Los Programas de educación financiera a la ciudadanía contribuyen a empoderar al consumidor financiero, los individuos serán capaces de proteger sus derechos y exigir el cumplimiento de los deberes de las entidades financieras
Los beneficios que tiene un ciudadano que accede a un programa de educación financiera es el poder tomar decisiones financieras asertivas creando estrategias de ahorro e inversión correctas. Las personas con capacidades financieras podrán administrar sus cuentas y su patrimonio lo cual se va a ver reflejado en una mejor calidad de vida para el individuo y la de su familia. Los beneficios también son notorios para el país, cuando los ciudadanos ahorran e invierten acertadamente el crecimiento económico para la nación será mayor.
En muchos países el tema de educación financiera se ha convertido en un tema relevante en la creación de políticas públicas. Países desarrollados cuentan con programas de educación financiera con el fin de profundizar el conocimiento de las
22 personas. Por otro lado, países en vía de desarrollo cuentan con programas que se concentran en brindar educación financiera a los habitantes de estratos bajos. De esta manera, de acuerdo a las condiciones económicas, políticas y sociales de cada país se cuenta con objetivos diferentes en base a los conocimientos y habilidades iniciales del público objetivo.
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CAPITULO II
2. MARCO METOLÓGICO Metodología de la Investigación
La metodología a aplicarse en este proceso de investigación está compuesta por métodos, técnicas e instrumentos que aportan información oportuna, para proponer la implementación futura de un programa de educación financiera y calidad gerencial.
La investigación adopta una modalidad cualitativa, ya que es una estrategia que se caracteriza por estudiar los fenómenos observados y teniéndose en cuenta toda complejidad. Así mismo, es un método que analiza una serie de variables que influyen en el entorno del objeto de estudio seleccionado.
La investigación combina una serie de técnicas y herramientas que facilitan la obtención de datos para el análisis del objeto de estudio, entre las que se encuentran: análisis documental, entrevistas, encuestas y observaciones del sector seleccionado.
La bibliográfica porque la información se obtiene de varios libros jurídicos de acuerdo al tema. De campo por el directo contacto con la realidad social, para obtener la información de acurdo a los objetivos planteados. Propositiva debido al planteamiento para la solución del problema.
Linkografica porque la búsqueda de la información se realiza en páginas web respectivas al tópico. Como instrumento la utilización de la encuesta aplicada al sector.
Métodos de la Investigación Analítico – Sintético
Para realizar una valoración del objeto de transformación se realizara un análisis general sobre la normativa financiera, hasta llegar a las particularidades y el emprendimiento empresarial y el análisis para la creación de un programa de educación financiera y gestión gerencial.
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Inductivo – Deductivo
Lo que permitirá que las experiencias particulares de cada uno de los beneficiarios de la creación de un programa financiero y gestión gerencial, frente a los clientes de la institución, se encuentra en una situación de desventaja, provocando un problema social.
Histórico – Lógico
Se analiza científicamente los hechos, ideas del pasado, para ser comparados con acontecimientos actuales, analizando la reacción causa – efecto de cada uno de los hechos analizados. Y podrá realizarse una comparación del pasado y el presente para buscar una solución al problema planteado.
Técnicas de la Investigación
De igual forma, para la realización de este trabajo investigativo será necesario, técnicas para la recolección de datos como la encuesta y la observación directa por tratarse de un trabajo de campo. A través de la encuesta se obtiene información de la fuente del problema y su posible solución.
Herramientas de la Investigación
La herramienta a utilizarse es el cuestionario, ya que éste nos servirá como documento básico para obtener la información necesitada en esta investigación, y que contendrá una serie de preguntas organizadas y secuenciadas, con el objetivo de que sus respuestas nos puedan brindar una información precisa.
Prueba Piloto
La prueba fue realizada en la ciudad de Latacunga con el fin de determinar el nivel de aceptación de los posibles clientes del proyecto, se utilizó para ello un muestreo aleatorio simple.
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Tabulación de Resultados
Una vez aplicadas las encuestas, se procede interpretar la información agrupando los datos en tablas de frecuencia, aplicando técnicas de la estadística descriptiva y a través de gráficos que representan los resultados de las encuestas.
Recolección de la información
Dentro del trabajo de investigación se realizó el análisis y comparación de la información de los años 2013, 2014 y 2015 del Banco Nacional de Fomento Sucursal Latacunga, en lo que a captaciones, colocación y morosidad se refiere.
Población y muestra
La población objetivo está conformada por los habitantes de la Zona 10 de la ciudad de Latacunga según datos obtenidos en el Censo Poblacional del INEC año 2010.
Dicha zona fue escogida ya que dentro de esta se desarrolla el mayor movimiento comercial y financiero de la ciudad.
La muestra de estudio se determinó utilizando la siguiente formula:
( )
Dónde:
n = Número de individuos de la muestra. N = Total de la población.
E = Error máximo aceptable 5% = 0.05
( )
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Presentación e interpretación de datos
Las encuestas realizadas están conformadas por 7 preguntas dirigidas a una muestra de 358 habitantes de la Zona 10 del Cantón Latacunga según datos de la Distribución de la Población del INEC -2010.
A continuación se presentan los resultados obtenidos de las encuestas aplicadas, para su mejor comprensión e interpretación se detallan a continuación en tablas y gráficos, con su respectivo análisis e interpretación.
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1. ¿Usted es cliente de alguna institución financiera?
Tabla N°1: Preferencias por Institución Financiera Indicador Frecuencia % BANCOS 147 41 MUTUALISTAS 32 9 COOPERATIVAS 136 38 NINGUNO 43 12 TOTAL 358 100
Fuente: Encuesta habitantes Zona 10 Latacunga – INEC 2010
Elaborado: Johanna Segovia
Gráfico N°1: Preferencias por Institución Financiera
Fuente: Encuesta habitantes Zona 10 Latacunga – INEC 2010
Elaborado: Johanna Segovia
Análisis:
Los resultados reflejan que el 41% de los encuestados son clientes de Bancos, el 38% de Cooperativas y un 12% mencionan que no son cliente de ninguna institución bancaria.
Interpretación:
Con los resultados obtenidos se evidencia que la mayoría de población mantiene relación con algún tipo de institución financiera. Además de que existe una mínima diferencia de preferencia entre Bancos y Cooperativas.
Bancos 41% Mutualista s 9% Cooperativ as 38% Ninguno 12%
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2. ¿Destina cierta parte de sus ingresos para ahorro?
Tabla N°2: Ingresos para ahorro. Indicador Frecuencia %
SIEMPRE 25 7
CASI SIEMPRE 54 15
NUNCA 279 78
TOTAL 358 100
Fuente: Encuesta habitantes Zona 10 Latacunga – INEC 2010
Elaborado: Johanna Segovia
Gráfico N°2: Ingresos para ahorro.
Fuente: Encuesta habitantes Zona 10 Latacunga – INEC 2010
Elaborado: Johanna Segovia
Análisis:
De la encuesta realizada 78% que destina parte de sus ingresos para ahorro, el 15% menciona que casi siempre, mientras que el 7% afirma que siempre.
Interpretación:
La mayoría de los encuestados afirma que no acostumbra asignar parte de sus ingresos para ahorro demostrando que existe una distribución inequitativa tanto del ingreso como del gasto. Siempre 7% Casi siempre 15% Nunca 78%
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3. ¿Sabe cuál es su capacidad de endeudamiento?
Tabla N°3: Capacidad de Endeudamiento. Indicador Frecuencia %
SI 104 29
NO 254 71
TOTAL 358 100
Fuente: Encuesta habitantes Zona 10 Latacunga – INEC 2010
Elaborado: Johanna Segovia
Gráfico N°3: Capacidad de Endeudamiento.
Fuente: Encuesta habitantes Zona 10 Latacunga – INEC 2010
Elaborado: Johanna Segovia
Análisis:
El 71% de la población encuestada afirma que desconoce cuál es su capacidad de endeudamiento y el 29% restante expresa que SÍ conoce.
Interpretación:
De acuerdo a los resultados, el alto porcentaje de desconocimiento tiene un impacto negativo para la economía tanto individual como familiar, muchas veces hacer inversiones desconociendo su nivel de endeudamiento se convierte en una deuda más, encontrándose en apuros al momento de cubrir sus obligaciones.
SI 29%
NO 71%
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4. ¿Ha solicitado algún tipo de préstamo en alguna institución financiera? Tabla Nº 4: Solicitud de Crédito
Indicador Frecuencia %
SI 229 64
NO 75 21
OTROS 54 15
TOTAL 358 100
Fuente: Encuesta habitantes Zona 10 Latacunga – INEC 2010
Elaborado: Johanna Segovia
Gráfico Nº 4: Solicitud de Crédito
Fuente: Encuesta habitantes Zona 10 Latacunga – INEC 2010
Elaborado: Johanna Segovia
Análisis:
De la encuesta efectuada el 64% afirman que SI ha realizado algún tipo de préstamo, el 21% expresa que NO y el 15% de población restante afirman que han acudido a personas prestamistas por ser fácil y rápido.
Interpretación:
Con lo analizado se puede concluir que la mayoría de la población encuestada han accedido algún tipo de créditos por lo que tiene conocimiento sobre obligaciones contraídas dentro del sistema financiero. Se evidencia también que por desconocimiento son víctimas de intereses usureros por la facilidad y rapidez en la prestación.
SI 64% NO 21% OTROS 15%
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5. ¿Cómo califica a la información que le proporciona una Institución financiera al momento de adquirir un producto o servicio?
Tabla Nº 5: Calificación de la información financiera Indicador Frecuencia %
MUY BUENA 36 10
BUENA 79 22
REGULAR 243 68
TOTAL 358 100
Fuente: Encuesta habitantes Zona 10 Latacunga – INEC 2010
Elaborado: Johanna Segovia
Gráfico Nº 5: Calificación de la información financiera
Fuente: Encuesta habitantes Zona 10 Latacunga – INEC 2010
Elaborado: Johanna Segovia
Análisis:
El 68% de la población afirma que no recibe información adecuada al momento de acceder a una institución financiera, el 22% la califica como buena, y apenas un 10% se encuentra satisfecho con la información.
Interpretación:
Esta reacción negativa se podría otorgar a que los servidores de una entidad financiera se encuentran regidos a metas o colocaciones mensuales que cumplir, por lo que se limitan a cumplir sus objetivos dejando al usuario sin una orientación adecuada.
Muy buena 10% Buena 22% Regular 68%
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6. ¿Sabes usted qué es y para qué sirve la educación financiera? Tabla Nº 6: Educación Financiera. Indicador Frecuencia %
SI 97 27
NO 261 73
TOTAL 358 100
Fuente: Encuesta habitantes Zona 10 Latacunga – INEC 2010
Elaborado: Johanna Segovia
Gráfico Nº 6: Educación Financiera.
Fuente: Encuesta habitantes Zona 10 Latacunga – INEC 2010
Elaborado: Johanna Segovia
Análisis:
De la población encuestada se desprende que el 73% desconoce sobre educación financiera y sus beneficios y el restante 27% afirma que SI.
Interpretación:
De lo anterior se determina que no existe una buena difusión e incentivos para que la población acceda a este tipo de programas, y pueda obtener conocimientos fundamentados sobre temas financieros.
SI 27%
NO 73%
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7. ¿Le gustaría participar en algún programa de Educación Financiera para aprender sobre productos y servicios financieros, conocer sus beneficios y obligaciones para la toma de decisiones acertadas?
Tabla Nº 7: Participación en Educación Financiera. Indicador Frecuencia %
SI 251 70
NO 25 7
NO DISPONE DE TIEMPO 82 23
TOTAL 358 100
Fuente: Encuesta habitantes Zona 10 Latacunga – INEC 2010
Elaborado: Johanna Segovia
Gráfico Nº 7: Participación en Educación Financiera.
Fuente: Encuesta habitantes Zona 10 Latacunga – INEC 2010
Elaborado: Johanna Segovia
Análisis:
El 70% evidencia una predisposición de ser partícipes de programa de educación financiera, un 23% argumentó que no disponía de tiempo para participar y un 7% indica que NO.
Interpretación:
Se concluye que se evidencia un noble interés de la población por adquirir conocimientos financieros que le permita la toma de decisiones acertadas que influyan al mejoramiento económico no solo individual sino familiar.
SI 70% NO 7% [NOMBRE DE CATEGORÍ A] [PORCEN…
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Conclusiones parciales de la encuesta
Una vez procesados, analizados y discutidos los datos obtenidos, en función de los objetivos del presente trabajo, se concluye lo siguiente:
Se encontró que un porcentaje significativo de la población desconoce para que sirve la Educación Financiera, aunque está bien asociado a situaciones económicas y de consumo financiero.
Las personas cuando deciden asumir una deuda por créditos o prestamos lo hacen impulsadas por necesidades imprevistas, o por adquirir algún pasivo, pero muy pocas lo hacen con la visión de inversión; la falta de información o la información equivocada por parte de las instituciones ocasionan este tipo de decisiones.
Debido al acelerado crecimiento financiero resulta vital mantener una constante actualización de conocimientos financieros. En gran parte de las decisiones cotidianas interviene una decisión financiera, la educación financiera proporciona conocimientos con la finalidad de que el patrimonio personal o familiar no se vea afectado por una mala decisión.
En el Banco Nacional de Fomento Sucursal Latacunga existe las condiciones para desarrollar un Programa de educación financiera como una herramienta de gestión para el aumento de clientes por ende demanda de servicios y la sociabilización de una cultura de pago para la disminución de la morosidad.
Se concluye que temas financieros deberían ser abordados e incluidos durante todos los programas curriculares de los sistemas educativos, por el hecho que los maestros son los facilitadores ideales para realizarlo. Proporcionar hábitos sobre este tema conseguiría un efecto multiplicador a nivel familiar, laboral y social e impulsaría el desarrollo económico y financiero del país.
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CAPITULO III
FUNDAMENTO PROPOSITIVO Título
DISEÑO DE UN PROGRAMA DE EDUCACIÓN FINANCIERA PARA LA GESTIÓN GERENCIAL DEL BANCO NACIONAL DE FOMENTO SUCURSAL LATACUNGA.
Introducción
De acuerdo a las normativas vigentes todas las instituciones financieras deben implementar programas de educación financiera a favor de sus clientes y público en general, con el propósito de apoyar a la formación de conocimientos financieros y a la toma de mejores decisiones.
Para la comunidad usuaria de los servicios bancarios y financieros algunos términos y conocimientos sobre las finanzas son conocidos pero no aplicados, los niveles de ahorro son mínimos y la capacidad de planificación no se la práctica, por ello es fundamental reforzar la práctica de la educación financiera, para que el aprendizaje se dé y construir en base a ello.
Es por esta razón el diseño de un programa de educación financiera nace ante la necesidad de que los ciudadanos comprendan la importancia de fomentar hábitos de ahorro, planificación, inversión, servicios financieros como el crédito y medios de pago pero sobre todo la actitud financiera, ya que en la actualidad dichos temas toman mayor importancia, especialmente por la creciente innovación en el mercado financiero y los servicios ofrecidos.
El desarrollo de la presente propuesta es factible realizarla en la Sucursal Latacunga por estar enfocada a cumplir con los objetivos institucionales, además de cumplir con todos los aspectos y recursos necesarios para su desarrollo gracias al apoyo y comprometimiento de sus autoridades, a fin de incrementar su rentabilidad, número de clientes, demanda de productos y
37 servicios financieros y la reducción de los niveles de morosidad por la mala cultura de no pago de sus clientes por ser una entidad financiera pública.
Diagnóstico de la Situación actual
El Banco Nacional de Fomento es una institución financiera pública cuya misión y visión es de impulsar la participación de actores locales y nacionales, la inclusión, asociatividad y control social mediante la provisión de servicios financieros confiables, eficientes y eficaces, que promuevan en el espacio rural el desarrollo de las familias, comunidades y sectores productivos.
Enfocados en este fin institucional y consiente de la importancia de contar con una herramienta que le permita reducir la exclusión financiera. El Banco Nacional de Fomento Sucursal Latacunga, ha diseñado un programa de educación financiera que permita alcanzar un mejor entendimiento sobre conceptos y productos financieros y a través de una capacitación y orientación objetiva permita a sus usuarios desarrollar una conciencia sobre los riesgos y oportunidades financieras.
En la actualidad y cumpliendo con la disposición de la Superintendencia de Bancos, que estable que todas las instituciones controladas por esta institución y que son parte de Sistema Financiero deberán desarrollar “Programas de educación financiera – PEF”, esta institución financiera publica, ha implementado de manera general y por medio de su página web un glosario de conceptos básicos.
Dicha opción implementada, no se encuentra diseñada para cubrir todas las necesidades, de manera especial para esta Sucursal, que se encuentra ubicada en la Provincia de Cotopaxi, donde gran parte de su población es indígena y tienen entre las principales ocupaciones a la agricultura según datos obtenidos en el último censo, siendo esta última la relación que les vincula con esta Institución bancaria.
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Justificación
La importancia de la presente tesis de diseñar un Programa de Educación Financiera para la Gestión Gerencial del Banco Nacional de Fomento Sucursal Latacunga, que permita elevar los índices de captación y colocación.
Con la finalidad de comprobar los objetivos propuestos se analizó los balances de comprobación e información gerencial de los años 2013, 2014 y 2015 en lo que a captaciones, colocación y morosidad se refiere. El comportamiento de dichos índices registran los siguientes resultados:
Tabla Nº 8: Resultados de Balances. INDICES DE BALANCE DE COMPROBACION
DIC 31/2013 DIC 31/2014 DIC 31/2015 CAPTACION 10.778.455,00 8.936.679,38 8.528.716,78 COLOCACION 11.909.486,00 10.195.372,91 8.536.939,06
Fuente: Balance de Comprobación BNF Latacunga Elaborado por: Johanna Segovia
La administración central del Banco Nacional de Fomento establece indicadores a nivel nacional para el cumplimiento de objetivos estratégicos de la institución. El incremento para la Sucursal Latacunga no debía ser inferior a un 18% para lo que concierne a Captaciones y de un 25% para Colocaciones.
Según estos indicadores y con los resultados de los balances de los años analizados, el nivel de cumplimiento mínimo de Sucursal Latacunga debió tener los siguientes resultados:
Tabla Nº 9: Proyección de Resultados. PROYECCION ANUAL
DIC 31/2013 DIC 31/2014 DIC 31/2015 CAPTACION (> 18%) 12.718.576,90 10.545.281,67 10.063.885,80 COLOCACION (>25%) 14.886.857,50 12.744.216,14 10.671.173,83
Fuente: Balance de Comprobación BNF Latacunga Elaborado por: Johanna Segovia
39 La comparación entre los datos obtenidos y los proyectados, refleja que no se cumplió con los niveles establecidos y que las cifras disminuyen notablemente entre año y año.
Tabla Nº 10: Variación Negativa. VARIACION
DIC 31/2013 DIC 31/2014 DIC 31/2015 CAPTACION -1.940.121,90 -1.608.602,29 -1.535.169,02 COLOCACION -2.977.371,50 -2.548.843,23 -2.134.234,77
Fuente: Balance de Comprobación BNF Latacunga Elaborado por: Johanna Segovia
Con respecto a la morosidad tiene un ambiente similar. El margen de morosidad establecido es máximo el 7% en el total de morosidad. Y se tiene porcentajes superiores a dichos límites como se muestra a continuación.
Tabla Nº 11: Morosidad. MOROSIDAD AMPLIADA
DIC 31/2013 DIC 31/2014 DIC 31/2015
MARGEN DEL 7% 7.68% 7.85% 8.35%
VARIACION 0,68 0,85 1,35
Fuente: Balance de Comprobación BNF Latacunga Elaborado por: Johanna Segovia
Esta herramienta ayudará al personal de la institución a alcanzar las metas individuales e institucionales impuestas por la administración, las mismas que son cuantificadas mensualmente, elevando su nivel desempeño que es evaluado periódicamente para garantizar su permanencia en la institución y el desarrollo sostenible de la misma.
Visión
Elevar el nivel de educación financiera de los usuarios y clientes del Banco Nacional de Fomento para garantizar y mantener la sostenibilidad financiera en la institución.
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Misión
Promover entre los usuarios y clientes el conocimiento de productos y servicios financieros, sus beneficios, costos, obligaciones y riesgos.
Objetivos
Fortalecer la comprensión de los usuarios y clientes actuales y potenciales, sobre los beneficios, costos, y riesgos de los servicios financieros para tomar decisiones informadas que permitan mejorar el bienestar y calidad de vida.
Evaluación de resultados en la gestión gerencial, con la implantación del programa de educación financiera.
Alcance
En el corto plazo, las actividades de educación financiera se enfocarán el diseño en clientes del Banco Nacional de Fomento Sucursal Latacunga, con la finalidad de crear un verdadero proceso educativo contando con la participación de expositores capacitados y especialistas de las instituciones reguladoras del sistema financiero a nivel nacional.
A mediano plazo consolidar como una herramienta para mejorar la calidad de la gestión gerencial del Banco Nacional de Fomento de la ciudad de Latacunga y sus oficinas dependientes como Zumbahua y Sigchos, mediante la implementación de un programa de Educación Financiera para clientes y colectividad en general, independientemente de su formación, nivel socioeconómico, edad u otras distinciones.
En el largo plazo se tiene como objetivo presentar el programa de educación financiera a las máximas autoridades de la institución para que sea implantado a nivel nacional y a través de la página web institucional educar no sola a la población de la ciudad de Latacunga, sino a nivel nacional.
41 Análisis Foda BANCO NACIONAL DE FOMENTO SUCURSAL LATACUNGA FORTALEZAS DEBILIDADES
Amplia Cobertura Nacional.
Personal acorde a las necesidades.
Capacidad de negociación. Software actualizado para Registro y control de operaciones. Infraestructura propia. Apoyo gubernamental. Remuneración puntual. Inadecuada información a clientes
Falta de compromiso con la