Proceso de Venta Orden de Venta NO. Factura de Venta. Salida de Mercancía. Orden de Devolución del Cliente. Recepción de Mercancía por Devolución

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Proceso o Área Funcional

Transacción Impacto Contable

Proceso de Venta Orden de Venta NO

Factura de Venta SI Salida de Mercancía SI Devoluciones Clientes Orden de Devolución del Cliente NO Recepción de Mercancía por Devolución SI Nota de Crédito por Devolución NO Compra de Mercancía Orden de Compra NO Factura de proveedor SI Entrada de la Mercancía SI Devoluciones a Proveedor Orden de Devolución a Proveedor NO Salida de la Mercancía SI Nota de Crédito por Devolución SI

Tesorería Cobro SI

Registro del Ingreso en la cuenta financiera (banco/caja) SI Pago SI Registro del Egreso en la cuenta financiera (banco/caja) SI Conciliación *Opcional Almacenes e Inventario Ajustes de Inventario SI Movimientos de Inventario SI Producción LDM SI

(2)

Proceso de Ventas

Factura de Venta

DEBE HABER Ingresos de clientes [Cuenta del Cliente] [Valor total de la venta incluyendo Impuestos, descontando el valor del usado y/o ajuste en caso de que aplique] Ingresos del producto [Cuenta del Producto] [Precio de Venta del producto sin Impuestos] Impuesto repercutido [Cuenta de Impuestos ] [Importe del Impuesto] Configuración de cuentas:

[Cuenta del Cliente]:Clientes > Contabilidad > “Recibos de Clientes”

[Cuenta del Producto]: Productos > Contabilidad > “Ingresos por el producto

”

[Cuenta del Impuesto]: Rangos de Impuesto > Contabilidad > “Impuesto Repercutido

”

Salida de Mercancía

DEBE HABER Costo del producto [cuenta del producto] [Costo del producto al tiempo de la transacción] Inmovilizado del producto [Cuenta del Producto] [Valor del producto en almacén] Configuración de cuentas:

[Cuenta del producto]: Productos> Contabilidad > “Costo del producto

” [Cuenta del producto]: Productos > Contabilidad > “Inmovilizado del producto”

(3)

Gestión de devoluciones/Devolución Cliente

Entrada de Mercancía

DEBE HABER Inmovilizado del producto [Cuenta de producto] [Valor del producto en almacén ] Gasto del producto [Cuenta de Gasto] [Importe de gasto del producto] Configuración de cuentas:

[Cuenta de producto]: Productos> Contabilidad > “Inmovilizado del producto

” [Cuenta de usado]: Productos> Contabilidad > “Inmovilizado del producto

” Nota de crédito de devolución a cliente

DEBE HABER Ingresos del producto [Cuenta del Producto] [Precio de Venta del producto sin Impuestos] Impuesto repercutido [Cuenta de Impuestos ] [Importe del Impuesto] Ingresos del cliente [Cuenta del Proveedor] [Valor total incluyendo Impuestos] Configuración de cuentas:

[Cuenta del producto]: Productos > Contabilidad > “Cuenta de Ingresos del producto

” [Cuenta del Impuesto]: Rangos de Impuesto > Contabilidad > “Impuesto Repercutido”

(4)

Compras

Factura Proveedor

DEBE HABER Pasivo del proveedor [Cuenta del proveedor] [Valor total de la compra incluyendo Impuestos,] Gasto del producto (

Cuenta del producto] [Valor del cargo del producto] Impuesto repercutido [Cuenta del Impuesto] [Importe del Impuesto] Configuración de cuentas [Cuenta del proveedor]: Tercero > Contabilidad > “Pasivo del proveedor” [Cuenta del producto]: Producto Contabilidad > “Gasto del producto “ [Cuenta del Impuesto]: Rangos de Impuesto > Contabilidad > “Impuesto repercutido” Entrada Mercancía

DEBE HABER Inmovilizado del producto [Cuenta de producto] [Valor del producto en almacén ] Gasto del producto [Cuenta de producto] [Gasto aplicado al producto] Configuración de cuentas:

[Cuenta de producto]: Productos> Contabilidad > “Inmovilizado del producto

” [Cuenta del producto] Productos >Contabilidad > “Gasto del producto”

(5)

Gestión de devoluciones/Devolución Proveedor

Salida de Mercancía

DEBE HABER Costo del producto [cuenta del producto] [Costo del producto al tiempo de la transacción] Inmovilizado del producto [Cuenta del Producto] [Valor del producto en almacén ] Configuración de cuentas:

[Cuenta del producto]: Productos> Contabilidad > “Costo del producto

” [Cuenta del producto]: Productos > Contabilidad > “Inmovilizado del producto” Nota de crédito de proveedor por devolución

DEBE HABER Egresos del Proveedor [Cuenta del Proveedor] [Valor total incluyendo Impuestos] Gastos del producto [Cuenta del usado] *cuenta puente [Importe del producto entregado] Impuesto repercutido [Cuenta del Impuesto] [Importe del Impuesto] Configuración de cuentas:

[Cuenta del Proveedor]: Cliente > Contabilidad > “Pasivo del Proveedor” [Cuenta del usado]: Productos> Contabilidad > “Cuenta Gastos del producto”

[Cuenta del Impuesto]: Rangos de Impuesto > Contabilidad > “Impuesto Repercutido”

(6)

Tesorería

Cobro

DEBE HABER Cuenta de pagos en tránsito [Cuenta financiera del banco] [Valor total a cobrar] Recibos de clientes [Cuenta del Cliente] [Valor total del cobro incluyendo Impuestos] Configuración de cuentas [Cuenta financiera del banco ]: Cuenta financiera > Contabilidad > “Cuenta de cobros en tránsito” [Cuenta del Cliente]: Clientes > Contabilidad > “Cuenta de Recibos de clientes ” Cuenta financiera (cobro)

DEBE HABER Cuenta de depósito [Cuenta financiera del banco ] [Valor total a cobrar] Cuenta de banco [Cuenta financiera del banco ] [Valor depositado en Banco] Configuración de cuentas [Cuenta financiera del banco ]: Cuenta financiera > Contabilidad > “Cuenta cobros en tránsito

” [Cuenta financiera del banco]: Cuenta de depósito

> Contabilidad > “Cuenta de depósito” Pago

DEBE HABER Pasivo del proveedor [Cuenta del proveedor] [Valor total del pago incluyendo Impuestos] Cuenta de pagos en [Valor total a pagar]

(7)

[Cuenta financiera del banco ] Configuración de cuentas [Cuenta del tercero]: Tercero > Contabilidad > “Pasivo del proveedor” [Cuenta financiera del banco

]: Clientes > Contabilidad > “Cuenta pagos en tránsito” Cuenta financiera (pago)

DEBE HABER Cuenta de pagos en tránsito [Cuenta financiera del banco ] [Valor total del pago incluyendo Impuestos] Cuenta de reintegro [Cuenta financiera del banco ] [Valor reintegrado en Banco] Configuración de cuentas [Cuenta financiera del banco ]: Cuenta financiera > Contabilidad > “Cuenta pagos en tránsito

” [Cuenta financiera del banco]: Cuenta financiera > Contabilidad > “Cuenta de reintegro” Conciliación

DEBE HABER Cuenta de Reconciliación [Cuenta financiera del banco ] [Valor conciliado en banco] Cuenta de Reconciliación [Cuenta financiera del banco ] [Valor conciliado en banco] Configuración de cuentas

[Cuenta financiera del banco ]: Cuenta financiera > Contabilidad > “Cuenta de Reconciliación

” [Cuenta financiera del banco]: Cuenta financiera > Contabilidad > “Cuenta de Reconciliación

”

(8)

Inventario

Ajustes de Inventario/Inventario Físico

DEBE HABER Inmovilizado del producto [Cuenta del producto] [Valor del producto] Diferencias de almacén [Cuenta del almacén] [Costo diferencias de almacén] Configuración de cuentas [Cuenta del producto]: Producto > Contabilidad > “Inmovilizado del producto “ [Cuenta del almacen]: Almacen > Contabilidad > “Diferencias de almacén

” Movimiento entre almacenes

DEBE HABER Inmovilizado del producto [Cuenta del producto] [Valor del producto en almacén] Inmovilizado del producto [Cuenta del producto] [Valor del producto en almacén] Configuración de cuentas [Cuenta del producto]: Producto > Contabilidad > “Inmovilizado del producto “ Producción LDM

DEBE HABER Inmovilizado del producto [Cuenta del producto] [Valor del producto] Inmovilizado del producto [Valor del producto]

(9)

[Cuenta del producto] Configuración de cuentas [Cuenta del producto]: Producto > Contabilidad > “Inmovilizado del producto “ [Cuenta del producto]: Producto > Contabilidad > “Inmovilizado del producto “

Activos

Depreciación Activos

DEBE HABER Amortización [Cuenta del activo] [ Valor del activo ] Amortización acumulada [Cuenta del activo] [Valor del activo acumulado] Configuración de cuentas [Cuenta del activo]: Activo> Contabilidad > “Amortización“