PLE PLE 2.757 23,8% SBC SBC 1.066 9,2%
3.1. Fuentes y uso de recursos financieros
A continuación, se muestra el cuadro de Fuentes de Financiamiento de los programas agrupados, para luego ir comparando con cada programa de manera individual.
Cuadro 32: Fuentes de Financiamiento de los programas agrupados 2012-2016 (Miles de $ 2016)
Fuente: Elaborado en base a datos entregados por Sename.
El presupuesto de todos los Programas para los años evaluados señala que en promedio un 67,91% de su financiamiento corresponde a Asignación Específica, mientras que en promedio el 32,09% corresponde a Asignación de la Institución Responsable.
La variación p de la Asignación Específica alcanza a un -11,13%, mientras que la variación porcentual de la Asignación de la Institución es de un 15,30%. Es posible señalar que la Asignación de la Institución va en aumento.
No se observan aportes de otras instituciones públicas, ni tampoco extra presupuestarias.
Cuadro 33: Fuentes de Financiamiento del programa de Medidas Cautelares y Salidas Alternativas 2012-2016 (Miles de $ 2016).
Fuente: Elaborado en base a datos entregados por Sename.
En el Programa de Medidas Cautelares y de Salidas Alternativas, la Asignación Específica representa en promedio un 75,67% y la Asignación de la Institución un 24,33%.
Var iación 2012-2016
M onto % M onto % M onto % M onto % M onto % %
1. Pr e s upue s ta r ias $ 34.972.087 100% $ 34.800.316 100% $ 33.832.485 100% $ 31.840.555 100% $ 33.740.927 100% -3,52% 1.1. Asignación específ ica al Programa $ 24.905.243 71% $ 24.289.801 70% $ 23.000.405 68% $ 19.944.623 63% $ 22.133.831 66% -11,13% 1.2. Asignación institución responsable (ítem 21, 22 y 29, entre otros) $ 10.066.844 29% $ 10.510.515 30% $ 10.832.080 32% $ 11.895.932 37% $ 11.607.096 34% 15,30% 1.3. Aportes en presupuesto de otras instituciones $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% #¡DIV/0! 2. Extr apr e s u-
pue s tar ias $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% #¡DIV/0!
2.1 Otras f uentes, sector privado, aportes de $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% #¡DIV/0! Total $ 34.972.087 $ 34.800.316 $ 33.832.485 $ 31.840.555 $ 33.740.927 -3,52% 2016 Fue nte s de Financiam ie n to 2012 2013 2014 2015 Variación 2012-2016
Monto % Monto % Monto % Monto % Monto % %
1. Presupuestarias $ 7.729.701 100% $ 7.757.687 100% $ 7.304.446 100% $ 6.529.873 100% $ 7.610.122 100% -1,55% 1.1. Asignación específica al Programa $ 6.166.865 80% $ 6.125.982 79% $ 5.581.265 76% $ 4.683.089 72% $ 5.438.841 71% -11,81% 1.2. Asignación institución responsable (ítem 21, 22 y 29, entre otros) $ 1.562.836 20% $ 1.631.705 21% $ 1.723.181 24% $ 1.846.784 28% $ 2.171.281 29% 38,93% 1.3. Aportes en presupuesto de otras instituciones públicas $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% #¡DIV/0! 2. Extrapresu- puestarias $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% #¡DIV/0! 2.1 Otras fuentes, sector privado, aportes de beneficiarios, organismos internacionales, etc. $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% #¡DIV/0! Total $ 7.729.701 $ 7.757.687 $ 7.304.446 $ 6.529.873 $ 7.610.122 -1,55% 2016 2015 Fuentes de Financiam iento 2012 2013 2014
44 La variación porcentual de la Asignación Específica es de un -11,81%, mientras que de la Asignación de la Institución responsable es de un 38,93%. Este valor indica un aumento importante de recursos para con el programa de parte de la Institución.
Cuadro 34: Fuentes de Financiamiento del programa de Sanciones no privativas de Libertad 2012-2016 (Miles de $ 2016).
Fuente: Elaborado en base a datos entregados por Sename.
En el Programa de Sanciones no privativas de libertad la Asignación Específica alcanza en promedio un 64,07% y la asignación de la Institución responsable un 35,93%.
La Variación Porcentual de la Asignación específica es de -10,77%, mientras que de la Asignación de la Institución responsable es de un 9,18%. Nuevamente podemos señalar que es un aporte que va en crecimiento.
Cuadro 35: Fuentes de Financiamiento del programa de Apoyo a la Reinserción Social 2012-2016 (Miles de $ 2016)
Fuente: Elaborado en base a datos entregados por Sename.
En el Programa de Apoyo a la Reinserción Social la Asignación Específica alcanza en promedio un 81,98% y la Asignación de la Institución responsable un 18,02%.
La variación porcentual de la Asignación Específica alcanza al -12,48%, mientras que la variación porcentual de la Asignación de la Institución responsable es de un 71,81%. Sin duda es una indicación que la asignación institucional va en aumento.
Es interesante hacer notar que la participación de la Asignación Específica de todos los programas varía entre ellos. Así, el programa con mayor participación porcentual de la Asignación específica es el de Apoyo a la
Variación 2012-2016
Monto % Monto % Monto % Monto % Monto % %
1. Presupuestarias $ 25.522.903 100% $ 25.303.143 100% $ 25.016.855 100% $ 23.898.465 100% $ 24.422.448 100% -4,31% 1.1. Asignación específica al Programa $ 17.260.293 68% $ 16.676.403 66% $ 16.166.571 65% $ 14.134.620 59% $ 15.401.380 63% -10,77% 1.2. Asignación institución responsable (ítem 21, 22 y 29, entre otros) $ 8.262.611 32% $ 8.626.740 34% $ 8.850.285 35% $ 9.763.844 41% $ 9.021.068 37% 9,18% 1.3. Aportes en presupuesto de otras instituciones públicas $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% #¡DIV/0! 2. Extrapresu- puestarias $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% #¡DIV/0! 2.1 Otras fuentes, sector privado, aportes de beneficiarios, organismos internacionales, etc. $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% #¡DIV/0! Total $ 25.522.903 $ 25.303.143 $ 25.016.855 $ 23.898.465 $ 24.422.448 -4,31% 2016 2015 Fuentes de Financiam iento 2012 2013 2014 Variación 2012-2016
Monto % Monto % Monto % Monto % Monto % %
1. Presupuestarias $ 1.719.482 100% $ 1.739.486 100% $ 1.511.184 100% $ 1.412.217 100% $ 1.708.357 100% -0,65% 1.1. Asignación específica al Programa $ 1.478.086 86% $ 1.487.416 86% $ 1.252.569 83% $ 1.126.914 80% $ 1.293.610 76% -12,48% 1.2. Asignación institución responsable (ítem 21, 22 y 29, entre otros) $ 241.397 14% $ 252.070 14% $ 258.615 17% $ 285.303 20% $ 414.747 24% 71,81% 1.3. Aportes en presupuesto de otras instituciones públicas $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% #¡DIV/0! 2. Extrapresu- puestarias $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% #¡DIV/0! 2.1 Otras fuentes, sector privado, aportes de beneficiarios, organismos internacionales, etc. $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% $ 0 0% #¡DIV/0! Total $ 1.719.482 $ 1.739.486 $ 1.511.184 $ 1.412.217 $ 1.708.357 -0,65% 2016 2015 Fuentes de Financiam iento 2012 2013 2014
45 Reinserción Social con un 81,98% participación que muestra que sus costos y gastos están bien dirigidos. El programa de Medidas Cautelares y Salidas Alternativas, en términos de la Asignación Específica, presenta una participación porcentual menor de 75,67%, lo que se compensa desde la Institución con un porcentaje de 24,33% de la Asignación de la Institución. Así, la institución equilibra con su presupuesto el funcionamiento de este programa. La situación del Programa de Sanciones no privativas de libertad es más relevante, toda vez que la participación porcentual de la asignación específica es de un 64,07% y de la Asignación de la Institución de un 35,93%. Para este programa la institución debe entregar más recursos a fin de equilibrar su gasto.
Al respecto conviene señalar que cuando se realizaron las estimaciones de inicio de los programas no se contaba con una línea base que permitiera poder proyectar de manera correcta las asignaciones específicas; así, en el transcurso de estos años es la institución la que ha tenido que equilibrar el gasto de estos programas, sobre todo en los ítems de personal y de gasto en bienes y servicios de consumo. Para corregir esta situación se deben aumentar las asignaciones específicas a cada uno de los programas evaluados. A continuación, se describe el porcentaje del presupuesto inicial del programa sobre el presupuesto inicial de la institución responsable.
Cuadro 36: Presupuesto Inicial de todos los programas 2012-2015 (Miles de $ 2016).
Año Presupuesto inicial de la Institución responsable
Presupuesto Inicial de los Programas
%
Respecto del presupuesto inicial de la institución responsable 2012 $ 181.495.699 $ 34.972.087 19,27% 2013 $ 197.039.707 $ 34.800.316 17,66% 2014 $ 212.898.541 $ 33.832.485 15,89% 2015 $ 245.588.475 $ 31.840.555 12,97% 2016 $ 255.742.069 $ 33.740.927 13,19%
Fuente: Elaborado en base a datos entregados por Sename.
La Variación porcentual del Presupuesto Inicial de los programas es de -3,52%, y la Variación porcentual de la participación de estos en el presupuesto de la institución es negativa de -31,6%. Este dato señala que tanto el presupuesto de todos los programas decae, así como su participación dentro de la institución.
Cuadro 37: Porcentaje del Presupuesto Inicial del programa de Medidas Cautelares y de Salidas Alternativas 2012-2015 (Miles de $ 2016)
Año Presupuesto inicial de la Institución responsable
Presupuesto Inicial Medidas Cautelares y Salidas Alternativas
%
Respecto del presupuesto inicial de la institución responsable 2012 $ 181.495.699 $ 7.729.701 4,26% 2013 $ 197.039.707 $ 7.757.687 3,94% 2014 $ 212.898.541 $ 7.304.446 3,43% 2015 $ 245.588.475 $ 6.529.873 2,66% 2016 $ 255.742.069 $ 7.610.122 2,98%
Fuente: Elaborado en base a datos entregados por Sename.
La Variación porcentual del Presupuesto Inicial del programa de Medidas Cautelares y de Salidas Alternativas es de -1,55%, y la Variación porcentual de la participación en el presupuesto de la institución es negativa de - 30,05%. Este dato señala que tanto el presupuesto de todos los programas decae, así como su participación dentro de la institución.
En promedio el presupuesto inicial del programa de Medidas Cautelares y de Salidas Alternativas representa un 3,45% del presupuesto inicial del Sename.
46
Cuadro 38: Porcentaje del Presupuesto Inicial del programa de Sanciones no privativas de libertad 2012-2015 (Miles de $ 2016)
Año Presupuesto inicial de la Institución responsable
Presupuesto Inicial Sanciones No privativas de libertad
%
Respecto del presupuesto inicial de la institución responsable 2012 $ 181.495.699 $ 25.522.903 14,06% 2013 $ 197.039.707 $ 25.303.143 12,84% 2014 $ 212.898.541 $ 25.016.855 11,75% 2015 $ 245.588.475 $ 23.898.465 9,73% 2016 $ 255.742.069 $ 24.422.448 9,55%
Fuente: Elaborado en base a datos entregados por Sename.
La Variación porcentual del Presupuesto Inicial del programa de Sanciones No privativas de libertad es de - 4,31%, y la Variación porcentual de la participación en el presupuesto de la institución es negativa de - 32,08%. Este dato señala que tanto el presupuesto de todos los programas decae, así como su participación dentro de la institución.
En promedio el presupuesto inicial del programa de Sanciones no privativas de libertad representa un 11,59% del presupuesto inicial del Sename.
Cuadro 39: Porcentaje del Presupuesto Inicial del programa de Apoyo a la Reinserción Social 2012- 2015 (Miles de $ 2016)
Año Presupuesto inicial de la Institución responsable
Presupuesto Inicial Apoyo a la Reinserción Social
%
Respecto del presupuesto inicial de la institución responsable 2012 $ 181.495.699 $ 1.719.482 0,95% 2013 $ 197.039.707 $ 1.739.486 0,88% 2014 $ 212.898.541 $ 1.511.184 0,71% 2015 $ 245.588.475 $ 1.412.217 0,58% 2016 $ 255.742.069 $ 1.708.357 0,67%
Fuente: Elaborado en base a datos entregados por Sename.
La Variación porcentual del Presupuesto Inicial del programa de Apoyo a la Reinserción Social es de -0,65%, y la Variación porcentual de la participación en el presupuesto de la institución es negativa de -29,49%. Nuevamente el presupuesto del programa decae, y su participación dentro de la institución también.
En promedio el presupuesto inicial del programa de Apoyo a la Reinserción Social representa un 0,76% del presupuesto inicial del Sename.
En síntesis, los tres programas presentan variaciones porcentuales negativas de sus presupuestos iniciales. Esta situación se refuerza cuando se calcula la variación porcentual de la participación de los presupuestos dentro del presupuesto de la institución, ya que en este caso todos los valores son negativos indicando que el presupuesto de cada programa decrece. Este decrecimiento, en términos de su participación es más fuerte que el crecimiento del presupuesto de toda la institución y es por ello que sus niveles de participación son negativos.
47
Cuadro 40: Desglose del Gasto Devengado90 en Personal, Bienes y Servicios de Consumo, Inversión y
otros Todos los Programas 2012-2015 (Miles de $ 2016).
Fuente: Elaborado en base a datos entregados por Sename.
Desde el punto de vista de la participación, las Transferencias de recursos hacia las Ocas representan en promedio un 67,97% de todos los programas. En segundo término, se ubica el gasto en personal con un 25,23% y finalizan los Bienes y Servicios de Consumo con un 6,86%.
Desde el punto de vista de la Variación Porcentual, las Transferencias presentan una variación negativa de - 19,92%. No así el gasto en Personal y en Bienes y Servicios de Consumo que presentan variaciones porcentuales positivas de 18,09% y de 18,47% respectivamente. Así, mientras las transferencias van a la baja, el gasto en personal y en bienes y servicio va a alza.
Esta situación, de la baja en las transferencias evidencia la caída de la Asignación Específica a cada programa, y del alza del gasto en personal y bienes y servicios evidencia la mayor participación de la Asignación de la Institución a los programas.
Cuadro 41: Desglose del Gasto Devengado91 en Personal, Bienes y Servicios de Consumo, Inversión y
otros Programa de Medidas Cautelares y de Salidas Alternativas 2012-2015 (Miles de $ 2016)
Fuente: Elaborado en base a datos entregados por Sename.
La participación de las transferencias del Programa de Medidas Cautelares y Salidas Alternativas es en promedio de 76,72%. Refleja un aumento de 8,75 puntos porcentuales; en personal el promedio de la participación es de 18,32%. Refleja un abaja de 6,91 puntos porcentuales. Para los Bienes y Servicios de Consumo, el promedio es de 4,96%, lo que refleja una baja de -1,84 puntos porcentuales. La variable inversión no presenta información.
A pesar que la variable Transferencias es la de mayor representación promedio, es también la de mayor variación porcentual negativa de -24,06%.
Por otro lado, las variables Personal y Bienes presentan las mayores variaciones porcentuales positivas de 18,07% y de 18,51% respectivamente, es decir, van al alza.
Por último, señalar que la variación porcentual total es negativa en un -15,52%. Así el gasto devengado de este programa va a la baja.
90
Corresponde al gasto con cargo a los recursos consignados en 1.1. y 1.2. del cuadro “Fuentes de Financiamiento del Programa”.
91 Corresponde al gasto con cargo a los recursos consignados en 1.1. y 1.2. del cuadro “Fuentes de Financiamiento del Programa”.
2012 % 2013 % 2014 % 2015 % VAR % Personal 7912251 22,62 8262019 23,74 8524991 25,20 9343489 29,34 18,09 Bienes y Servicios de Consumo 2154593 6,16 2158814 6,20 2307090 6,82 2552443 8,02 18,47 Inversión 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Otros (Transferencias) 24905243 71,21 24379483 70,06 23000405 67,98 19944623 62,64 -19,92 Total 34972087 100,00 34800316 100,00 33832485 100,00 31840555 100,00 -8,95