A continuación se detallan algunos de los principales objetivos, que la Fundación Terminal Terrestre de Guayaquil ha cumplido en el periodo mencionado:
8.1. Hemos tenido un incremento general en ingresos debido a ajuste en las alícuotas de los locales comerciales y de las islas, a una mayor ocupación de locales comerciales en niveles 1 y 2, y a un mejor control en recaudaciones de tasas en torniquetes, parqueos de particulares, terminal de cargas y encomiendas, y subida a andenes.
8.2. En el mes de julio de 2010, se inició un proceso de subasta de locales comerciales en los niveles 1 y 2 de la Terminal Terrestre, lográndose adjudicar 3 nuevos locales comerciales y 1 boletería.
El 4 de octubre de 2010, se firmó contrato con la Corporación Nacional de Telecomunicaciones para ocupar un espacio de 150.80 m2 en el nivel 2. En el mes de abril de 2011, la CNT inició sus operaciones en el nivel 1, cerca de Súper Éxito. En junio del 2012 se subió al portal de compras públicas, la subasta de locales para boleterías e instituciones bancarias por aproximadamente 260 m2, en el nivel 1, cerca de Súper Éxito. Estos locales fueron adjudicados a la Cooperativa Rutas Orenses y al Banco Solidario, ex Unibanco.
Durante el año 2013 se aperturaron dos locales comerciales que permitieron la reactivación del nivel 1, lado B, los cuales son la Boletería VIP de la RUTAS ORENSES y el Centro Medico de farmacias CRUZ DEL SUR, ambos locales tienen un área de 92,95 m2, además, se asignaron dos locales más, los cuales serán aperturados en el 2014, uno para el BANCO DEL PACIFICO, en el nivel 1 y otro para una Boletería VIP de la FBI, en el nivel 2, ambos suman un total 72,70 m2, de esta forma se redistribuirá el tráfico de usuarios al lado A de los niveles superiores.
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8.3. Incremento del 13,13% o USD 1.267.678 en los ingresos por tasas y concesión, en el periodo comprendido de enero a diciembre de 2010, con respecto al mismo periodo del año 2009.
Tabla 1
Evolución de Ingresos del 2009 al 2010
Fuente: Fundación Terminal Terrestre de Guayaquil
8.4. Incremento del 24.01% o USD2.622.135 en los ingresos por tasas y concesión, en el periodo comprendido de enero a diciembre de 2011, con respecto al mismo periodo del año 2010.
Tabla 2
Evolución de Ingresos del 2010 al 2011
Fuente: Fundación Terminal Terrestre de Guayaquil
8.5. Incremento del 5.46% o USD 739.922 en los ingresos por tasas y concesión, en el periodo comprendido de enero a diciembre de 2012, con respecto al mismo periodo del año 2011.
Tabla 3
Evolución de Ingresos del 2011 al 2012
Fuente: Fundación Terminal Terrestre de Guayaquil
8.6. Incremento del 1,52% o USD 216.484 en los ingresos por tasas y concesión, en el periodo comprendido de enero a diciembre del 2013, con respecto al mismo periodo del año 2012, en este caso de presente una disminución del 2,26% debido a que en el mes de Noviembre del 2012 finalizó el reconocimiento del Valor Inicial de Concesión (VIC) de los locales.
2009 2010
Enero a Diciembre Enero a Diciembre
Ingresos por Tasas 5.489.830 6.449.439 959.610 17,48%
Ingresos por concesión 4.163.288 4.471.356 308.068 7,40%
Total de Ingresos por tasas y concesión 9.653.118 10.920.796 1.267.678 13,13% Variación % Variación ($)
Conceptos
2010 2011
Enero a Diciembre Enero a Diciembre
Ingresos por Tasas 6.449.439 8.778.788 2.329.349 36,12%
Ingresos por concesión 4.471.356 4.764.142 292.786 6,55%
Total de Ingresos por tasas y concesión 10.920.796 13.542.931 2.622.135 24,01%
Conceptos Variación ($) Variación %
2011 2012
Enero a Diciembre Enero a Diciembre
Ingresos por Tasas 8.778.788 9.259.767 480.979 5,48%
Ingresos por concesión 4.764.142 5.023.086 258.944 5,44%
Total de Ingresos por tasas y concesión 13.542.931 14.282.853 739.922 5,46%
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Tabla 4
Evolución de Ingresos del 2012 al 2013
Fuente: Fundación Terminal Terrestre de Guayaquil
Gráfico 45
Gráfico de Evolución de los Ingresos del 2009 al 2013
Fuente: Fundación Terminal Terrestre de Guayaquil
8.7. Reducción y control de la cartera vencida tal como se muestra a continuación:
Tabla 5
Evolución de Cartera del 2009 al 2013
Fuente: Fundación Terminal Terrestre de Guayaquil
8.8. En Julio del 2010, se realizó un proceso de contratación pública con el Centro de Transferencia de Tecnologías de la Escuela Superior Politécnica de Guayaquil, ESPOL, para el desarrollo de un programa de tasas y de venta de boletos, que permitirá conseguir ahorros importantes en el costo del sistema y mejorar la atención a los usuarios de la transportación Intercantonal e Interprovincial. En la actualidad el módulo de tasas del sistema SIETAB, está implementado en su totalidad, habiéndose instalado el módulo de venta de boletos en 47cooperativas, y el módulo de tasas en el 100% de las cooperativas.
2012 2013
Enero a Diciembre Enero a Diciembre
Ingresos por Tasas 9.259.767 9.589.665 329.898 3,56%
Ingresos por concesión* 5.023.086 4.909.672 -113.414 -2,26%
Total de Ingresos por tasas y concesión 14.282.853 14.499.337 216.484 1,52% *En el mes de Noviembre del 2012 finalizó el reconocimiento del VIC de los locales.
Conceptos Variación ($) Variación %
dic-09 dic-10 dic-11 dic-12 dic-13
+ de 90 días 103.079,66 52.465,20 62.373,61 62.373,61 62.373,61
61 - 90 días 4.276,07 205,76 - -
-31 - 60 días 43.405,30 1.483,65 1.912,13 2.743,75 13.772,00
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8.9. En el segundo semestre del año 2009, se implementó una reingeniería contable-tributaria completando la documentación necesaria para la recuperación del Impuesto al Valor Agregado (IVA), a través del mecanismo de facturas de reembolso de gastos a favor de la M. I. Municipalidad de Guayaquil, por USD3.479.937.68. Debido a esta gestión, la Fundación logró reducir sus pasivos a corto plazo, en la misma cantidad, mejorando su índice de liquidez de 0,60 en Diciembre de 2010 a 0,85 en Diciembre de 2011.
8.10. El 31 de diciembre de 2009, se procedió a la suscripción del Acta de Entrega-Recepción de obra con el constructor y fiscalizador; además se realizó el traspaso contable de los activos de la Fundación Terminal Terrestre a la M. I. Municipalidad de Guayaquil según las escrituras públicas de donación modal suscritas entre la Comisión de Tránsito y el Municipio de Guayaquil.
8.11. Con el objetivo de regularizar deudas pendientes, se procedió a la suscripción de Convenios de Pago con la CATEG, por un valor de USD 356.465 y con INTERAGUA por USD 302.161 con plazos entre 18 y 20 meses, convenios que se han cumplido puntualmente.
8.12. El Directorio aprobó el Reglamento Orgánico Funcional y el Reglamento Interno de Trabajo, así como el Reglamento de Seguridad Industrial.
8.13. Se elaboró e implementó el Manual de Recaudaciones para un mejor control financiero.
8.14. Se completó la regularización de las frecuencias de las cooperativas, coordinación con la Comisión de Tránsito del Guayas (CTG) hoy Comisión de Tránsito del Ecuador, CTE.
8.15. Establecimos controles operativos en todas las instalaciones de la Terminal Terrestre, minimizando los riesgos de eventos no deseados y manteniendo un buen nivel de seguridad para los usuarios.
8.16. La empresa auditora Deloitte & Touche emitió el informe de los Estados Financieros por el año terminado el 31 de Diciembre de 2010, y el correspondiente Estado de Resultados. En este se puede observar que por primera ocasión desde el año 2007, la Fundación refleja un superávit de ingresos sobre gastos de USD
489.404, el mismo que es superior al déficit reportado en el Estado de Resultados del año 2009 de - USD
2.409.231.
8.17. En el año 2010, se realizó un ajuste por Valuación de Activos y Pasivos por USD 4.522.619 que adicional al superávit del período, mejoró la situación patrimonial e incrementó el patrimonio a USD 6.630.465.
8.18. Como se observará en páginas siguientes, luego del incremento de tasas aprobado mediante ordenanza municipal de diciembre del 2010, la situación financiera de la FTTG mejoró considerablemente en el año 2011, permitiendo a la Fundación atender pasivos de corto y mediano plazo así como las inversiones requeridas para mantenimiento del Edificio.
8.19. La empresa auditora Deloitte & Touche emitió el informe de los Estados Financieros por el año terminado al 31 de Diciembre del 2011, y el correspondiente Estado de Resultados. En este se puede observar que el superávit de ingresos sobre gastos se incrementó a USD 1.894.434, muy superior al del año 2010.
8.20. Se mejoró la solvencia de la Fundación Terminal Terrestre, al haber reducido la deuda de largo plazo de USD 25.289.812 a USD 21.772.904 y aumentado el patrimonio de USD 6.630.065 a USD 7.546.117 al 31 de Diciembre del 2011.
8.21. La empresa auditora Deloitte & Touche emitió el informe de los Estados Financieros por el año terminado al 31 de Diciembre del 2012, y el correspondiente Estado de Resultados. En este se puede observar que el
superávit de ingresos sobre gastos se incrementó a USD 1.500.242. Se redujo el superávit con respecto
al año 2011 debido a incrementos en Gastos por Servicios Generales y Administrativos que incluyen los ajustes salariales decretados por el Gobierno, así como mayores Gastos en Mantenimiento, Limpieza y Seguridad.
8.22. Se mejoró la solvencia de la Fundación Terminal Terrestre, al haber reducido la deuda de largo plazo de USD 21.772.904 a USD 19.336.515 y aumentado el patrimonio de USD 7.546.117 A USD 9.129.491 al 31 de diciembre del 2012.
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8.23. Debido al buen manejo financiero administrativo, en los Estados Financieros auditados por la Deloitte, se ha revelado que en el período 2009 - 2012 que el Efectivo neto proveniente de actividades de operación ha mejorado considerablemente de acuerdo a la siguiente tabla:
Tabla 6
Efectivo neto proveniente de actividades de operación 2009-2013 (dólares americanos)
Fuente: Fundación Terminal Terrestre de Guayaquil
8.24. La mejora en el Flujo de Caja proveniente de operaciones ha permitido a la FTTG cancelar con holgura sus obligaciones de corto y largo plazo habiendo amortizado USD 4.071.699 en el año 2011, USD 4.790.234 en el año 2012. Y USD 0.000.000 en el año 2013