Cursos de español para extranjeros 800.000,00 886.096,71 883.156,71
32102 Espectáculos 0,00 7.131,30 7.131,30
322 Derechos de examen y selección de personal 20.000,00 67.047,00 67.047,00
32300 Contratos 10.500.000,00 9.076.644,45 7.050.438,54
32302 Convenios 2.000.000,00 981.536,52 824.809,36
32400 Servicio Central de Apoyo a la Investigación 200.000,00 245.445,80 219.276,30
32401 Estabulario 30.000,00 111.348,00 111.348,00
32402 Servicio Central de Informática 30.000,00 22.671,64 22.671,64
32502 Guarderías universitarias 90.000,00 135.435,60 135.435,60
326 Servicios deportivos universitarios 700.000,00 838.233,58 838.233,58
Memoria económica 2013
32903 Servicios de publicidad 120.000,00 57.291,42 50.751,00
32999 Otros 150.000,00 193.084,65 191.784,65
Artículo 32 16.430.000,00 15.259.808,85 13.019.425,86
33000 Venta de libros y revistas 20.000,00 44.968,56 44.945,14
33002 Venta de derechos autorales y editoriales 0,00 9.715,71 9.715,71
33099 Otras ventas de publicaciones propias 0,00 1.359,00 1.359,00
33200 Venta de fotocopias 15.000,00 10.225,24 8.353,24
Artículo 33 35.000,00 66.268,51 64.373,09
380 De ejercicios cerrados 0,00 47.568,47 46.495,97
381 Del presupuesto corriente 0,00 272,16 272,16
Artículo 38 0,00 47.840,63 46.768,13
39900 Reintegro de anuncios por empr. adjudicatarias 10.000,00 9.529,34 9.529,34
39999 Otros ingresos 200.000,00 2.758.840,43 2.753.021,01
Artículo 39 210.000,00 2.768.369,77 2.762.550,35
TOTAL CAPITULO III 51.059.203,00 44.823.911,30 42.574.689,73
CAPITULO IV. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Clasificación Económica Previsiones
Iniciales
Derechos reconocidos
netos
Recaudación neta 400 Del Ministerio de Educación y Ciencia 0,00 113.625,00 113.625,00
Artículo 40 0,00 113.625,00 113.625,00
410 De Organismos Autónomos Estatales 800.000,00 911.022,98 911.022,98
Artículo 41 800.000,00 911.022,98 911.022,98
42100 SAS Plazas vinculadas 1.800.000,00 1.295.460,11 1.184.338,80
Artículo 42 1.800.000,00 1.295.460,11 1.184.338,80
44002 Banco de España 0,00 18.000,00 18.000,00
44003 Agencia de Defensa de la Competencia de Andalucía 0,00 42.500,00 42.500,00 44101 Universidad Internacional Andalucia Sede Iberoam 0,00 25.066,44 25.066,44
44102 Universidad de Huelva 0,00 694,94 694,94
44104 Universidad de Jaén 0,00 31.995,86 31.995,86
44105 Universidad Pablo Olavide 0,00 14.801,00 14.801,00
Artículo 44 0,00 133.058,24 133.058,24
45000 Financiación operativa estructural 83.992.906,00 84.726.528,00 30.686.615,00 45001 Financiación operativa condicionada auditoría 53.831.013,00 0,00 0,00
45002 Consejo Social 118.721,00 118.721,00 118.721,00
45003 Financiación operativa vinculada a resultados 33.567.585,00 33.567.585,00 4.278.999,00
45005 Insuficiencia financiera 5.836.883,00 5.836.883,00 0,00
Memoria económica 2013
45006 Planes concertados 4.392.418,00 4.333.567,28 4.333.567,28
45008 Formación PAS 0,00 51.756,75 51.756,75
45099 Otras transferencias de la Comunidad Autónoma 0,00 47.299,39 -8.240,60
45102 Consejería de Gobernación 0,00 106.374,13 -1.492,20
45107 Consejería de Igualdad 0,00 135.417,47 0,00
45111 Consejería de Medio Ambiente 0,00 58.500,00 0,00
Artículo 45 181.739.526,00 128.982.632,02 39.459.926,23
470 De entidades financieras 0,00 3.300,00 3.300,00
479 De otras empresas 30.000,00 14.542,37 14.542,37
Artículo 47 30.000,00 17.842,37 17.842,37
481 De instituciones sin fines de lucro 0,00 16.000,72 15.000,72
Artículo 48 0,00 16.000,72 15.000,72
TOTAL CAPITULO IV 184.369.526,00 131.469.641,44 41.834.814,34
CAPITULO V. INGRESOS PATRIMONIALES
Clasificación Económica Previsiones
Iniciales
Derechos
reconocidos netos Recaudación neta
506 De empresas privadas 0,00 24.708,31 24.708,31
Artículo 50 0,00 24.708,31 24.708,31
520 Intereses de cuentas bancarias 600.000,00 853.992,17 853.991,71
Artículo 52 600.000,00 853.992,17 853.991,71
54101 Alquiler de instalaciones deportivas 50.000,00 35.620,12 26.919,93 54102 Alquiler de aulas y otros recintos
universitario 250.000,00 232.008,32 228.178,25
Artículo 54 300.000,00 267.628,44 255.098,18
55100 De cafeterías 200.000,00 149.486,80 88.659,94
55101 De servicios de reprografía 65.000,00 113.750,00 70.000,00
55199 De otras concesiones administrativas 0,00 124.209,74 97.468,67
Artículo 55 265.000,00 387.446,54 256.128,61
TOTAL CAPITULO V 1.165.000,00 1.533.775,46 1.389.926,81
Memoria económica 2013
CAPITULO VII. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
Clasificación Económica Previsiones
Iniciales
Derechos reconocidos
netos
Recaudación neta 70001 Del MEC proyectos de investigación 4.948.290,00 765.657,71 765.657,71 70002 Del MEC. Infraestructura y equipamiento 1.279.000,00 0,00 0,00 70003 Del MEC. Subvenciones específicas 0,00 2.187.597,67 2.110.996,57 70004 Del MEC. Anticipos reembolsables 0,00 -50.087,52 -50.087,52
Artículo 70 6.227.290,00 2.903.167,86 2.826.566,76
710 De Organismos Autónomos estatales 0,00 608.542,19 608.542,19
71101 Instituto Andaluz de la Mujer 0,00 46.443,68 -23.556,32
71103 Servicio Andaluz de Empleo 0,00 704.008,29 44.978,20
712 De otros organismos autónomos 0,00 3.340,00 3.340,00
Artículo 71 0,00 1.362.334,16 633.304,07
74001 Empresa Pública Gestión Turismo y
Dep.Andalucía 0,00 18.635,00 18.635,00
74002 Agencia Andaluza Cooperación Int.Desarrollo 0,00 520.000,00 520.000,00
74003 Agencia de Defensa de la Competencia 0,00 0,00 0,00
74102 Universidad Politécnica de Valencia 0,00 37.633,14 37.633,14
74105 Universidad de Jaén 0,00 2.912,00 2.912,00
74110 Universidad de Cantabria 0,00 1.250,00 1.250,00
74111 Universidad de Girona 0,00 6.000,00 6.000,00
Artículo 74 0,00 586.430,14 586.430,14
7500000 Ayudas investigación 276.150,00 1.867.492,60 176.348,31
7500001 Proyectos y grupos 250.000,00 7.686.475,82 1.987.500,00
75001 Plan Plurianual de Inversiones 5.050.528,00 5.050.527,81 0,00 75002 Cofinanciación Programa Operativo FEDER 1.206.527,00 0,00 0,00
75003 Infraestructura científica 0,00 0,00 0,00
75004 Otras subvenciones 0,00 910.694,58 292.500,00
75010 Financiación operativa investigación 0,00 55.985.103,84 14.101.884,71
75105 Consejería de Turismo 30.000,00 0,00 0,00
Artículo 75 6.813.205,00 71.500.294,65 16.558.233,02
760 De Corporaciones Locales 0,00 3.000,00 3.000,00
761 De Ayuntamientos 0,00 31.994,40 21.449,60
Artículo 76 0,00 34.994,40 24.449,60
770 De entidades financieras 0,00 168.780,00 168.780,00
779 De otras empresas 0,00 617.906,74 617.906,74
Artículo 77 0,00 786.686,74 786.686,74
781 De instituciones sin fines de lucro 0,00 31.700,00 31.700,00
Artículo 78 0,00 31.700,00 31.700,00
79001 Otras inversiones 3.807.891,00 0,00 0,00
795 Otras transferencias de la Unión Europea 0,00 1.680.306,43 1.680.306,43
Memoria económica 2013
796 Transferencias de fuera de la Unión Europea 0,00 19.328,41 19.328,41 797 Aportaciones de convenios intern. de
cooperación 0,00 62.915,00 62.915,00
Artículo 79 3.807.891,00 1.762.549,84 1.762.549,84
TOTAL CAPITULO VII 16.848.386,00 78.968.157,79 23.209.920,17
CAPITULO VIII. ACTIVOS FINANCIEROS
Clasificación Económica Previsiones
Iniciales
Derechos reconocidos
netos
Recaudación neta 820 Reintegro de anticipos y préstamos CP personal 500.000,00 618.979,42 618.979,42
Artículo 82 500.000,00 618.979,42 618.979,42
87000 Remanente de tesorería afectado 0,00 0,00 0,00
Artículo 87 0,00 0,00 0,00
TOTAL CAPITULO VII 500.000,00 618.979,42 618.979,42
Nº CUENTAS ACTIVO EJ 2013 EJ 2012 Nº CUENTAS PASIVO EJ 2013 EJ 2012
A) INMOVILIZADO 301.584.364,58 299.860.494,43 A) FONDOS PROPIOS 507.303.705,57 483.210.474,22
I. Inversiones destinadas al uso general 45.483.887,19 44.658.905,11 I. Patrimonio 141.811.056,84 141.811.056,84
200 1. Terrenos y bienes naturales 0,00 0,00 100 1. Patrimonio 101.879.912,65 101.879.912,65
201 2. Infraestructuras y bienes destinados al uso general 45.483.887,19 44.658.905,11 101 2. Patrimonio recibido en adscripción 39.931.144,19 39.931.144,19
202 3. Bienes comunales 0,00 0,00 103 3. Patrimonio recibido en cesión 0,00 0,00
208 4. Bienes del Patrimonio histórico, artístico y cultural 0,00 0,00 (107) 4. Patrimonio entregado en adscripción 0,00 0,00
II. Inmovilizaciones inmateriales 1.605.651,95 2.153.504,20 (108) 5. Patrimonio entregado en cesión 0,00 0,00
210 1. Gastos de investigación y desarrollo 0,00 0,00 (109) 6. Patrimonio entregado al uso general 0,00 0,00
212 2. Propiedad industrial 0,00 0,00 11 II. Reservas 0,00 0,00
215 3. Aplicaciones informáticas 7.312.158,96 6.966.404,47 III. Resultados de ejercicios anteriores 341.399.417,38 369.051.314,76
216 4. Propiedad intelectual 0,00 0,00 120 1. Resultados positivos de ejercicios anteriores 341.399.417,38 369.051.314,76
217 5. Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero 0,00 0,00 (121) 2. Resultados negativos de ejercicios anteriores 0,00 0,00
219 6. Otro inmovilizado inmaterial 0,00 0,00 129 IV. Resultados del ejercicio 24.093.231,35 -27.651.897,38
(291),(2921) 7. Provisiones 0,00 0,00
(281) 8. Amortizaciones -5.706.507,01 -4.812.900,27 14 B) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 0,00 0,00
III. Inmovilizaciones materiales 254.488.950,44 253.042.210,12
220,221 1. Terrenos y construcciones 243.691.562,93 238.472.327,50 C) ACREEDORES A LARGO PLAZO 41.346.769,45 40.276.646,88
222,223 2. Instalaciones técnicas y maquinaria 78.817.507,70 74.330.401,21 I. Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00
224,226 3. Utillaje y mobiliario 19.032.145,70 18.411.639,84 150 1. Obligaciones y bonos 0,00 0,00
227,228,229 4. Otro inmovilizado 93.735.971,82 87.734.152,29 155 2. Deudas representadas en otros valores negociables 0,00 0,00
(292),(2922) 5. Provisiones 0,00 0,00 156 3. Intereses de obligaciones y otros valores 0,00 0,00
(282) 6. Amortizaciones -180.788.237,71 -165.906.310,72 158,159 4. Deudas en moneda extranjera 0,00 0,00
23 IV. Inversiones gestionadas 0,00 0,00 II. Otras deudas a largo plazo 41.346.769,45 40.276.646,88
V. Inversiones financieras permanentes 5.875,00 5.875,00 170,176 1. Deudas con entidades de crédito 0,00 0,00
250,251,256 1. Cartera de valores a largo plazo 0,00 0,00 171,173,177 2. Otras deudas 41.346.769,45 40.276.646,88
252,253,257 2. Otras inversiones y créditos a largo plazo 0,00 0,00 178,179 3. Deudas en moneda extranjera 0,00 0,00
260,265 3. Finanzas y depósitos constituidos a largo plazo 5.875,00 5.875,00 180,185 4. Finanzas y depósitos recibidos a largo plazo 0,00 0,00
(297),(298) 4. Provisiones 0,00 0,00 259 III. Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidas 0,00 0,00
27 B) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 0,00 D) ACREEDORES A CORTO PLAZO 19.452.604,41 29.821.605,79
I. Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00
C) ACTIVO CIRCULANTE 266.518.714,85 253.448.232,46 500 1. Obligaciones y bonos a corto plazo 0,00 0,00
I. Existencias 505 2. Deudas representadas en otros valores negociables 0,00 0,00
II. Deudores 177.585.403,44 174.352.654,48 506 3. Intereses de obligaciones y otros valores 0,00 0,00
43 1. Deudores presupuestarios 172.270.830,12 173.779.735,94 508,509 4. Deudas en moneda extranjera 0,00 0,00
44 2. Deudores no presupuestarios 883.314,34 877.189,38 II. Deudas con entidades de crédito 0,00 7.881.341,31
45 3. Deudores por administración de recursos por cuenta de otros entes
públicos 0,00 0,00 520 1. Préstamos y otras deudas 0,00 7.881.341,31
470,471,472 4. Administraciones Públicas 6.725.078,54 2.195.090,51 526 2. Deudas por intereses 0,00 0,00
550,555,558 5. Otros deudores 59.880,44 35.058,65 III. Acreedores 19.452.604,41 21.940.264,48
(490) 6. Provisiones -2.353.700,00 -2.534.420,00 40 1. Acreedores presupuestarios 14.022.242,54 18.622.392,12
III. Inversiones financieras temporales 285.011,13 264.907,80 41 2. Acreedores no presupuestarios 171.501,95 2.817,69
540,541,546,(549) 1. Cartera de valores a corto plazo 0,00 0,00 45 3. Acreedores por administración de recursos por cuenta de otros entes
públicos 0,00 0,00
542,543,544,545,547,548 2. Otras inversiones y créditos a corto plazo 258.011,13 264.907,80 475,476,477 4. Administraciones Públicas 4.359.719,22 2.812.009,39
565,566 3. Finanzas y depósitos constituidos a corto plazo 0,00 0,00 521,523,527,528,529,550, 5. Otros acreedores 899.140,70 503.045,28
(597),(598) 4. Provisiones 0,00 0,00 554,559
57 IV. Tesorería 88.648.300,28 78.830.670,18 560,561 6. Finanzas y depósitos recibidos a corto plazo 0,00 0,00
480,580 V. Ajustes por periodificación 0,00 0,00 485,585 IV. Ajustes por periodificación 0,00 0,00
TOTAL GENERAL (A+B+C)... 568.103.079,43 553.308.726,89 TOTAL GENERAL (A+B+C+D+E)... 568.103.079,43 553.308.726,89
EJERCICIO 2013 FECHA 31/12/2013
BALANCE
Previsiones iniciales Modificaciones de las previsiones
Previsiones definitivas
Derechos
reconocidos netos Recaudación neta
Derechos pendientes de cobro
a 31 de diciembre
31200 1er y 2o ciclo en centros propios 6.877.315,00 0,00 6.877.315,00 21.030.243,47 20.300.836,10 729.407,37
31201 Servicios académicos de 3er ciclo centro propio 154.494,00 0,00 154.494,00 272.145,70 269.137,44 3.008,26
31202 Compensación matrículas becarios MEC 9.182.622,00 0,00 9.182.622,00 5.348.701,48 5.348.701,48 0,00
31203 Compensación matrículas por familias numerosas 500.547,00 0,00 500.547,00 579.000,00 579.000,00 0,00
31204 Compensación matrículas del personal propio 340.352,00 0,00 340.352,00 532.578,94 532.578,94 0,00
31205 Compensación matrículas de alumnos minusválidos 332.118,00 0,00 332.118,00 0,00 0,00 0,00
31206 Compensación matrículas honor 3.085,00 0,00 3.085,00 373.779,16 373.779,16 0,00
31207 Compensación víctimas terrorismo 3.779,00 0,00 3.779,00 21.675,41 21.675,41 0,00
31209 Compensación alumnos minusválidos UMA 0,00 0,00 0,00 623.411,19 623.411,19 0,00
31210 Compensación matrículas familia numerosa UMA 0,00 0,00 0,00 815.938,58 815.938,58 0,00
31211 Compensación becarios otros organismos 0,00 0,00 0,00 3.298,91 3.298,91 0,00
31211 Grado. Centros propios 8.044.659,00 0,00 8.044.659,00 0,00 0,00 0,00
31213 Posgrado oficial 1.173.624,00 0,00 1.173.624,00 0,00 0,00 0,00
31215 Otras compensaciones UMA 0,00 0,00 0,00 86.282,42 86.282,42 0,00
31216 Compensación por violencia de género 0,00 0,00 0,00 10.246,32 10.246,32 0,00
31299 Otros 0,00 0,00 0,00 1.524.851,21 1.522.840,08 2.011,13
Subtotal (Euros) Artículo 31 26.612.595,00 0,00 26.612.595,00 31.222.152,79 30.487.726,03 734.426,76
32001 Cursos de Enseñanzas Propias 1.500.000,00 419.960,84 1.919.960,84 1.958.853,87 1.918.190,69 40.663,18
32003 Cursos de Postgrado 5.000,00 0,00 5.000,00 22.496,95 21.763,78 733,17
32005 Cursos de Criminología 20.000,00 0,00 20.000,00 56.011,46 55.925,81 85,65
32008 Inscripciones a jornadas, congresos y similiares 400.000,00 0,00 400.000,00 350.447,01 344.870,07 5.576,94
32009 Cursos de español para extranjeros 800.000,00 0,00 800.000,00 60.227,91 60.227,91 0,00
322 Derechos de examen y selección de personal 0,00 0,00 0,00 19.641,50 19.641,50 0,00
32300 Contratos 10.500.000,00 0,00 10.500.000,00 11.013.255,34 8.758.419,31 2.254.836,03
32302 Convenios 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 751.227,86 687.812,47 63.415,39
32400 Servicio Central de Apoyo a la Investigación 200.000,00 0,00 200.000,00 324.225,84 294.401,28 29.824,56
32401 Estabulario 100.000,00 0,00 100.000,00 50.466,40 50.466,40 0,00
32402 Servicio Central de Informática 30.000,00 0,00 30.000,00 16.900,37 16.890,45 9,92
32502 Guarderías universitarias 110.000,00 0,00 110.000,00 126.522,28 126.522,28 0,00
326 Servicios deportivos universitarios 700.000,00 0,00 700.000,00 825.071,37 825.071,37 0,00
32903 Servicios de publicidad 0,00 0,00 0,00 8.842,89 8.842,89 0,00
Clasificación económica
ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS SUBINFORME POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
EJERCICIO 2013
Previsiones iniciales Modificaciones de las previsiones
Previsiones definitivas
Derechos
reconocidos netos Recaudación neta
Derechos pendientes de cobro
a 31 de diciembre Clasificación económica
32999 Otros 150.000,00 0,00 150.000,00 105.270,93 105.250,93 20,00
Subtotal (Euros) Artículo 32 15.515.000,00 419.960,84 15.934.960,84 15.689.461,98 13.294.297,14 2.395.164,84
33000 Venta de libros y revistas 30.000,00 0,00 30.000,00 42.593,91 42.229,28 364,63
33099 Otras ventas de publicaciones propias 0,00 0,00 0,00 930,00 930,00 0,00
33200 Venta de fotocopias 10.000,00 0,00 10.000,00 11.634,01 9.931,01 1.703,00
Subtotal (Euros) Artículo 33 40.000,00 0,00 40.000,00 55.157,92 53.090,29 2.067,63
380 De ejercicios cerrados 0,00 5.761,08 5.761,08 86.642,32 86.642,32 0,00
381 Del presupuesto corriente 0,00 0,00 0,00 1.173,74 1.173,74 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 38 0,00 5.761,08 5.761,08 87.816,06 87.816,06 0,00
39900 Reintegro de anuncios por empr. adjudicatarias 0,00 0,00 0,00 22.589,49 22.589,49 0,00
39999 Otros ingresos 0,00 330,00 330,00 5.437.280,64 5.432.230,47 5.050,17
Subtotal (Euros) Artículo 39 0,00 330,00 330,00 5.459.870,13 5.454.819,96 5.050,17
Subtotal (Euros) Capítulo 3 42.167.595,00 426.051,92 42.593.646,92 52.514.458,88 49.377.749,48 3.136.709,40
400 Del Ministerio de Educación y Ciencia 0,00 0,00 0,00 1.025.834,50 1.025.834,50 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 40 0,00 0,00 0,00 1.025.834,50 1.025.834,50 0,00
410 De Organismos Autónomos Estatales 800.000,00 0,00 800.000,00 1.404.754,79 1.404.754,79 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 41 800.000,00 0,00 800.000,00 1.404.754,79 1.404.754,79 0,00
42100 SAS Plazas vinculadas 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 1.090.637,67 951.848,41 138.789,26
Subtotal (Euros) Artículo 42 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 1.090.637,67 951.848,41 138.789,26
4400101 Agencia de la Competencia de Andalucía 0,00 11.800,00 11.800,00 11.800,00 11.800,00 0,00
44101 Universidad Internacional Andalucia Sede Iberoam 0,00 0,00 0,00 28.891,92 28.891,92 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 44 0,00 11.800,00 11.800,00 40.691,92 40.691,92 0,00
45000 Financiación operativa estructural 85.503.361,00 0,00 85.503.361,00 71.731.534,00 733.622,00 70.997.912,00
45001 Financiación operativa condicionada auditoría 42.788.559,00 0,00 42.788.559,00 0,00 0,00 0,00
45002 Consejo Social 107.193,00 0,00 107.193,00 107.193,00 107.193,00 0,00
45003 Financiación operativa vinculada a resultados 28.385.338,00 0,00 28.385.338,00 28.143.434,00 7.096.334,49 21.047.099,51
45005 Insuficiencia financiera 6.541.516,00 0,00 6.541.516,00 9.541.516,00 9.541.516,00 0,00
45006 Planes concertados 1.612.361,00 744.449,19 2.356.810,19 4.339.894,00 4.339.894,00 0,00
45008 Formación PAS 0,00 0,00 0,00 18.995,71 0,00 18.995,71
45099 Otras transferencias de la Comunidad Autónoma 0,00 34.800,00 34.800,00 1.500,00 1.500,00 0,00
45101 Consejería de Empleo 0,00 0,00 0,00 43.057,50 43.057,50 0,00
45102 Consejería de Gobernación 0,00 107.866,33 107.866,33 0,00 0,00 0,00
45104 Consejería de Presidencia e Igualdad 0,00 0,00 0,00 12.990,00 0,00 12.990,00
45107 Consejería de Igualdad 0,00 79.771,25 79.771,25 0,00 0,00 0,00
45109 Consejería de Justicia 0,00 0,00 0,00 -1.159,96 -1.159,96 0,00
45110 Consejería de Salud y Bienestar Social 0,00 0,00 0,00 21.188,80 0,00 21.188,80
45111 Consejería de Medio Ambiente 0,00 74.750,00 74.750,00 43.875,00 16.250,00 27.625,00
45112 Consejería de Administración Local 0,00 0,00 0,00 5.700,00 0,00 5.700,00
Subtotal (Euros) Artículo 45 164.938.328,00 1.041.636,77 165.979.964,77 114.009.718,05 21.878.207,03 92.131.511,02
479 De otras empresas 0,00 13.000,00 13.000,00 16.264,46 12.132,23 4.132,23
Subtotal (Euros) Artículo 47 0,00 13.000,00 13.000,00 16.264,46 12.132,23 4.132,23
Previsiones iniciales Modificaciones de las previsiones
Previsiones definitivas
Derechos
reconocidos netos Recaudación neta
Derechos pendientes de cobro
a 31 de diciembre Clasificación económica
480 De familias 0,00 0,00 0,00 500,00 500,00 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 48 0,00 0,00 0,00 500,00 500,00 0,00
Subtotal (Euros) Capítulo 4 166.738.328,00 1.066.436,77 167.804.764,77 117.588.401,39 25.313.968,88 92.274.432,51
520 Intereses de cuentas bancarias 400.000,00 0,00 400.000,00 594.262,42 594.262,42 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 52 400.000,00 0,00 400.000,00 594.262,42 594.262,42 0,00
54101 Alquiler de instalaciones deportivas 30.000,00 926,45 30.926,45 19.927,13 19.927,13 0,00
54102 Alquiler de aulas y otros recintos universitario 200.000,00 0,00 200.000,00 192.212,02 181.753,35 10.458,67
54199 Otros 0,00 0,00 0,00 26.754,00 0,00 26.754,00
Subtotal (Euros) Artículo 54 230.000,00 926,45 230.926,45 238.893,15 201.680,48 37.212,67
55100 De cafeterías 150.000,00 0,00 150.000,00 147.136,66 60.232,00 86.904,66
55101 De servicios de reprografía 120.000,00 0,00 120.000,00 52.500,00 42.000,00 10.500,00
55102 De máquinas expendedoras 110.000,00 0,00 110.000,00 44.931,67 0,00 44.931,67
55199 De otras concesiones administrativas 0,00 0,00 0,00 118.441,81 66.839,09 51.602,72
Subtotal (Euros) Artículo 55 380.000,00 0,00 380.000,00 363.010,14 169.071,09 193.939,05
Subtotal (Euros) Capítulo 5 1.010.000,00 926,45 1.010.926,45 1.196.165,71 965.013,99 231.151,72
70001 Del MEC proyectos de investigación 5.778.093,00 0,00 5.778.093,00 942.565,68 942.565,68 0,00
70003 Del MEC. Subvenciones específicas 0,00 1.955.428,74 1.955.428,74 3.518.113,12 3.445.998,18 72.114,94
70004 Del MEC. Anticipos reembolsables 0,00 0,00 0,00 -115.533,95 -115.533,95 0,00
701 De otros ministerios 0,00 25.000,00 25.000,00 100.000,00 100.000,00 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 70 5.778.093,00 1.980.428,74 7.758.521,74 4.445.144,85 4.373.029,91 72.114,94
710 De Organismos Autónomos estatales 0,00 326.881,51 326.881,51 644.755,62 644.755,62 0,00
71101 Instituto Andaluz de la Mujer 0,00 70.000,00 70.000,00 -8.298,09 -8.298,09 0,00
71103 Servicio Andaluz de Empleo 354.550,00 659.030,09 1.013.580,09 0,00 0,00 0,00
712 De otros organismos autónomos 0,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 71 354.550,00 1.058.411,60 1.412.961,60 638.957,53 638.957,53 0,00
74002 Agencia Andaluza Cooperación Int.Desarrollo 0,00 0,00 0,00 -33.413,75 -33.413,75 0,00
7400201 Agencia Estatal CSIC 0,00 0,00 0,00 61.793,00 61.793,00 0,00
7400202 AECID 0,00 0,00 0,00 -2.489,89 -2.489,89 0,00
74102 Universidad Politécnica de Valencia 0,00 0,00 0,00 27.467,42 27.467,42 0,00
74107 Universidad de Sevilla 0,00 747.428,00 747.428,00 947.427,50 947.427,50 0,00
74112 Universidad de Cádiz 0,00 64.980,31 64.980,31 64.980,31 64.980,31 0,00
74113 Universidad de Almería 0,00 0,00 0,00 3.828,47 3.828,47 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 74 0,00 812.408,31 812.408,31 1.069.593,06 1.069.593,06 0,00
75000 Investigación científica 0,00 0,00 0,00 -34.310,80 -34.310,80 0,00
7500000 Ayudas investigación 8.476.280,00 1.008.920,81 9.485.200,81 1.244.292,68 1.000.416,99 243.875,69
7500001 Proyectos y grupos 0,00 3.996.842,39 3.996.842,39 2.982.315,63 2.720.103,43 262.212,20
75003 Infraestructura científica 0,00 0,00 0,00 113.094,23 0,00 113.094,23
75009 Otras inversiones 0,00 0,00 0,00 5.000.000,02 1.070.106,75 3.929.893,27
75010 Financiación operativa investigación 0,00 0,00 0,00 60.052.669,00 7.252.724,52 52.799.944,48
75101 Consejería de Empleo 0,00 1.500,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00
75105 Consejería de Turismo 0,00 53.358,78 53.358,78 0,00 0,00 0,00
Previsiones iniciales Modificaciones de las previsiones
Previsiones definitivas
Derechos
reconocidos netos Recaudación neta
Derechos pendientes de cobro
a 31 de diciembre Clasificación económica
75106 Consejería de Obras Públicas y Vivienda 0,00 7.386,88 7.386,88 0,00 0,00 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 75 8.476.280,00 5.068.008,86 13.544.288,86 69.358.060,76 12.009.040,89 57.349.019,87
760 De Corporaciones Locales 0,00 0,00 0,00 10.500,00 10.500,00 0,00
761 De Ayuntamientos 0,00 58.830,00 58.830,00 48.285,20 48.285,20 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 76 0,00 58.830,00 58.830,00 58.785,20 58.785,20 0,00
770 De entidades financieras 0,00 226.813,00 226.813,00 251.316,00 251.316,00 0,00
779 De otras empresas 0,00 398.243,15 398.243,15 1.425.926,18 1.425.648,83 277,35
Subtotal (Euros) Artículo 77 0,00 625.056,15 625.056,15 1.677.242,18 1.676.964,83 277,35
781 De instituciones sin fines de lucro 0,00 33.875,24 33.875,24 101.875,24 101.875,24 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 78 0,00 33.875,24 33.875,24 101.875,24 101.875,24 0,00
79001 Otras inversiones 0,00 0,00 0,00 -81.910,31 -81.910,31 0,00
795 Otras transferencias de la Unión Europea 0,00 1.650.576,38 1.650.576,38 2.127.910,78 2.127.910,78 0,00
796 Transferencias de fuera de la Unión Europea 0,00 18.064,43 18.064,43 27.997,43 27.997,43 0,00
797 Aportaciones de convenios intern. de cooperación 0,00 33.605,00 33.605,00 33.605,00 33.605,00 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 79 0,00 1.702.245,81 1.702.245,81 2.107.602,90 2.107.602,90 0,00
Subtotal (Euros) Capítulo 7 14.608.923,00 11.339.264,71 25.948.187,71 79.457.261,72 22.035.849,56 57.421.412,16
820 Reintegro de anticipos y préstamos CP personal 500.000,00 0,00 500.000,00 664.258,91 664.258,91 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 82 500.000,00 0,00 500.000,00 664.258,91 664.258,91 0,00
87000 Remanente de tesorería afectado 0,00 66.211.647,37 66.211.647,37 0,00 0,00 0,00
87001 Remanente de tesorería no afectado 0,00 4.150.000,00 4.150.000,00 0,00 0,00 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 87 0,00 70.361.647,37 70.361.647,37 0,00 0,00 0,00
Subtotal (Euros) Capítulo 8 500.000,00 70.361.647,37 70.861.647,37 664.258,91 664.258,91 0,00
92101 A largo plazo de entes del sector público 0,00 0,00 0,00 1.961.316,83 1.961.316,83 0,00
Subtotal (Euros) Artículo 92 0,00 0,00 0,00 1.961.316,83 1.961.316,83 0,00
Subtotal (Euros) Capítulo 9 0,00 0,00 0,00 1.961.316,83 1.961.316,83 0,00
TOTAL (Euros) 225.024.846,00 83.194.327,22 308.219.173,22 253.381.863,44 100.318.157,65 153.063.705,79
Clasificación económica Previsiones iniciales
Modificaciones de las previsiones
Previsiones definitivas
Derechos
reconocidos netos Recaudación neta
Derechos pendientes de cobro a 31 de
diciembre
Total Capítulo 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total Capítulo 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total Capítulo 3 42.167.595,00 426.051,92 42.593.646,92 52.514.458,88 49.377.749,48 3.136.709,40
Total Capítulo 4 166.738.328,00 1.066.436,77 167.804.764,77 117.588.401,39 25.313.968,88 92.274.432,51
Total Capítulo 5 1.010.000,00 926,45 1.010.926,45 1.196.165,71 965.013,99 231.151,72
Total operaciones corrientes 209.915.923,00 1.493.415,14 211.409.338,14 171.299.025,98 75.656.732,35 95.642.293,63
Total Capítulo 6 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total Capítulo 7 14.608.923,00 11.339.264,71 25.948.187,71 79.457.261,72 22.035.849,56 57.421.412,16
Total operaciones de capital 14.608.923,00 11.339.264,71 25.948.187,71 79.457.261,72 22.035.849,56 57.421.412,16 Total operaciones no financieras 224.524.846,00 12.832.679,85 237.357.525,85 250.756.287,70 97.692.581,91 153.063.705,79
Total Capítulo 8 500.000,00 70.361.647,37 70.861.647,37 664.258,91 664.258,91 0,00
Total Capítulo 9 0,00 0,00 0,00 1.961.316,83 1.961.316,83 0,00
Total operaciones financieras 500.000,00 70.361.647,37 70.861.647,37 2.625.575,74 2.625.575,74 0,00
TOTAL (Euros) 225.024.846,00 83.194.327,22 308.219.173,22 253.381.863,44 100.318.157,65 153.063.705,79
