Manual de Procesos de Colocaciones

1. Propósito:

Reducir el riesgo crediticio de la Cooperativa de Ahorro y Crédito “Artesanos” Ltda., mediante la creación de procedimientos, políticas e indicadores que establezcan los lineamientos fundamentales, para administrar las colocaciones educadamente.

2. Alcance:

Las disposiciones contenidas en este manual están consignadas al proceso de colocaciones que involucra la solicitud, análisis y liquidación de crédito, cuyo campo de acción será avalar un soporte analítico de los posibles créditos en la precalificación de la solicitud del mismo, así como garantizar un análisis minucioso de la información proporcionado por el socio y oficial de crédito y de igual manera en la aprobación del préstamo asegurar una correcto estudio por parte del comité de crédito central, de la información que le presenta el analista antes que emita su calificación aprobando o negando la obligación crediticia. Por último el desembolso del crédito se debe realizar de acuerdo a un procedimiento de verificación donde se constate que la entrega es totalmente correcta.

Tabla 12 líder del proceso

Proceso Responsables del Proceso.

Solicitud de Crédito Oficial de crédito

Análisis de Crédito Comité de Crédito de acuerdo a su nivel de aprobación por monto.

Liquidación de Crédito Jefe operativo.

Fuente: Departamento de Crédito Cooperativa de Ahorro y Crédito “Artesanos” 3. Definiciones:

Comité de Crédito: Son órganos colegiados cuyo fin es el dirigir el proceso en lo que concierne a toma de decisiones crediticias, siempre estando vigilantes de la calidad de la cartera de créditos.

Riesgo de crédito: Constituye la probabilidad de pérdida que se adjudica la entidad como resultado del incumplimiento de las obligaciones contractuales asumidas por la contraparte.

MANUAL DE PROCESO DE COLOCACIONES COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO

44

Nivel de aprobación: Concierne a una instancia que tiene la responsabilidad de aprobar o rechazar las solicitudes de crédito en relación a la información recibida y al cupo que se le haya asignado.

Solicitud de Crédito: Es un documento en el cual se presenta los datos personales y la información de los ingresos del acreedor, así como las Obligaciones que haya contraído con el fin de determinar su Capacidad de pago que será determinante para la aprobación o negación del crédito.

Analista de Crédito: Realiza una evaluación inicial de la situación financiera del socio y de acuerdo al monto puede aprobar o rechazar la línea de crédito de los socios. Su función principal es disminuir el riesgo de morosidad.

Garantía: Es una obligación que se asume para la seguridad de otra obligación propia o ajena. Se establece para garantizar y asegurar el cumplimiento de las obligaciones contraídas por el deudor.

Historial Crediticio: Se realiza a través de plataformas tecnológicas de terceros donde es posible consultar toda la información acerca de las obligaciones contraídas por el socio en instituciones financieras reguladas, no reguladas y sector comercial.

Pagaré: Es un título valor que constituye una promesa incondicional de pago

4. Políticas:

 Los datos del socio solicitante deberán ser tomados con veracidad y exactitud en el formato de solicitud de crédito proporcionado por la Cooperativa, al cual se le deberán anexar los documentos pertinentes de respaldo.

 Verificar el historial crediticio del socio.

 Confirmar que los ingresos que el socio solicitante declara, cuenten con los documentos respaldo originales necesarios, los mismos que deben ser confiables y estar actualizados.

 Verificar que las firmas registradas en el pagare sean idénticas a las de la cedula de identidad tanto de deudores como de garantes.

 Evaluar y analizar la capacidad de pago del prestatario y garante, así como su situación financiera.

 Constatar que el monto a concederse este relacionado con la capacidad de pago, viabilidad de la actividad a financiar y a las garantías.

 Los plazos de pago deberán ser coherentes con el uso del crédito, monto y tipo de crédito para establecer los valores admisibles de las cuotas.

 Para realizar el desembolso del crédito en la cuenta del socio, se deberá verificar que las firmas en los documentos entregados por el socio a la entidad sean pertinentes a la cedula de identidad.

 Analizar la tabla de amortización que sea consistente con las condiciones del crédito 5. Indicadores

5.1 Indicadores Proceso receptar solicitud de Crédito Tabla 13 Solicitudes de Crédito Rechazadas

Nombre del indicador Porcentaje Solicitud de Crédito Rechazadas Calculo del indicador ₍𝑆𝑜𝑙𝑖𝑐𝑖𝑡𝑢𝑑𝑒𝑠 𝑟𝑒𝑐ℎ𝑎𝑧𝑎𝑑𝑎𝑠 𝑝𝑜𝑟 𝑖𝑛𝑐𝑜𝑛𝑠𝑖𝑠𝑡𝑒𝑛𝑐𝑖𝑎𝑠

𝑁𝑟𝑜.𝑑𝑒 𝑆𝑜𝑙𝑖𝑐𝑖𝑡𝑢𝑑𝑒𝑠 𝑟𝑒𝑐𝑒𝑝𝑡𝑎𝑑𝑎𝑠 𝑝𝑜𝑟 𝑎𝑛𝑎𝑙𝑖𝑠𝑡𝑎)*100

Frecuencia Mensual

Objetivo Determinar el porcentaje de eficacia del

asesor de crédito al tomar la información en la solicitud de crédito con veracidad y exactitud.

Meta: El porcentaje de error admitido en este proceso será del 5%

Fuente: Mariana Carapaz

Tabla 14 Productividad de los oficiales de Crédito.

Nombre del indicador Productividad de los oficiales de Crédito Calculo del indicador

(𝑀𝑜𝑛𝑡𝑜 𝑚𝑒𝑛𝑠𝑢𝑎𝑙 𝑐𝑜𝑙𝑜𝑐𝑎𝑑𝑜

𝑁𝑟𝑜. 𝑂𝑓𝑖𝑐𝑖𝑎𝑙𝑒𝑠 𝑑𝑒 𝐶𝑟é𝑑𝑖𝑡𝑜) ∗ 100

Frecuencia Mensual

Objetivo Determinar cuan productivos son los oficiales de crédito. Meta: La productividad de los oficiales de Crédito deberá ser siempre >90%

Fuente: Mariana Carapaz

5.2 Indicadores Proceso Análisis de Crédito Tabla 15 Solicitudes aprobadas mensualmente.

Nombre del indicador

Porcentaje de Solicitudes Aprobadas mensualmente.

Calculo del

indicador (

𝑁𝑟𝑜. 𝑑𝑒 𝑆𝑜𝑙𝑖𝑐𝑖𝑡𝑢𝑑𝑒𝑠 𝐴𝑝𝑟𝑜𝑏𝑎𝑑𝑎𝑠.

𝑁𝑟𝑜. 𝑑𝑒 𝑆𝑜𝑙𝑖𝑐𝑖𝑡𝑢𝑑𝑒𝑠 𝑅𝑒𝑐𝑖𝑏𝑖𝑑𝑎𝑠 𝑝𝑎𝑟𝑎 𝐴𝑛𝑎𝑙𝑖𝑧𝑎𝑟 𝑎𝑙 𝑚𝑒𝑠) ∗ 100

Frecuencia Mensual

Objetivo Determinar el porcentaje de solicitudes aprobadas por mes. Meta: El porcentaje de solicitudes aprobadas por mes deberá ser siempre > 90%

46

Tabla 16 Tiempo Aprobación Crédito.

Nombre del indicador

Tiempo de aprobación de un Crédito

Calculo del indicador

𝑆𝑢𝑚𝑎 (𝐹𝑒𝑐ℎ𝑎𝑠 𝑑𝑒 𝑠𝑜𝑙𝑖𝑐𝑖𝑡𝑢𝑑𝑒𝑠 𝑎𝑝𝑟𝑜𝑏𝑎𝑑𝑎𝑠 − 𝑓𝑒𝑐ℎ𝑎𝑠 𝑑𝑒 𝑠𝑜𝑙𝑖𝑐𝑖𝑡𝑢𝑑𝑒𝑠 𝑖𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑎𝑑𝑎𝑠) 𝑁𝑟𝑜. 𝑑𝑒 𝑆𝑜𝑙𝑖𝑐𝑖𝑡𝑢𝑑𝑒𝑠 𝑟𝑒𝑐𝑖𝑏𝑖𝑑𝑎𝑠

Frecuencia Mensual

Objetivo Determinar en cuantos días promedio se aprueba un crédito. Meta : El tiempo de aprobación de un crédito no deberá ser > a 5 días.

Fuente: Mariana Carapaz

5.3 Indicadores Proceso Liquidación de Préstamo

Tabla 17 Porcentaje de pagarés anulados

Nombre del indicador Pagares

Calculo del indicador

(𝑝𝑎𝑔𝑎𝑟𝑒𝑠 𝑖𝑚𝑝𝑟𝑒𝑠𝑜𝑠 𝑝𝑜𝑟 𝑚𝑒𝑠 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑡𝑖𝑣𝑜 𝑝𝑎𝑔𝑎𝑟𝑒𝑠 𝑎𝑛𝑢𝑙𝑎𝑑𝑜𝑠 𝑝𝑜𝑟 𝑚𝑒𝑠 𝑜𝑓𝑖𝑐𝑖𝑎𝑙 ) ∗ 100

Frecuencia Mensual

Objetivo Determinar el porcentaje de pagarés que han

sido anulados por errores, lo que revelara la eficacia en este proceso de los oficiales de crédito.

Meta: El porcentaje de error admitido en este proceso no podrá ser mayor del 3%

Fuente: Mariana Carapaz Tabla 18 Créditos mal liquidados.

Nombre del indicador Porcentaje de Créditos mal liquidados Calculo del indicador

(𝑁𝑟𝑜. 𝑑𝑒 𝑒𝑟𝑟𝑜𝑟𝑒𝑠 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑡𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑒𝑛 𝑙𝑎 𝑙𝑖𝑞𝑢𝑖𝑑𝑎𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒 𝑐𝑟é𝑑𝑖𝑡𝑜𝑠 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠 𝑑𝑒 𝑐𝑟é𝑑𝑖𝑡𝑜 𝑎𝑠𝑖𝑔𝑎𝑛𝑎𝑑𝑎𝑠 𝑝𝑜𝑟 𝑚𝑒𝑠 ) ∗ 100

Frecuencia Mensual

Objetivo Determinar el porcentaje de error en la liquidación de crédito.

Meta: El porcentaje de error de este proceso deberá ser reducido al 1%

Tabla 19 Tiempo de liquidación de Crédito

Nombre del

indicador

Tiempo liquidación del Crédito

Calculo del indicador

𝑆𝑢𝑚𝑎 (𝐹𝑒𝑐ℎ𝑎𝑠 𝑑𝑒 𝑠𝑙𝑡𝑑𝑠. 𝑙𝑖𝑞𝑢𝑖𝑑𝑎𝑑𝑎𝑠 − 𝑓𝑒𝑐ℎ𝑎𝑠 𝑑𝑒 𝑠𝑙𝑡𝑑𝑠. 𝑎𝑝𝑟𝑜𝑏𝑎𝑑𝑎𝑠 𝑎𝑛𝑎𝑙𝑖𝑠𝑡𝑎) 𝑁𝑟𝑜. 𝑑𝑒 𝑆𝑜𝑙𝑖𝑐𝑖𝑡𝑢𝑑𝑒𝑠

Frecuencia Mensual

Objetivo Determinar en cuantos días promedio se concede un crédito. Meta: La liquidación del Crédito al socio deberá realizarse en un tiempo no mayor a 8 días.

Fuente: Mariana Carapaz 6. Documentos

Tabla 20 Abreviaturas Documentos y Procesos

Abreviatura Documentos Significado

RSLC Receptar Solicitud de Crédito

ATBC Autorización Verificación

Buro de Crédito

CHKL Check List Documentación

Solicitante.

HJV Hoja de Verificación

RAC Resolución y Aprobación de

Crédito.

ATD Autorización de Desembolso

PGR Pagare

Abreviaturas Procesos

RSL Receptar solicitud de Crédito

AC Análisis de Crédito

LC Liquidación de Crédito

48

Tabla 21 Abreviatura Documentos Proceso Colocaciones.

Proceso Código Nombre del Documento.

Receptar solicitud de Crédito

SLC-RSLC-01 Solicitud de Crédito.

Análisis de Crédito CHKL-AC-02 Check List Documentación Solicitante.

HJV-AC-02 Hoja de Verificación RAC-AC-02 Resolución y Aprobación

de Crédito.

Liquidación de

Crédito

ATD-LC-03 Autorización de

desembolso

Fuente: Departamento de Crédito Cooperativa de Ahorro y Crédito “Artesanos”

Los documentos citados en la tabla anterior se encuentran en el anexo 3 del presente trabajo.