Información Financiera Trimestral
[105000] Comentarios y Análisis de la Administración...2
[110000] Información general sobre estados financieros...7
[210000] Estado de situación financiera, circulante/no circulante...8
[310000] Estado de resultados, resultado del periodo, por función de gasto...10
[410000] Estado del resultado integral, componentes ORI presentados netos de impuestos...11
[520000] Estado de flujos de efectivo, método indirecto...13
[610000] Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Actual...15
[610000] Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Anterior...18
[700000] Datos informativos del Estado de situación financiera...21
[700002] Datos informativos del estado de resultados...22
[700003] Datos informativos- Estado de resultados 12 meses...23
[800001] Anexo - Desglose de créditos...24
[800003] Anexo - Posición monetaria en moneda extranjera...26
[800005] Anexo - Distribución de ingresos por producto...27
[800007] Anexo - Instrumentos financieros derivados...28
[800100] Notas - Subclasificaciones de activos, pasivos y capital contable...29
[800200] Notas - Análisis de ingresos y gastos...33
[800500] Notas - Lista de notas...34
[800600] Notas - Lista de políticas contables...54
[813000] Notas - Información financiera intermedia de conformidad con la NIC 34...68
[105000] Comentarios y Análisis de la Administración
Comentarios de la gerencia [bloque de texto]
Hoy, en tiempo de una de las más grandes pandemias de la historia, Farmacias Benavides mantiene su compromiso de servir a través de la pasión de nuestros asociados por acompañar a nuestros clientes a sentirse mejor a lo largo de los 24 estados en donde estamos presentes con nuestra red de farmacias.
Cabe destacar, que como negocio esencial, y a pesar de los retos enfrentados con la reducción de clientes debido a la contingencia del Covid- 19, mantuvimos abiertas la mayor parte de nuestras farmacias con el objetivo de asegurarnos de estar disponibles para todos nuestros clientes.
A pesar de los retos antes mencionados,Farmacias Benavides conformada por nuestros colaboradores en farmacias, consultorios, centro de distribución y oficina corporativa, ha mostrado una extraordinaria capacidad de coordinación y acción, que ha permitido continuar proveyendo atención y servicio a nuestros clientes de una manera excepcional.
Como resultado de la incertidumbre actual debido a la crisis sanitaria del Covid- 19, Farmacias Benavides proactivamente ha implementado un programa de eficiencia, disciplina y excelencia operativa con la finalidad de mantener saludable nuestra estructura de costos.
Adicionalmente, continuaremos con nuestro programa iniciado años atrás de renovación de farmacias, con la finalidad de brindarles a nuestros clientes una experiencia de compra superior. Igualmente seguiremos fortaleciendo nuestras soluciones de salud y bienestar impulsando nuestras marcas propias locales y globales, la disponibilidad de producto, nuestros programas de lealtad y las alianzas comerciales en plataformas digitales.
De esta manera, Farmacias Benavides reitera su compromiso con México y es orgulloso miembro del grupo #1 en la industria de la salud a nivel mundial, Walgreens Boots Alliance, que cuenta con la única misión de ayudar a nuestros clientes a que tengan una vida más saludable y feliz.
Información a revelar sobre la naturaleza del negocio [bloque de texto]
El Mercado objetivo de Farmacias Benavides es principalmente el consumidor final, de ahí que la sociedad dirige sus esfuerzos para ser el principal asociado en el bienestar, salud y calidad de vida de sus clientes, a través de la comercialización de una amplia gama de productos y servicios farmacéuticos, fotográficos, perfumería, etc., buscando ser líder en su preferencia.
La estrategia comercial que Farmacias Benavides sigue actualmente es la de ofrecer ante todo un servicio de calidad, variedad y surtido donde se aprecia la experiencia del personal, confianza y conveniencia, además de precios competitivos en medicamentos de tal forma que sea la opción más adecuada tomando en cuenta todas las demás facilidades que Farmacias Benavides otorga.
El departamento de farmacia constituye el negocio principal, representando aproximadamente el 74.0% de las ventas totales de la empresa. Es por ello que derivado de la misma estacionalidad que presenta el mercado farmacéutico, las ventas de Farmacias Benavides presentan cierta fluctuación en el año, alcanzando sus niveles máximos en las temporadas de alto consumo de medicamentos por ejemplo, la temporada invernal.
No obstante lo anterior, la estrategia de Farmacias Benavides ha sido la de compensar los períodos de menor venta con artículos de Marca Propia y
Información a revelar sobre los objetivos de la gerencia y sus estrategias para alcanzar esos objetivos [bloque de texto]
Seguimos con la estrategia de reforzar precios y el surtido, ofreciendo a la clientela no solo valores agregados como cercanía, servicio, confianza y conveniencia.En este añohemos fortalecido la apertura de consultorios, ampliado el servicio a domicilio e incrementado la oferta de productos de marca propia.
Información a revelar sobre los recursos, riesgos y relaciones más significativos de la entidad [bloque de texto]
Nuestras operaciones están sujetas principalmente a leyes y reglamentos en materia de salubridad, tales como comercialización de medicamentos, comercialización de insumos para la salud, comercialización y almacenamiento de estupefacientes y psicotrópicos, comercialización de cigarrillos, entre otros.
La promulgación de leyes y reglamentos más estrictos, o una interpretación más estricta de las leyes y reglamentos existentes, podrían imponernos nuevas obligaciones, restricciones o derivar en la necesidad de realizar inversiones adicionales en materia de control sanitario, con lo cual podría verse temporalmente afectada nuestra operación.
Resultados de las operaciones y perspectivas [bloque de texto]
Monterrey, N.L. a 30 de Junio del 2020. Farmacias Benavides, S.A.B. de C.V. (BMV: BEVIDES), reporta sus resultados al cierre del segundo trimestre del año 2020.
Benavides continúa con 1,165 farmacias durante el segundo trimestre de 2020.
A pesar de que Farmacias Benavides fue declarado una actividad esencial y se mantuvo en operación y las ventas del segundo trimestre de 2020 fueron de $2,953 millones, esto representó un decremento de (13.0) % respecto al mismo periodo del 2019.
Durante el trimestre en mención se experimentó una caída en ventas debido a las medidas gubernamentales implementadas para controlar la crisis sanitaria del Covid-19, lo anterior impactando en una caída de tráfico de clientes y el cambio de comportamiento de compra de los mismos.
La utilidad bruta del trimestre alcanzó los $861 millones, representando un decremento de (19.5) % respecto del mismo período de 2019, impactado principalmente por la contingencia Covid-19.
Los gastos de operación en el segundo trimestre, excluida la depreciación y amortización, decrecieron $269 millones al pasar de $915 millones a $646 millones. La variación favorable de 29.4% se deriva del resultado de nuestro plan de optimización de costos ejecutado durante el trimestre, así como la actualización a los nuevos estándares contables (IFRS 16).
La UAFIRDA del trimestre aumentó $61 millones comparado con el mismo periodo del año anterior, al pasar de $154 millones a $215 millones, lo que representa 7.3% de las ventas del trimestre.
La pérdida de operación de $20 millones fue derivada de la caída en ventas por la contingencia Covid-19, amortizada por la disminución de los gastos operativos mencionada en los párrafos anteriores.
El resultado operativo en los últimos dos años ha sido el siguiente:
Farmacias Benavides S.A.B. de C.V. y Subsidiarias Estados Financieros al 30 de Junio de 2020
Millones de Pesos
ESTADO DE RESULTADOS
Segundo Trimestre
2020 2019 Var % Var.
Ventas Netas 2,953 3,395 (442) (13.0)
Costo de Venta (2,092) (2,326) 234 10.1
Utilidad Bruta 861 1,069 (208) (19.5)
% Margen Bruto 29.2% 31.5%
UAFIRDA 215 154 61 39.6
% UAFIRDA 7.3% 4.5%
Utilidad de Operación (20) 99 (119) (120.2)
% Margen Operativo (0.7%) 2.9%
Utilidad Neta (81) 13 (94) (742.3)
% Margen Neto (2.7%) 0.4%
Jun'20 Dic'19 % Var.
Existencias 2,605 2,601 (0.2)
Cuentas por Cobrar 249 375 33.6
Cuentas por Pagar 2,434 2,660 (8.5)
Cap. de Trabajo Neto 420 316 (32.9)
INFORMACION OPERATIVA
Segundo Trimestre 2020 2019 % Var.
Total área de Venta m2 179,310 183,246 (2.1)
Ventas Mismas Tiendas 2,821 3,263 (13.5)
Jun’20 Dic’19 % Var.
Días de Existencias 112.1 98.4 (14.4)
Días de Cuentas por Cobrar 7.6 9.9 29.0
Días de Cuentas por Pagar 104.7 100.7 13.1
Días de Cap. de Trabajo Neto 15.0 7.7 227.1
Segundo Trimestre 2020 2019 % Var.
Número de tiendas 1,165 1,174 (0.8)
Número de empleados en tiendas 8,079 8,594 (6.0)
Empleados por
Sucursal 6.9 7.3 (5.5)
Control interno [bloque de texto]
Información a revelar sobre las medidas de rendimiento fundamentales e indicadores que la gerencia utiliza para evaluar el rendimiento de la entidad con respecto a los
A pesar de que Farmacias Benavides fue declarado una actividad esencial y se mantuvo en operación y las ventas del segundo trimestre de 2020 fueron de $2,953 millones, esto representó un decremento de (13.0) % respecto al mismo periodo del 2019.
Durante el trimestre en mención se experimentó una caída en ventas debido a las medidas gubernamentales implementadas para controlar la crisis sanitaria del Covid-19, lo anterior impactando en una caída de tráfico de clientes y el cambio de comportamiento de compra de los mismos.
La utilidad bruta del trimestre alcanzó los $861 millones, representando un decremento de (19.5) % respecto del mismo período de 2019, impactado principalmente por la contingencia Covid-19.
Los gastos de operación en el segundo trimestre, excluida la depreciación y amortización, decrecieron $269 millones al pasar de $915 millones a $646 millones. La variación favorable de 29.4% se deriva del resultado de nuestro plan de optimización de costos ejecutado durante el trimestre.
La UAFIRDA del trimestre aumentó $61 millones comparado con el mismo periodo del año anterior, al pasar de $154 millones a $215 millones, lo que representa 7.3% de las ventas del trimestre.
La pérdida de operación de $20 millones fue derivada de la caída en ventas por la contingencia Covid-19, amortizada por la disminución de los gastos operativos mencionada en los párrafos anteriores.
[110000] Información general sobre estados financieros
Clave de cotización: BEVIDES
Periodo cubierto por los estados financieros: POR LOS PERIODOS DE TRES MESES TERMINADOS AL 30 DE JUNIO DE 2020 Y 2019
Fecha de cierre del periodo sobre el que se informa: 2020-06-30 Nombre de la entidad que informa u otras formas de
identificación:
Farmacias Benavides S.A.B. de C.V.
Descripción de la moneda de presentación: MXN Grado de redondeo utilizado en los estados
financieros:
Miles de Pesos
Consolidado: Si
Número De Trimestre: 2
Tipo de emisora: ICS
Explicación del cambio en el nombre de la entidad que informa u otras formas de identificación desde el final del periodo sobre el que se informa precedente:
Descripción de la naturaleza de los estados financieros:
Información a revelar sobre información general sobre los estados financieros [bloque de texto]
Seguimiento de análisis [bloque de texto]
[210000] Estado de situación financiera, circulante/no circulante
Concepto Cierre Trimestre
Actual 2020-06-30
Cierre Ejercicio Anterior 2019-12-31 Estado de situación financiera [sinopsis]
Activos [sinopsis]
Activos circulantes[sinopsis]
Efectivo y equivalentes de efectivo 427,588,000 489,141,000
Clientes y otras cuentas por cobrar 248,996,000 375,015,000
Impuestos por recuperar 498,267,000 428,933,000
Otros activos financieros 0 0
Inventarios 2,604,878,000 2,600,857,000
Activos biológicos 0 0
Otros activos no financieros 0 0
Total activos circulantes distintos de los activos no circulantes o grupo de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta
3,779,729,000 3,893,946,000
Activos mantenidos para la venta 208,493,000 208,493,000
Total de activos circulantes 3,988,222,000 4,102,439,000
Activos no circulantes [sinopsis]
Clientes y otras cuentas por cobrar no circulantes 0 0
Impuestos por recuperar no circulantes 0 0
Inventarios no circulantes 0 0
Activos biológicos no circulantes 0 0
Otros activos financieros no circulantes 0 0
Inversiones registradas por método de participación 0 0
Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas 0 0
Propiedades, planta y equipo 1,180,900,000 1,238,416,000
Propiedades de inversión 0 0
Activos por derechos de uso 2,303,642,000 2,799,005,000
Crédito mercantil 0 0
Activos intangibles distintos al crédito mercantil 82,458,000 89,850,000
Activos por impuestos diferidos 432,674,000 368,050,000
Otros activos no financieros no circulantes 77,339,000 73,340,000
Total de activos no circulantes 4,077,013,000 4,568,661,000
Total de activos 8,065,235,000 8,671,100,000
Capital Contable y Pasivos [sinopsis]
Pasivos [sinopsis]
Pasivos Circulantes [sinopsis]
Proveedores y otras cuentas por pagar a corto plazo 2,433,959,000 2,659,902,000
Impuestos por pagar a corto plazo 0 0
Otros pasivos financieros a corto plazo 956,990,000 803,497,000
Pasivos por arrendamientos a corto plazo 547,152,000 541,958,000
Otros pasivos no financieros a corto plazo 0 0
Provisiones circulantes [sinopsis]
Provisiones por beneficios a los empleados a corto plazo 0 0
Otras provisiones a corto plazo 81,382,000 521,931,000
Total provisiones circulantes 81,382,000 521,931,000
Concepto Cierre Trimestre Actual 2020-06-30
Cierre Ejercicio Anterior 2019-12-31
Otros pasivos financieros a largo plazo 0 0
Pasivos por arrendamientos a largo plazo 1,769,695,000 2,220,297,000
Otros pasivos no financieros a largo plazo 0 0
Provisiones a largo plazo [sinopsis]
Provisiones por beneficios a los empleados a Largo plazo 214,224,000 205,963,000
Otras provisiones a largo plazo 0 0
Total provisiones a largo plazo 214,224,000 205,963,000
Pasivo por impuestos diferidos 0 0
Total de pasivos a Largo plazo 3,815,568,000 3,864,161,000
Total pasivos 7,835,051,000 8,391,449,000
Capital Contable [sinopsis]
Capital social 732,593,000 732,593,000
Prima en emisión de acciones 0 0
Acciones en tesorería 0 0
Utilidades acumuladas (479,169,000) (429,738,000)
Otros resultados integrales acumulados (23,240,000) (23,204,000)
Total de la participación controladora 230,184,000 279,651,000
Participación no controladora 0 0
Total de capital contable 230,184,000 279,651,000
Total de capital contable y pasivos 8,065,235,000 8,671,100,000
[310000] Estado de resultados, resultado del periodo, por función de gasto
Concepto Acumulado Año
Actual 2020-01-01 - 2020-
06-30
Acumulado Año Anterior 2019-01-01 - 2019-
06-30
Trimestre Año Actual 2020-04-01 - 2020-
06-30
Trimestre Año Anterior 2019-04-01 - 2019-
06-30 Resultado de periodo [sinopsis]
Utilidad (pérdida) [sinopsis]
Ingresos 6,674,439,000 6,913,995,000 2,952,973,000 3,394,977,000
Costo de ventas 4,730,343,000 4,788,472,000 2,091,548,000 2,326,051,000
Utilidad bruta 1,944,096,000 2,125,523,000 861,425,000 1,068,926,000
Gastos de venta 1,053,217,000 1,061,158,000 525,638,000 529,004,000
Gastos de administración 759,660,000 909,196,000 338,603,000 445,047,000
Otros ingresos 146,545,000 10,159,000 81,071,000 6,670,000
Otros gastos 167,545,000 12,446,000 98,436,000 2,475,000
Utilidad (pérdida) de operación 110,219,000 152,882,000 (20,181,000) 99,070,000
Ingresos financieros 66,607,000 5,185,000 58,888,000 2,913,000
Gastos financieros 283,850,000 129,455,000 164,754,000 64,559,000
Participación en la utilidad (pérdida) de asociadas y negocios conjuntos
0 0 0 0
Utilidad (pérdida) antes de impuestos (107,024,000) 28,612,000 (126,047,000) 37,424,000
Impuestos a la utilidad (57,593,000) (16,121,000) (44,232,000) 24,911,000
Utilidad (pérdida) de operaciones continuas (49,431,000) 44,733,000 (81,815,000) 12,513,000
Utilidad (pérdida) de operaciones discontinuadas 0 0 0 0
Utilidad (pérdida) neta (49,431,000) 44,733,000 (81,815,000) 12,513,000
Utilidad (pérdida), atribuible a [sinopsis]
Utilidad (pérdida) atribuible a la participación controladora (49,431,000) 44,733,000 (81,815,000) 12,513,000
Utilidad (pérdida) atribuible a la participación no controladora 0 0 0 0
Utilidad por acción [bloque de texto]
Utilidad por acción [sinopsis]
Utilidad por acción [partidas]
Utilidad por acción básica [sinopsis]
Utilidad (pérdida) básica por acción en operaciones continuas (0.1209041905) 0.109413266 (0.2793214308) 0.0306057764 Utilidad (pérdida) básica por acción en operaciones
discontinuadas
0 0 0 0
Total utilidad (pérdida) básica por acción (0.1209041905) 0.109413266 (0.2793214308) 0.0306057764
Utilidad por acción diluida [sinopsis]
Utilidad (pérdida) básica por acción diluida en operaciones continuas
0 0 0 0
Utilidad (pérdida) básica por acción diluida en operaciones discontinuadas
0 0 0 0
Total utilidad (pérdida) básica por acción diluida 0 0 0 0
[410000] Estado del resultado integral, componentes ORI presentados netos de impuestos
Concepto Acumulado
Año Actual 2020-01-01 -
2020-06-30
Acumulado Año Anterior 2019-01-01 -
2019-06-30
Trimestre Año Actual 2020-04-01 -
2020-06-30
Trimestre Año Anterior 2019-04-01
- 2019-06- 30 Estado del resultado integral [sinopsis]
Utilidad (pérdida) neta (49,431,000) 44,733,000 (81,815,000) 12,513,000
Otro resultado integral [sinopsis]
Componentes de otro resultado integral que no se reclasificarán a resultados, neto de impuestos [sinopsis]
Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) de inversiones en instrumentos de capital
0 0 0 0
Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) por revaluación 0 0 0 0
Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) por nuevas mediciones de planes de beneficios definidos
0 0 0 0
Otro resultado integral, neto de impuestos, cambio en el valor razonable de pasivos financieros atribuible a cambios en el riesgo de crédito del pasivo
0 0 0 0
Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) en instrumentos de cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital
0 0 0 0
Participación de otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos que no se reclasificará a resultados, neto de impuestos
0 0 0 0
Total otro resultado integral que no se reclasificará a resultados, neto de impuestos 0 0 0 0
Componentes de otro resultado integral que se reclasificarán a resultados, neto de impuestos [sinopsis]
Efecto por conversión [sinopsis]
Utilidad (pérdida) de efecto por conversión, neta de impuestos 0 0 0 0
Reclasificación de efecto por conversión, neto de impuestos 0 0 0 0
Efecto por conversión, neto de impuestos 0 0 0 0
Activos financieros disponibles para la venta [sinopsis]
Utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neta de impuestos
0 0 0 0
Reclasificación de la utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neta de impuestos
0 0 0 0
Cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neto de impuestos 0 0 0 0
Coberturas de flujos de efectivo [sinopsis]
Utilidad (pérdida) por coberturas de flujos de efectivo, neta de impuestos 0 0 0 0
Reclasificación de la utilidad (pérdida) por coberturas de flujos de efectivo, neta de impuestos 0 0 0 0
Importes eliminados del capital incluidos en el valor contable de activos (pasivos) no financieros que se hayan adquirido o incurrido mediante una transacción prevista de cobertura altamente probable, neto de impuestos
0 0 0 0
Coberturas de flujos de efectivo, neto de impuestos 0 0 0 0
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero [sinopsis]
Utilidad (pérdida) por coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos
0 0 0 0
Reclasificación por coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos 0 0 0 0
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos 0 0 0 0
Cambios en el valor temporal de las opciones [sinopsis]
Utilidad (pérdida) por cambios en el valor temporal de las opciones, neta de impuestos 0 0 0 0
Reclasificación de cambios en el valor temporal de las opciones, neto de impuestos 0 0 0 0
Cambios en el valor temporal de las opciones, neto de impuestos 0 0 0 0
Cambios en el valor de contratos a futuro [sinopsis]
Concepto Acumulado Año Actual 2020-01-01 -
2020-06-30
Acumulado Año Anterior 2019-01-01 -
2019-06-30
Trimestre Año Actual 2020-04-01 -
2020-06-30
Trimestre Año Anterior 2019-04-01
- 2019-06- 30
Cambios en el valor de contratos a futuro, neto de impuestos 0 0 0 0
Cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera [sinopsis]
Utilidad (pérdida) por cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neta de impuestos
0 0 0 0
Reclasificación de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neto de impuestos
0 0 0 0
Cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neto de impuestos 0 0 0 0
Activos financieros a valor razonable a través del ORI [sinopsis]
Utilidad (pérdida) en activos financieros a valor razonable a través del ORI, neto de impuestos 0 0 0 0
Ajustes por reclasificación de activos financieros a valor razonable a través del ORI, neto de impuestos
0 0 0 0
Monto del capital eliminado o ajustado contra el valor razonable de activos financieros reclasificados a través del ORI, neto de impuestos
36,000 0 36,000 0
ORI, neto de impuestos, de activos financieros a valor razonable a través del ORI (36,000) 0 (36,000) 0
Participación de otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos que se reclasificará a resultados, neto de impuestos
0 0 0 0
Total otro resultado integral que se reclasificará al resultado del periodo, neto de impuestos (36,000) 0 (36,000) 0
Total otro resultado integral (36,000) 0 (36,000) 0
Resultado integral total (49,467,000) 44,733,000 (81,851,000) 12,513,000
Resultado integral atribuible a [sinopsis]
Resultado integral atribuible a la participación controladora (49,467,000) 44,733,000 (81,851,000) 12,513,000
Resultado integral atribuible a la participación no controladora 0 0 0 0
[520000] Estado de flujos de efectivo, método indirecto
Concepto Acumulado Año
Actual 2020-01-01 - 2020-06-
30
Acumulado Año Anterior 2019-01-01 - 2019-06-
30 Estado de flujos de efectivo [sinopsis]
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación [sinopsis]
Utilidad (pérdida) neta (49,431,000) 44,733,000
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) [sinopsis]
+ Operaciones discontinuas 0 0
+ Impuestos a la utilidad (57,593,000) (16,121,000)
+ (-) Ingresos y gastos financieros, neto 217,243,000 124,270,000
+ Gastos de depreciación y amortización 456,085,000 138,219,000
+ Deterioro de valor (reversiones de pérdidas por deterioro de valor) reconocidas en el resultado del periodo 0 0
+ Provisiones 86,500,000 (68,838,000)
+ (-) Pérdida (utilidad) de moneda extranjera no realizadas 3,140,000 1,088,000
+ Pagos basados en acciones 0 0
+ (-) Pérdida (utilidad) del valor razonable 0 0
- Utilidades no distribuidas de asociadas 0 0
+ (-) Pérdida (utilidad) por la disposición de activos no circulantes 0 0
+ Participación en asociadas y negocios conjuntos 0 0
+ (-) Disminuciones (incrementos) en los inventarios (4,021,000) 675,812,000
+ (-) Disminución (incremento) de clientes 126,019,000 8,567,000
+ (-) Disminuciones (incrementos) en otras cuentas por cobrar derivadas de las actividades de operación (73,333,000) (60,962,000)
+ (-) Incremento (disminución) de proveedores (225,943,000) (584,052,000)
+ (-) Incrementos (disminuciones) en otras cuentas por pagar derivadas de las actividades de operación 153,493,000 (53,105,000)
+ Otras partidas distintas al efectivo 0 0
+ Otros ajustes para los que los efectos sobre el efectivo son flujos de efectivo de inversión o financiamiento 0 0
+ Ajuste lineal de ingresos por arrendamientos 0 0
+ Amortización de comisiones por arrendamiento 0 0
+ Ajuste por valor de las propiedades 0 0
+ (-) Otros ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) 0 0
+ (-) Total ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) 681,590,000 164,878,000
Flujos de efectivo netos procedentes (utilizados en) operaciones 632,159,000 209,611,000
- Dividendos pagados 0 0
+ Dividendos recibidos 0 0
- Intereses pagados 0 0
+ Intereses recibidos 0 0
+ (-) Impuestos a las utilidades reembolsados (pagados) 169,006,000 33,715,000
+ (-) Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación 463,153,000 175,896,000
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión [sinopsis]
+ Flujos de efectivo procedentes de la pérdida de control de subsidiarias u otros negocios 0 0
- Flujos de efectivo utilizados para obtener el control de subsidiarias u otros negocios 0 0
+ Otros cobros por la venta de capital o instrumentos de deuda de otras entidades 0 0
- Otros pagos para adquirir capital o instrumentos de deuda de otras entidades 0 0
+ Otros cobros por la venta de participaciones en negocios conjuntos 0 0
- Otros pagos para adquirir participaciones en negocios conjuntos 0 0
+ Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo 0 0
- Compras de propiedades, planta y equipo 85,225,000 119,271,000
+ Importes procedentes de ventas de activos intangibles 0 0
Concepto Acumulado Año Actual 2020-01-01 - 2020-06-
30
Acumulado Año Anterior 2019-01-01 - 2019-06-
30
+ Importes procedentes de subvenciones del gobierno 0 0
- Anticipos de efectivo y préstamos concedidos a terceros 0 0
+ Cobros procedentes del reembolso de anticipos y préstamos concedidos a terceros 0 0
- Pagos derivados de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera 0 0
+ Cobros procedentes de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera 0 0
+ Dividendos recibidos 0 0
- Intereses pagados 0 0
+ Intereses cobrados 7,219,000 4,635,000
+ (-) Impuestos a la utilidad reembolsados (pagados) 0 0
+ (-) Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión (85,398,000) (144,865,000) Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiamiento[sinopsis]
+ Importes procedentes por cambios en las participaciones en la propiedad en subsidiarias que no dan lugar a la pérdida de control
0 0
- Pagos por cambios en las participaciones en la propiedad en subsidiarias que no dan lugar a la pérdida de control
0 0
+ Importes procedentes de la emisión de acciones 0 0
+ Importes procedentes de la emisión de otros instrumentos de capital 0 0
- Pagos por adquirir o rescatar las acciones de la entidad 0 0
- Pagos por otras aportaciones en el capital 0 0
+ Importes procedentes de préstamos 0 0
- Reembolsos de préstamos 0 0
- Pagos de pasivos por arrendamientos financieros 404,411,000 0
- Pagos de pasivos por arrendamientos 0 0
+ Importes procedentes de subvenciones del gobierno 0 0
- Dividendos pagados 0 0
- Intereses pagados 34,897,000 43,158,000
+ (-) Impuestos a las ganancias reembolsados (pagados) 0 0
+ (-) Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiamiento (439,308,000) (43,158,000) Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de
cambio
(61,553,000) (12,127,000)
Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo [sinopsis]
Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo 0 0
Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo (61,553,000) (12,127,000)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 427,588,000 381,518,000
Efectivo y equivalentes de efectivo al principio del periodo 489,141,000 393,645,000
[610000] Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Actual
Componentes del capital contable [eje]
Hoja 1 de 3 Capital social
[miembro]
Prima en emisión de acciones
[miembro]
Acciones en tesorería [miembro]
Utilidades acumuladas
[miembro]
Superávit de revaluación
[miembro]
Efecto por conversión [miembro]
Coberturas de flujos de efectivo
[miembro]
Utilidad (pérdida) en instrumentos de
cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital [miembro]
Variación en el valor temporal de las opciones [miembro]
Estado de cambios en el capital contable [partidas]
Capital contable al comienzo del periodo 732,593,000 0 0 (429,738,000) 0 0 0 0 0
Cambios en el capital contable [sinopsis]
Resultado integral [sinopsis]
Utilidad (pérdida) neta 0 0 0 (49,431,000) 0 0 0 0 0
Otro resultado integral 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Resultado integral total 0 0 0 (49,431,000) 0 0 0 0 0
Aumento de capital social 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividendos decretados 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos por otras aportaciones de los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Disminución por otras distribuciones a los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por otros cambios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total incremento (disminución) en el capital contable 0 0 0 (49,431,000) 0 0 0 0 0
Capital contable al final del periodo 732,593,000 0 0 (479,169,000) 0 0 0 0 0
Componentes del capital contable [eje]
Hoja 2 de 3 Variación en el
valor de contratos a
futuro [miembro]
Variación en el valor de márgenes con
base en moneda extranjera [miembro]
Ganancias y pérdidas en activos financieros a
valor razonable a través del ORI
[miembro]
Utilidad (pérdida) por
cambios en valor razonable de
activos financieros disponibles para la venta
[miembro]
Pagos basados en
acciones [miembro]
Nuevas mediciones de
planes de beneficios definidos [miembro]
Importes reconocidos
en otro resultado integral y acumulados en el capital contable relativos a activos no corrientes o
grupos de activos para su disposición
mantenidos para la venta
[miembro]
Utilidad (pérdida) por inversiones en
instrumentos de capital
Reserva para cambios en el valor razonable de pasivos financieros atribuibles a cambios en el riesgo de crédito del pasivo [miembro]
Estado de cambios en el capital contable [partidas]
Capital contable al comienzo del periodo 0 0 0 0 0 0 (23,204,000) 0 0
Cambios en el capital contable [sinopsis]
Resultado integral [sinopsis]
Utilidad (pérdida) neta 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otro resultado integral 0 0 0 0 0 0 (36,000) 0 0
Resultado integral total 0 0 0 0 0 0 (36,000) 0 0
Aumento de capital social 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividendos decretados 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos por otras aportaciones de los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Disminución por otras distribuciones a los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por otros cambios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Componentes del capital contable [eje]
Hoja 3 de 3 Reserva para catástrofes
[miembro]
Reserva para estabilización [miembro]
Reserva de componentes de
participación discrecional [miembro]
Otros resultados integrales [miembro]
Otros resultados integrales acumulados
[miembro]
Capital contable de la participación controladora [miembro]
Participación no controladora [miembro]
Capital contable [miembro]
Estado de cambios en el capital contable [partidas]
Capital contable al comienzo del periodo 0 0 0 0 (23,204,000) 279,651,000 0 279,651,000
Cambios en el capital contable [sinopsis]
Resultado integral [sinopsis]
Utilidad (pérdida) neta 0 0 0 0 0 (49,431,000) 0 (49,431,000)
Otro resultado integral 0 0 0 0 (36,000) (36,000) 0 (36,000)
Resultado integral total 0 0 0 0 (36,000) (49,467,000) 0 (49,467,000)
Aumento de capital social 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividendos decretados 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos por otras aportaciones de los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0
Disminución por otras distribuciones a los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por otros cambios 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control
0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0
Total incremento (disminución) en el capital contable 0 0 0 0 (36,000) (49,467,000) 0 (49,467,000)
Capital contable al final del periodo 0 0 0 0 (23,240,000) 230,184,000 0 230,184,000
[610000] Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Anterior
Componentes del capital contable [eje]
Hoja 1 de 3 Capital social
[miembro]
Prima en emisión de acciones
[miembro]
Acciones en tesorería [miembro]
Utilidades acumuladas
[miembro]
Superávit de revaluación
[miembro]
Efecto por conversión [miembro]
Coberturas de flujos de efectivo
[miembro]
Utilidad (pérdida) en instrumentos de
cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital [miembro]
Variación en el valor temporal de las opciones [miembro]
Estado de cambios en el capital contable [partidas]
Capital contable al comienzo del periodo 732,593,000 0 0 (307,805,000) 0 0 0 0 0
Cambios en el capital contable [sinopsis]
Resultado integral [sinopsis]
Utilidad (pérdida) neta 0 0 0 44,733,000 0 0 0 0 0
Otro resultado integral 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Resultado integral total 0 0 0 44,733,000 0 0 0 0 0
Aumento de capital social 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dividendos decretados 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos por otras aportaciones de los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Disminución por otras distribuciones a los propietarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por otros cambios 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total incremento (disminución) en el capital contable 0 0 0 44,733,000 0 0 0 0 0
Capital contable al final del periodo 732,593,000 0 0 (263,072,000) 0 0 0 0 0
