Períodos del 01/01 al 30/09 de 2013 y
Nota 19 Benefícios Pos Empleo
En los términos de la Deliberación nº 695, del 13/12/2012 de CVM, presentamos a continuación las políticas practicadas por ITAÚ UNIBANCO HOLDING y sus controladas sobre los beneficios a empleados, así como también los procedimientos contables adoptados. Los efectos de la adopción de esta Deliberación, cuando aplicables, están presentados comparativamente en las notas explicativas, entretanto, no impactaron los estados contables de 30/09/2012.
ITAÚ UNIBANCO HOLDING y algunas de sus subsidiarias patrocinan planes en la modalidad de beneficio definido y de contribución variable que tiene como finalidad básica la concesión de beneficio que, en general, se da en la forma de renta vitalicia, pudiendo haber conversión en pensión por muerte de acuerdo con el reglamento del plan. También patrocinan planes de modalidad de contribución definida, cuyo beneficio se determina con base en el saldo acumulado en la fecha de elegibilidad, según el reglamento de cada plan, el cual no requiere cálculo actuarial, excepto en el caso detallado en la Nota 19c.
Los empleados contratados hasta el 31 de julio de 2002, origen Itaú y hasta el 27 de febrero de 2009, origen Unibanco, son beneficiados por los planes arriba referidos. Para los empleados contratados después de las referidas fechas, ellos cuentan con la opción de participar voluntariamente en un plan de contribución variable (PGBL), administrado por Itaú Vida e Previdência S.A..
a) Descripción de los Planes
Los planes de beneficios son administrados por entidades cerradas de previsión complementaria (EFPC) con estructura jurídica y legal independiente, según se detalla a continuación:
Entidad Plan de Beneficio
Fundação Itaubanco - Previdência Complementar Plan de Jubilación Complementaria - PAC (1)
Plan de Beneficio Franprev - PBF (1)
Plan de Beneficio 002 - PB002 (1)
Plan Básico Itaulam - PBI (1)
Plan Complementario Itaulam - PSI (2)
Plan CD Itaubanco (3)
Plan de Jubilación Itaubank (3)
Plan BD Itaú (1)
Plan CD Itaú (2)
Plan de Previsión Unibanco (3)
Plan de Beneficio Prebeg (1)
Fundação Bemgeprev Plan de Jubilación Complementaria Móvil Vitalicia - ACMV (1)
Funbep Fundo de Pensão Multipatrocinado Plan de Beneficios Funbep I (1)
Plan de Beneficios Funbep II (2)
Múltipla - Multiempresas de Previdência Complementar Plan de Jubilación Redecard Básico (1)
Plan de Jubilación Redecard Suplementario
(2)
Plan de Previsión Redecard (3)
UBB-PREV - Previdência Complementar Plan de Beneficio Definidos UBB PREV (1)(4)
Banorte Fundação Manoel Baptista da Silva de Seguridade
Social Plan de Beneficios II (1)
(1) Plan de modalidad de beneficio definido. (2) Plan de modalidad de contribución variable. (3) Plan de modalidad de contribución definida.
(4) Plan decurrente del proceso de incorporación del Plan IJMS por el Básico, ambos administrados por UBB Prev, aprobado por la Superintendencia de Previdencia Complementar - PREVIC el 28/12/2012.
b) Gobierno corporativo
Las EFPC y los planes de beneficios por ellas administrados son regulados en conformidad con la legislación específica sobre la materia. Las EFPC son administradas por la Directoria Ejecutiva y por los consejos Deliberativo y Fiscal; parte de los miembros de estos consejos es indicada por la patrocinadora y parte es electa en la condición de representantes de los participantes activos y asistidos, según lo establecido por los respectivos estatutos de las Entidades. El objetivo principal de las EFPC es pagar beneficios a los participantes elegibles, de acuerdo con el Reglamento del Plan, manteniendo los activos de los planes aplicados de manera separada y de forma independiente de ITAÚ UNIBANCO HOLDING.
Las premisas actuariales adoptadas están adherentes a la masa de participantes de cada plan de beneficios, según estudios elaborados por consultoría actuarial externa e independiente, para las premisas biométricas/demográficas, y estudios bajo la coordinación del Director de Inversiones de la EFPC, cuanto a las premisas económicas.
La principal diferencia entre los supuestos mencionados arriba y los adoptados en el cálculo del pasivo actuarial de los planes de beneficio definido, a efecto del registro en el estado de situación patrimonial de las Entidades Cerradas de Previsión Complementaria que los administran, es el método actuarial. Para esta finalidad es adoptado el método agregado, por el cual la reserva matemática es definida por la diferencia entre el valor actual del beneficio proyectado y el valor actual de las contribuciones futuras, observando la metodología establecida en la respectiva nota técnica actuarial.
II – Exposición a Riesgos
A través de sus planes de beneficios definidos, ITAÚ UNIBANCO HOLDING está expuesto a una serie de riesgos y los más significativos son:
- Volatilidad de los activos
El pasivo actuarial se calcula adoptando una tasa de descuento definida con base en el rendimiento de los títulos de emisión del tesoro brasilero (títulos públicos). Si el rendimiento real de las inversiones de los planes es inferior al rendimiento esperado, eso puede crear un déficit. Los planes poseen un porcentaje significativo de títulos de renta fija vinculados a los compromisos de los planes, con el objetivo de minimizar la volatilidad y el riesgo a corto y a mediano plazo.
- Cambios en el Rendimiento de las inversiones
La disminución de los rendimientos de títulos públicos significará reducir la tasa de descuento y, por consecuencia, aumentará el pasivo actuarial del plan. El efecto será parcialmente compensado por el reconocimiento de estos títulos el valor de mercado.
- Riesgo de inflación
La mayoría de los beneficios de los planes está vinculada a índices de inflación y una inflación más alta llevará hacia obligaciones más elevadas. El efecto será parcialmente compensado, también, porque una buena parte de los activos del plan está vinculada a títulos públicos con actualización de índice de inflación.
30/09/2013 30/09/2012
Tasa de Descuento (1) 8,16% a.a. 9,72% a.a.
Tabla de Mortalidad (2) AT-2000 AT-2000
Rotatividad (3) Exp.Itaú 2008/2010 Exp.Itaú 2008/2010
Crecimientos Salariales Futuros 7,12 % a.a. 7,12% a.a.
Crecimientos Benef. Previd. Social / Planes 4,00 % a.a. 4,00% a.a.
Inflación 4,00 % a.a. 4,00% a.a.
Método Actuarial (4) Cred.Unit.Projet. Cred.Unit.Projet.
c) Planes de Beneficio Definido
I - Principales Supuestos Utilizados en la Evaluación Actuarial de los Planes de Jubilación
(1) La adopción de esa premisa se basa en estudio que utiliza, como metodología, el seguimiento de las tasas de interés de títulos de largo plazo, emitidos por el tesoro brasilero, indexados por índices de inflación, y el análisis de la evolución de las curvas de interés hasta la fecha base de la evaluación actuarial. La premisa Tasa de Descuento ha sido alterada en 2012 de manera a estar compatible con el escenario económico observado en la fecha base del cierre del balance.
La expectativa de vida en años por la tabla de mortalidad AT-2000 para los participantes asistidos con 55 años es de 27 y de 31 para hombres y mujeres, respectivamente.
(4) En el método actuarial del Crédito Unitario Proyectado, la reserva matemática es definida por el valor actual del beneficio proyectado multiplicado por la razón entre el tiempo de servicio alcanzado a la fecha de la evaluación y el tiempo de servicio que será alcanzado a la fecha de la concesión del beneficio. El costo se determina tomando el valor actual del beneficio proyectado distribuido a lo largo de los años de actividad de cada participante.
(2) Las tablas de mortalidad adoptadas corresponden a las divulgadas por la SOA – “Society of Actuaries”, entidad americana que corresponde al IBA – Instituto Brasileiro de Atuária, que eflejan un aumento de 10% en las probabilidades de sobrevivencia con relación a las respectivas tablas.
(3) El supuesto de rotatividad está basado en la experiencia efectiva de la masa de participantes activos relacionados a ITAÚ UNIBANCO HOLDING, los cuales resultaron en media 2,4 % a.a. en la experiencia 2008/2010.
- Expectativa de vida
La mayoría de las obligaciones de los planes tiene el objetivo de proporcionar beneficios vitalicios, por eso, el aumento de la expectativa de vida resultará en aumento en los pasivos de los planes.
III - Administración de los Activos de los Planes de Beneficio Definido
La gestión de los recursos de las EFPC tiene el objetivo general de buscar el equilibrio de largo plazo entre los activos y las obligaciones con pago de beneficios de jubilación, a través de la superación de las metas actuariales (tasa de descuento más índice de reajuste de los beneficios, definido en los reglamentos de los planes).
Con relación a los recursos garantizadores del Pasivo Actuarial, la gestión debe asegurar la capacidad de pago de beneficios de jubilación a largo plazo, inmunizando los riesgos de descasamiento entre activos y pasivos, por plan de previsión social.
30/09/2013 30/09/2012 30/09/2013 30/09/2012 Meta 2013
Títulos de Renta Fija 14.242.212 11.380.887 92,28% 91,37% 53% a 100%
Títulos de Renta Variable 635.257 694.127 4,12% 5,57% 0% a 20%
Inversiones Estructuradas 17.681 14.757 0,12% 0,12% 0% a 10% Inversione en el Exterior - - 0,00% 0,00% 0% a 5% Inmuebles 513.019 340.965 3,32% 2,74% 0% a 7% Préstamos a participantes 26.398 24.525 0,17% 0,20% 0% a 5% Total 15.434.567 12.455.261 100,00% 100,00% 30/09/2013 30/09/2012
1- Activos netos de los planes 15.434.567 12.455.261
2- Pasivos actuariales (13.178.033) (10.623.100)
3- Superávit (1-2) 2.256.534 1.832.161
4- Restricción del Activo (*) (2.241.694) (1.400.700)
14.840 431.461 483.654 655.350 (468.814) (223.889)
La asignación de los activos de los planes al 30 de Septiembre de 2013 y 2012, y la meta de asignación para 2013, por categoría de activo, son presentadas a continuación:
Categorías Valor Justo % Asignación
Los activos de los planes de beneficios definidos incluyen acciones do ITAÚ UNIBANCO HOLDING, de su principal controlante (ITAÚSA) e de controladas de ésta, con un valor justo de R$ 522.297 (R$ 527.629 al 30/09/2012), e inmuebles alquilados a empresas del grupo, con un valor justo de R$ 510.216 (R$ 293.192 al 30/09/2012).
Valor Reconocido en el Pasivo (Nota 13c)
IV- Monto Neto Reconocido en el Estado de Situación Patrimonial
Valor Reconocido en el Activo (Nota 13a)
5- Monto Neto Reconocido en el Estado de Situación Patrimonial (3-4)
Préstamos a participantes - actualizados hasta la fecha base, de acuerdo con os respectivos contratos. Los activos de los planes son actualizados hasta fecha base, como sigue:
Títulos de Renta Fija e Inversiones Estructuradas - valuado se valor de mercado, considerando el precio promedio de negociación del día del cálculo, valor neto probable de realización obtenido mediante adición técnica de fijación de precios, tomando en consideración, como mínimo, los plazos de pago y vencimiento, el riesgo de crédito y el índice.
Títulos de Renta Variable - valuados al valor de mercado, así entendido como la cotización promedia de la acción, en el último día del mes o en la fecha más próxima, en la bolsa de valores donde la acción tenga presentado más liquidez.
Inmuebles - contabilizados al costo de adquisición o construcción, ajustado a valor de mercado por revaluaciones efectuadas en los ejercicios de 2012 y de 2013, respaldadas por laudos técnicos. Se calcula la depreciación por el método lineal, considerando el tiempo de vida útil del inmueble.
La meta de asignación de los recursos se basa en Políticas de Inversión, que son revisadas y aprobadas anualmente por el Consejo Deliberativo de cada EFPC, con horizonte de cinco años, que determinan las directrices para dirigir la aplicación de los recursos garantizadores del Pasivo Actuarial, como también para clasificar los Títulos e Valores Mobiliarios.
Se presenta a continuación el cálculo del monto neto reconocido en el estado de situación patrimonial, que corresponde a los planes de beneficios definidos:
Meta de Asignación de los Recursos Valor Justo
Activo Neto Pasivos actuariales Superávit Restricción del Activo Monto Reconocido
Valor Inicio del Periodo 15.072.202 (12.905.894) 2.166.308 (2.137.207) 29.101
Costo de los Intereses - (74.732) (74.732) - (74.732)
Intereses netos (1) 901.166 (768.153) 133.013 (131.032) 1.981
Beneficios Pagados (547.835) 547.835 - - -
Contribuciones Patrocinadora 34.572 - 34.572 - 34.572 Contribuciones Participantes 9.538 - 9.538 - 9.538 Efecto en la restricción del Activo - - - 30.851 30.851 Ganancia/(Pérdida) Actuarial (3) (4) (35.076) 22.911 (12.165) (4.306) (16.471)
Valor Final del Periodo 15.434.567 (13.178.033) 2.256.534 (2.241.694) 14.840
Activo Neto Pasivos
actuariales Superávit
Restricción del Activo
Monto Reconocido
Valor Inicio del Periodo 11.772.927 (10.413.448) 1.359.479 (1.262.610) 96.869
Costo de los Intereses - (63.321) (63.321) - (63.321)
Intereses netos (1) (2) 976.864 (738.716) 238.148 (130.797) 107.351
Beneficios Pagados (504.592) 504.592 - - -
Contribuciones Patrocinadora 33.676 - 33.676 - 33.676 Contribuciones Participantes 11.451 - 11.451 - 11.451 Efecto en la restricción del Activo - - - (138.090) (138.090) Ganancia/(Pérdida) Actuarial (3) (4) 164.935 87.793 252.728 130.797 383.525
Valor Final del Periodo 12.455.261 (10.623.100) 1.832.161 (1.400.700) 431.461
VI- Total de los valores reconocidos en el Resultado del Período y en el Patrimonio Neto - Ajustes de Valuación Patrimonial:
01/01 a 30/09/2013
01/01 a
30/09/2012 30/09/2013 30/09/2012
Costo del Servicio Corriente (74.732) (63.321) - -
Intereses netos 1.981 107.351 - -
Efecto en la restricción del Activo - - 30.851 (138.090)
Ganancia/(Pérdida) Actuarial - - (6.933) 394.976
Total Valores Reconocidos (72.751) 44.030 23.918 256.886
Período Pago Estimado
2013 708.111 2014 740.621 2015 761.722 2016 783.866 2017 806.162 2018 a 2022 4.399.475
VII- Sensibilidad de la obligación de beneficio definido
Cambio de la Premisa R$ Porcentual
- Reducción en 0,5% 868.151 6,42%
- Aumento en 0,5% (778.961) 6,04%
(2) El 31/12/2012 se utiliza en el cálculo de la rentabilidad esperada de los activos netos del plan tasa de 11.60%.
V- Evolución del Monto Neto reconocido en el Estado de Situación Patrimonial:
Aumento Reducción
En 2013, la expectativa de contribución a los planes de jubilación patrocinados por ITAÚ UNIBANCO HOLDING es de R$ 35.494. A continuación se presenta la estimación de pagos de beneficios para los próximos 10 años:
El impacto en el pasivo actuarial, por el cambio de la premisa tasa de descuento en 0,5% es de: Efecto Pasivo Actuarial
En el período, las contribuciones efectuadas totalizan R$ 34.572 (R$ 33.676 del 01/01 al 30/09/2012). La tasa de contribución es creciente en función de los ingresos del participante.
Resultado Patrimonio Neto
30/09/2013
30/09/2012
(3) Las ganancias/pérdidas presentadas en el Activo Neto y en la Restricción del Activo corresponden a los rendimientos obtenidos superiores/inferiores al retorno esperado.
(4) El monto del retorno real de los activos fue de R$ 866.090 (R$ 1.141.799 al 30/09/2012).
(1) Calculado con base en el valor inicial del período, menos el valor promedio de los pagos/recibos de beneficios/contribuciones multiplicado por la tasa de descuento del 8,16% (9,72% al 31/12/2012).
Fondo de Previsión Restricción del Activo Monto Reconocido Fondo de Previsión Restricción del
Activo Monto Reconocido Valor al Inicio del Ejercicio 2.645.829 (317.834) 2.327.995 1.756.562 (313.376) 1.443.186 Intereses netos 154.486 (19.402) 135.084 146.150 (26.074) 120.076 Aportes y Contribuciones (93.609) - (93.609) (102.680) - (102.680)
Efecto en la restricción del Activo - - - - (996) (996)
Ganancia/(Pérdida) Financiera 6.268 801 7.069 168 26.074 26.242 Valor al Final del Ejercicio (Nota 13a) 2.712.974 (336.435) 2.376.539 1.800.200 (314.372) 1.485.828 01/01 a 30/09/2013 01/01 a 30/09/2012 30/09/2013 30/09/2012 (93.609) (102.680) - - 135.084 120.076 - - - - 7.069 26.242 - - - (996)
Total Valores Reconocidos 41.475 17.396 7.069 25.246 e) 30/09/2013 30/09/2012 Al Inicio del Período (148.523) (120.154) Costo de Intereses (9.320) (8.533) Beneficios Pagados 5.546 4.141 Pérdida Actuarial (6.828) -
Al Final del Período (Nota 13c) (159.125) (124.546) 01/01 a 30/09/2013 01/01 a 30/09/2012 30/09/2013 30/09/2012 Intereses netos (9.320) (8.533) - - Beneficios Pagados 5.546 4.141 - - Pérdida Actuarial - - (6.828) -
Total Valores Reconocidos (3.774) (4.392) (6.828) -
Período Pago Estimado 2013 6.136 2014 6.671 2015 7.233 2016 7.796 2017 8.409 2018 a 2022 52.171 Reconocimiento Aumento de 1,0% Reducción de 1,0% Costo de Servicio y el Costo de Intereses Resultado 2.161 (1.699) Valor Presente de la Obligación Ajustes de Valuación Patrimonial 26.486 (20.819) d) Planes de Contribución Definida I - Evolución del Monto Neto Reconocido en el Estado de Situación Patrimonial: II- Total de los valores reconocidos en el Resultado del Período y en el Patrimonio Neto - Ajustes de Valuación Patrimonial: Otros Beneficios Pos Empleo II- Total de los valores reconocidos en el Resultado del Período y en el Patrimonio Neto - Ajustes de Valuación Patrimonial: 30/09/2013 Los Planes de Contribución Definida poseen fondos de previsión formados por la parte de las contribuciones de las patrocinadoras no incluidas en el saldo de cuenta de los participantes por la pérdida de la elegibilidad a un beneficio por el plan, así como de recursos oriundos de los procesos de migración de planes de modalidad de beneficio definido. El fondo será utilizado para los aportes y contribuciones futuras a las cuentas individuales de los participantes de acuerdo con las reglas del reglamento del respectivo plan de beneficios. Con base en el informe preparado por actuario independiente, las variaciones en las obligaciones por estos otros beneficios proyectados y los montos reconocidos en el pasivo del estado de situación patrimonial de Itaú Unibanco Holding son los siguientes: Los presupuestos relativos a las tasas relacionadas al costo de asistencia médica poseen un efecto significativo sobre los valores reconocidos en el resultado. El cambio de un punto porcentual en las tasas de costo de asistencia médica tendría los siguientes efectos: 30/09/2012 Efecto en la restricción del Activo Aportes/Contribuciones Resultado Intereses netos Ganancia/(Pérdida) Financiera Patrimonio Neto ITAÚ UNIBANCO HOLDING y sus subsidiarias no ofrecen otros beneficios post-empleo, excepto en los casos resultantes de compromisos de mantenimiento asumidos en contratos de adquisición firmados por ITAÚ UNIBANCO HOLDING, como también los beneficios originados por sentencia judicial, en los plazos y condiciones establecidos, en que patrocinan total o parcialmente seguros de salud para masas específicas de ex empleados y beneficiarios. En el período las contribuciones para los planes de contribución definida, inclusive PGBL, totalizaran R$ 125.501 (R$ 133.805 del 01/01 al 30/09/2012), de los cuales R$ 93.609 (R$ 102.680 del 01/01 al 30/09/2012) son provenientes de fondos previsionales. I- Evolución del Monto Neto Reconocido en el Estado de Situación Patrimonial: Patrimonio Neto Resultado Para el cálculo de las obligaciones por beneficios proyectados además de los supuestos utilizados para los planes de beneficios definidos (Nota 19c l), se adopta el supuesto de crecimiento del costo médico de 8,16% a.a..
III - Análisis de Sensibilidad - Costo de Asistencia Médica
30/09/2013 30/09/2012 30/09/2013 30/09/2012 30/09/2013 30/09/2012 30/09/2013 30/09/2012 30/09/2013 30/09/2012 30/09/2013 30/09/2012 3.251.891 2.450.306 3.206.234 2.715.234 339.787 313.089 547.038 1.249.698 1.148.507 1.471.707 7.802.265 6.532.264 12.334.662 10.959.762 2.510.455 1.461.185 3.434.475 2.297.957 7.363.791 7.977.439 241.910 345.688 16.628.144 8.155.451 58.287.437 53.355.292 4.673.270 4.600.630 2.080.901 2.036.083 5.146.122 6.378.442 26.363 33.089 69.358.488 65.733.185 43.219.780 33.040.948 32.936.789 25.031.544 8.717.853 7.482.490 104.941 97.083 633 828 84.913.090 65.591.968 49.693.277 32.030.420 425.870 420.265 4.434.977 3.636.363 1.539.407 494.140 - - 53.076.520 35.995.919 2.033.681 1.765.532 4.714.184 3.198.994 364.604 286.393 1.303.099 1.037.628 545.050 230.452 8.799.896 6.387.946 Inversiones 15.681 23.798 5.563 7.489 4.930 4.074 59.464 57.563 489.573 22.727 29.740 40.826 Otras Inversiones 15.681 23.798 5.563 7.489 4.930 4.074 59.464 57.563 489.573 22.727 29.740 40.826 Inmovilizado y Intangible 18.967 23.914 602.879 550.293 167.948 176.129 519 1.370 18.351 17.749 808.664 769.456 168.855.376 49.075.244133.649.972 37.985.634 16.232.57819.545.475 17.293.36316.064.381 2.470.387 2.122.240 241.416.807 189.207.015 40.311.436 38.283.618 32.520.307 25.823.927 7.598.523 5.884.682 835.875 4.966.378 149 - 73.354.824 63.271.408 Depósitos a la Vista 8.143.188 7.907.647 9.073.268 6.716.836 4.714.021 2.937.874 546.633 361.107 149 - 21.786.066 16.250.499 Depósitos en Efectivo de Ahorro - - 4.650.484 3.508.265 - - - - - - 4.650.484 3.508.265 Depósitos Interfinancieros 9.513.506 12.871.885 211.411 167.716 1.951.258 936.607 289.242 779.557 - - 7.503.137 9.022.676 Depósitos a Plazo 22.654.742 17.504.086 18.585.144 15.431.110 933.244 2.010.201 - 3.825.714 - - 39.415.137 34.489.968 13.974.819 13.164.317 447.775 414.112 - - 2.014.222 3.730.410 - - 14.049.324 12.411.251 4.514.227 4.818.423 3.541.499 2.118.348 4.364.199 3.993.093 2.272.806 2.683.632 - - 14.665.300 13.585.496 27.257.167 18.573.524 2.740.927 2.129.221 407 1.597 223 6.018 - - 29.998.724 20.710.360 2.103.136 2.366.444 344.253 293.228 534.817 660.145 515.573 715.338 - - 3.020.220 3.423.230 49.650.250 32.016.427 426.618 420.750 4.516.336 3.667.559 1.545.512 487.556 - - 53.121.705 36.007.023 20.360.845 14.736.854 3.223.344 2.293.056 338.549 574.993 1.340.687 1.961.936 369.576 196.228 25.405.373 19.570.136 96.550 60.886 2.423 5.780 25.372 19.773 - - 1.336 1.224 125.681 87.663 - - 239 245 17 67 876.589 798.296 - 3 876.846 798.607
Capital Social y Reservas 9.530.976 8.487.285 5.307.018 4.115.024 2.155.644 1.628.543 6.872.048 1.952.279 2.105.604 2.141.852 25.424.180 18.253.492 Resultado del Periodo 1.055.970 1.142.194 520.841 371.943 11.611 (197.874) (209.154) (8.480) (6.278) (217.067) 1.374.630 1.088.349
168.855.376
133.649.972 49.075.244 37.985.634 19.545.475 16.232.578 16.064.381 17.293.363 2.470.387 2.122.240 241.416.807 189.207.015
Ingresos de Intermediación Financiera 3.162.217 2.667.124 2.704.104 1.909.121 213.537 205.313 (161.649) 299.210 10.332 9.326 5.795.471 4.913.384 Gastos de Intermediación Financiera (1.796.984) (1.289.733) (1.044.031) (751.087) (83.801) (111.748) 19.811 (205.841) (416) (225) (2.760.144) (2.192.351) Resultado de Créditos de Liquidación Dudosa (221.166) (156.230) (253.153) (135.009) (10.447) 2.546 - - (151) (65) (484.917) (288.758)
Resultado Bruto de la Intermediación Financiera 1.144.067 1.221.161 1.406.920 1.023.025 119.289 96.111 (141.838) 93.369 9.765 9.036 2.550.410 2.432.275
Otros Ingresos/Gastos Operativos (86.756) (78.764) (612.000) (538.257) (88.140) (126.565) (67.316) (101.849) (4.115) (58.579) (867.610) (895.055)
Resultado Operativo 1.057.311 1.142.397 794.920 484.768 31.149 (30.454) (209.154) (8.480) 5.650 (49.543) 1.682.800 1.537.220
Resultado No Operativo - (48) 5.613 1.898 54 (148.502) - - 1.461 (153.023) 5.842 (300.576)
Resultado Antes de la Tributación / Beneficios y Participacion 1.057.311 1.142.349 800.533 486.666 31.203 (178.956) (209.154) (8.480) 7.111 (202.566) 1.688.642 1.236.644
Impuesto sobre la Renta (1.341) (155) (253.672) (114.559) (15.138) (15.826) - - (13.389) (14.501) (283.539) (145.040) Participaciones Estatutarias en el Beneficio - - (25.988) (135) (4.454) (3.095) - - - - (30.441) (3.230) Participaciones Minoritarias en las Subsidiarias - - (32) (29) - 3 - - - - (32) (25)
1.055.970 1.142.194 520.841 371.943 11.611 (197.874) (209.154) (8.480) (6.278) (217.067) 1.374.630 1.088.349 (1) (2) (3) (4)
Títulos y Valores Mobiliarios
Otras Obligaciones
Pasivo
Circulante y Exigible a Largo Prazo
Beneficio (Pérdida) Neto
Cartera de Cambio
Instrumentos Financieros Derivados Obligaciones por Préstamos
Recursos de Aceptación y Emisión de Títulos
Estado de Resultados
Operaciones de Crédito, Arrend. Mercantil y Otros Créditos Cartera de Cambio
Captaciones en el Mercado Abierto Depósitos
Otros Activos
Total
Aplicaciones Interfinancieras de Liquidez
Consolidado Cayman (4) Consolidado en el Exterior (6)