ACTUALIZADO 2013
PRESUPUESTO
2013 DESVIACIÓN
Importe Neto de la Cifra de Negocios - Matrículas alumnos 287.311 234.500 52.811 Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones 697.591 300.000 397.591 Subvenciones de Explotación - Consejería de Educación 6.731.364 6.994.464 -263.100 - Otras subvenciones a la explotación 175.400 135.264 40.136 Ingresos accesorios 11.000 11.000
Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasadas a resultados del ejercicio
705.000 363.327 341.673
Ingresos financieros 30.000 26.000 4.000
TOTAL INGRESOS 8.637.666 8.053.555 584.111
• Cuotas de usuarios: Se ha ajustado el importe de las cuotas a la realidad de la escuela y a los cursos que se van a impartir en el curso académico 2013/2014.
• Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboradores: En el presupuesto de ingresos se presupuestó una cantidad para el ejercicio 2012 para desarrollar una serie de proyectos que, por su naturaleza, se han comenzado en el ejercicio 2012, pero se han culminado en el ejercicio 2013, por lo que gastos se van a trasladar a otro ejercicio y por el principio de correlación entre ingresos y gastos, los ingresos no se van a registrar en el ejercicio 2012, sino en el ejercicio en el que se origine el gasto. Además la naturaleza de los acuerdo de colaboración nos permiten diferir los proyectos en varios ejercicios. Se ha adecuado esta realidad al presupuesto actualizado.
• Subvenciones a la explotación:
* En la partida referente a la Consejería de Educación se va a relanzar un proyecto que supone que parte de la aportación de la Consejería se destine a una inversión y, de esta manera, se minora el importe de la aportación destinada a financiar los gastos de
1 Empresas públicas, fundaciones públicas y otros entes 1.2 Fundaciones públicas
1.2.2 0202.F. UNIVERSIDADES Y ENS. SUP. DE C. Y L.
MEMORIA EJECUCIÓN PRESUPUESTOS 2012 Y 2013
* Dentro de Otras subvenciones a la explotación, informar que se ha incrementado el importe presupuestados porque la Fundación ha obtenido una subvención para la realización de un proyecto que no estaba presupuestado.
GASTOS PRESUPUESTO ACTUALIZADO 2013 PRESUPUESTO 2013 DESVIACIÓN Aprovisionamientos y trabajos
realizados por otras empresas 1.420.000 1.250.000 170.000
Ayudas monetarias 1.386.250 1.696.740 -310.490
Servicios Exteriores 1.185.000 840.554 344.446
Gastos de personal 3.911.416 3.868.434 42.982
Amortizaciones 705.000 363.327 341.673
TOTAL GASTOS 8.607.666 8.019.055 588.611
Previsión de excedente positivo de 30.000,-€, correspondiente a los ingresos financieros. • Aprovisionamientos: en esta partida recogemos los trabajos realizados por otras entidades
para alcanzar los objetivos de la Fundación, siendo el saldo final de 1.420.000,-€. Se actualiza el importe a la realidad prevista.
• Ayudas monetarias y otros: la composición del saldo de este epígrafe, de la cuenta de resultados abreviada del ejercicio, está compuesto principalmente por convenios de colaboración suscritos con las fundaciones generales de las universidades públicas, y las universidades privadas de Castilla y León, para el desarrollo de actividades de Transferencia del Conocimiento desde la Universidad hacia el tejido empresarial, en el marco de la Estrategia Universidad - Empresa de Castilla y León 2008-2013; Convenio con la Fundación CYD, ayudas monetarias individuales para proyectos sobre Transferencia de Conocimiento Universidad-Empresa y ayudas para lo movilidad de los alumnos y titulados de las Escuelas Artísticas Superiores. El importe total presupuestado en esta partida es de 1.386.250,-€. Se minora el presupuesto en esta partida en función de la consecución prevista de los objetivos de las instituciones con las que están suscritos los
PROYECTO DE PRESUPUESTOS PARA EL AÑO 2014 DE LA COMUNIDAD DE CASTILLA Y LEÓN
MEMORIA EJECUCIÓN PRESUPUESTOS 2012 Y 2013
convenios de colaboración en el marco del proyecto de Transferencia de Conocimiento Universidad-Empresa.
• Servicios exteriores: acumulamos en este epígrafe gastos diversos como los gastos generales de funcionamiento necesarios para poder llevar a cabo los fines fundacionales de la Fundación, alquileres, seguros, suministros, los gastos de servicios profesiones independientes, etc. El resto de la partida incluye gastos asociados a la organización, gestión y desarrollo de las actividades de la Fundación relacionadas directamente con sus fines fundacionales. El importe total asciende a 1.185.000,-€. Esta cantidad se actualiza en función de la ejecución de distintos proyectos financiados con patrocinadores en consonancia con el desarrollo real, de los gastos de dichos proyectos.
Los gastos de funcionamiento de las escuelas se están gestionando con normalidad sin que haya ninguna previsión de modificación durante el curso 2013.
• Gastos de personal: el importe total asciende a 3.911.416,-€, y recoge el coste de sueldos y salarios, seguridad social y otros gastos sociales. Se actualiza teniendo en cuenta la ampliación de cursos en la Escuela Profesional de Danza en la especialidad de clásico, aprobado por el Patronato a lo largo del ejercicio, así como por otras situaciones sobrevenidas.
La Fundación ha adaptado la situación laboral a la normativa legal vigente, en cuanto a horarios lectivos del profesorado, lo que ha supuesto, en materia de personal, el despido de tres profesores en la Escuela Superior de Arte Dramático de Castilla y León, no estando prevista ninguna otra medida a implantar a lo largo del ejercicio 2013.
Para el resto de la plantilla no hay previsiones de variaciones significativas.
• Amortizaciones: se contempla la depreciación de los Activos Fijos, se calcula de forma lineal. El cambio del importe en esta partida se debe al cambio de criterio de contabilizar y traspasar a resultados de la cesión de uso del Centro Cultural Miguel Delibes a la Fundación, tras la entrada en vigor de la adaptación sectorial del Plan Contable a las fundaciones.
1 Empresas públicas, fundaciones públicas y otros entes 1.2 Fundaciones públicas
1.2.2 0202.F. UNIVERSIDADES Y ENS. SUP. DE C. Y L.
MEMORIA EJECUCIÓN PRESUPUESTOS 2012 Y 2013
Los proyectos se están ejecutando conforme al presupuesto dotado al efecto no existiendo ninguna variación significativa.
2. Presupuesto de capital
Con referencia a la información solicitada del Presupuesto de Capital, indicar que no está prevista ni la adquisición de inmovilizado financiero, ni la percepción de aportaciones de capital. No está previsto solicitar financiación ajena a largo plazo. Los excedentes se aplicarán a remanente.