CUENTA PRESENTADOS ESTADOS DE
CUENTA FALTANTES CONTESTACIÓN DOCUMENTACIÓN Y/O ESTADOS DE CUENTA PRESENTADOS ESTADOS DE CUENTA FALTANTES Del 1 de Enero al 11 de Marzo,
“La cta. fue aperturada el día 11 Febrero del 2003 ( Se anexa copia de apertura ) por consiguiente solo hacen falta estados de cuenta del 11 de Febrero al 11 de Marzo 2003 ( Se anexa estado de cuenta original del 11 de Febrero al 31 de Marzo 2003 ) “
Hojas 4 y 5 del periodo del 29 de Junio al 05 de Julio,
“Se anexan hojas 4 y 5 del estado de cta. Antes citado en original” Del 6 al 12 de julio Del 21 al 28 de septiembre, Del 1 al 7 de diciembre Banco Mercantil del Norte, S.A. 154409331 Del 11 al 28 de febrero (Es sólo un reporte de Movimientos Contables) julio Del 13 de julio al 20 de septiembre, Del 29 de septiembre al 30 de noviembre Del 8 al 14 de diciembre. Del 15 al 31 de diciembre
“Se anexan estados de cuenta originales de los meses de Julio, Septiembre y Diciembre 2003 los cuales cubren los periodos solicitados”.
Contrato de apertura de fecha 11-02-03
Estado de cuenta del 11 de febrero al 31 de marzo hojas 4 y 5 del periodo del 29 de junio al 05 de julio septiembre diciembre Banco Mercantil del Norte, S.A. 153700518 1 al 26 de enero y de marzo a diciembre 27 de Enero al 28 de Febrero
“Se anexa copia de los estados de cuenta del periodo anterior y posterior al citado estado de cuenta mostrando en el cual la cuenta no existió movimiento alguno motivo por el cual el banco no envió dicho estado de cuenta.
Así mismo se anexa solicitud de dicho estado de cta. realizada el pasado 01 de Julio del 2004 en la sucursal donde se apertura dicha cuenta”.
Solicitud de estados de cuenta por parte del partido a la institución bancaria mediante escrito de fecha: 29/07-03 (el estado de cuenta anterior y posterior tiene el mismo saldo) Banco Mercantil del Norte, S.A. (Organizacion Adherente) 165365282 Octubre a Diciembre
Enero a Septiembre “La cta. fue aperturada el día 23 Septiembre del 2003 ( Se anexa copia de apertura ), por consiguiente solo hacen falta estado de cuenta del 23 al 30 de Septiembre del 2003 ( Se anexa estado de cuenta original del 23 al 30 de Septiembre del 2003 )”.
Contrato de apertura del 23-09-03 y estados de cuenta del 23 al 30 de septiembre
ESCRITO DE FECHA 7 DE JULIO DE 2004, INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CUENTA ESTADOS DE CUENTA PRESENTADOS ESTADOS DE
CUENTA FALTANTES CONTESTACIÓN DOCUMENTACIÓN Y/O ESTADOS DE CUENTA PRESENTADOS ESTADOS DE CUENTA FALTANTES Banco Mercantil del Norte, S.A. 154409201
Marzo, Abril, Mayo y Junio
Enero, Febrero, Julio, Agosto, Septiembre, Octubre, Noviembre y Diciembre
“La cta. fue aperturada el día 11 Febrero del 2003 ( Se anexa copia de apertura ), por consiguiente solo hacen falta estado de cuenta del 11 al 28 de Febrero, así como de los meses del Julio, Agosto, Septiembre y Octubre del 2003, mes en el cual fue cancelada por el banco.
Se anexa copia del Oficio No. 001/04 del día 26 de Enero 2004, dirigido al Lic. Homero García Paytuvi, ejecutivo de cta. de Banca de Gobierno, en el cual se hace la solicitud de los estados de cuenta de la Cuenta 0154409201 a nombre de Convergencia del periodo del 1º de Enero al 31 de Diciembre 2003.
Así mismo se anexa solicitud de dichos estados de cta. realizada el pasado 01 de Julio del 2004 en la sucursal donde se apertura dicha cuenta, en virtud de no haber obtenido respuesta de la primera petición.” Contrato de apertura de fecha 11-02-03 Febrero, Julio, Agosto, Septiembre, Octubre, Noviembre y Diciembre
Por lo anterior, se solicitó al partido político que presentara los estados de cuenta omitidos, las hojas faltantes señaladas, los contratos de apertura de las cuentas bancarias mencionadas, así como los avisos de cancelación con el sello de recibido por parte de la institución bancaria o, en su caso, las aclaraciones que considerara pertinentes, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 38, párrafo 1, inciso k) del Código Federal de Instituciones y Procedimientos Electorales y 1.2, 16.5, inciso a) y 19.2 del Reglamento de la materia, que a la letra establecen:
Artículo 38
“1. Son obligaciones de los partidos políticos nacionales: (...)
k) Permitir la práctica de auditorias y verificaciones que ordene la comisión de consejeros a que se refiere el párrafo 6 del artículo 49 de este Código, así como entregar la documentación que la propia comisión les solicite respecto a sus ingresos y egresos;
(...)”.
Artículo 1.2
“Todos los ingresos en efectivo que reciban los partidos políticos deberán depositarse en cuentas bancarias a nombre del partido político, que serán manejadas mancomunadamente por quienes
autorice el encargado del órgano de finanzas de cada partido. Los estados de cuenta respectivos deberán conciliarse mensualmente y se remitirán a la autoridad electoral cuando ésta lo solicite o lo establezca el presente Reglamento. El Secretario Técnico de la Comisión de Fiscalización podrá requerir a los partidos políticos que presenten los documentos que respalden los movimientos bancarios que se deriven de sus estados de cuenta.”
Artículo 16.5
“Junto con el informe anual deberán remitirse a la autoridad electoral: a) Los estados de cuenta bancarios correspondientes al año de ejercicio de todas las cuentas señaladas en el presente Reglamento, excepto las establecidas en el artículo 12, que no hubieren sido remitidas anteriormente a la Secretaría Técnica de la Comisión de Fiscalización;
(…)”.
Artículo 19.2
“La Comisión de Fiscalización, a través de su Secretario Técnico, tendrá en todo momento la facultad de solicitar a los órganos responsables de las finanzas de cada partido político que ponga a su disposición la documentación necesaria para comprobar la veracidad de lo reportado en los informes a partir del día siguiente a aquel en el que se hayan presentado los informes anuales y de campaña. Durante el periodo de revisión de los informes, los partidos políticos tendrán la obligación de permitir a la autoridad electoral el acceso a todos los documentos originales que soporten sus ingresos y egresos, así como a su contabilidad, incluidos sus estados financieros...”.
La solicitud antes citada fue notificada al partido político mediante oficio No. STCFRPAP/720/04, de fecha 23 de junio de 2004, recibido por el partido en la misma fecha.
Al respecto, mediante escrito de fecha 7 de julio de 2004 el partido manifestó lo que a la letra se transcribió en el cuadro anterior.
En resumen el partido presentó 7 estados de cuenta bancarios y 3 contratos de apertura, solicitados por la autoridad electoral, los cuales se señalan en la columna “Documentación y/o estados de cuenta presentados”. Por tal razón, la observación se consideró subsanada por los estados de cuenta antes citados.
Por lo que corresponde a la cuenta del Banco Mercantil del Norte, S.A. No. 153700518, con base en lo señalado por el partido en su contestación se procedió a verificar el estado de cuenta anterior y posterior al periodo solicitado, observando que el saldo es el mismo, razón por la cual la observación se consideró subsanada.
Por lo que se refiere a la columna “Estados de cuenta faltantes” el partido presentó a la Secretaría Técnica de la Comisión de Fiscalización dos escritos dirigidos al Banco Mercantil del Norte, S.A., por medio de los cuales solicitó los estados de cuenta señalados en el cuadro anterior. Sin embargo, los citados escritos no lo eximen de la obligación de presentar los 7 estados de cuenta. En consecuencia, al omitir presentar 7 estados de cuenta la observación se consideró no subsanada, por lo que el partido incumplió lo dispuesto en los artículos 38, párrafo 1, inciso k) del Código Federal de Instituciones y Procedimientos Electorales y 1.2, 16.5, inciso a) y 19.2 del Reglamento de la materia.
De la revisión a la cuenta de “Bancos” reportada en la balanza del Comité Ejecutivo Nacional, se identificó el registro contable de una cuenta bancaria, de la cual el partido no presentó los estados de cuenta de enero a diciembre de 2003. La cuenta bancaria observada se detalla a continuación:
SALDOS FINALES DE LAS BALANZAS MENSUALES