CAPÍTULO IX: EVALUACIÓN ECONÓMICO FINANCIERA
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo
9.3.5. Perfil de riesgo:
Tenemos un perfil de riesgo moderado, la primera variable que es % de Costo de las ventas nos da un margen de 8.3% de incremento, esto quiere decir que tenemos un rango de 1 a 8 puntos de incremento en el costo de las ventas dando como resultado un proyecto aun rentable. Por otro lado, la variable precio de venta es un poco más sensible ya que el margen es de 1 a 4 puntos, dejando muy poco el límite de cambio en el precio de venta.
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RESUMEN EJECUTIVO
Nuestro proyecto fue creado por que encontramos varias necesidades en las mujeres gestantes, la primera fue que no quieren cambiar o comprar otro tipo de ropa, ellas buscan adaptar sus pantalones (jeans o de vestir) para poder usarlo en la etapa de su embarazo. La segunda es aliviar el dolor de espalda baja y lo tercero es ayudar al desarrollo del feto con música. Por estas razones que nuestra empresa INVERSIONES M&B SAC crea el KIT BANDA MULTIUSO, para satisfacer esa necesidad que hasta ahora no ha sido cubierta en nuestro mercado peruano.
Informe 1:
Para nuestro proyecto se ha considerado
Nuestra banda se utiliza en la ropa habitual teniendo la función de colocarlo encima de la hebilla del pantalón y parte de la barriga, cubriendo dicha hebilla abierta. Con ello las embarazadas no tendrán que comprar otro pantalón en el tiempo de su gestación. Asimismo, el producto tendrá un bolsillo en la parte de adelante para la incorporación de un parlante y un bolsillo en la parte posterior para la incorporación de un gel térmico. El producto está hecho de tela powernet, algodon, parlantes y gel térmico.
Las presentaciones son en colores blanco, negro, rosado bebé y beige y sus tallas son S, M, L y XL.
Dentro los objetivos de la empresa tenemos:
Nuestro objetivo general es ser la principal marca en producir y comercializar bandas elásticas multiuso para mujeres gestantes.
Posicionarnos en el mercado peruano como una empresa innovadora que ayuda a nuestros clientes a tener un proceso de embarazo mucho más amigable con innovación y tecnología.
Mantener un crecimiento constante de al menos 2% sobre nuestro primero año de operaciones.
Informe No. 2:
Nuestro público objetivo son mujeres de 25 a 40 años de edad que están en estado de gestación, del nivel socioeconómico A y B, sofisticadas y modernas que residen en los distritos de San Borja, Surco, Miraflores, La Molina, San Miguel, Lince, Pueblo libre, Jesús María, Magdalena y San Isidro.
168 Tabla 106:
Expresado la población por sector en miles
DISTRITOS NSE POBLACIÓN
A B SECTOR* SEGMENTO Zona 6 - Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena
14.90% 59.30% 324.9 288 San Miguel
Zona 7 - Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco,
34.90% 46.00% 794.5 350 La Molina
FUENTE: APEIM 2017-CPI 2017
Para nuestra investigación de mercado, hemos trabajado entrevista a profundidad, focus group y encuestas.
Después de todas las conclusiones hemos decidido que precio del producto incluido IGV será de S/. 149.00 soles, esto es lo que estarían dispuestos a pagar nuestros clientes. Asimismo, hemos analizado el mercado disponible, efectivo y objetivo llegando a la siguiente conclusión por colores:
El mercado objetivo para nosotros será el siguiente:
Tabla 107:
Mercado objetivo.
Años 2019 2020 2021 2022 2023
Mercado objetivo cantidad 1,317 1,343 1,380 1,443 1,519 Fuente: propia
Dicho mercado multiplicado por nuestra frecuencia de compra (3.86) tendrá el siguiente resultado:
Tabla 108
Demanda anual en unidades.
DEMANDA ANUAL UNIDADES
SERVICIOS 2019 2020 2021 2022 2023 ROSADO 416 425 433 441 450 NEGRO 2,768 2,823 2,879 2,993 3,109 BLANCO 1,813 1,849 1,923 2,039 2,202 BEIGE 81 83 86 91 99 Total unidades 5,079 5,180 5,321 5,564 5,859 Fuente: propia
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Nuestro envase siguiente:
Figura 64: Envase banda multiuso.
Fuente Propia.
Nuestro logo será el siguiente:
Figura 65: Logo N´CINTA.
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La estrategia que hemos seleccionado por N¨CINTA, es diferenciación, ya que es un producto novedoso hecho con la materia prima de la mejor calidad, los precios son competitivos y el hecho de ser novedosos hace que no tengamos competencia.
Nuestra plaza será las tiendas que vendan ropa de maternidad de nuestro sector, no venderemos directamente al consumidor, las tiendas se convertirán en un socio comercial, nos publicitarán en sus páginas y redes sociales. Nosotros también contaremos con redes sociales, Facebook, Instagram y página web. Asimismo, haremos eventos de lanzamiento, contrataremos a bloggers que estén embarazadas, a realizaremos promociones y campañas de fidelización en el embarazo, llevando el embarazo con la mamá y después del embarazo también. Finalmente estaremos en dos ferias en el año, la primera Expo mamá y la segunda por navidad.
Informe No. 3:
Los Socios capitalista que somos los 5 personas que integramos el grupo, cada uno ha participado con el capital de la empresa con un 30% de capital propio, la empresa se formará como una MYPE.
Nuestro local estará ubicado en el distrito de Surquillo y contará con un área total de 119 m2. Hemos seleccionado este distrito entre Surco, San Luis y la Victoria por el análisis de la matriz de Macro Localización
Tabla 109:
Matriz de decisión de Macro-Localización.
Matriz de decisión de Macro-
Localización: Distritos Evaluados
Surco Surquillo San Luis La Victoria
Variable Pes
o Calif Pond Calif Pond Calif Pond Calif Pond Ubicación estratégica 0.20 10 2 10 2 8 1.6 8 1.6 Cercanía de materias primas 0.10 6 0.6 9 0.9 8 0.8 7 0.7 Dimensiones y Alquiler 0.25 4 1 7 1.75 9 2.25 9 2.25 Accesibilidad de transporte 0.15 7 1.05 7 1.05 6 0.9 8 1.2 Infraestructura de la planta 0.20 7 1.4 9 1.8 6 1.2 7 1.4 Reglamentaciones y servicios municipales 0.10 8 0.8 7 0.7 7 0.7 7 0.7 Totales 1.00 8.2 7.45 7.85 Fuente: Propia
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Es una ubicación estratégica, por la cercanía a la compra de material prima, la cercanía para el despacho, accesibilidad de transporte y demás.
Para comenzar a funcionar gestionaremos las licencias y permisos a la municipalidad correspondientes.
La organización se divide en el siguiente personal para el 2019:
Administrador
Encargado de producción y calidad.
Encargado comercial Vendedor (2) Asistente administrativo. Operario de producción (2). Auxiliar de producción Repartidor Operarios de producción (2) Repartidor Vendedor Administrador Auxiliar administrativo Encargado comercial Encargado de producción y calidad Auxiliar de producción y almacén (1)
Figura 66: Organigrama INVERSIONES M&B SAC.
Fuente Propia.
Para el proceso de producción se ha considerado los siguientes pasos:
o Tender la tela en la mesa
o Escoger el molde más grande
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o Remallar piezas
o Unir piezas con collaretera
o Detalle de los bolsillos
o Armar la parte de atrás
o Colocación de corchetes
o Unión de todas las piezas
o Elaboración de rectas
o Empaquetado
o Elaboración de rectas
o Empaquetado
Nuestro programa de compras para la producción anual debe cubrir nuestra demanda, el primer año 2019 de 5 079 unidades, para el 2020 de 5180 unidades, para el 2021 de 5 321 unidades, para el 2022 de 5564 unidades y para el año 2023 de 5859 unidades, por ello hemos calculado las siguientes:
Tabla 110:
Necesidades de material directo.
NECESIDADES DE MATERIAL DIRECTO - TOTAL
MATERIAL DIRECTO Unidad 2019 2020 2021 2022 2023
TELA POWERNET Mtrs 1295.57 1321.49 1357.45 1419.42 1494.67 HILO DE REMALLE Mtrs 518.23 528.59 542.98 567.77 597.87 ELASTICO 10MM Mtrs 1554.69 1585.78 1628.94 1703.31 1793.61 ELASTICO 8MM Mtrs 1554.69 1585.78 1628.94 1703.31 1793.61 CORCHETES Und 10364.59 10571.89 10859.59 11355.38 11957.39 ETIQUETAS Und 5182.30 5285.94 5429.79 5677.69 5978.69 GEL TERMICO Und 5182.30 5285.94 5429.79 5677.69 5978.69 PARLANTES C/BLUETOOH Und 5182.30 5285.94 5429.79 5677.69 5978.69 CAJA DE CARTÓN Und 5182.30 5285.94 5429.79 5677.69 5978.69 Fuente: Propia
Las máquinas para la producción serán las siguientes: a. Maquina Cortadora.
b. Maquina Remalladora.
c. Maquina Collaretera - Flatseamer
d. Máquina de Coser Recta Industrial de Hilado. e. Mesas de Trabajo.
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Observaciones corregidas Informe 1
No hubo observaciones en la presentación del informe 1.
Informe 2 Focus Group
Durante el focus Group, las participantes observaron que la banda multiuso debería ser con corchetes y no con pega pega; por lo cual se realizó la modificación al producto.
Proveedores
En la presentación se mencionó solo a 1 proveedor de telas (el entrevistado); ello fue una observación de jurado; sin embargo, si tenemos varios proveedores para este insumo principal; entre ellos están: Textilandia Fosso & Company, Cottage Fibracotton, Textil Ierisa SA, Anyratex SAC, Textilidia; etc.
Estacionalidad
Se modificó la estacionalidad, considerando meses de campaña de mayo, por la festividad del día de la madre y diciembre, por las fiestas navideñas.
Anteriormente se había considerado las estaciones (verano, otoño, primavera e invierno)
Informe 3 Localización
Se modificó el plano del centro de operaciones, básicamente se cambiaron las ubicaciones de las áreas de la empresa (almacén de materia prima, almacén de productos terminados, área comercial y área de recepción); con la finalidad que el área de producción tenga un mejor acceso con los almacenes de materia prima y productos terminados.
Responsabilidad Social
Se realizará un plan de ayuda social para las madres, para ello obsequiaremos el kit banda multiuso, para las madres gestantes.
Anteriormente se había considerado un plan de ayuda social para niños; que consistía en el obsequio de medias durante los meses de invierno.
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Informe 4
Inversión activo fijo depreciable
En la presentación del informe, se mencionaron 2 muebles que tenían menor valor que lo indicado como bienes depreciables (1/4 UIT); sin embargo, lo que faltaba era corregir los precios. Se hicieron las correcciones para la mesa de corte y trazo y para las repisas de metal.
COK propio
Se observaron las tasas de interés de depósito a plazo, ya que se había considerado en promedio 7.18% e indicaron que era muy alto. Se volvió a revisar la simulación con las entidades financieras y la tasa promedio es 4.68%.
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CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Conclusiones:
El proyecto es bien recibido por el público objetivo ya que cubre las expectativas de las mujeres gestantes.
El proyecto será financiado a través de capital propio de los accionistas por un total de S/ 21,482.00, que representa el 30% de la inversión total y será asignado para los activos intangibles, gastos pre operativos y una parte de la inversión inicial en Producto Terminado y capital de trabajo. La diferencia de inversión (70%) será financiada a través de 1 préstamo por S/. 50,000 para Activos Fijo Tangibles para de Capital de Trabajo e la TCEA para el préstamo es de 21.30.
Consideramos que el proyecto es rentable considerando que se obtendría un VANE de S/. 79,047.00 y un TIRE de 58.77%, el cual es mayor al WACC de 18.31%. Es preciso mencionar que el tiempo de recuperación será a partir del segundo año.
Respecto al aspecto financiero vemos que también resulta rentable, ya que se obtendría un VANF de S/. 65,268.00 y un TIRF de 144.56% el cual es mayor al COK de 25.98% y la recuperación se efectúa a mediados del primer año.
Recomendaciones:
Se recomienda buscar siempre propuestas de financiamiento para tener mejores tasas de interés que se genera para el proyecto y así aumentar la rentabilidad.
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BIBLIOGRAFÍA
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https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1485/ libro.pdf
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ANEXOS
DECLARACION JURADA
Mediante el presente documento, todos los integrantes del grupo declaramos que la idea de negocio y desarrollo del proyecto que presentamos en este documento es de nuestra total autoría, es decir, para su elaboración no se ha copiado parcial o totalmente, extraído y/o modificado partes de otro proyecto del curso Empresariado en la modalidad presencial y/o del curso Proyecto Integrador en la modalidad virtual, de otros bloques del profesor Carlos Antonio Flores Bashi, de otros profesores, ni de ciclos anteriores, ni de otros grupos del mismo ciclo. Asimismo, las referencias a la bibliografía utilizada se indican en el documento y en el capítulo Bibliografía.
Grupo Nº : 4 Integrantes :
Código de alumno Apellidos y nombres Firma
1420413 Bobadilla Bustamante, Ricardo David
1530120 Contreras Conche, Yuliana
1620499 Gómez Morales, Luis Antonio
1230105 Hennings Barnechea, Erica Paloma
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F-274 AUTORIZACIÓN PARA PUBLICACIÓN
ELECTRÓNICA DE TRABAJOS DE
INVESTIGACIÓN
Formulario de autorización para la publicación electrónica en el Repositorio Institucional de la Universidad San Ignacio de Loyola, de conformidad con el Decreto Legislativo N° 822, Ley de los Derechos de Autor; Ley N° 30035 de Repositorio Nacional de Ciencia y Tecnología e Innovación de Acceso Abierto.
Título de Trabajo de Investigación:
KIT BANDA MULTIUSO
Título o Grado al que opta:
Bachiller
Asesor (*): Carlos Antonio Flores Baschi
Fecha de Sustentación: 15 de Junio del 2018 Firma
s
Integrante 1: Bobadilla Bustamante Ricardo David
Código:1420413 DNI: 46356631
Carrera/Programa: Negocios Internacionales
Email: [email protected] Teléfono:
Integrante 2: Contreras Conche Yuliana
Código:1530120 DNI:42745040
Carrera/Programa: Administración de Empresas
Email: [email protected] Teléfono:
Integrante 3: Gómez Morales Luis Antonio
Código:1620499 DNI: 07748889
Carrera/Programa: Ingeniería de Sistemas
Email: [email protected] Teléfono:
Integrante 4: Hennings Barnechea Erica Paloma
Código: 1230105 DNI: 44981476
Carrera/Programa: Marketing y Gestión Comercial
Email: [email protected] Teléfono:
Integrante 5: Nombres y Apellidos: Saucedo Vara Shiemy
Código: 1610118 DNI: 46898846
Carrera/Programa: Negocios Internacionales
Email: [email protected] Teléfono:
(*) Los Trabajos de Investigación para obtener el grado de Bachiller no requieren indicar el nombre del Asesor.
A través de este medio (Marcar una opción según corresponda):
Sí autorizo, de inmediato. X Sí autorizo, a partir de ... /... /... (**)
(**) Indicar, al reverso de la hoja, el motivo de postergación de publicación inmediata (periodo de exclusividad o embargo).
Tener en cuenta que el periodo de exclusividad o embargo es de 24 meses como máximo, contados desde la fecha de aprobación del Trabajo de Investigación.
A la Universidad San Ignacio de Loyola S.A. para que, por un plazo indefinido, esto es de manera perpetua, a título gratuito y tanto en el territorio nacional como a nivel internacional, realice la publicación electrónica a texto completo de mi tesis en su Repositorio Institucional, así como a través del Repositorio Nacional Digital de Acceso Libre (ALICIA) y del Registro Nacional de Trabajos de Investigación (RENATI).
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F-274 AUTORIZACIÓN PARA PUBLICACIÓN ELECTRÓNICA DE TRABAJOS DE INVESTIGACIÓN
Justificación de Embargo
Elija una de las opciones que justifican su decisión para restringir la publicación inmediata de su tesis a texto completo.
Parte(s) del trabajo de investigación forma(n) parte de artículo(s) científico(s) en proceso de revisión por pares para su publicación.1
El contenido del trabajo de investigación comprende una invención patentable, modelo de utilidad o diseño industrial materia de registro en INDECOPI.2
Otro (i.e. Secreto empresarial, etc.)3. Detallar a continuación:
1 En este caso, de acuerdo a ley, el periodo de exclusividad es hasta un máximo de 24 meses contados
desde la aprobación de la sustentación. En caso de USIL así requerírselo, el tesista deberá cumplir con presentar a satisfacción USIL el documento emitido por la institución respectiva que acredite que se encuentra en proceso de revisión para publicación.
2 En este caso, de acuerdo a ley, el periodo de exclusividad es hasta un máximo de 12 meses contados
desde la aprobación de la sustentación, ampliable a un máximo de 18 meses adicionales contados desde la presentación
de la solicitud de registro respectiva ante INDECOPI. En caso de USIL así requerírselo, el tesista deberá cumplir con presentar a USIL el cargo de la solicitud de registro presentada ante INDECOPI o copia legalizada del mismo.
3 El tesista deberá presentar los documentos sustentatorios que le sean requeridos por USIL.
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Anexo 1: Población y Hogares 2017
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