En el presente trabajo se ha realizado un análisis de la responsabilidad penal y administrativa de los analistas de crédito y socios respecto de préstamos fraudulentos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito de Quillabamba, para ello se ha utilizado un enfoque cualitativo, el cual es de alcance jurídico fundamental y explicativo. . En definitiva, se trata de la consecuencia que tiene sobre el sujeto la comisión de un delito.
EL PROBLEMA Y EL MÉTODO DE INVESTIGACIÓN
- Planteamiento del problema
- Formulación del problema
- Problema General
- Problemas Específicos
- Objetivos de la investigación
- Objetivo General
- Objetivo Específico
- Justificación del estudio
- Metodología aplicada al estudio
- Diseño metodológico
- Diseño contextual
- Técnicas e instrumentos de recolección de datos
- Fichas de análisis documental
- Análisis documental
- Hipótesis de trabajo
- Categorías de estudio
1° Determinar las consecuencias que se derivan en la Cooperativa de Ahorro y Crédito QUILLACOOP por prestar con información. Responsabilidad administrativa por incumplimiento de las normas crediticias de la Cooperativa de Ahorro y Crédito de Quillabamba, párrafo 5, número 4.
EL CRÉDITO
- Derecho financiero y derecho bancario
- Sistema Financiero
- El crédito
- Cooperativa de Ahorro y Crédito QUILLACOOP
El derecho financiero regula los recursos constitutivos del tesoro estatal y otras entidades públicas. En el caso de la regulación bancaria, se trata de las normas generales del derecho civil y mercantil. Supervisa el cumplimiento de la legislación del mercado de valores, del mercado de productos y de los sistemas de fondos colectivos por parte de las personas físicas y jurídicas que participen en dichos mercados.
Para la Dra. Torres Méndez, precisa que el crédito es el siguiente: “Parte activa de la relación jurídica preceptiva. En 1964 se promulgó la Ley de Reforma Agraria, que supuso la abolición de las relaciones de producción ligadas y el establecimiento de nuevas relaciones laborales. El lugar donde inició sus actividades fue en la casa de barro de dos pisos que había adquirido la cooperativa.
Según el artículo 5 del TUO Ley de la Ley General de Cooperativas, Decreto Supremo N° 074-90-TR. Sin embargo, la Ley 30822 modifica la Ley 26702, la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y de Organización de Supervisión de la Industria Bancaria y de Seguros, y otras normas conexas, en materia de regulación y supervisión de las cooperativas de ahorro y crédito. Sustitución de la disposición final vigésima cuarta y disposición complementaria de la Ley 26702, la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y la Ley Orgánica de Supervisión del Sistema Bancario y de Seguros.
Cooperativas de ahorro y crédito a partir del 2.11. del párrafo 2 del párrafo 7 del artículo 7 del texto uniforme reglamentado de la Ley General de Cooperativas, aprobado por Decreto Supremo 074-90-tr, en adelante Ley General de Cooperativas. En 2018, estas facultades de supervisión pasaron a manos de la Superintendencia de Seguros Bancarios y de la AFP-SBS, que es el nuevo supervisor y regulador de las cooperativas de ahorro y crédito.
Responsabilidad penal
Al respecto, cabe mencionar que este principio también se encuentra en el artículo 2, inciso 24 de la Constitución Política del Perú de 1993, que establece: Como tal garantiza la prohibición de la aplicación retroactiva de la ley penal, la prohibición de la aplicación de cualquier ley excepto la escrita, prohibición de analogía y disposiciones legales indefinidas. Tampoco se impondrá pena mayor que la aplicable en el momento del delito.
Al respecto, podemos comentar que no sólo la pena debe estar determinada por la ley, sino que no se puede aplicar una pena más severa que la que se cumplía según las normas que se encontraban vigentes al momento de cometerse el delito. Además, no se puede imponer una pena mayor que la aplicable en el momento del delito. El principio rector era el de la supremacía del individuo y la pasividad del individuo.
La competencia la ejerce un juez único, durante la audiencia oral, por un órgano colegiado (tribunal) -Durante la investigación preparatoria, el juez es el director de la investigación, durante. El imputado deja de ser objeto de la investigación y adquiere la condición de sujeto de derecho. El daño individual sufrido si se supera la situación de riesgo suele ser pequeño, incluso si el alcance económico de toda la maniobra perjudicial es grande.
Omite o niega cualquier persona que ejerza funciones administrativas o representativas de una institución bancaria, financiera o de otra índole que opere con fondos públicos con el fin de ocultar situaciones de liquidez o insolvencia en la institución. A través de todos estos tipos penales se busca que las personas, en muchos casos directores, administradores, gerentes y accionistas o asociados de entidades financieras o bancarias, actúen de manera adecuada y eviten caer en casos de fraude dentro de la entidad financiera o bancaria, pero También proporcionar información veraz a clientes o socios que pretendan disponer de algún tipo de crédito.
Reglamentos de Créditos de QUILLACOOP
55 cooperativas de capital social y por tanto a socios que evitan que la cooperativa quiebre. Cabe mencionar que la cooperativa QUILLACOOP tiene como objetivo promover la intermediación financiera a través del otorgamiento de préstamos. Por este motivo se requiere documentación como nóminas con las que se pueden acreditar ingresos.
57 estados financieros que el solicitante tiene mes a mes para verificar su capacidad de pago. Determinar la capacidad de pago del prestatario con el fin de estimar el grado de riesgo que correrá el solicitante y por ende la cooperativa. Evaluar cuidadosamente la fuente de pago o medio para generar los fondos necesarios que permitan al socio reembolsar el capital y los intereses dentro del plazo acordado.
Analice detenidamente sus relaciones financieras y solicite aclaraciones si es posible - Considere la capacidad del socio para contraer deudas adicionales, teniendo en cuenta el grado de endeudamiento que presenta ante la cooperativa, el sistema financiero y otros acreedores no bancarios. Verifique que las obligaciones tributarias estén al día y no sean significativas en relación con su capacidad de pago. 58 De la descripción dada, el analista de crédito juega un papel fundamental a la hora de realizar un análisis exhaustivo de los clientes potenciales para que puedan cumplir con sus obligaciones crediticias de manera inmediata y evitar problemas posteriores como consecuencia de morosidad o falta de pago por parte de los deudores.
Legislación Comparada
60 En este artículo, el sujeto activo sólo podrá ser desempeñado por el director, administrador o representante legal o funcionario de una entidad financiera. El bien jurídico que se protege es el orden económico y social representado por la sociedad en su conjunto. El director, administrador, representante legal o funcionarios de las entidades sujetas al control y supervisión de la supervisión bancaria o de economía solidaria, que otorguen créditos o den descuentos directamente o por interpuesta persona a los accionistas o asociados de la propia entidad, por encima de los permisos legales. , incurrirá en pena de prisión de treinta y dos (32) a ciento ocho (108) meses y multa de hasta cincuenta mil (50.000) salarios mínimos legales mensuales vigentes.
El que desarrolle, promueva, patrocine, aliente, financie, participe o realice cualquier otro acto de recaudación masiva y regular de dinero del público sin autorización previa de la autoridad competente, será sancionado con la pena de prisión de ciento veinte (120) ) a doscientos cuarenta (240) meses y multa de hasta cincuenta mil (50.000) salarios mínimos legales mensuales vigentes. Si el agente utiliza para estos fines redes sociales u otros medios de difusión colectiva, la pena se incrementa hasta en una cuarta parte. El que, sin autorización legal, organice, desarrolle y promueva pública o secretamente la actividad de intermediación financiera, cuyo objeto sea recaudar ilegalmente dinero del público, será sancionado con prisión de cinco a siete años.
La persona que realice transacciones de divisas o dinero de forma regular y masiva, sin autorización de la autoridad competente, será sancionada con pena de prisión de tres a cinco años. La persona que, en su calidad de representante legal, director, administrador o empleado de una entidad dedicada al cobro habitual y masivo de dinero, proporcione al público información falsa para beneficio propio o de un tercero, será sancionada con una pena de pena, prisión de tres a cinco años. Estos delitos económicos tienen como principal objetivo sancionar a los representantes de entidades financieras que atenten contra el sistema económico, lo cual está muy relacionado con nuestro tema, ya que puede ser plausible tener conocimiento de información fraudulenta con la que se recauda dinero.
PRESENTACIÓN DE RESULTADOS
Resultados del estudio
Para mejorar estas medidas se debe hacer énfasis en la responsabilidad de los analistas de crédito y del comité de crédito de asegurar que las personas que desempeñan estas funciones sean mucho más estrictas en la calificación y aprobación de los productos crediticios; De esta manera podremos prevenir la colocación de créditos basados en información fraudulenta que afecte negativamente la cartera de crédito de la cooperativa y su capital social y con ello perjudique a Quillacoop y a los socios que forman parte de ella. Determinar las consecuencias que se producen en la Cooperativa de Ahorro y Crédito QUILLACOOP por el otorgamiento de créditos con información fraudulenta. Para responder más adecuadamente a esta pregunta, se ha revisado una guía fiscal en la que participa la Cooperativa de Ahorro y Crédito de Quillabamba.
QUILLACOOP” presenta denuncia penal contra varias personas que se desempeñaban en cargos directivos de la cooperativa y varios analistas de crédito por el delito de estafa en la gestión de personas jurídicas en la modalidad de gestión fraudulenta previsto en el artículo 198 del Código Penal peruano. Esto sucedió como resultado de una mala gestión por parte de los funcionarios de la cooperativa o en algunos casos por la corrupción que pudiera existir al interior de la misma, por lo que la nueva junta directiva encontró saldos financieros desfavorables para la cooperativa debido a situaciones imputables a personas que fueron sus propietarios. se las arreglaron. Por otro lado, tales eventos negativos crean un riesgo para la reputación de Quillacoop, que surge de un comportamiento inadecuado y fraudulento por parte de los colegas y miembros de la cooperativa.
Como existen procedimientos legales y penales entre la cooperativa y las entidades involucradas en la ejecución del crédito (analistas de crédito y socios), esto genera poca credibilidad y una mala imagen para la cooperativa. Además, acontecimientos tan desagradables rompen las relaciones entre las personas, sobre todo cuando acaban en procesos judiciales y penales, y provocan costes de reputación para ambas partes. Lo que traerá consigo la pérdida de empleo para muchos de los que laboran en la cooperativa.
