Proyecto de Inversion Pasteleria Capriccios

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“El toque más dulce para su paladar“

PROYE

CTO DE

INVERS

IÓN

“PASTELERÍA CAPRICCIOS”

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“AÑO DE LA CONSOLIDACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL DEL PERÚ”

TRABAJO

PROYECTO DE INVERSIÓN CURSO:

ELABORACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN

DOCENTE:

Mg. Econ° Raúl Boza Mechato

CICLO: V

INTEGRANTES:

 GONZA CÓRDOVA , María Elizabeth  HERRERA DIOSES, Mario Octavio  RODRIGUEZ ZÁRATE, Edinson Vladimir  SEMINARIO VALLADARES, Edison Shamir  VÉLIZ CISNEROS, Javier Víctor de Jesús

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I.

II. CONTENIDO

III. INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO...5

IV. I. ESTUDIO DE MERCADO...9

V. 1.1....Variables que afectan la demanda 9 VI. 1.2....Análisis De La Demanda 10 VII. 1.2.1. Definición del proyecto...10

VIII. 1.2.2. Determinación del mercado objetivo...10

IX. 1.3....Segmentación Del Mercado 14 X. 1.3.1. Segmentación de mercado...14

XI. Perfil de segmento:...14

XII. 1.4....Mercado Competidor – Oferta 15 XIII. 1.4.1. Estructura del mercado...15

XIV. 1.4.2. Análisis de la oferta...15

XV. 1.4.3. Identificación de la competencia...15

XVI. 1.4.4. Identificación de la estrategia de la competencia...16

XVII. 1.4.5. Fortalezas y debilidades de la competencia...17

XVIII. 1.4.6. Patrones de reacción de la competencia...18

XIX. 1.4.7. Variables que afectan la oferta...18

XX. 1.5....Análisis Del Mercado Proveedor 19 XXI. 1.5.1. Criterios de selección de los proveedores...19

XXII. 1.5.2. Mercado proveedor de insumos...19

XXIII. 1.5.3. Mercado proveedor de activos...20

XXIV. 1.6....Análisis De La Comercialización 21 XXV. 1.6.1. Decisiones sobre el producto...21

XXVI. 1.6.2....Decisiones sobre el precio 24 XXVII. 1.6.3. Decisiones sobre promoción...26

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XXVIII. 1.6.4. Decisiones sobre la producción...28 XXIX. II. ESTUDIO TÉCNICO...30 XXX. 2.1....Tecnología y Proceso

30

XXXI. 2.2....Especificaciones del Terrero y la Construcción 36

XXXII. 2.3....Tamaño del proyecto 36

XXXIII. 2.4....Localización del Proyecto 49

XXXIV. 2.4.1. Determinación por el Método Multicriterio de Comparación de

Localización (MMCL)...50 XXXV. 2.4.2. Determinación De Localización Mediante El Método De Análisis

Dimensional (Mad)...51 XXXVI. III. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN...53 XXXVII. 3.1....RAZÓN SOCIAL:

53

XXXVIII. 3.2.... VISIÓN: 53

XXXIX. 3.3.... MISIÓN: 53

XL. 3.4....Órganos de la Estructura Organizacional De La Pastelería Capriccios S.R.L.... 53 XLI. 3.5....Organigrama de la Pastelería CAPRICCIOS s.r.l.

54

XLII. 3.6....ANÁLISIS DE PUESTO: 54

XLIII. IV. ESTUDIO ECONÓMICO FINANCIERO...59 XLIV. 4.1....Proyección De Ingresos

59

XLV. 4.2....Costos de inversión 59

XLVI. 4.3....Cuadro de depreciación de maquinaria y equipo 59

XLVII. 4.4....EVALUACIÓN FINANCIERA BÁSICA 60

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XLIX. ANEXOS... 64 L.

INTRODUCCION

La pastelería es el arte de preparar o decorar pasteles u otros postres dulces como bizcochos, tartas o tortas.

Las pastelerías, son negocios extremadamente comunes. Cuando venden tartas, también se denominan confiterías y cuando sólo tienen tartas se denominan tartalearías. A menudo las pastelerías también venden pan y otros alimentos salados. En estos casos se llaman panaderías.

Hoy en día, también pueden vender numerosos otros artículos como refrescos o cereal, sirviendo de tienda de conveniencia, cafetería y/o restaurante de paso.

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Las pastelerías a menudo se especializan en hacer pasteles para bodas, cumpleaños o santos. También pueden recibir encargos de hoteles o centros de convenciones que buscan conseguir postres de buena calidad en eventos donde pueden reunirse personas de varios países.

El siguiente trabajo entrega una completa información para la posible instalación de una pastelería en Tumbes. Se desea conocer si es factible la instalación de este local en términos de mercado, como en financiero y tecnológicamente.

OBJETIVOS DEL TRABAJO

OBJETIVO GENERAL

Determinar la importancia que tienen los proyectos de inversión para el crecimiento socioeconómico de la región de Tumbes.

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 Analizar la situación económica, para que a través de la elaboración de un proyecto de inversión se pueda generar empleo, que permita el desarrollo social de nuestra región.

 A través de la elaboración de proyectos de inversión, podamos aprovechar los recursos materiales y humanos de nuestra región.

 Poseer los conocimientos adecuados para formular un proyecto de inversión, y poner así un negocio propio.

 Con la formulación proyectos de inversión, podemos lograr que el Estado facilite apoyo a nuevos emprendedores, que buscan mejorar la situación económica por la cual el país está pasando.

NFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO

NOMBRE:

Pastelería “CAPRICCIOS” NATURALEZA:

Proyecto de ventas de pasteles UBICACIÓN:

Región Tumbes Provincia de Tumbes OBJETIVOS

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 Objetivo General

Implementar una pastelería en el distrito de Tumbes que cumpla con todos los requisitos que exige el mercado para producir y comercializar productos de pastelería.

 Objetivos Específicos

 Elaborar un producto que capte la atención de los posibles consumidores.

 Producir pasteles, de alta calidad, exquisito sabor y menor costo con el propósito de establecernos en el mercado.

 Dar a conocer las ventajas que ofrece la materia prima que utilizamos con respecto a los productos elaborados con esta.

 Innovar con diseños acordes a las preferencias dentro del mercado. IDEA DE LA NECESIDAD UNA OPORTUNIDAD DE NEGOCIO:

La puesta en marcha de la Empresa tiene como fin vender pasteles para las diversas ocasiones y eventos en la Ciudad de Tumbes.

La pastelería es uno de los negocios más solicitados del mundo, debido a que las personas tienen por costumbre deleitar su paladar con algo dulce, y en especial adquirir un pastel para cada momento de reunión familiar, ya sea para matrimonios, cumpleaños, bautizos, quinceañeros, entre otras festividades. Es por ello que se ha observado este nicho que no es cubierto aun en su totalidad, solo en nuestro Distrito de Tumbes encontramos 3 pastelerías formalizadas las cuales ofrecen pasteles para las diversas ocasiones.

Ya sea en una boda, cumpleaños o simplemente en una reunión vespertina entre amigos, los pasteles son un elemento indispensable para acompañar esos ratos de esparcimiento y festejo. Es por ello que nace Capriccios, que mediante sus servicios pueda satisfacer las necesidades y exigencias del paladar de sus clientes y del público en general ofreciéndoles pasteles con una mejor calidad, con los más finos y agradables diseños, que están al alcance de sus economías, de la misma manera mejorándoles la calidad de vida a las personas mediante la generación de nuevas oportunidades de empleo.

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I. ESTUDIO DE MERCADO I.1. Variables que afectan la demanda

Las variables que afectan la demanda son las fuerzas externas del macro entorno son las económicas, demográficas, tecnológicas.



Variable Económica

El entorno económico está compuesto por los factores que afectan al poder adquisitivo y a las pautas del gasto de los consumidores.Podemos citar aquí; el índice de inflación que trae como consecuencia el alza de precios y afectan el poder adquisitivo de las personas, prefiriendo adquirir productos que satisfagan las necesidades básicas de alimentación, ropa y un lugar protegido de la intemperie, etc.También tenemos los niveles de salarios, ya que las personas que tienen ingresos altos estarán dispuestas a destinar dinero para darse gustos, y aquellas personas que tienen ingresos menores cuidan más el gasto.

Estos factores llevan a que las personas adquieran más nuestros productos o que cuiden más los gastos adquiriendo en cantidades menores nuestro producto o simplemente no adquirirlo. Estos factores reflejan aspectos no controlables directamente por la empresa.



Variable Demográfica

Las tendencias del crecimiento demográfico son importantes porque nos ofrecen una indicación de si es que demandaran nuestros productos. El entorno demográfico es de gran importancia ya que se refiera a personas y estás forman mercados, y el crecimiento de los mercados locales y nacionales pueden sugerir diferentes oportunidades comerciales.



Variable Tecnológica

Es importante ésta variable, ya que la tecnología que aparece actualmente es más sofisticada lo que va a permitir fabricar productos de mejor calidad y pueden satisfacer mejor las necesidades de clientes y personas.

Las nuevas tecnologías crean nuevos mercados y oportunidades. Y en nuestro proyecto la tecnología es importante ya que nuestros productos básicamente serán producidos por tecnologías.

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I.2. Análisis De La Demanda I.2.1. Definición del proyecto

El proyecto que realizaremos es una pastelería ya que en los últimos años ha habido una mayor demanda, y dado que en el mercado no hay muchas marcas, lo que lo hace más accesible la realización del mismo. La Pastelería que tendrá por nombre CAPRICCIOS se dedicara a la elaboración de pasteles, bocaditos, postres para todo tipo de celebraciones, elaboradas con el más avanzado control de higiene, calidad y tecnología en diseño y manufactura; utilizando como materia prima básica harina, con diseños innovadores acordes a cada celebración, con acabados impecables permitiendo así una plena satisfacción de nuestros clientes. Creamos productos con garantía, calidad tamaño y frescura ideal para la aceptación total.

I.2.2. Determinación del mercado objetivo

 Mercado potencial

Nuestro mercado potencial está formado por 95,334 habitantes del Distrito de Tumbes que podrían necesitar nuestro producto.

 Mercado disponible

Población proyectada del Distrito de Tumbes para el año 2010:

95,334 → 100

Población de 15 a 65 años de edad de la población del Distrito de Tumbes para el año 2010:

62,245 → x

x=62,248(100)

95,334

x=65.29

Nuestro mercado disponible está formado por la población del distrito de Tumbes de 15 a 65 años que representa el 65% del mercado del distrito de Tumbes (61,967).

(12)

Nuestro mercado objetivo lo conforman las personas entre 15 a 65 años de edad que están dispuestas a adquirir pasteles en una pastelería especializada. Y ésta compuesta por 55,150 habitantes del distrito de Tumbes que representa el 89% del mercado disponible.

Demanda Presente

Determinación de la demanda promedio de todas las pastelerías a nivel de la región de Tumbes, de los últimos 9 años, tomando como parámetro desde el año 2002 hasta la actualidad año 2010.

Tabla N° 01 AÑO S CANTID AD 2002 1800 2003 2550 2004 3650 2005 4745 2006 5840 2007 6570 2008 7300 2009 8030 2010 9125

Datos obtenidos de la encuesta aplicada a los propietarios de las pastelerías competidoras.

Trasladamos los datos a la tabla siguiente, en la cual se efectuaran una serie de cálculos para que dichos resultados sean utilizados más adelante al aplicar nuestro modelo lineal.

Tabla N° 02 AÑO S X Y XY X2 2002 0 1800 0 0 2003 1 2550 2550 1 2004 2 3650 7300 4 2005 3 4745 14235 9

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2006 ₄ ₅₈₄₀ ₂₃₃₆₀ ₁₆ 2007 5 6570 32850 25 2008 6 7300 43800 36 2009 7 8030 56210 49 2010 8 9125 73000 64

∑

❑ 36 49610 253305 204

Obtenidos todos nuestros datos, pasamos hacer otros cálculos previos para que luego podamos determinar nuestra ecuación de demanda:

Y =a+bx

Aplicamos las ecuaciones normales, según el modelo lineal:

∑

Y =n(a)+b

∑

x

∑

XY =a

_∑

x +b

_∑

x2

∑

Y =n(a)+b

∑

x

∑

XY =a

_∑

x +b

_∑

x2 49610=9 a+36 b (−4 ) 253305=36 a+204 b 54865=60 b b=914.42

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49610=9 a+36 (914.42)

49610=9 a+32919.12

9 a=49610−32919.12

a=1854.54

Reemplazando los datos obtenidos de las ecuaciones normales, según el método lineal; obtenemos la siguiente ecuación:

^

Y =1854.54 +914.42(X )

Ahora ya después de haber obtenido nuestra ecuación de demanda, haremos las proyecciones respectivas para los próximos 5 años (2011 – 2012 – 2013 – 2014 –

2015). PROYECCIONES DE LA DEMANDA AÑO 201 1 1854.54 + 914.42 (9) = 10084 201 2 1854.54 + 914.42 (10) = 10999 201 3 1854.54 + 914.42 (11) = 11913 201 4 1854.54 + 914.42 (12) = 12828 201 5 1854.54 + 914.42 (13) = 13742

 Para el año 2011 tendremos como demanda 10084 pasteles anuales  Para el año 2012 tendremos como demanda 10999 pasteles anuales  Para el año 2013 tendremos como demanda 11913 pasteles anuales  Para el año 2014 tendremos como demanda 12828 pasteles anuales

(15)

 Para el año 2015 tendremos como demanda 13742 pasteles anuales Graficamos: 200020022004200620082010201220142016 0 2 4 6 8 10 12

DEMANDA 2002 - 2015

I.3. Segmentación Del Mercado  Segmentación Geográfica

El proyecto se ha visto por conveniente delimitarlo sólo en el Distrito de Tumbes, debido a que es donde mayor numero de pobladores existen. Y así mismo nos es factible por conocer el movimiento del mercado tumbesino.

 Segmentación Demográfica

En el Distrito de Tumbes nuestros productos irán dirigidos a personas que comprenden los estratos socioeconómicos medio y medio alto, dejando de lado los niveles socioeconómicos alto y bajo; pero eso no quiere decir que estas personas no puedan adquirir nuestros pasteles;

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todo lo contrario sino que nuestro mercado objetivo se encuentra entre los estratos antes mencionados.

Además de pertenecer al estrato socioeconómico antes mencionado deben de estar comprendidas entre la edad de 15 a 65 años.

 Segmento Psicográfico

Está conformado por las personas de los diferentes estratos socioeconómicos que se caracterizan por tener las mismas creencias y costumbres, los mismos hábitos de compra y las mismas preferencias, ni que decir de la satisfacción de la misma necesidad la cual es de darle un motivo especial a las reuniones familiares o a las fechas más especiales como cumpleaños, matrimonios, bautizos, confirmaciones, entre otras fechas.

I.3.1. Segmentación de mercado

Perfil de segmento:

Distrito: Tumbes

Tamaño del Distrito: 158.14 km2

Edad: Población de 15 a 65 años del Distrito de Tumbes está conformado por 62245 .

Género: Masculino y femenino Clase social: Media, media alta.

Ocupación: Estudiantes, empresarios, profesionales y amas de casa.

Beneficios Deseados: Obtención de pasteles, tortas, y bocaditos.

I.4. Mercado Competidor – Oferta I.4.1. Estructura del mercado

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En el mercado de Pasteles la estructura de mercado que tenemos es el de competencia perfecta, ya que, participan muchos productores; cada uno produce un bien homogéneo o idéntico al que producen los demás; si hubieran nuevos competidores pueden entrar y salir libremente del mercado; existe información que permite que todos los consumidores conocen los precios de mercado y la calidad de los bienes y, los productores conocen los precios de mercado y la calidad de los factores de producción. Estas características nos permiten concluir que ningún participante tiene la capacidad de influir en el precio de mercado del bien en cuestión. Más bien cada productor toma el precio definido por la oferta y la demanda en el mercado. I.4.2. Análisis de la oferta

 Nuestros competidores

Como competidores directos existen tan solo 3 pastelerías formalizadas, que a su vez cumplen el rol de panificadoras y son:

 Panadería – Pastelería Baguettino  Panificadora Don José

 Pastelería Wilton´s

Como competencia indirecta tenemos los negocios familiares los cuales tienen una mayor salida, o mayor movimiento de pasteles debido a que los clientes dicen que ellos son quienes hacen los verdaderos pasteles y no los bizcochuelos que se adquieren en las panificadoras – pastelerías. Entre otros competidores indirectos podemos mencionar a Chanchiny y panaderías que venden queques entre otros.

I.4.3. Identificación de la competencia

En nuestro mismo giro de negocio encontramos tan solo a 3 pastelerías formalizadas, que a su vez cumplen el rol de panificadoras y son:

 Pastelería Wilton´s

Pero muy en particular también ubicamos a competidores como por ejemplo los negocios familiares los cuales tienen una mayor salida, o mayor movimiento de pasteles debido a que los clientes dicen que

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ellos son quienes hacen los verdaderos pasteles y no los bizcochuelos que se adquieren en las panificadoras – pastelerías.

De la misma manera también podemos mencionar como competidor a Chanchiny quien vende también tortas para las diversas ocasiones, siendo de mayor movimiento las tortas para cumpleaños.

I.4.4. Identificación de la estrategia de la competencia

BAGUETTINO DON JOSÉ WILTON´S

En cuanto a ubicación estratégica: en Calle Francisco

Bolognesi, donde hay gran afluencia de personas.

En cuanto a producto: Ofrece los mejores diseños

en pasteles para toda ocasión.

En cuanto ubicación estratégica: en Av. Mariscal Castilla, donde hay muchísima más concurrencia de personas debido a que frente a ella se ubica el mercado modelo de Tumbes, así como también una serie de tiendas comerciales y muchos paraderos a distintos lugares.

En cuanto a producto: Ofrece tortas con diseños agradables de diseños infantiles. En cuanto a precios: se pueden encontrar pasteles desde S/ 25.00 nuevos soles. En cuanto a ubicación estratégica: en Calle Francisco Feijoo, también cerca al mercado modelo de Tumbes y cerca a muchos paraderos de automóviles, y cerca a la plaza Bolognesi. En cuanto a producto: Ofrece tortas de colores muy joviales e infantiles.

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 Fortalezas y Debilidades de Baguettino Fortalezas

 Cuenta con ambiente ventilado.  Variedad de pasteles.

 Ofrece pan, embutidos y los propios pasteles.  Venta de pasteles en tajadas, y otros postres. Debilidades

 Local reducido

 Personal poco Cortez  Precios elevados

 Fortalezas y Debilidades de Don José Fortalezas

 Ambiente acogedor, amplio.

 Variedad de pasteles y de postres.

 Se visualiza la preparación y decoración de los pasteles  Cuenta con pasteleros profesionales en la materia.  Excelente reputación

 Precios cómodos

 Tecnología de última generación Debilidades

 Mayor espacio es copado por la parte de panificación y embutidos.

 Personal no muy cortés

 Fortalezas y Debilidades de Wilton´s Fortalezas

 Local muy amplio  Local ventilado

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Debilidades

 Empresa aún no muy conocida

 No cuenta con tecnología de última generación  Hornos medianos

 No cuenta con personal de ventas, la misma persona que prepara los pasteles es quien los vende al público en general.

I.4.6. Patrones de reacción de la competencia

Los objetivos, fuerzas y debilidades de un competidor representan una buena parte de reacciones probables ante los movimientos de la empresa con reducción de precios, proyectos de promoción o introducción de un nuevo producto.

Existen algunos perfiles de reacciones más comunes entre los competidores:

1. El competidor rezagado no reacciona con rapidez ante cambios en sus competidores.

2. El competidor selectivo: reacciona solo ante cierto tipo de ataques.

3. El competidor tigre: reacciona con rapidez ante cualquier intrusión en sus dominios.

4. El competidor aleatorio: no tiene un patrón predecible de reacción.

I.4.7. Variables que afectan la oferta

 Factores que determinan la Oferta

a. El precio: si el precio del producto aumenta afecta a la oferta ya que la producción o la cantidad ofrecida del producto aumentara. En el caso de los pasteles hay un precio que no fue fijado por los productores o dueños de los negocios sino por la demanda existente en el mercado.

b. La tecnología: la tecnología ha ido creciendo e innovándose, existen máquinas para poder elaborar de una manera más consistente y rápida que la manera artesanal (que se estilaba en tiempos atrás), esto influye en la mano de obra es decir hay

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menos trabajadores, por ende menos salarios que pagar y es dinero que se puede invertir en otras cosas, además con la rapidez de los nuevos equipos de pastelería hay una mayor producción.

c. Costos de producción: Si existe una disminución en los costos de producción, como: mano de obra barata, baja de precios en insumos, etc. afecta a la oferta de tal manera que la cantidad ofrecida se vea aumentada.

d. Factores especiales: entre los factores especiales tenemos el clima, las temporadas de año, las modas, etc.

I.5. Análisis Del Mercado Proveedor

I.5.1. Criterios de selección de los proveedores

Los criterios que se suelen tener en cuenta, por orden de importancia, son:

 Precio, teniendo en cuenta la calidad.  Calidad del producto.

 Calidad del servicio. Asistencia técnica, servicio posventa. Muy importante en maquinaria, equipos industriales y de oficina, etc.  Plazos de entrega. En muchos casos es importante que la

entrega sea rápida, ya que se precisan menos materias primas paradas en almacén.

 Otros criterios: prestigio de la marca y el producto. I.5.2. Mercado proveedor de insumos

Este mercado está conformado por los siguientes proveedores, previamente seleccionados bajo ciertos criterios:

 REGSA E.I.R.L.: la cual se encuentra situada en la Ciudad de Chiclayo. Ofrece toda de Levaduras, Colorantes, Esencias y Manjar blanco; a precios cómodos.

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 COMERCIAL CARMEN: se encuentra situada en Chiclayo, ofrece toda clase de insumos de Panadería y Pastelería, a precios sumamente cómodos.

 MANUEL J. CRUZ AGUILERA E.I.R.L.: se encuentra situada en la Ciudad de Piura. Ofrece Levaduras Mac Pan (Fresca-Instantánea), Star Pan, Polvo de Hornear, Manjar Blanco.

 FLEISCHMANN-PERÚ: Éste proveedor muy reconocido; se encuentra ubicado en la Ciudad del Callao. Ofrece una gama levaduras, grasas o mantecas, aceites y margarinas, ingredientes para panadería, pastelería y repostería, complementos nutricionales y productos de consumo masivo.

I.5.3. Mercado proveedor de activos

Este mercado está conformado por los siguientes proveedores, previamente seleccionados bajo ciertos criterios:

 LA TIENDA DEL DESCUENTO S.R.L.: se encuentra ubicada en la Ciudad de Chiclayo. Ofrece toda clase de Maquinarias y equipos de panificación.

 NOVA:

actualmente es una de las Empresa Líder en Perú en fabricación de maquinaria para la Industria Alimentaría. Se encuentra ubicada en la Ciudad de Lima; ofrece toda una línea de equipos para la panificación, con calidad mundial.

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 REDISA MAQUINARIAS INDUSTRIALES: esta empresa se encuentra ubicada en la Ciudad de Trujillo, ofrece a al venta toda clase de Hornos y máquinas para panificación, así mismo brinda servicio de mantenimiento de máquinas y hornos industriales.

I.6. Análisis De La Comercialización I.6.1. Decisiones sobre el producto

 Definición del producto

Nuestro producto central son las tortas, con un servicio personalizado, desarrollando las ideas de nuestros clientes y complementándolas con nuestras propias ideas y experiencia, logrando que cada torta sea única y original. Tenemos una gran variedad de modelos y ofrecemos una gran variedad de sabores y opciones de decoración.

Contamos también con un servicio de preparación de Bocaditos y Buffets que diseñamos especialmente pensando en las necesidades de cada cliente, contamos con bocaditos dulces y salados para toda ocasión.

 Clasificación del producto

Pastelería Capriccios ofrece una gama de productos los cuales se clasifican de la siguiente manera:

 Pasteles: conformado por un gran gama de diseños y sabores, que van desde la vainilla, chocolate, entre otros más para las diversas ocasiones, dependiendo de los gustos y economía del cliente.

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 Bocaditos: Tanto salados como dulces, de diversas variedades desde la típica empanada, bombas, mini sándwich, crocantitos , mini bizcochuelos, galletitas, hojaldritos, brownies, alfajores, y hasta bruselas de jamón, de queso, etc. .

 Jugos: Desde la típica cremolada, hasta los exquisitos jugo de frutas afrodisiacas como fresa, guanábana, lúcuma, para que de alguna u otra forma nuestro cliente al consumir las tajadas lo acompañe un delicioso jugo, altamente nutritivo y natural.

 Marca

Los pasteles que ofrecerá nuestra pastelería levaran por nombre de marca el mismo que tiene la pastelería “CAPRICCIOS”.

 Empaque

Los pasteles Capriccios, al ser adquiridos irán puestos en una caja de cartón, en la cual se detallaran diseños de todos nuestros pasteles, así como también el nombre de la Pastelería.

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 Unidad de venta

Capriccios por tener como producto bandera los pasteles en todas sus presentaciones, los venderá por unidad, es decir si algún cliente desea adquirir el pastel se le venderá entero mas no por tajadas. Pero eso no quiere decir que no se van a vender pasteles por tajadas por que por supuesto que si se venderán, ya que muchos de los clientes pueden optar por adquirir una tajada de pastel y consumirla en nuestras mismas instalaciones, sea solo o en compañía de alguien. Esto quiere decir que la empresa también se preocupa por la economía de sus clientes.

 Posicionamiento

Pasteles Capriccios lograra posicionarse en la mente de los consumidores, debido a la masiva publicidad que se lanzara en los inicios de este proyecto, para que el cliente cuando vea nuestra pastelería diga que si ha escuchado de ella; y más aún se anime a adquirir nuestros pasteles. De la misma manera nuestros productos reflejaran la calidad suficiente como para que el cliente se vaya satisfecho y tenga siempre presente el buen agrado que se llevo de nuestros pasteles, y así cada vez que le mencionen donde es que se puede adquirir un pastel bueno, y bonito; este diga en Pastelería Capriccios debido a la buena experiencia que vivió.

I.7. Estrategias que aplicara Capriccios

 Posicionarnos ofreciendo el mejor producto, por un precio aceptable por parte de nuestros clientes.

 Realizar una publicidad masiva para informar y persuadir a los clientes a cerca de nuestros productos y la compra delos mismos.

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 Buscar proveedores que puedan abastecernos con materiales e insumos de calidad y entrega oportuna. Además, deberán contar un sistema de crédito.

 Adquirir insumos de producción a bajo costo y de buena calidad, para obtener un precio de venta por debajo de la competencia

 Elegir buenos canales de distribución, para la entrega efectiva del producto, garantizando así el prestigio de la empresa.

 Establecer locales en zonas estratégicas de la región para cubrir necesidades inmediatas de los clientes.

 Distribuir nuestros productos a panaderías y tiendas que ofrezcan productos similares.

I.7.1. Decisiones sobre el precio

Determinación del precio

El método que se utilizará en este proyecto para la determinación del precio de venta de cada unidad de pasteles será el precio promedio que ofrece nuestra competencia, el cual es S/ 55.00 el pastel por kilo. Para la determinación del precio por este método se hará uso de la siguiente fórmula:

Mark−up= CostoTotalUnitario

1−Margen de ut ilidad sobre el costo

Ahora obtendremos los datos necesarios para la aplicación de esta fórmula:

Cantidad de pasteles a producir en el mes = 168 unidades Costos Fijos

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Costos Fijos Unitarios

CFu=3600

168 =S /21.43

Costos Variables

 Insumos

INGREDIENTES CANTIDADES EFECTIVO S/

Harina 800 gr. 3.00 Huevos 10 unidades 2.50 Mantequilla ½ Kg. 4.00 Azúcar ¾ Kg 2.03 Vainilla 1Cd. 0.06 Manjar ½ Kg. 4.00 DESCRIPCIÓ N

MEDIDA CANTIDAD PRECIO UNITARIO Alquiler Unidad 12 500.00 Luz Unidad 12 450.00 Agua Unidad 12 50.00 Teléfono Unidad 12 50.00 Administrador Puesto 12 600.00 Pastelero Puesto 12 900.00 Ayudante de Cocina Puesto 24 600.00 Vendedoras Puesto 36 450.00 TOTAL COSTO FIJO TOTAL 3600.00

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Crema Chantilly 3.80

Leche 200 ml 1.50

Tintes 0.30

TOTAL 21.19

Producción diaria ¿21.19(6 unidades)=127.14 Producción mensual ¿127.14(30 días)=3559.92

Costo Variable Unitario CVu=3559.92

168 =21.19

Ahora que se cuentan ya con todos los datos, se volcaran a la formula dada por el método de Mark – up:

Mark−up= 42.62

1−0.22=S /55.00

Precio de la competencia

 Los precios con los que vende Baguettino sus pasteles para las diversas ocasiones son:

½ Kg.=S /40.00

1 Kg .=S /60.00

 Wilton´s de la misma manera ofrece sus pasteles a precios de: ½ Kg.=S /40.00

1 Kg .=S /60.00

 Don José ofrece sus pasteles a diversos precios que van desde:

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1 Kg .=S /60.00

Disponibilidad a pagar

Según las pequeñas entrevistas que se experimentaron con los clientes al ser estos encuestados, nos dijeron que ellos podían pagar hasta 60 soles el kilo, pero siempre y cuando sea una torta legitima, no esos bizcochuelos que venden en las panaderías que supuestamente cuando uno va a comprar dicen que es pastel de verdad.

I.7.2. Decisiones sobre promoción

Promoción al cliente

Capriccios ofrecerá a todos sus clientes las siguientes promociones:  Descuentos del 10% en la adquisición de un pastel de 1Kg.  El 20% de descuento en la compra de cualquier pastel, si es

que logra llenar la tarjeta de 6 sticker.

Promoción de lanzamiento

Al aperturar la pastelería Capriccios se ofrecerán descuentos del 10% por la compra de un pastel de 1Kg., y por la compra de un pastel de ½ Kg. Se llevara completamente una vela de cumpleaños gratis. Pero esta promoción tendrá la duración tan solo de 2 semanas.

Promociones de fidelidad

Para los clientes que adquieren nuestros pasteles con mayor frecuencia se les otorgara un descuento exclusivo para las fechas de su cumpleaños. Muy en especial de que se le dejara el pastel en la puerta de su domicilio.

(30)

Cuando el cliente llega a nuestras instalaciones nuestros vendedores deben de recibirlo con un fraterno saludo y una sonrisa que haga que el cliente se sienta acogido y atento por la empresa, ya que de esta manera el vendedor venderá la imagen de la pastelería, transmitirá confianza y sensatez. Es por ello que en cuanto a capacitación de atención al cliente se refiere tenemos que estar muy bien preparados ya que nuestro progreso depende de cuan contento y satisfecho se sienta el cliente y pueda regresar a consumir nuestros productos. Nuestros vendedores deben de ser educados, corteses, y sobre todo aseados.

Promoción a la fuerza de ventas

Para que nuestros vendedores se esmeren por atender de la mejor manera a nuestros clientes, y se sientan motivados se les ofrecerán unos bonos de acuerdo a sus ventas realizadas en el mes. Por ende los vendedores se esmeraran por atraer a mayores clientes para que sus bonos vayan incrementando.

Decisiones sobre publicidad:

La campaña de publicidad será a través de los medios de comunicación, más difundidos en el Distrito de Tumbes; por lo tanto se ha creído conveniente realizar las siguientes actividades de publicidad:

 Realizar un contrato con las radios locales, para que lancen un Spot radial, mínimo dos veces al día en horarios de mañana y tarde.

 Realizar un contrato con los canales televisivos de la región, los cuales lanzaran comerciales en horarios familiares, para un mejor entendimiento por parte de la población del Distrito de Tumbes.

 Darnos a conocer a través de los Diarios Regionales mas difundíos en el Distrito de Tumbes.

 Se emplearan otros medios de publicidad alternativos a través de pancartas, letreros, en establecimientos de servicios, y así mismo se empleara una publicidad a través del internet por medio de las diferentes Redes Sociales.

(31)

I.7.3. Decisiones sobre la producción     

Estructura de los canales de distribución

Los pasteles que ofrecerá Capriccios serán distribuidos de manera directa en su establecimiento, no utilizara intermediarios, ni mucho menos hará contratos con los supermercados para sus productos.

Prestador de servicios Consumidor final

Cobertura del Mercado

La pastelería Capriccios pretende alcanzar un 35% del mercado de pasteles en el Distrito de Tumbes, esto como una de las primeras metas a alcanzar.

(32)

CAPRICIOS; 35%

TOTAL; 65%

Cobertura de mercado que desea alcanzar la Pastelería Capriccios

Dentro del 65% ubicaríamos a nuestros competidores formales e informales, es decir estarían ubicados:

 Pastelería Wilton´s  Y los negocios caseros

Logística

Se realizaran las siguientes actividades:

 Análisis de las necesidades de abastecimiento. Es decir cuánto es lo que va a requerir de insumos y materias primas nuestro proyecto para ponerse en marcha.

 Compras. Estas van hacer mayormente nacionales, debido a que nuestros proveedores se encuentran cerca, en alguna a oportunidad se harán compras en nuestro vecino país del Ecuador ya sea por la distancia o el precio, de las materias primas.

 Control de inventarios. Esta actividad permitirá controlar eficientemente las existencias de los materiales indispensables, así mismo permitirá controlar el stock de pasteles obtenida durante un determinado periodo.

(33)

 Relaciones Externas e Internas: las relaciones externas se tienen fundamentalmente con los proveedores, es decir en buscar a los mejores. y las internas se tienden con otras áreas que conforman la pastelería, en cuanto a la necesidad que tengan o que es lo que les falta.

Fuerza de Ventas

La fuerza de ventas debe estar conjuntamente integrada a un plan marketing que se pretende realizar para nuestro proyecto.

Nuestra fuerza de ventas de una estará representada por un personal altamente capacitado con valores y principios establecidos, así mismo tendrá las cualidades de brindar una excelente atención a todos nuestros clientes y/o visitantes que lleguen a nuestro negocio.

II. ESTUDIO TÉCNICO II.1. Tecnología y Proceso

La Pastelería Capriccios utilizara para ofrecer a la venta toda su gran variedad de pasteles y bocaditos en general 2 refrimostradores rectangulares, en los cuales se podrán exhibir todos nuestros postres y pasteles de diversos tamaños. Cada una de las vitrinas tiene una dimensión de 3m de largo con muy buen iluminación para que de esa manera nuestros productos se vean radiantes y apetitosos, de la misma manera estos Refrimostradores son de bajo consumo eléctrico, su interior está compuesto por acero inoxidable, con 3 divisiones de niveles de vidrio para que de esa forma se exhiban una mayor cantidad de productos, en el exterior cuanta con cristal curvo templado, compresor hermético ventilado, control de temperatura y desescarcha por termostato eléctrico digital, termómetro regulador, patas graduales para el nivel de altura y cierres y tiradores de resistencia y calidad.

De la misma manera utilizaremos una batidora industrial la cual facilitará la preparación de cada una de las masas y servirá para homogeneizar todos

(34)

los ingredientes de cada uno de los pasteles, utilizaremos la batidora con la serie 6EH14: capacidad de 12.5 kg y conexión trifásica.

Los hornos quienes ayudaran en la cocción de los pasteles que tendrán una dimensión de 1 ½ m de largo, para una capacidad de 10 pasteles de un kilo o 16 pasteles de ½ kilo, con cubierta de vidrio totalmente resistente a las altas temperaturas de cocción.

Para la elaboración de los pasteles requeriremos las siguientes materias primas:

 Para la elaboración de pasteles de 1Kg con decorado de Merengue italiano y con relleno de manjar

INGREDIENTES CANTIDADES EFECTIVO (S/.) Harina 800 gr. 3.00 Huevos 16 unidades 4.00 Mantequilla ½ Kg. 4.00 Azúcar ¾ Kg 2.03 Vainilla 1Cdta. 0.06 Manjar ¾ Kg. 9.00 Leche 200 ml 1.50 Tintes 0.30 TOTAL S/ 23.89 Adicionales:

 Base de tecnopor para torta de 1Kg. S/ 1.50

 Caja para torta S/ 2.50

 Para la elaboración de pasteles con relleno de durazno de 1Kg, y con decorado de Merengue italiano

INGREDIENTES CANTIDADES EFECTIVO (S/) Harina 400 gr. 1.20 Maicena 200 gr. 1.20 Miel 3 Cdtas. 0.60 Huevos 25 unidades 6.25 Azúcar 300 gr. 0.54 Vainilla 1Cdta. 0.06

Durazno en tajadas 6 Und. 5.50

(35)

Chantilly 01 7.50

Leche 1 Lit. 3.00

Tintes 0.30

TOTAL S/ 35.15

Adicionales:

 Para la elaboración de pasteles con relleno de fresa de 1Kg, y con decorado de Crema Chantilly

INGREDIENTES CANTIDADES EFECTIVO (S/) Harina 400 gr. 1.20 Maicena 200 gr. 1.20 Miel 3 Cdtas. 0.60 Huevos 25 unidades 6.25 Azúcar 300 gr. 0.54 Vainilla 1Cdta. 0.06 Fresas en almíbar 1/2 3.00 Manjar ¾ Kg. 9.00 Leche 1 Lit. 3.00 Chantilly 01 7.50 Tintes 0.30 TOTAL 32.65 Adicionales:

 Para la elaboración de pasteles con relleno de frutas tropicales (fresa, durazno, kiwi), de 1Kg, y con decorado de Crema Chantilly.

INGREDIENTES CANTIDADES EFECTIVO (S/)

Harina 400 gr. 1.20

Maicena 200 gr. 1.20

Miel 3 Cdtas. 0.60

(36)

Azúcar 300 gr. 0.54 Vainilla 1Cdta. 0.06 Fresas en almíbar ¼ Kg. 3.00 Durazno en almíbar 03 2.75 Kiwi en almíbar 05 2.00 Manjar ¾ Kg. 9.00 Leche 1 Lit. 3.00 Chantilly 01 7.50 Tintes 0.30 TOTAL 37.40 Adicionales:

 Para la elaboración de bocaditos dulces y salados

EMPANADITAS DE CARNE

INGREDIENTES CANTIDADES COSTOS Harina sin preparar 1 Kg. 3.00 Manteca 1/2 Kg. 3.00 Sal 1 Cdta 0.005 Agua 2 Tazas 0.05 Carne molida 1/2 Kg. 5.00 Cebolla 2 Und. 0.30

Ají molido 3 Cdta 0.30

Aceite 1/4 de Taza 2.00 Condimentos 0.20 Total 13.86 MERENGUITOS 100 Unid. Huevos 4 Unid. 1.00 Azúcar 1/2 Kg. 1.25 Manjar blanco 1/4 Kg. 2.00 Grajeas 1 Paquetito 1.00 Colorantes Vegetales 2 1.00 ALFAJORES 100 Unid. Harina sin preparar 1 Kg. 3.00 Manteca 1/2 Kg. 3.00 Sal 1 Cdta 0.005 Azúcar en polvo 1/4 Kg. 2.00 Manjar blanco 1/2 Kg. 4.00 Mermelada 1/2 Kg. 4.00 Total S/ 16.01 PIONONOS 50 Unid. Harina sin preparar 1 Kg. 3.00 Polvo de Hornear 2 Cdta 0.30 Azúcar 1 Kg. 2.50 Huevos 6 Unid. 1.50 Manjar blanco 1/2 Kg. 4.00 Azúcar en polvo 1/4 Kg. 2.00 Total S/13.30

(37)

Vainilla 2 Cdta 0.10

Limón 1 Unid. 0.20

Total S/6.55

 Muy en particular Capriccios ofrecerá a toda su clientela los deliciosos jugos

y cremoladas.

Muy en particular de la

venta de nuestros

pasteles por unidades ya

sean de 1Kg, y ½ Kg. También

ofreceremos tajadas de la

gran diversidad de pasteles

que preparamos

para que así cualquier persona que desee degustar de nuestros pasteles por antojo lo haga, y pues así de esta forma estarán al alcance de nuestros clientes. Para ofrecer este servicio dentro de nuestro acogedor local ubicaremos mesas y sillas hechas a base de metal – melamine.

 Muebles para ofrecer el servicio:

MUEBLES Y OTROS CANTIDA D COSTO Unitario TOTAL Mesas 10 300.00 3000.00 Sillas 40 60.00 2400.00 Refrimostrado res rectangulares 3 15000. 00 45000.00 Refrimostrado r circular 1 8000.0 0 8000.00 Lámparas de techo 8 75 600.00 TOTAL S/59000. 00 Azúcar 1/2 Kg. 1.25 Harina sin preparar 1/2 Kg. 1.50 Sal 1 Cdta 0.005 Azúcar en polvo 1/4 Kg. 2.00 Vainilla 2 Cdtas 0.10 Total S/ 6.36 CREMOLADAS

INGREDIENTES CANTIDADES COSTOS

Maracuyá 04 Unid. 1.00 Naranjilla 1/2 Kg. 3.00 Chicha Morada 1/2 Kg. 1.50 Mango ciruelo 1/2 Kg. 2.00 Mango 2 Unid. 1.50 Azúcar 2Kg. 5.00 TOTAL _{S/. 14.00} JUGOS

INGREDIENTES CANTIDADES COSTOS

Fresa 1/2 Kg. 3.00 Durazno 1/2 Kg. 3.00 Guanábana 1/2 Kg. 3.00 Papaya 1/2 Kg. 1.00 Azúcar 1 Kg. 2.50 Vasos de Vidrio 24 Vasos Grandes 50.00 TOTAL S/. 63.50

(38)

 Muebles y otros implementos para la preparación de los productos y otros usos de la pastelería: MUEBLES Y OTROS CANTIDAD COSTO Unitario TOTAL Mesas 2 Unid. 350.00 700.00 Sillas 4 Unid. 40.00 160.00 Bancos de madera 3 Unid. 30.00 90.00

Cocina Coldex 1 Unid. 750.00 750.00

Refrigeradora LG 1 Unid. 1890.00 1890.00

Horno Industrial 2 Unid. 4500.00 9000.00

Licuadora Oster 1 Unid. 300.00 300.00

Horno Micro ondas LG 1 Unid. 450.00 450.00 Batidora Industrial Oster 1 Unid. 750.00 750.00 Batidora normal Imaco 1 Unid. 215.00 215.00

Olla 2 Unid. 35.00 70.00 Bool 1 Doc. 25.00 300.00 Moldes 1Kg. 1 Doc. 30.00 360.00 Moldes 1/2 Kg. 1 Doc. 20.00 240.00 Moldes 1/4 Kg. 1 Doc. 12.00 144.00 Espátula 3 Unid. 10.00 30.00 Mangas 2 Doc. 20.00 480.00

Decoradores de pasteles 2 Unid. 45.00 90.00

Batidor de mano 2 Unid. 20.00 40.00

Rodillo 2 Unid. 15.00 30.00 Espumadera 2 Unid. 15.00 30.00 Cuchara 1 Doc. 2.00 24.00 Abrelatas 2 Unid. 5.00 10.00 Rallador 1 Unid. 12.00 12.00 Recojedor 1 Unid. 5.00 5.00 Escoba 2 Unid. 8.00 16.00 Reposteros 2 Unid. 220.00 440.00 Franelas 2 Mtrs. 5.00 10.00 Mandiles 2 Unid. 35.00 70.00 Servilleteros 10 Unid. 4.00 40.00

Mesas Cascada 3 Juegos/

12 Mesas

(39)

Mesas giratorias para decorar

pasteles 5 Unid. 100.00 500.00

Plaquetas 1 Doc. 20.00 240.00

Picos de metal 5 Cientos 150.00 150.00

Papel fild 1 Doc. 25.00 300.00

Manoplas 3 pares 20.00 60.00 Cuchillos 6 Unid. 12.00 72.00 TOTAL 19568.0 0  Servicios a utilizarse: SERVICIOS MENSUALES COSTO Alquiler de Local 500.00 Luz 400.00 Agua 50.00 Teléfono 50.00 TOTAL 1000.00  Pagos al Personal: PERSONAL N° DE PERSONAL COSTO Administrador 1 600.00 Pastelero(a) 2 1800.00 Ayudante de Cocina 2 1200.00 Cajero 1 540.00 Vendedoras 3 1350.00 TOTAL 5040.00

El horario de atención de la Pastelería “CAPRICCIOS” será de 9:00am. a 2:00pm y de 4:00pm a 10:30pm

(40)

II.2. Especificaciones del Terrero y la Construcción

La Pastelería “CAPRICCIOS” contará con 4 ambientes áreas dentro de sus instalaciones, la primera que es donde se adquirirán los pasteles por unidad por cualquiera de nuestros clientes o consumidores, la segunda área en la que las personas que quieran comer o darse un gustito de cualquiera de la variedad de nuestros pasteles y/o postres, la tercera área que es donde se prepararán toda la gran variedad de gourmet en pasteles y bebidas, y la última área que es el almacén en donde se tendrán los insumos necesarios para el momento respectivo en el que se les necesite.

II.3. Tamaño del proyecto

El horizonte del proyecto es para 5 años. Y se mantienen las siguientes alternativas:

 PRIMERA: PRODUCCIÓN DE 10999 PASTELES  SEGUNDA: PRODUCCIÓN DE 12828 PASTELES  TERCERA: PRODUCCIÓN DE 13742 PASTELES

PRESUPUESTOS

TAMAÑO DE 10999 PASTELES

N ° DESCRIPCIÓN UNIDA D CANTID AD PRECIO UNITAR IO PRECIO TOTAL 1 Refrimostrador Rectangular UNIDAD 2 10000.0 0 20000.0 0 2 Refrimostrador Circular UNIDAD 1 6000.00 6000.00

3 Mesas UNIDAD 8 300.00 2400.00

(41)

5 Mesas UNIDAD 2 350.00 700.00

6 Sillas UNIDAD 4 40.00 160.00

7 Bancos de madera UNIDAD 2 30.00 60.00

8 Cocina Coldex UNIDAD 1 550.00 550.00

9 Refrigeradora LG UNIDAD 1 1690.00 1690.00

1 0

Horno Industrial UNIDAD 1 4500.00 4500.00 1

1

Licuadora Oster UNIDAD 1 200.00 200.00

1 3

Batidora Industrial UNIDAD 2 750.00 1500.00 1 5 Olla UNIDAD 2 35.00 70.00 1 6 Bool UNIDAD 12 25.00 300.00 1 7 Moldes 1Kg. UNIDAD 12 30.00 360.00 1 8 Moldes 1/2Kg. UNIDAD 12 20.00 240.00 1 9 Moldes 1/4 Kg. UNIDAD 12 12.00 144.00 2 0 Espátulas UNIDAD 6 10.00 60.00 2 2 Decoradores de Pasteles UNIDAD 3 45.00 135.00 2 3

Batidor de Mano UNIDAD 4 20.00 80.00

2 4 Rodillo UNIDAD 3 15.00 45.00 2 5 Espumadera UNIDAD 3 20.00 60.00 2 6 Cucharas UNIDAD 24 3.00 72.00 2 7 Abrelatas UNIDAD 3 10.00 30.00 2 8 Rallador UNIDAD 3 12.00 36.00 2 9 Reposteros UNIDAD 2 220.00 440.00 3 0 Mandiles UNIDAD 3 35.00 105.00 3 1 Servilleteros UNIDAD 10 4.00 40.00 3 2

(42)

3 3

Mesas Cascadas Juego 3 500.00 1500.00

3 4

Plaquetas UNIDAD 12 20.00 240.00

3 5

Papel Fild UNIDAD 12 20.00 240.00

3 6 Manoplas Juego 3 30.00 90.00 3 7 Cuchillos Juego 1 45.00 45.00 3 8 Vasos Juego 3 48.00 144.00 3 9

Cucharas de Postre Juego 4 30.00 120.00

4 0 Platos de postre de loza Juego 5 42.00 210.00 4 1

Bases de Tecnopor UNIDAD 4000 0.83 3332.00 4 2 Chocolate Cajas 150 14.40 2160.00 4 3 Harina kilogra mos 10999 3.20 35196.8 0 4 4 Leche Litros 5500 3.50 19250.0 0 4 5 Huevos UNIDAD 87992 0.25 21998.0 0 4 6 Royal UNIDAD 2750 0.80 2200.00 4 7 Mantequilla kilogra mos 5500 9.00 49500.0 0 4 8 Maicena kilogra mos 1375 5.00 6875.00 4 9

Azúcar Blanca kilogra mos 8249 2.60 21447.4 0 5 0 Fresas kilogra mos 1833 5.00 9165.00 5 1 Duraznos kilogra mos 1833 6.00 10998.0 0 5 2 Manjar kilogra mos 5500 12.00 66000.0 0 5 3 Chantilly UNIDAD 5500 7.50 41250.0 0 5 4

Esencia de Vainilla UNIDAD 24 3.00 72.00

(43)

5 5 6 Saborizantes UNIDAD 12 6.00 72.00 5 7 Pasas kilogra mos 1375 9.00 12375.0 0 5 8 Papaya UNIDAD 1624 3.50 5684.00 5 9 Melón UNIDAD 700 3.50 2450.00 6 0 Piña UNIDAD 500 2.00 1000.00 6 1 Manzana kilogra mos 300 2.00 600.00 6 2 Fresas kilogra mos 600 5.00 3000.00 6 3 Duraznos kilogra mos 500 6.00 3000.00 6 4

Maiz Morado kilogra mos 475 2.50 1187.50 6 5 Naranjilla kilogra mos 350 2.40 840.00 6 6 Administrador (1) Puesto 12 600.00 7200.00 6 7 Pastelero (1) Puesto 12 900.00 10800.0 0 6 8

Asistente de Cocina (1) Puesto 12 600.00 7200.00 6 9 Cajero (1) Puesto 12 540.00 6480.00 7 0 Vendedoras (2) Puesto 24 450.00 10800.0 0 7 1 Alquiler UNIDAD 12 500.00 6000.00 7 2 Luz UNIDAD 12 400.00 4800.00 7 3 Agua UNIDAD 12 50.00 600.00 7 4 Teléfono UNIDAD 12 50.00 600.00 7 5

Dulceras Pirix UNIDAD 20 5.00 100.00

TOTAL 41793

(44)

TAMAÑO DE 12828 PASTELES

N ° DESCRIPCIÓN UNIDA D CANTID AD PRECIO UNITAR IO PRECIO TOTAL 1 Refrimostrador Rectangular UNIDAD 2 10000.0 0 20000.0 0 2 Refrimostrador Circular UNIDAD 1 6000.00 6000.00

4 Mesas UNIDAD 10 300.00 3000.00

5 Sillas UNIDAD 40 30.00 1200.00

6 Mesas UNIDAD 2 350.00 700.00

7 Sillas UNIDAD 4 40.00 160.00

9 Cocina Coldex UNIDAD 1 550.00 550.00

1 0

Refrigeradora LG UNIDAD 1 1690.00 1690.00 1

1

2

Licuadora Oster UNIDAD 1 200.00 200.00

1 4

Batidora Industrial UNIDAD 1 750.00 750.00 1 6 Olla UNIDAD 2 35.00 70.00 1 7 Bool UNIDAD 18 25.00 450.00 1 8 Moldes 1Kg. UNIDAD 18 30.00 540.00 1 9 Moldes 1/2Kg. UNIDAD 18 20.00 360.00 2 0 Moldes 1/4 Kg. UNIDAD 18 12.00 216.00 2 1 Espátulas UNIDAD 6 10.00 60.00 2 3 Decoradores de Pasteles UNIDAD 3 45.00 135.00

(45)

2 4

Mesas Giratorias UNIDAD 6 30.00 180.00

3 4

3 5

Plaquetas UNIDAD 12 20.00 240.00

3 6

Cucharas de Postre Juego 6 30.00 180.00

4 1 Platos de postre de loza Juego 6 42.00 252.00 4 2

Bases de Tecnopor UNIDAD 4000 0.83 3332.00 4 3 Chocolate Cajas 190 14.40 2736.00 4 4 Harina kilogram os 12828 3.20 41049.6 0 4 5 Leche Litros 6414 3.50 22449.0 0 4 Huevos UNIDAD 102624 0.25 25656.0

(46)

6 0 4 7 Royal UNIDAD 3207 0.80 2565.60 4 8 Mantequilla kilogram os 6414 9.00 57726.0 0 4 9 Maicena kilogram os 1604 5.00 8020.00 5 1

Azúcar Blanca kilogram os 9621 2.60 25014.6 0 5 2 Fresas kilogram os 2138 5.00 10690.0 0 5 3 Duraznos kilogram os 2138 6.00 12828.0 0 5 4 Manjar kilogram os 6414 12.00 76968.0 0 5 5 Chantilly UNIDAD 6414 7.50 48105.0 0 5 6

Esencia de Vainilla UNIDAD 36 3.00 108.00 5

7

Tintes para torta UNIDAD 36 2.50 90.00

5 8 Saborizantes UNIDAD 18 6.00 108.00 5 9 Pasas kilogram os 1604 9.00 14436.0 0 6 0 Papaya UNIDAD 550 3.50 1925.00 6 1 Melón UNIDAD 820 3.50 2870.00 6 2 Piña UNIDAD 750 2.00 1500.00 6 3 Manzana kilogram os 500 2.00 1000.00 6 4 Fresas kilogram os 900 5.00 4500.00 6 5 Duraznos kilogram os 800 6.00 4800.00 6 6

Maiz Morado kilogram os 580 2.50 1450.00 6 7 Naranjilla kilogram os 500 2.40 1200.00 6 8 Administrador (1) Puesto 12 600.00 7200.00 6 9 Pastelero (1) Puesto 12 900.00 10800.0 0

(47)

7 0

Asistente de Cocina (2) Puesto 24 600.00 14400.0 0 7 1 Cajero (1) Puesto 12 540.00 6480.00 7 2 Vendedoras (3) Puesto 36 450.00 16200.0 0 7 3 Alquiler UNIDAD 12 500.00 6000.00 7 4 Luz UNIDAD 12 400.00 4800.00 7 5 Agua UNIDAD 12 50.00 600.00 7 6 Teléfono UNIDAD 12 50.00 600.00 7 7

Dulceras Pirix UNIDAD 35 5.00 175.00

TOTAL 487460

.80

PRESUPUESTO PARA TAMAÑO DE 13742

PASTELES

N ° DESCRIPCIÓN UNIDA D CANTI DAD PRECIO UNITA RIO PRECIO TOTAL 1 Refrimostrador Rectangular UNIDAD 2 10000.0 0 20000.0 0 2 Refrimostrador Circular UNIDAD 1 6000.00 6000.00 4 Mesas UNIDAD 12 300.00 3600.00 5 Sillas UNIDAD 48 30.00 1440.00 6 Mesas UNIDAD 2 350.00 700.00 7 Sillas UNIDAD 4 40.00 160.00

(48)

1 0

Refrigeradora LG UNIDAD 1 1690.00 1690.00 1

1

2

Licuadora Oster UNIDAD 1 200.00 200.00 1

4

Batidora Industrial UNIDAD 1 750.00 750.00 1 6 Olla UNIDAD 2 35.00 70.00 1 7 Bool UNIDAD 12 25.00 300.00 1 8 Moldes 1Kg. UNIDAD 12 30.00 360.00 1 9 Moldes 1/2Kg. UNIDAD 12 20.00 240.00 2 0 Moldes 1/4 Kg. UNIDAD 12 12.00 144.00 2 1 Espátulas UNIDAD 6 10.00 60.00 2 3 Decoradores de Pasteles UNIDAD 3 45.00 135.00 2 4

Mesas Giratorias UNIDAD 4 30.00 120.00

3 4

(49)

5 3 6

Cucharas de Postre Juego 4 30.00 120.00 4 1 Platos de postre de loza Juego 5 42.00 210.00 4 2

Bases de Tecnopor UNIDAD 4000 0.83 3332.00 4 3 Chocolate Cajas 230 14.40 3312.00 4 4 Harina kilogra mos 13742 3.20 43974.4 0 4 5 Leche Litros 6871 3.50 24048.5 0 4 6 Huevos UNIDAD 109936 0.25 27484.0 0 4 7 Royal UNIDAD 3436 0.80 2748.80 4 8 Mantequilla kilogra mos 6871 9.00 61839.0 0 4 9 Maicena kilogra mos 1718 5.00 8590.00 5 1

Azúcar Blanca kilogra mos 10307 2.60 26798.2 0 5 2 Fresas kilogra mos 2290 5.00 11450.0 0 5 3 Duraznos kilogra mos 2290 6.00 13740.0 0 5 4 Manjar kilogra mos 6871 12.00 82452.0 0 5 5 Chantilly UNIDAD 6871 7.50 51532.5 0 5 6

Esencia de Vainilla UNIDAD 48 3.00 144.00 5

7

Tintes para torta UNIDAD 48 2.50 120.00 5

8

(50)

5 9 Pasas kilogra mos 1718 9.00 15462.0 0 6 0 Papaya UNIDAD 600 3.50 2100.00 6 1 Melón UNIDAD 950 3.50 3325.00 6 2 Piña UNIDAD 1000 2.00 2000.00 6 3 Manzana kilogra mos 700 2.00 1400.00 6 4 Fresas kilogra mos 1300 5.00 6500.00 6 5 Duraznos kilogra mos 1200 6.00 7200.00 6 6

Maiz Morado kilogra mos 685 2.50 1712.50 6 7 Naranjilla kilogra mos 650 2.40 1560.00 6 8 Administrador (1) Puesto 12 600.00 7200.00 6 9 Pastelero (2) Puesto 24 900.00 21600.0 0 7 0 Asistente de Cocina (2) Puesto 24 600.00 14400.0 0 7 1 Cajero (1) Puesto 12 540.00 6480.00 7 2 Vendedoras (3) Puesto 36 450.00 16200.0 0 7 3 Alquiler UNIDAD 12 500.00 6000.00 7 4 Luz UNIDAD 12 400.00 4800.00 7 5 Agua UNIDAD 12 50.00 600.00 7 6 Teléfono UNIDAD 12 50.00 600.00 7 7

Dulcera Pirex UNIDAD 48 5.00 240.00

TOTAL 530266

(51)

COSTOS FIJOS Y VARIABLES  Tamaño 10999

TAMAÑO 10999 PASTELES

DESCRIPCIÓN MEDID A CANTIDA D PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL Alquiler UNIDAD 12 500.00 6000.00 Luz UNIDAD 12 400.00 4800.00 Agua UNIDAD 12 50.00 600.00 Teléfono UNIDAD 12 50.00 600.00 Administrador PUESTO 12 600.00 7200.00 Pastelero PUESTO 12 900.00 10800.00 Ayudante de Cocina PUESTO 12 600.00 7200.00 Vendedoras PUESTO 24 450.00 10800.00 TOTAL 48000.00

COSTOS VARIABLES

DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTID

AD

PRECIO UNITARIO

(MENSUAL) PRECIO ANUAL

Harina kilogramos 10999 3.20 35196.80 Leche Litros 5500 3.50 19250.00 Huevos UNIDAD 87992 0.25 21998.00 Royal UNIDAD 2750 0.80 2200.00 Mantequilla kilogramos 5500 9.00 49500.00 Maicena kilogramos 1375 5.00 6875.00

Azúcar Blanca kilogramos 8249 2.60 21447.40

Fresas kilogramos 1833 5.00 9165.00 Duraznos kilogramos 1833 6.00 10998.00 Manjar kilogramos 5500 12.00 66000.00 Chantilly UNIDAD 5500 7.50 41250.00 Vainilla UNIDAD 24 3.00 72.00 Tintes para torta UNIDAD 24 2.50 60.00 Saborizantes UNIDAD 12 6.00 72.00

(52)

Pasas kilogramos 1375 9.00 12375.00

TOTAL 296459.20

 Tamaño 12828

TAMAÑO 12828 PASTELES

DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL Alquiler UNIDAD 12 500.00 6000.00 Luz UNIDAD 12 450.00 5400.00 Agua UNIDAD 12 50.00 600.00 Teléfono UNIDAD 12 50.00 600.00 Administrador PUESTO 12 600.00 7200.00 Pastelero PUESTO 12 900.00 10800.00 Ayudante de Cocina PUESTO 24 600.00 14400.00 Vendedoras PUESTO 36 450.00 16200.00 TOTAL 61200.00

COSTOS VARIABLES

DESCRIPCION MEDIDA CANTIDAD PRECIO UNITARIO/

MENSUAL PRECIO ANUAL Harina kilogramo s 12828 3.20 41049.60 Leche Litros 6414 3.50 22449.00 Huevos UNIDAD 102624 0.25 25656.00 Royal UNIDAD 3207 0.80 2565.60 Mantequilla kilogramo s 6414 9.00 57726.00 Maicena kilogramo s 1604 5.00 8020.00

Azúcar Blanca kilogramo s 9621 2.60 25014.60 Fresas kilogramo s 2138 5.00 10690.00 Duraznos kilogramo s 2138 6.00 12828.00 Manjar kilogramo s 6414 12.00 76968.00

(53)

Chantilly UNIDAD 6414 7.50 48105.00 Esencia de Vainilla UNIDAD 36 3.00 108.00 Tintes para torta UNIDAD 36 2.50 90.00 Saborizantes UNIDAD 18 6.00 108.00 Pasas kilogramo s 1604 9.00 14436.00 TOTAL 345813.80  Tamaño 13742

TAMAÑO 13742 PASTELES

DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL Alquiler UNIDAD 12 500.00 6000.00 Luz UNIDAD 12 500.00 6000.00 Agua UNIDAD 12 50.00 600.00 Teléfono UNIDAD 12 50.00 600.00 Administrador PUESTO 12 600.00 7200.00 Pastelero PUESTO 24 900.00 21600.00 Ayudante de Cocina PUESTO 24 600.00 14400.00 Vendedoras PUESTO 36 450.00 16200.00 TOTAL 72600.00

COSTOS VARIABLES

DESCRIPCION MEDIDA CANTIDAD PRECIO UNITARIO/

MENSUAL PRECIO ANUAL Harina kilogram os 13742 3.20 43974.40 Leche Litros 6871 3.50 24048.50 Huevos UNIDAD 109936 0.25 27484.00

(54)

Royal UNIDAD 3436 0.80 2748.80 Mantequilla kilogram os 6871 9.00 61839.00 Maicena kilogram os 1718 5.00 8590.00

Azúcar Blanca kilogram os 10307 2.60 26798.20 Fresas kilogram os 2290 5.00 11450.00 Duraznos kilogram os 2290 6.00 13740.00 Manjar kilogram os 6871 12.00 82452.00 Chantilly UNIDAD 6871 7.50 51532.50 Esencia de Vainilla UNIDAD 48 3.00 144.00 Tintes para torta UNIDAD 48 2.50 120.00 Saborizantes UNIDAD 24 6.00 144.00 Pasas kilogram os 1718 9.00 15462.00 TOTAL 370527.40

RESÚMEN DE INVERSIÓN Y COSTOS DE CADA TAMAÑO

 Tamaño 10999 Pasteles 10999 Inversión 417938.7 0 Costos Fijos 48000.00 Costos Variables 296459.2 0 Costos Totales 344459.2 0  Tamaño 12828 Pasteles

(55)

12828 Inversión 487460.8 0 Costos Fijos 61200.00 Costos Variables 345813.8 0 Costos Totales 407013.8 0  Tamaño 13742 Pasteles 13742 Inversión 530266.90 Costos Fijos 72600.00 Costos Variables 370527.40 Costos Totales 443127.40

(56)

ELECCIÓN DEL TAMAÑO MÁS ÓPTIMO

Demanda requerida de pasteles para los 5 años de horizonte del proyecto

AÑOS 1 2 3 4 5

DEMANDA 10084 10999 11913 12828 13742

Tres opciones para tamaño:

TAMAÑO 10999 12828 13742

PLANTAS A B C

PLANTA TAMAÑO COSTO

UNITARIO COSTO FIJO COSTO VARIABLE A 10999 31.32 13.93% 86.07% B 12828 31.73 15.04% 84.96% C 13742 32.25 16.38% 83.62% Precio de Venta: S/ 55.00 Inversiones requeridas:  Planta A: S/ 417938.70  Planta B: S/ 487460.80  Planta C: S/ 530266.90 Tasa requerida de rendimiento: 14%

TAMAÑO

_CT

_Cf

_Cv

_Cu

10999 344,459.2 0 48,000.0 0 296,459. 20 31.31731 98

TAMAÑO

CT

Cf

Cv

Cu

12828 407,013.8 0 61,200.0 0 345,813 .80 31.7285 469

TAMAÑO

CT

Cf

Cv

Cu

13742 443,127.4 0 72,600.0 0 370,527 .40 32.2462 087

(57)

 TAMAÑO A: 10999 PASTELES AÑO S PRODUCCIÓ N INGRESO S COST O FIJO COSTO VARIABLE COSTO TOTAL FLUJO NETO NOMINAL FLUJO NETO ACTUALIZAD O 1 10084 554,620 4801 2 282456.9 9 330,46 9 224151.0 1 196623.69 2 10999 604,945 4801 2 312441.1 5 360,45 3 244491.8 5 188128.54 3 10999 604,945 4801 2 312441.1 5 360,45 3 244491.8 5 165025.03 4 10999 604,945 4801 2 312441.1 5 360,45 3 244491.8 5 144758.80 5 10999 604,945 4801 2 312441.1 5 360,45 3 244491.8 5 126981.41 TOTAL 821517.47

(58)

1+0.14 ¿ ¿ ¿1 ¿ 1+0.14 ¿ ¿ ¿2 ¿ 1+0.14 ¿ ¿ ¿3 ¿ 1+0.14 ¿ ¿ ¿4 ¿ 1+0.14 ¿ ¿ ¿ 224151.01 ¿ VAN =−417938.70+¿ VAN =4 03 578.77  TAMAÑO B : 12828 PASTELES AÑO S PRODUCCIÓ N INGRESO S COST O FIJO COSTO VARIABLE COSTO TOTAL FLUJO NETO NOMINAL FLUJO NETO ACTUALIZAD O 1 10084 554,620 6122 1 276021.6 1 33724 3 217377.3 9 190681.92 2 10999 604,945 6122 1 305322.6 2 36654 4 238401.3 8 183442.12 3 11913 655,215 6122 1 334623.6 3 39584 5 259370.3 7 175067.61 4 12828 705,540 6122 1 363924.6 3 42514 6 280394.3 7 166015.98 5 12828 705,540 6122 1 363924.6 3 42514 6 280394.3 7 145628.05 TOTAL 860835.68

(59)

1+0.14 ¿ ¿ ¿1 ¿ 1+0.14 ¿ ¿ ¿2 ¿ 1+0.14 ¿ ¿ ¿3 ¿ 1+0.14 ¿ ¿ ¿4 ¿ 1+0.14 ¿ ¿ ¿ 217377.39 ¿ VAN =−487460.80+¿ VAN =373374.88  TAMAÑO C: 13742 PASTELES AÑO S PRODUCCIÓ N INGRESO S COST O FIJO COSTO VARIABLE COSTO TOTAL FLUJO NETO NOMINAL FLUJO NETO ACTUALIZAD O 1 10084 554,620 7258 9 277140.7 6 349729.7 6 204890.2 4 179728.28 2 10999 604,945 7258 9 306560.5 7 379150 225795.4 3 173742.25 3 11913 655,215 7258 9 335980.3 8 408569.3 8 246645.6 2 166478.77 4 12828 705,540 7258 9 365400.1 9 437989.1 9 267550.8 1 158411.56 5 13742 755,810 7258 9 394820.0 0 467409 288401.0 0 149786.44 TOTA L 828147.3 0

(60)

DETERMINACION DEL VALOR ACTUAL NETO (VAN) 1+0.14 ¿ ¿ ¿1 ¿ 1+0.14 ¿ ¿ ¿2 ¿ 1+0.14 ¿ ¿ ¿3 ¿ 1+0.14 ¿ ¿ ¿4 ¿ 1+0.14 ¿ ¿ ¿ 204890.24 ¿ VAN =−530266.90+¿ VAN =297880.40

CONCLUSIÓN: El equipo de trabajo del proyecto ha seleccionado trabajar con la opción A10999 Pasteles/Año.

II.4. Localización del Proyecto

Contamos con 3 localizaciones posibles donde se pueda instalar nuestra Pastelería “Capriccios”, todos ellos ubicados en Tumbes, estas localizaciones son:

TAMAÑOS VALOR ACTUAL NETO

A VAN 1 403578. 77 B VAN 2 373374.8 8 C VAN 3 297880.4 0

(61)

 Cale Bolognesi  Jr. Bolívar  Av. Piura

II.4.1. Determinación por el Método Multicriterio de Comparación de Localización (MMCL)

Factores de localización - Cercanía del mercado

- Medios y Costos del Transporte - Fuentes de Materias Primas

- Disponibilidad y Costo de mano de Obra - Aspecto Socio-Cultural

- Efectividad del Clima

- Costo y Disponibilidad de Terrenos - Estructura Impositiva y legal

- Disponibilidad de agua, luz y otros Suministros

%

FACTORES DE LOCALIZACI

ÓN

CALLE BOLOGNESI JR. BOLÍVAR AV. PIURA CALIFIC ACIÓN PONDERACIÓN CALIFIC ACIÓN PONDERA CIÓN CALIFICACIÓN PONDERA CIÓN 20 C.M 8 1.60 8 1.60 7 1.40 10 C.T 5 0.50 5 0.50 7 0.70 25 F.M.P 6 1.50 5 1.25 7 1.75 20 D.M.O 7 1.40 6 1.20 7 1.40 10 A.S.C 5 0.50 6 0.60 5 0.50 5 E.C 3 0.15 3 0.15 3 0.15 10 E.I.L 3 0.30 3 0.30 3 0.30 TOTAL 5.95 5.60 6.20

Elaboración: Alumnos del Grupo de Trabajo Nº 03 de la Asignatura de Elaboración de Proyectos de Inversión de la Escuela de Administración de la UNT – 2011

Donde:

 C.M : Cercanía de Mercado  C.T : Costo de Transporte