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Proyecto
Modelo de Microfranquicia para la empresa
Bylos
Nombre del alumno
Mercedes Arroyo Ángeles
Vanessa Cabrera Benicio
Carrera
Contador Público
Asesor:
2
Introducción
En el presente proyecto se desarrolla un modelo de Microfranquicia, que se pretende sea implementado por la empresa Bylos, ya que al elaborar el plan de negocio, el cual se encuentra desarrollado en este mismo documento, nos dimos cuenta de que hay mucha viabilidad para lograr una expansión comercial, ya que según los elementos que la integran la convierten en empresa social, que en la actualidad es requisito importante para el éxito de los negocios ya que impulsa al desarrollo de nuestro país.
Además de que el prototipo de microfranquicia permite a las personas el que tengan oportunidad de administrar un negocio que sea propio, pero a la vez respetando los estándares que el dueño de la empresa tiene, y a su vez beneficia directamente al propietario ya que cada vez se comercializan sus productos en distintos puntos de la región e incluso del país. Además el tamaño del negocio permite que no se invierta una gran cantidad de dinero para entrar en operación, y llevar un control administrativo, contable y productivo es de mejor alcance.
Es por ello que elaboramos el plan de negocio que deben seguir todos aquellos que deseen abrir una microfranquicia de esta empresa, para que sigan el mismo prototipo y a su vez conozcan las estimaciones en utilidades que les va a generar invertir en el proyecto; y a la par desarrollamos el procedimiento que se debe seguir para lograr implementar la franquicia sin complicaciones en cuanto a derechos de propiedad y lineamientos legales.
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Índice
Contenido
Capítulo I ... 5
Especificaciones Generales ... 5
1.1 Antecedentes de la empresa ... 5
1.1.1 Historia del negocio ... 5
1.1.2 Productos que ofrece el negocio ... 6
1.1.3 Organigrama ... 6
1.1.4 Imagen corporativa ... 7
1.2 Marco Teórico ... 8
1.3 Justificación ... 8
1.3.1 Objetivo General ... 10
1.3.2 Objetivo Especifico ... 10
1.4 Antecedentes del problema ... 10
1.5 Alcances y Limitaciones ... 12
1.5.1 Alcances ... 12
1.5.2 Limitaciones ... 12
Capítulo II. Plan de Negocios ... 13
1. RESUMEN EJECUTIVO ... 14
PLAN DE NEGOCIOS ... 19
ll. Administrativo Organizacional ... 19
III.- Estudio de Mercado ... 28
lV. Producción ... 37
V. Responsabilidad social ... 46
4
VII. FINANZAS ... 50
VIII. ANEXOS DEL PLAN DE NEGOCIOS ... 57
Capítulo III. Modelo para implementación de microfranquicia ... 61
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ... 95
COMPETENCIAS DESARROLLADAS Y APLICADAS ... 96
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Capítulo I
Especificaciones Generales
1.1 Antecedentes de la empresa
1.1.1 Historia del negocio
Bilos es una pequeña empresa familiar, dedicada al diseño, elaboración y venta de llaveros artesanales, utilizando materiales como Manta Bondeada, Vinil, Fieltro, etc., la cual tiene como misión:
“Somos una empresa dedicada a la producción y comercialización de productos artesanales para la satisfacción de las necesidades de los clientes.”
La empresa fue fundada hace ocho años por la persona física llamada Febe Arroyo Mérida, quien actualmente es la dueña y representante legal, misma quien monto un pequeño taller en su hogar con la dirección de Xallipan 147, Villa de Álvarez, Colima.
En un inicio comenzó con el diseño y elaboración de llaveros bajo pedido, sin embargo al ver un mercado potencial no explotado en Colima, decidió realizar diseños predeterminados para ofrecerlos en concesión a las tiendas de regalos, papelerías, cafeterías, etc. Mismas que en la actualidad se encuentran vendiendo llaveros Bilos.
6 Actualmente cuenta con una plataforma en línea, la cual le permite manejar pedidos a diferentes partes del país.
1.1.2 Productos que ofrece el negocio
Venta al mayoreo y menudeo de:
1. Llaveros elaborados a base de Vinil
2. Llaveros elaborados a base de Manta bondeada 3. Llaveros elaborados a base de Fieltro
4. Llaveros elaborados a base de Mascota 5. Pulseras
6. Colguijes para autos
1.1.3 Organigrama
Se cuenta con un Gerente, que en este caso es la Sra. Febe Arroyo Mérida, quien está encargada de toda la administración y control de la empresa. El diseño y la elaboración del primer prototipo están bajo responsabilidad de Febe Arroyo, sin embargo también se cuenta con un área de diseño, quienes se encargan de realizar más prototipos. En cuanto a la elaboración, el departamento de
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8 1.2 Marco Teórico
Las empresas deben incorporar o modificar sus modelos de negocios para ser más sostenibles, este post se centra en las Micro Franquicias como un modelo de negocio sostenible con un énfasis social muy fuerte. Este modelo ya bastante maduro, en esencia es un modelo es un acuerdo que se lleva a cabo entre un Franquiciador, (que ha llevado su negocio con éxito y que ha logrado generar activos como conocimiento, marca, producto entre otros) y franquiciante que tiene el deseo de aprender y replicar este negocio y está dispuesto pagar un canon y en algunas casos regalías, por usar estos activos en un territorio específico.
Una Micro Franquicia en esencia tiene los mismos componentes pero está pensada para generar oportunidades económicas en la población de la base de la pirámide, además de tener un interés genuino por disminuir la pobreza.
Las Micro Franquicias permiten que personas que aún no han desarrolladas habilidades técnicas o de emprendimiento, puedan ser dueñas de su propio negocio, invirtiendo relativamente poco dinero y aportando al contexto local.
En las Micro franquicias suelen intervenir organizaciones de apoyo al proceso, líderes de organizaciones comunales que apoyan los procesos de conexión con la comunidad. En algunos casos se encadena con organizaciones de micro crédito que soporta los procesos de crecimiento. Se trabaja en construir una red local de personas que apoyan y que pueden entrar como franquiciantes, lo que beneficia a las personas en su desarrollo personal y al franquiciador disminuyendo costos y ampliando posibilidades de expansión, oportunidades de mercado y nuevos enfoques de negocio. Las Micro Franquicias se destacan por dar la oportunidad de obtener un buen negocio de baja inversión, como pueden ser heladerías, tiendas de suplementos o un restaurante.
1.3 Justificación
9 creación de una marca, imagen común, operación estandarizada, capacitación constante y el respaldo del franquiciante (una empresa) son elementos en común con el modelo de franquicias. La Micro franquicia es una herramienta innovadora dirigida a población de escasos recursos que desean incrementar sus ingresos y aprender a ser empresarios de manera práctica. Para crear una red de Micro franquicias en un sector debe existir una empresa ancla (regularmente grande o mediana) que detecta una oportunidad de mercado, analiza elementos críticos de su negocio actual y la forma cómo puede vincularlo a una micro franquicia para generar otra marca.
Esta empresa ancla diseña con entidades articuladoras como Fundes el modelo de negocio para ofrecerlo a potenciales microfranquiciatarios (personas que compran). La Micro franquicia tiene bajo costo, regularmente no requiere local, es práctica, incluyente, sostenible y quien la compra debe trabajar en ella. Puede ser una actividad central o complementaria dependiendo de cada modelo.
Surgen para brindar una alternativa de autoempleo a personas de escasos recursos que son emprendedores por necesidad. En el mundo se han desarrollado diferentes modelos en donde hay un elemento común: un micronegocio sencillo de operar, de bajo costo, que cuenta con el respaldo de una empresa ancla y que busca generar ingresos para el microfranquiciatario y microfranquiciante.
Principales ventajas de las Micro Franquicias:
10 Objetivos
1.3.1 Objetivo General
Realizar un esquema que nos permita tener el antecedente para realizar un proyecto de consolidación de una empresa a microfranquicia.
1.3.2 Objetivo Especifico
Crecimiento y expansión regional y nacional.
Mejor estructura organizacional.
Aumento de rentabilidad.
Facilidad de crecer de manera acelerada.
Disminución de riesgos relacionados con el emprendimiento.
1.4 Antecedentes del problema
Ausencia de implementación de un modelo de microfranquicias como opción de expansión y crecimiento para la empresa Bilos.
Por la falta de alternativas de empleo formales, muchas veces las personas se ven obligadas a poner pequeños negocios, convirtiéndose en “emprendedores por necesidad”. Pueden ser excelentes gestores, pero debido a la inadecuada selección inicial del emprendimiento, pueden verse estancados en negocios poco rentables que no les permiten superar sus expectativas y que además no les permita tener crecimiento y expandirse a nuevos mercados.
11 a cubrir el territorio Mexicano principalmente, sin embargo no solo este mercado,
sino que también llegar a ser una empresa globalizada.
Las microfranquicias son una nueva alternativa de negocio que busca atender la problemática de los emprendedores por necesidad de comunidades de bajos ingresos, que se ven atrapados en mercados saturados y poco diferenciados, que les ofrecen poca rentabilidad y bajas perspectivas para empoderarse económicamente. Las microfranquicias permiten la reproducción de un modelo de negocio probado, que genera oportunidades económicas sostenidas a este tipo de emprendedores.
Los beneficios son mutuos, tanto para quien es dueño de la microfranquicia (microfranquiciador) como quien adquiere los derechos para operar la misma (microfranquiciado). Para el microfranquiciador, se trata de una nueva forma de hacer negocios: puede distribuir sus productos en zonas donde antes era inaccesible dado el desconocimiento de la demanda o la dificultad de llegar a dichas zonas.
12 1.5 Alcances y Limitaciones
1.5.1 Alcances
La implementación del modelo de Microfranquicia en la empresa Bilos, como pioneros en Colima
1.5.2 Limitaciones
Falta de información y conocimiento por parte de los que integran a la empresa
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1. RESUMEN EJECUTIVO
Factibilidad
En el estado de Colima se cuenta con industrias especializadas en suministrar materia prima para la elaboración de llaveros, mediante insumos elaborados artesanalmente en la región, por lo cual es muy conveniente para la producción de nuestro tipo de llaveros. Además de que por el tipo de producto se puede tener acceso a la materia prima en cualquier estación del año, por lo cual se podrá satisfacer la demanda del cliente sin demora alguna.
Con el desarrollo de este proyecto se pretende establecer un negocio donde se den a la labor de diseñar y fabricar cada uno de los llaveros completamente a mano y de esta manera generar un beneficio económico en la zona donde quede ubicado y además se espera que genere empleo principalmente dándole oportunidad en primera instancia a las mujeres embarazadas, sin estudios o mayores de edad, ya que pocas veces reciben un apoyo para desempeñarse laboralmente.
Sabemos que el proyecto de los llaveros es una buena idea de negocio ya que actualmente en el Estado de Colima no existe alta competencia en cuanto a establecimientos que se dediquen a elaborar este tipo de productos personalizados.
Somos una empresa comprometida con la sociedad, buscando que las personas vulnerables, sean las principales en beneficiarse.
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0 5 10 15
1
b)
b)
Para poder comenzar el negocio es necesario tener en cuenta lo que se necesita para la preparación de los llaveros, porque sin las principales herramientas, maquinaria y/o equipo no se podría empezar a elaborar el producto, se estima un costo de inversión más capital de trabajo de $ 171,100 teniendo en cuenta todo lo necesario, maquinaria y equipo, materia prima y sueldo de los empleados, contemplando todos los costos y gastos que conlleva la producción de llaveros. Se tiene considerado fondo de apoyos con subsidio, considerando varias opciones públicos y privados.
Tomando en cuenta los resultados obtenidos de la encuesta realizada en los municipios de Colima y Villa de Álvarez, se observó que el producto seria bien aceptado, por un 70% de la población.
Son muy importantes los resultados obtenidos en las encuestas, ya que muestra que tanto es aceptado y porque, también nos sirve de retroalimentación y podremos mejorar algunos aspectos como la presentación, el precio del producto y tipo de diseño.
70% 30%
a) b)
No
16 Vulnerabilidad
Una de las principales desventajas que se contempla es la aceptación del mercado, ya que comúnmente los clientes están acostumbrados al típico llavero estándar, y este producto al ser otro tipo de diseño, se debe encontrar la manera de empezar a darlos a conocer y puedan ser identificados, ya que al no aplicar las estrategias adecuadas de mercadotecnia, el producto seguirá siendo desconocido para el público.
Se tendrá que hacer un gran esfuerzo para poder captar la atención de los posibles clientes potenciales y así lograr tener una participación, aunque sea mínima para poder entrar en el mercado.
Valor agregado del proyecto
Se ofrecen llaveros para utilizarlos como regalos o recuerdos de algún evento social, elaborados con manta bondeada, vinil y fieltro, así como también diferentes tipos de accesorios para darle un estilo único, como lo es la cola de rata, figuras hechas de plástico, Chaquiras piedras, etc.
17 No se cuenta con un establecimiento donde se vendan únicamente, si no que se
dan en consignación a las tiendas de regalo y papelerías. Se cuenta con la modalidad de venderse por mayoreo o menudeo, de igual manera manejamos sobre pedido, e incluso podemos elaborar algún diseño en específico, aunque no esté en nuestro catálogo.
Se les brindara apoyo a las mujeres que tengan escasos recursos, mediante programas que impulsen su desarrollo laboral.
Mercadotecnia
En al área de mercado, se describe la oferta, competencia, canales de distribución con los cuales se contará, además de que se muestra la imagen de negocio y el tipo de publicidad que se utilizara como lo son folletos además de utilizar las redes sociales, ya que actualmente la sociedad son gratis, y la gran mayoría de la población Colimense se encuentra usando este medio, es así como se dará a conocer el producto.
Aspecto Legal
En cuanto a lo legal se tiene contemplado todos los trámites necesarios para que el trabajador pueda recibir IMSS, INFONAVIT, AFORE, entre otros, también el régimen fiscal que pide SHCP, así como permisos para patentes y marcas, anuncios, etc.
Financiero
18 indicadores financieros que nos indica cómo se encuentra el plan de negocio con
todo lo que contemplamos adquirir, también el periodo de recuperación que es aproximadamente 2 años y análisis financieros como lo es el de costo/beneficio.
Por último tenemos un plan de trabajo donde tenernos registrado todas las actividades a realizar que son las que se mencionaron anteriormente y el tiempo en que tardaremos.
Impacto Social.
La creación de esta empresa beneficiara a las personas del municipio de Villa de Álvarez y Colima, no solo otorgándoles empleo sino también generando un apoyo a la economía, ya que se contempla comprar gran parte de la materia prima a los fabricantes y vendedores de la región, ofreciendo así una cadena de valor muy importante.
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PLAN DE NEGOCIOS
ll. Administrativo Organizacional
Nombre del proyecto o de la empresa. Empresa
“Productora y Comercializadora de Llaveros” Marca
“Bilos” Eslogan
“Creando detalles con estilo” Logotipo
Naturaleza, descripción y justificación del proyecto.
20 bondeada, vinil, fieltro, accesorios de decoración, etc. De igual manera realizar la
distribución de dichos llaveros a cada una de las tiendas de regalo, cafeterías, tiendas departamentales, etc. establecidas en Colima, así como también utilizarlos como souvenir en graduaciones, bautismos, fiestas, bodas, entre otras.
Se pretende establecer un negocio donde se puedan realizar cada una de estas actividades de manera adecuada, estaría ubicada en la zona céntrica de Colima, ya que de esta manera tendría mayor probabilidades de tener éxito. Se espera que dicha empresa beneficie al público en general, sin embargo dándole mayor importancia a las mujeres embarazadas, sin estudios o mayores de edad, brindándole la oportunidad de tener un empleo ya que generalmente estas mujeres no se les da muchas oportunidades para desempeñarse laboralmente.
Misión
Somos una empresa responsable social de elaboración y comercializar llaveros personalizados de origen colimense, de calidad que superen las expectativas de nuestros clientes potenciales, mediante un proceso de calidad total, estrategias eficientes de promoción y una constante innovación.
Visión
21 Objetivos estratégicos
Se espera contribuir a crear en las personas la costumbre de adquirir productos elaborados en la región y de esta manera ayudar tanto a las mismas personas que habitan en la ciudad, brindándoles empleos.
Ofrecer un producto de calidad.
Tener un buen posicionamiento y aceptación de nuestro producto.
Ser empresa líder en nuestro ramo.
Valores
INNOVACIÓN: buscar, Imaginar y crear.
HONESTIDAD: ser sincero con uno mismo y con los demás.
RESPONSABILIDAD: actuar con transparencia y confianza.
RESPETO: tratar a los demás como queremos ser tratados.
EQUIDAD: tratar a todos los colaboradores por igual
UNIÓN: trabajar en equipo para lograr los objetivos de uninatural.
PASIÓN: dar su mejor esfuerzo, hacer las actividades laborales por satisfacción y no por obligación.
LEALTAD: tener confidencialidad y fidelidad de las actividades de la empresa.
EXCELENCIA EN EL SERVICIO: brindar el mejor servicio y a clientes Y proveedores.
22 Análisis FODA.
Fortalezas Oportunidades
Contamos con amplia experiencia. Calidad del producto.
Entrega directa.
Precio económico y accesible. Entrega Inmediata.
Capacidad para satisfacer la demanda. Materia prima regional
Ser una empresa líder en el mercado. Expandirse y tener sucursales en el
mercado nacional.
Ser reconocidos por nuestros
productos de calidad. Cercanía de Materia Prima. Ventas por Internet.
Debilidades Amenazas
Poca publicidad del negocio. Un único punto de venta.
Existencia de una empresa externa al estado con mayor posición en el mercado.
Tendencias al aumento de precio de la Materia Prima.
Competencia muy agresiva.
23 Se tiene previsto que los puestos de Cortador, Armador y Decorador sean ocupados
por las personas a las cuales va dirigido cada uno de nuestros programas.
Posiciones clave en la empresa
Todas las posiciones dentro de la organización serán muy importantes, pero consideramos como piezas claves al jefe de departamento de producción porque será el encargado de cumplir los márgenes de calidad previamente establecidos en la elaboración y así mismo al jefe del departamento de ventas debido a que estará al pendiente de las necesidades que tenga nuestro mercado, detectará mercado potencial, aparte se encargara de tener contacto directo y especializado con cada uno de los clientes primarios.
Descripción de puestos
A. Secretaria: Brindar a su jefe un apoyo incondicional con las tareas establecidas, además de acompañar en la vigilancia de los procesos a seguir dentro de la empresa. Hacer una evaluación periódica de los proveedores para verificar el cumplimiento y servicios de estos. Recibir e informar asuntos que tenga que ver con el departamento correspondiente para que toda la empresa este informado y desarrollar bien el trabajo asignado. Hacer y recibir llamadas telefónicas para tener informado a los jefes de los compromisos y demás asuntos. Obtener y realizar instrucciones que sean asignadas por el jefe. Mejora y aprendizaje continuo
24 control sobre las distintas partidas que constituyen el movimiento contable y
que dan lugar a los balances y demás reportes financieros, etc.
C. Jefe de Producción: Supervisar que todos los empleados a su cargo realicen sus actividades de manera adecuada. Velar por la calidad de todos los productos fabricados. Ejecutar planes de mejora y procesos. Establecer controles de seguridad y determinar parámetros de funcionamiento adecuado del personal. Coordina labores del personal.
D. Cortador: Realizar todos los cortes de las telas necesarias, evitando desperdiciar el mínimo posible.
E. Armador: Elaboración del llavero usando hilos y cociendo totalmente a mano. F. Decorador: Detallar cada uno de los llaveros.
G. Diseñador: Elaborar los diseños de cada uno de los llaveros, actualizando los modelos constantemente.
H. Chofer: Manejar los carros repartidores. Entregar de manera puntual cada uno de los pedidos. Velar por la seguridad y resguardo de los bienes que transporta.
Experiencia en trabajar juntos anteriormente.
Como empresa trataremos de contratar personal capacitado y que tenga esas ganas de trabajar, que esté dispuesto a colaborar con la empresa y lo mejor a un sentirse parte de ella, ya que será muy difícil encontrar trabajadores que hayan tenido o vivido esa experiencia de haber laborado juntos en otra organización anteriormente.
25 Esta empresa tendrá el privilegio de brindarle un calendario a cada persona o
trabajador que entre a laborar en nuestra organización ya que es una herramienta necesaria y fundamental para la comprobación de las horas, días, semanas, meses y años que esta tenga o dure laborando en la empresa. Ya que con esta herramienta se podrá liquidar justa mente a nuestros trabajadores y no solo eso también se le podrá brindar justa mente sus días vacaciónales, sus prestaciones etc.
Perfil de cada componente del equipo
A. Secretariado: Buena presentación. Persona de buen trato, amable, cortes, serena. Facilidad de expresión verbal y escrita. Persona proactiva y organizada. Facilidad para interactuar en grupos. Dominio de Windows, Microsoft Office, Internet. Habilidades para el planeamiento, motivación, liderazgo y toma de decisiones.
B. Contador: Interviene en todo lo relativo a la evaluación de patrimonios y sus variaciones de la empresa. Selecciona, diseña y utiliza las técnicas y procedimientos apropiados para solucionar problemas contables ajustándose a la normatividad jurídica vigente.
C. Jefe de Producción: Alto sentido de compromiso, ética, trabajo en equipo, colaborador, responsables, buena comunicación y orienta al logro de las metas.
D. Cortador: Ser responsable en su totalidad. Tener alto nivel de pro actividad. Saber manejar a la perfección equipos básicos como lo son tijeras, suajadoras, cúter. Ser mujer de preferencia sin estudios, embarazadas o mayores de edad.
26 F. Decorador: Persona pro activa, que le guste cumplir a tiempo con su trabajo.
Mujeres de preferencias sin estudios, embarazadas o mayores de edad. G. Diseñador: Ser una persona con mucha creatividad. Conocer los gustos de
todo tipo de personas desde los niños hasta los adultos mayores. Saber combinar y jugar con las telas y colores.
H. Chofer: Habilidades para seguir ordenes orales y escritas. Saber tomar decisiones en condiciones difíciles. Tener conocimientos básicos en mecánica automotriz. Saber manejar motocicletas y autos estándar. Tener en orden sus documentos (licencia para manejar).
Proceso administrativo
PLANIFICACIÓN: Es un conjunto de directrices donde se establecen los estándares a seguir. En el proceso de planeación se establecen metas, se analiza la situación de la empresa, y se elabora un diagnóstico. Se detectan ayudas y barreras y por último se desarrolla un curso de acción.
ORGANIZACIÓN: Es el arreglo sistemático de las personas para que estas desempeñen una función. Organizar implica asignar tareas, establecer los departamentos, delegar autoridad y coordinar el trabajo.
PASOS PARA ORGANIZAR:
1. DIVISIÓN DEL TRABAJO: Dividir todo el trabajo en actividades que empleados puedan desempeñar lógica y cómodamente.
27 3. JERARQUÍA: Especificar quién depende de quién, establece los niveles
jerárquicos.
4. DELEGACIÓN: Asignar los subordinados responsabilidad para ejecutar actividades.
5. COORDINACIÓN: Integrar las actividades de las distintas partes de la organización para lograr los objetivos.
DIRECCIÓN: Lograr que los subordinados realicen el trabajo a través de la motivación.
CONTROL: Se fijan los estándares de niveles de producción de calidad, los estándares de desempeño y se corrigen los errores y faltas. El tramo de control es la cantidad de subordinados que tiene un gerente a su cargo.
Salarios Pactados
Empleados Sueldo
Mensual
1 Gerente $5,000.00
1 Jefe de producción $4,000.00
1 Cortador $2,191.20
1 Armador $2,191.20
1 Decorador $2,191.20
1 Diseñador $2,191.20
1 Chofer $2,191.20
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III.- Estudio de Mercado
Segmentación de mercado
Población de Colima y Villa de Álvarez principalmente mujeres de 15 a 60 años, de clase media baja a media alta, que obtengan un ingreso de 2 salarios mínimos, que les guste los detalles personalizados.
Como segundo término hombres de 15 a 60 años de clase media baja a media alta que trabaje y gane 2 salarios mínimos, que les guste los detalles personalizados.
Propuesta de valor
1. Que el producto es nuevo en el mercado de Colima. 2. Diseños únicos y personalizados
3. No se limita a comercializarse en un solo establecimiento
Imagen comercial
Oferta
29 accesorios para darle un estilo único, como lo es la cola de rata, figuras hechas de
plástico, Chaquiras piedras, etc.
Cada llavero se vende por separado, y cada uno tiene una decoración diferente, contamos con diferentes figuras como lo son, tres tipos de corazones (largos, normales, chicos), flores, ovejas, elefantes, perros. También se cuenta con diferentes diseños dependiendo la temporada, ya que se pretende que por fechas se tenga algo relacionado, por ejemplo en febrero se diseñan en base al día del amor y la amistad, también el día de las madres, navidad, etc.
No se cuenta con un establecimiento donde se vendan únicamente, si no que se dan en consignación a las tiendas de regalo y papelerías. Se cuenta con la modalidad de venderse por mayoreo o menudeo, de igual manera manejamos sobre pedido, e incluso podemos elaborar algún diseño en específico, aunque no esté en nuestro catálogo. Generalmente estos llaveros van dirigidos al mercado femenino, sin embargo también contamos con algunos diseños para el mercado masculino, como lo son, carros y perros.
Competencia
30 como nuestra competencia fuerte, sus nombres son Brisa Briseño Rincon y Angelica
Fuentes Rodriguez, quienes realizan detalles bajo pedido como lo son llaveros, cojines o animales, utilizando el fieltro como principal insumo. Ellas representan una competencia porque este tipo de actividad es muy parecida a la nuestra.
Indirecta: Para Bilos, las tiendas de regalo representan una competencia indirecta, ya que estas cuentan con productos que pueden sustituir la compra de nuestro producto, como lo son peluches en su mayoría, globos, etc.
1. El Colibrí: Representa competencia porque vende productos que pueden ser sustituto de nuestros llaveros, así como también que es una tienda muy conocida en colima y tiene mucha demanda de productos, de igual manera su ubicación es muy buena. Sin embargo para nosotros representa un beneficio ya que en El Colibrí podemos ofrecer nuestros productos y ellos encargarse de venderlos.
2. Party Up: Es una tienda de regalos muy conocida y con una excelente ubicación, esta tienda en particular maneja precios un poco más elevados que las demás, sin embargo también su clientela es principalmente de buena economía. También podemos ofrecer nuestros llaveros, considerando obtener más recursos que en las demás tiendas.
31 4. La bess-shop: Al igual que el colibrí representa una competencia muy
grande, ya que está ubicada en la tienda comercial Walt Mart y ante este hecho su clientela es muy elevada, sin embargo al igual que las anteriores también es benéfica para nosotros ya que podemos asociarnos y recibir beneficios mutuos.
Logística
Distribución y puntos de venta principales son los siguientes:
1.-Empresas que pueden demandar nuestros llaveros:
Centros comerciales.
Tiendas departamentales.
Tiendas de regalo.
Papelerías.
Pastelerías.
Kioskos y Oxxo.
32 de visitas al municipio. Por lo tanto distribuyendo en estas empresas los llaveros
representara ganancias tanto para las empresas como para nosotros.
2.- Familias quienes pueden ser posibles demandantes de nuestros llaveros.
Mujeres
Niñas
Niños menores de once años.
Colima tiene una población total de 650,555 habitantes, distribuidos en los diez municipios, sin embargo 327,765 son mujeres, quienes sin duda son nuestro mercado potencial, sin embargo consideramos que el 1% del total de la población de los hombres también representan ser demandantes de nuestro producto, estas personas generalmente buscan comprar los llaveros para su uso personal y debido a que se cuenta con una amplia gama de diseños, suelen cambiarlo constantemente.
3.- Otras personas que pueden ser demandantes de nuestro producto.
Organizadores de bodas.
Organizadores de fiestas en general.
33 Actualmente en Colima se sabe que se realizan diferentes tipos de eventos sociales
como los son carreras, así como también eventos considerados un poco más privados como lo son bodas, cumpleaños, bautizos, posadas, etc. Y debido a que nuestros llaveros están dirigidos también a este mercado ya que cada llavero puede ser otorgado como souvenir de cada uno de estos eventos, por lo tanto los organizadores de dichos eventos son nuestros posibles demandantes ya que ellos adquirirán nuestros llaveros y entregaran a cada una de las personas asistentes a dicho evento, esto nos favorece de gran manera porque es una forma muy simple para que la gente pueda conocer nuestro productor, que le guste y que lo adquiera.
Estratégicas de promoción y publicidad
Las estrategias de promoción de la empresa, será por la estrategia de sus puntos de venta, ya que estos son muy concurridos y esto hará que la empresa atraerá clientes. Se hará publicidad del producto con diferentes campañas de volanteo y promocionar en la “Feria De Todos Los Santos” en la cual se presentan diferentes productos que son fabricados en su totalidad en el estado, de esta forma se expondrá y se darán a conocer, para que sea reconocido.
Una principal estrategia será el uso de páginas web y una cuenta en redes sociales, ya que de esta manera millones de usuarios que navegan en internet pueden contar con el acceso a toda la información del producto, sin necesidad de ir personalmente a cada región para hacerles publicidad.
Plan de Ventas
PLAN DE VENTAS
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
34 Se presenta una estimación de unidades vendidas al mes.
Investigación de Mercado
Marco Histórico
La gente se cansó de llevar siempre el mismo aro metálico y típico que se utilizó durante muchos años, ya que apenas existían empresas que se dedicaban al negocio de los llaveros.
Todo esto cambió, el día que una empresa, con amplias ideas de negocio, se dio cuenta de que los llaveros tradicionales y metálicos de toda la vida no tenían futuro y que había un mercado virgen el cual se podía explotar muy bien. Vieron que los anillos de forma redonda estaban desfasados, por lo que, podrían proporcionar a las personas nuevos y diferentes tipos de llaveros. En este sentido, se empezó a diseñar y a construir llaveros de forma automatizada con diferentes formas, tamaños y colores, por lo que, se podría decir que aquí se encuentra el origen de los llaveros originales y personalizados.
Marco Teórico
35 Marco conceptual
HÁBITO: Costumbre adquirida por la repetición de un mismo acto. (TERMCAT)- Forma característica del comportamiento del consumidor que interesa conocer para elaborar la estrategia de marketing encaminada a crear la fidelidad a la marca por parte de un determinado sector de mercado.
LOGÍSTICA: Conjunto de actividades, técnicas y recursos relacionados con el flujo de materiales, desde el origen de la primera materia hasta el suministro de productos acabados a los consumidores finales.
LOGOTIPO: Distintivo gráfico que identifica una organización, una marca o un producto.
MARCA: Signo que identifica un producto o servicio y lo distingue de otro, garantiza su procedencia y recoge un conjunto de creencias sobre el producto por parte del consumidor.
PLV (PUBLICIDAD EN EL PUNTO DE VENTA): Publicidad en los establecimientos comerciales por medio de carteles, rótulos, móviles, etc.
POSICIONAMIENTO: El lugar que ocupa un producto o marca, según las percepciones de los consumidores, con relación a otros productos o marcas competidoras o a un producto ideal.
Método de recopilación de datos
36 potenciales. Para facilitarnos esta tarea nos apoyaremos con el instrumento de
recopilación de datos más común de utilizar “la encuesta”.
La encuesta
La encuesta se define como una investigación realizada sobre una muestra de sujetos representativa de un colectivo más amplio, utilizando procedimientos estandarizados de interrogación con el fin de obtener mediciones cuantitativas de una gran variedad de características objetivas y subjetivas de la población.
Mediante la encuesta se obtienen datos de interés sociológico interrogando a los miembros de un colectivo o de una población. No obstante, en el mundo de la educación, y dada la relación que existe entre los sistemas abiertos, no es posible evitar su utilización ligada a la evaluación diagnóstico, al análisis de necesidades y a la búsqueda y almacenamiento de información.
Las características de la encuesta
La encuesta es una observación no directa de los hechos, sino por medio de lo que manifiestan los interesados.
Es un método preparado para la investigación.
Permite una aplicación masiva que mediante un sistema de muestreo pueda extenderse universalmente.
Hace posible que la investigación social llegue a los aspectos subjetivos de los miembros de la sociedad.
37 Prácticamente todo fenómeno social puede ser estudiado a través de las encuestas.
En primer lugar las encuestas son una de las escasas técnicas de que se dispone para el estudio de las actividades, valores, creencias y motivos. Hay estudios experimentales en que se conocen inicialmente las variables que intervienen y mediante la encuesta, bien por cuestionarios o por entrevistas hacen posible determinar las variables del estudio.
En segundo lugar, las técnicas de encuesta se adaptan a todo tipo de información y a cualquier población. Las encuestas permiten recuperar información sobre sucesos acontecidos a los entrevistados y permiten estandarizar los datos para un análisis posterior, obteniendo gran cantidad de datos a un precio bajo y en un período de tiempo corto. Las encuestas se pueden realizar sobre el total de la población o sobre una parte representativa de la misma que llamamos muestra. (Martínez, 2010).
Conclusiones del Estudio de Mercado
De acuerdo a la aplicación de encuestas realizadas en los municipios de Colima y Villa de Álvarez, nos dimos cuenta de que un porcentaje significativo de los encuestados presentan una tendencia de favoritismo en accesorios personalizados, y logramos ver que nuestro producto presentaría una aceptación esperada en el mercado.
lV. Producción
Localización
38 Se eligió esta ubicación ya que el centro de la ciudad es muy concurrido por la
mayoría de la población que vive en los municipios más próximos a la capital del estado, de esta manera nuestro producto tendría mayor visibilidad y estaría al alcance de la mayoría de la población, de igual manera cuando los turistas visitan la ciudad generalmente el centro es un punto básico donde ellos salen a conocer, lo cual significa un mercado más a donde nuestro producto podría llegar, ya que ellos pueden adquirir nuestro producto.
Macro-localización
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La planta estará distribuida de la siguiente manera: Planta Alta:
1 Área de Almacén
1 Área de Producción
1 Área de Diseño
1 Baño Planta Baja:
1 Área de Almacén
1 Área de Oficina
1 Área de Recepción
1 Baño
40 Se contara con 7 personas en la empresa, lo cuales son los siguientes:
1 Gerente (El encargado de compra la materia prima, y lleva la mercancía hasta su punto de venta) escolaridad: Licenciatura.
4 Empleados (los encargados de la elaboración de los llaveros) con experiencia en el área de costuras y tejidos.
1 Secretaria: Brindar a su jefe un apoyo incondicional con las tareas establecidas, además de acompañar en la vigilancia de los procesos a seguir dentro de la empresa. Contando con experiencia en el área, escolaridad técnica.
1 Chofer:Manejar los carros repartidores. Entregar de manera puntual cada uno de los pedidos. Velar por la seguridad y resguardo de los bienes que transporta.
Costos de Producción y Precio
Considerando que la adquisición de los materiales será por cantidades grandes y teniendo proveedores con precios bajos. De igual manera las herramientas de trabajo serán compradas una sola vez cada año. Se pretende obtener una utilidad del 40%.
Se espera que el precio de venta no sea muy elevado para que todas las personas puedan adquirirlo y en base a precios de M.P y precios de otros productos similares es que consideramos que $55.41 pesos es un precio excelente para este producto. Producción para seis llaveros:
41
Telas $70
Accesorios $7
Materiales $20
Hilos $0.5
Sueldos $20
Luz $60
Gasolina $60
Total $237
Costo Unit. $39.58
Utilidad D. 40%
Precio Venta 55.41 Instalaciones
Descripción: superficie de fábrica y almacén, maquinaria, herramientas especiales, etc.
Nuestro lugar de fabricación será en un lugar que está dividido por el área de producción, administrativo, almacén y baños o limpieza, la cual su piso será de biotropismo, se contara con toda la maquinaria y herramientas requeridas para su elaboración, que son las siguientes:
Requerimiento Unidad Precio Unitario
Total Uso
Estante 7 $1,200 8,400 Aquí se pondrá parte de la M.P
Repisa 5 $300 1,500 Se usara para almacenar la M.P
Mesas 3 $5,000 15,000 En ellas se realizara la producción
Escritorio 2 $3,900 7,800 Para que los administrativos realicen su
trabajo
Computadora 2 $6,400 12,800 Como apoyo para los administrativos.
Sillas básicas 10 $200 2,000 Para el uso de clientes, visitantes y
42
Sillas de oficina 2 $1,000 2,000 Exclusivamente para el uso de
administrativos.
Espejo 2 $220 440 Formaran parte de los baños.
Lavabo 2 $1,000 2,000 Formará parte de los baños.
Tasa de baño 2 $600 1,200 Para que el personal pueda hacer sus
necesidades fisiológicas.
Impresora 2 $1,300 2,600 Como apoyo para los administrativos.
Camioneta 1 $20,000 20,000 Para el traslado de cantidades grandes
de producto a lugares fuera de la zona metropolitana.
Suajadora 5 3,800 19,000 El área de producción las usara como
apoyo para cortar la tela.
Accesorios 20,000 Son parte fundamental ya que forman el
acabado final del producto. (Cola de rata, botones, chaquiras, etc.)
Tela 30,000 Es de vital importancia ya que es la M.P
principal para poder realizar los llaveros.
Herramienta 25,000 Servirá como apoyo para elaborar el
producto. (Tijeras, agujas, silicón líquido, cúter, hilos, etc.)
Papelería 5,000 Esta será usada por los administrativos
principalmente.
Total 171,100
Descripción de procesos de producción
Elaboración de Llaveros
Materiales y equipo
Concepto Función
Tela (Manta bondeada, Vinil, etc)
Materia Prima principal para la elaboración del llavero.
Accesorios Son los que decoraran el llavero.
Hilo Nos permite hacer que el llavero tenga forma.
Agujas Se usan como herramienta para su
elaboración.
Silicón liquido Estabilizar los accesorios antes de cocerlos
43 NOTA: No se puede proporcionar cifras exactas en cuanto a la cantidad de tela,
accesorios, etc., ya que a cada llavero le corresponde una cantidad variable, debido a que cuentan con diferentes diseños.
Proceso
1. Recepción, Selección de materia prima: Inspección de calidad, selección de la tela y accesorios necesarios, no deberán estar dañados, ni contar con manchas o desperfecciones.
2. Diseño: La tela y accesorios seleccionados se dispone al área de diseño, donde la persona encargada, busca la manera de hacer combinaciones atractivas con el material proporcionado y obtener un diseño único.
3. Producción: En esta área es donde se realizara el producto final, para ello es necesario que pase por otras áreas, las cuales son:
4. Cortado: Una vez diseñado el llavero, pasa la Materia Prima al área de cortado, en donde la tela seleccionada será cortada, para poder fabricar el llavero. 5. Decorado: Enseguida toda la tela cortada pasa a manos del decorador, quien
está a cargo de que el llavero obtenga el diseño previamente seleccionado. En esta área se encargan de pegar y cocer todos los accesorios que lleva el llavero, así como de cerrarlo y dejarlo a un 90% de su terminación.
6. Terminado/Empaquetado: Área encargada de darle los toques finales al producto, como lo es, ponerle su correa correspondiente, así como los accesorios que esta misma conlleva, de igual manera empaquetar cada uno de los llaveros.
44 Consideramos más factible el hecho de comprar la materia prima requerida para la
elaboración de nuestro producto, ya que en su mayoría son materiales que conllevan una previa fabricación, para nosotros sería un área de desconocimiento total. Sin embargo consideramos que comprar es de mayor ventaja, ya que de esta manera estaremos apoyando a los comercios mexicanos, así mismo, nosotros adquirimos telas, bordados, mantas, entre otras, fabricadas por las mujeres campesinas de todas la ciudades a las que tenemos acceso, y consideramos que es de mayor ventaja para ambas partes, ya que nuestro producto es hecho en México y que mejor con materiales fabricados en la misma región.
Plan de producción
El producto se realizará de forma artesanal, pero con la intervención de una sola maquina “Suajadora” la cual facilitara el cortado de la tela, ahorrándonos tiempo de producción.
La presentación al cliente será en bolsas de celofán con un único llavero.
El proceso de producción está anteriormente descrito.
Nuestros proveedores de materia prima son: Telas parisinas
Moda Telas Telas finas
Telas Santa Tere Telas Junco
Textiles del Futuro
La súper mercería bonetería Mercería de anda
45 A & V Imports
Bolitas y accesorios
Al principio nosotros tendremos que ir por nuestra materia prima personalmente, posteriormente realizaremos convenios para que nos sea entregada. Principalmente gestionaremos que el servicio a domicilio no tenga costo extra debido a que incrementaremos nuestros requerimientos y capacidad de compra.
Siempre verificaremos la calidad de nuestra materia prima recibida para no bajar la calidad de nuestro producto. Verificando que nos entreguen la cantidad pactada con anterioridad y en óptimas condiciones.
Proximidad de los mercados
Generalmente estos llaveros van dirigidos al mercado femenino, sin embargo también contamos con algunos diseños para el mercado masculino, como lo son, carros y perros, para lo cual pensamos que abarcaremos un 3% en el primer año, posteriormente se buscara de incrementar nuestro mercado.
Proximidad de los suministros
Debido a que Colima no se puede encontrar un abastecimiento notorio para nosotros en cuanto a materia prima, recurrimos a abastecernos a la Ciudad de Guadalajara, la cual en población y dimensiones es más grande, por lo tanto se cuentan con más comercios, en los cuales adquirimos nuestro material. Sin embargo toda la materia prima que Colima nos proporciona la adquirimos.
46 La estacionalidad no tiene gran impacto en nuestro producto, ya que este se vende
en cualquier tiempo, sin embargo estamos conscientes de que las fechas como, Día de las Madres, Día del Amor y la Amistad, Navidad, Día del niño, Día de los muertos, etc., son temporadas de alto impacto, en las cuales se generan grandes ventas. Sin embargo durante los demás días del año, contamos con ventas estables, ya que nuestro producto está destinado para ser el recuerdo de toda ocasión.
Gestión de Calidad
Queremos que nuestro producto cuente con la mayor calidad posible por eso queremos siempre que se tenga una buena relación con nuestros proveedores, los cuales estén comprometidos al cien por ciento con la calidad de nuestro producto teniendo en sus manos una gran disciplina, conocimiento, actitud, entrega a su trabajo. Por nuestra parte, estamos convencidos en realizar siempre productos de calidad, proporcionándole al cliente lo mejor.
V. Responsabilidad social
47 ellos podrán mejorar las condiciones de sus viviendas así como también otros
aspectos como lo son mejor los medios de transporte que utilizan.
Programa “generando empleos”:
Se pretende apoyar a las mujeres de escasos recursos que sean indigentes las cuales cuenten con habilidades en la elaboración de artesanías. El proceso de este programa es darles presencia a dichas personas mejorando su higiene y su forma de vestir, y brindándoles un trabajo en el área de producción.
Programa “Donación a mujeres con cáncer de mama”:
Para apoyar a las mujeres afectadas con cáncer de mama se fabricaran varios llaveros simbólicos, las ventas de dichos llaveros que se recaudaran se les proporcionaran a algún instituto que ayude al apoyo con mujeres con dicha enfermedad.
Clasificación de desperdicios y reciclaje: La empresa se dedicara a consumir en su totalidad la materia utilizada, procurando desperdiciar el mínimo.
Cuidado y desarrollo de cultura ecológica: El proceso de elaboración no contamina el medio ambiente, ya que el producto se realiza un 95% manualmente, únicamente se utiliza una máquina para cortar, la cual no contrae ninguna contaminación al medio ambiente, ya que no es tecnológica, esta funciona de manera manual, sin electricidad, ni ningún tipo de energía.
48 baños ahorradores de agua y el empaque que utilizaremos para nuestro producto
será de material biodegradable.
VI. Legal
Jurídica:
Ley Federal para el fomento de la microindustria y la actividad artesanal. Tiene por objeto fomentar el desarrollo de la microindustria y de la actividad artesanal, mediante el otorgamiento de apoyos fiscales, financieros, de mercado y de asistencia técnica, así como a través de facilitar la constitución y funcionamiento de las personas morales correspondientes, simplificar trámites administrativos ante autoridades federales y promover la coordinación con autoridades locales o municipales para este último objeto.
Ley de fomento y rescate artesanal del estado de Colima
Esta Ley son de orden público e interés social; y tiene por objeto el fomento y rescate de la actividad artesanal en el Estado de Colima, así como promover la organización de los artesanos, como medio de protección y desarrollo de la actividad artesanal.
Fiscal
Ley del Impuesto Sobre la Renta – Personas Físicas con Actividades Empresariales.
49 refaccionarias, artesanos, aquí se presentan las obligaciones fiscales que les
competen. Civil
Fondo nacional para el fomento de las artesanías.
Es un fideicomiso público del Gobierno Federal, sectorizado en la Secretaría de Desarrollo Social, que surge como una respuesta a la necesidad de promover la actividad artesanal del país y contribuir así a la generación de un mayor ingreso familiar de las y los artesanos; mediante su desarrollo humano, social y económico. Diseña y ejecuta políticas de desarrollo, promoción y comercialización de la actividad artesanal; impulsa su investigación así como la normatividad relativa, coadyuvando a incrementar la calidad de vida de los artesanos y a difundir el patrimonio cultural de México.
Mercantil
Ley General de Sociedades Mercantiles.
Regula las diversas especies de sociedades mercantiles que existen, desde la creación, vida y liquidación de las mismas, se integran por socios, regula sus estatutos, es decir la forma de su organización y administración, su capital o patrimonio, y la manera de distribuir sus utilidades. En México hay seis tipos de sociedades mercantiles, son: Sociedad en nombre colectivo, Sociedad en comandita simple, Sociedad de responsabilidad limitada, sociedad anónima, Sociedad en comandita por acciones, y Sociedad cooperativa.
Laboral
50 Sirve para normalizar las relaciones labores entre un patrón y un empleado,
en ella están estipulados los derechos y obligaciones para ambas partes.
Se necesitara un acta constitutiva para la creación de la empresa, proporcionarle a los trabajadores el IMSS, el INFONAVIT, AFORE, entre otros.
Permiso de uso de denominación o razón social por la Secretaría de Relaciones Exteriores (SRE) en Colima
Notarización de la escritura constitutiva en Colima
Inscripción de la escritura constitutiva en el Registro Público de la Propiedad y del Comercio del Estado en Colima
Solicitud de inscripción de la sociedad en el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) en Colima
Obtener la licencia de funcionamiento en Colima
Inscripción al Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) en Colima
Registro de la compañía para el Impuesto Sobre Nómina (ISN) en Colima
Registro al Instituto Nacional de Estadística, Geografía e Informática (INEGI) en Colima
Inscripción al Sistema de Información Empresarial (SIEM) en Colima
VII. FINANZAS
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
INAES-Integra
51 Proyectos Productivos: apoyos integrales y apoyos o aportaciones por
componente
Banca Social: Actividades financieras
Cedula de Inversión:
CÉDULA DE PRECIO - COSTO UNITARIOS
DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO PRECIO
VENTA
COSTO DE VENTA
PRECIO VENTA
COSTO DE
VENTA PRECIO VENTA COSTO DE
VENTA PRECIO VENTA
COSTO DE VENTA
PRECIO VENTA
COSTO DE VENTA Llaveros Personalizados 55.41 39.58 60.95 43.54 67.05 47.89 73.75 52.68 81.13 57.95
52 CÉDULA DE VENTAS - UNIDADES VENDIDAS
DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Llaveros Personalizados 34188 37607 43248 49735 52222
TOTALES 34188 37607 43248 49735 52222 CÉDULA DE VENTAS
DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Llaveros Personalizados 1,894,357.08 2,292,172.07 2,899,597.66 3,667,991.05 4,236,529.66 TOTALES 1,894,357.08 2,292,172.07 2,899,597.66 3,667,991.05 4,236,529.66
CÉDULA DE COSTO DE VENTA
DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Llaveros Personalizados 1,353,161.04 1,488,477.14 2,071,215.95 2,620,088.17 3,026,201.84 TOTALES 1,353,161.04 1,488,477.14 2,071,215.95 2,620,088.17 3,026,201.84
CÉDULA DE GASTOS DE OPERACIÓN ANUALES
DESCRIPCIÓN DEL GASTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
53 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
SALDO INICIAL DE CAJA - 152,198.23 370,597.71 578,909.78 908,640.40
FLUJOS DE ENTRADA ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
VENTAS 1,894,357.08 2,292,172.07 2,899,597.66 3,667,991.05 4,236,529.66
TOTAL ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 1,894,357.08 2,292,172.07 2,899,597.66 3,667,991.05 4,236,529.66
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
APOYO INAES 171,100.00
APORTACIÓN EMPRESA
-TOTAL ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 171,100.00 - - -
-TOTAL FLUJOS DE ENTRADA 2,065,457.08 2,444,370.29 3,270,195.37 4,246,900.83 5,145,170.06 FLUJOS DE SALIDA
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
COSTO DE SERVICIOS 1,353,161.04 1,488,477.14 2,071,215.95 2,620,088.17 3,026,201.84
GASTOS DE OPERACIÓN 365,508.00 402,058.80 442,264.68 486,491.15 535,140.26 PAGO DE IMPUESTOS 52,824.81 131,906.64 126,474.96 188,906.10 229,266.64
TOTAL ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 1,771,493.85 2,022,442.59 2,639,955.59 3,295,485.42 3,790,608.75
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
PAGO DE APOYO INAES 25,665.00 51,330.00 51,330.00 42,775.00
TOTAL ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 25,665.00 51,330.00 51,330.00 42,775.00
-ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
ADQUISICIÓN DE EQUIPO DE CÓMPUTO 15,400.00
ADQUISICIÓN DE MAQUINARIA 44,000.00
ADQUISICIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPO 36,700.00 EQUIPO DE REPARTO 20,000.00
TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 116,100.00 - - -
-TOTAL FLUJOS DE SALIDA 1,913,258.85 2,073,772.59 2,691,285.59 3,338,260.42 3,790,608.75 FLUJO FINAL DE CAJA 152,198.23 370,597.71 578,909.78 908,640.40 1,354,561.31
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS 1,894,357.08 2,292,172.07 2,899,597.66 3,667,991.05 4,236,529.66 COSTO DE VENTAS 1,353,161.04 1,488,477.14 2,071,215.95 2,620,088.17 3,026,201.84
UTILIDAD BRUTA 541,196.04 803,694.92 828,381.72 1,047,902.87 1,210,327.82
GASTOS DE OPERACIÓN 365,508.00 402,058.80 442,264.68 486,491.15 535,140.26
DEPRECIACIÓN 24,760.00 24,760.00 24,760.00 21,680.00 20,140.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN 150,928.04 376,876.12 361,357.04 539,731.73 655,047.56 IMPUESTOS 52,824.81 131,906.64 126,474.96 188,906.10 229,266.64
UTILIDAD NETA 98,103.23 244,969.48 234,882.08 350,825.62 425,780.91
54
ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA PROYECTADO
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ACTIVO
BANCOS 152,198.23 370,597.71 578,909.78 908,640.40 1,354,561.31
EQUIPO DE CÓMPUTO 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00
DPN ACUMULADA DE EQUIPO DE CÓMPUTO - 4,620.00 - 9,240.00 - 13,860.00 - 15,400.00
MAQUINARIA 44,000.00 44,000.00 44,000.00 44,000.00 44,000.00 DPN ACUMULADA DE MAQUINARIA - 8,800.00 - 17,600.00 - 26,400.00 - 35,200.00 - 44,000.00 MOBILIARIO Y EQUIPO 36,700.00 36,700.00 36,700.00 36,700.00 36,700.00 DPN ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO - 7,340.00 - 14,680.00 - 22,020.00 - 29,360.00 - 36,700.00 EQUIPO DE REPARTO 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 DPN ACUMULADA DE EQUIPO DE REPARTO - 4,000.00 - 8,000.00 - 12,000.00 - 16,000.00 - 20,000.00
TOTAL ACTIVO 243,538.23 437,177.71 620,729.78 928,780.40 1,354,561.31 PASIVO
INAES 145,435.00 94,105.00 42,775.00 -
-TOTAL PASIVO 145,435.00 94,105.00 42,775.00 - -CAPITAL
APORTACIÓN DE EMPRESA - - - - -UTILIDADES ACUMULADAS - 98,103.23 343,072.71 577,954.78 928,780.40 UTILIDAD DEL EJERCICIO 98,103.23 244,969.48 234,882.08 350,825.62 425,780.91
55 Amortización
MONTO DE APOYO $ 171,100.00
AÑO 1 AÑO 2
ENE FEB MAR ABR MAY ENE FEB MAR ABR MAY
4,277.50
4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50
JUN JUL AGO SEP OCT JUN JUL AGO SEP OCT
4,277.50
4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50 NOV DIC TOTAL SALDO NOV DIC TOTAL SALDO
4,277.50
4,277.50 25,665.00 145,435.00 4,277.50 4,277.50 51,330.00 94,105.00
AÑO 3 AÑO 4
ENE FEB MAR ABR MAY ENE FEB MAR ABR MAY
4,277.50
4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50
JUN JUL AGO SEP OCT JUN JUL AGO SEP OCT
4,277.50
4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50 4,277.50 NOV DIC TOTAL SALDO TOTAL SALDO
4,277.50
-56 a) PUNTO DE EQUILIBRIO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 COSTOS FIJOS 418,332.81 533,965.44 568,739.64 675,397.25 764,406.91 COSTOS VARIABLES 1,353,161.04 1,488,477.14 2,071,215.95 2,620,088.17 3,026,201.84 VENTAS TOTALES 1,894,357.08 2,292,172.07 2,899,597.66 3,667,991.05 4,236,529.66
($) 1,771,493.85 2,022,442.59 2,639,955.59 3,295,485.42 3,790,608.75 (%) DE VTAS 94% 88% 91% 90% 89%
b) COSTO BENEFICIO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
c) VALOR ACTUAL NETO
TASA DE COSTO PONDERADO DE CAPITAL, DETERMINADA POR EL COSTO DE OPORTUNIDAD DEL GRUPO SOCIAL + COSTO
DE CAPITAL PROMEDIO PARA CRÉDITOS PYME.
Tasa de rendimiento del capital de empresa 1.04% GAT - PAGARÉ BANAMEX
Tasa de costo de deuda 17.30% CAT - CRÉDITO NEGOCIOS BANAMEX
COSTO BRUTO% INVERSIÓN COSTO PONDERADO
COSTO DE TASA DE FINANCIAMIENTO CON CAPITAL 1.04% 0.00% 0.00% COSTO DE TASA DE FINANCIAMIENTO CON DEUDA * 11.25% 100.00% 11.25%
TASA DE COSTO DE CAPITAL PROMEDIO PONDERADO 11.25% * TASA DE ISR 35%
TASA DE DESCUENTO 11.25%
INVERSIÓN- 171,100.00
1 152,198.23 136,813.54 2 370,597.71 299,462.00 3 578,909.78 420,503.28 4 908,640.40 593,294.12 5 1,354,561.31 795,053.16
2,245,126.10 VALOR ACTUAL
2,074,026.10 VALOR ACTUAL NETO
d) TASA INTERNA DE RETORNO
INVERSIÓN- 171,100.00 1 152,198.23 2 370,597.71 3 578,909.78 4 908,640.40 5 1,354,561.31
164.31% TASA INTERNA DE RETORNO
e) PERÍODO DE RECUPERACIÓN DESCONTADO
INVERSIÓN- 171,100.00 RECUPERADO
1 136,813.54 136,813.54
2 299,462.00 436,275.55 * CONSIDERANDO LOS VALORES ACTUALES 3 420,503.28 DE LOS FLUJOS NETOS DE EFECTIVO, EL
4 593,294.12 MONTO DE LA INVERSIÓN SE RECUPERARÍA
5 795,053.16 EN EL AÑO 2. UTILIZANDO TCPC DEL 11.25%.
FL U JO S N ET O S FL U JO S N ET O S 1.18
1.22 1.27 1.36
FL U JO S N ET O S CONCEPTO PUNTO DE EQUILIBRIO CONCEPTO RELACIÓN
57
VIII. ANEXOS DEL PLAN DE NEGOCIOS
LISTADO DE CLIENTES
Centros comerciales
Tiendas departamentales
Tiendas de regalo
Papelerías
Pastelerías
Kiosko
Oxxo
Cuestionario aplicado a la muestra poblacional de 25 personas.
Encuesta de opinión sobre llaveros.
Buenos días/tardes, somos alumnos del Instituto Tecnológico De Colima y estamos realizando una encuesta para evaluar el lanzamiento de un nuevo estilo de llavero. Le agradeceremos brindarnos un minuto de su tiempo para responder las siguientes preguntas. Leer y marcar la opción que crea conveniente.
Edad___________________ Sexo: (M) ________ (F) _________
1.- ¿Con qué frecuencia adquieres un llavero?
a) 1 vez al año b) 1 vez al mes c) 2-3 veces al mes d) Nunca
2.- ¿Prefieres un llavero hecho a base de metal o manta? a) Metal b) Manta
3.- ¿Te gustan los detalles personalizados? a) Si b) No c) Me es indiferente
4.- ¿Cuánto pagarías por un llavero hecho a manta personalizado?
58 5.- Si tuvieras que dar un regalo pequeño, ¿considerarías obsequiar un
llavero hecho a manta personalizado? a) Si b) No
Resultados de las encuestas
1.- ¿Con qué frecuencia adquieres un llavero?
2.- ¿Prefieres un llavero hecho a base de metal o manta?
0 2 4 6 8 10
1 vez al año
1 vez al mes
2-3 veces al mes
Nunca
0 5 10 15 20
59 3.- ¿Te gustan los detalles personalizados?
4.- ¿Cuánto pagarías por un llavero hecho de manta?
5.- Si tuvieras que dar un regalo pequeño, ¿considerarías obsequiar un llavero hecho de manta personalizado?
0 5 10 15
Si No Me es indiferente
0 5 10 15
10-20 pesos
21-50 pesos
51-100 pesos
60
0 5 10 15 20
61
Capítulo III. Modelo para implementación de
microfranquicia
FASE 1. VIABILIDAD POTENCIAL DE MERCADO
Ventas Directas:
1.- Menudeo: Se cuenta con la facilidad de realizar ventas al menudeo ya que en ocasiones los clientes no requieren de muchos artículos, puede ser una oportunidad publicitaria, generando trato directo con los clientes.
2.-Mayoreo: Ofrecer productos al mayoreo genera mayores ventas por consiguiente la empresa obtendría mayores ingresos, así mismo los clientes cuentan con la facilidad de revender los productos y contar con una ganancia significativa.
Contratados:
1.-Eventos especiales:
Cubrimos el área de eventos especiales ya que somos una empresa que se adapta a las necesidades del cliente personalizando cada uno de los llaveros a su conveniencia, pudiendo realizar pedidos especiales para cualquier tipo de ocasión como:
Fiestas infantiles
Baby Shower
Bautizo
62
Graduaciones
Consignación: Esta se utiliza y es beneficiosa para ambas partes ya la micro-franquicia tiene la posibilidad de aumenta su volumen de ventas sin necesidad de hacer grandes gastos en infraestructura, publicidad, etc. Así como la contraparte no obtiene perdidas al no vender el producto.
Artículos publicitarios:
Regional.- Se dará a conocer principalmente por los medios de comunicación básicos, como lo es radio, televisión, volantes publicitarios etc. De igual manera al ser micro-franquicia se cuenta con la posibilidad de patrocinar eventos sociales con el fin de obtener publicidad.
Microfranquicia: Al ser una micro-franquicia cuenta con la garantía de ser un producto conocido en el mercado por consiguiente generara aceptación de los clientes desde el primer momento de su establecimiento en la región, ya que no será un producto totalmente desconocido para ellos.
Apoyos Instrumentales: Principalmente contamos con programas de apoyo a las mujeres afectadas con cáncer de mama, se fabricaran llaveros simbólicos de los cuales las ventas recaudadas serán donadas a algunas instituciones dedicadas al apoyo de dicha enfermedad.
De igual manera se apoya a diferentes causas como lo son:
Casas hogares
Centros de refugio animal
