Políticas para el otorgamiento de créditos

Las actividades empresariales se manejan a través de políticas y normas que puedan orientar en el proceso de generación de un crédito, relacionado al desenvolvimiento económico y financiero, buscando siempre una administración exitosa de las cuentas por cobrar, a continuación, detallaremos algunas políticas que nos permitirán mejorar dicho proceso:

1. A los clientes nuevos se les otorgará el crédito de acuerdo con las referencias crediticias bancarias y buró de crédito hasta de 1.500,00 y de 1.501,00 en adelante el crédito deberá ser autorizado por el Gerente General y el Gerente Financiero.

2. A los clientes antiguos se podrá incrementar el monto siempre y cuando se analice el historial de cumplimento.

3. El crédito concedido estará establecido en 30 días a partir de la fecha en que se emita la factura y se firme el contrato.

4. El cliente que incumpla con el pago de su crédito en la fecha establecida, se le enviará notificaciones escritas para renegociar la cancelación de toda la deuda.

5. Para la reapertura de la línea de crédito se evaluará el cumplimento y la intención de pago por parte del cliente.

6. El retraso repetitivo en el pago de sus obligaciones, permitirá que la empresa suspenda la línea de créditos.

7. No se recibirá cheques de terceras personas para cancelar facturas de clientes.

8. La empresa se reserva el derecho de otorgar, limitar o cancelar el crédito solicitado, según lo estime conveniente y en cualquier tiempo sin previo aviso.

9. La protección de los documentos originales de soporte del cliente, otorgados a favor de la empresa, será de responsabilidad del Departamento de crédito y cobranzas.

10. A las cuotas vencidas por más de tres meses, (90 días), ya se las considera como una cartera de alto riesgo, es por esto que este proceso será entregado al asesor legal para que inicie la cobranza prejudicial y judicial.

11. Los contratos revisados previamente por el asesor jurídico, debe ser remitido al Gerente General para su análisis de aceptación o rechazo del crédito.

12. El cliente que se encuentre con facturas pendientes de pago, no podrá ser objeto de nuevos créditos.

Luego de haber establecido las políticas de crédito, es necesario realizar un adecuado análisis de la administración de los créditos concedidos, ya que estos juegan un papel fundamental para el desarrollo de la empresa, el crédito es el motor de las ventas, por lo que no se puede dejar de otorgarlo, es decir, debemos buscar la solución para reducir el número de cuentas incobrables y así incrementar y mejorar la recuperación de las cuentas, es por esto que en la gestión de cobranzas de la empresa INMEGA, se debe tomar en cuenta la concesión del crédito a través de bases sólidas y bien planificadas para lograr tener una mejor visión y asegurar las inversiones sin tener demasiadas cuentas incobrables que impactan de manera directa en las utilidades de la empresa.

El análisis previo al otorgamiento de un crédito se lo debe realizar tomando en cuenta las cinco "C" del crédito y son los siguientes:

Carácter

Son las cualidades de honorabilidad y solvencia moral que tiene el deudor para responder al crédito que se le ha concedido, cuando hacemos un análisis de crédito, lo que buscamos es ser capaces de predecir el futuro comportamiento de pago de un cliente, a través de la información proporcionada, sobre sus hábitos de pago y comportamiento, son aquellas referencias del pasado de nuestro cliente, (Como se ha comportado en operaciones crediticias pasadas) y al presente (Como se está comportando actualmente en relación a sus pagos), esto nos marcará una tendencia y por ende una probabilidad de mantener un similar comportamiento.

En el factor carácter o solvencia moral del cliente se debe tomar en cuenta lo siguiente:

-Referencias comerciales a otros proveedores con quienes tenga crédito - Obtener un reporte de Buró de crédito

- Verificar demandas judiciales si existieran - Obtener referencias bancarias

Capacidad

Es la habilidad y experiencia en los negocios que tenga la persona o empresa de su administración y resultados prácticos, para su evaluación se toma en cuenta la antigüedad, el crecimiento de la empresa, sus canales de distribución, actividades, operaciones.

En general de lo que se trata aquí es de saber que tanta experiencia y estructura tiene nuestro cliente para manejar y desarrollar de la mejor forma su negocio, recordemos que al venderle a un cliente no solo buscamos una compra sino que tenga la capacidad de seguir manteniendo la ejecución de trabajos a crédito y

seguir pagando, ese es el objetivo de buscar una relación comercial exitosa.

Condiciones

Son los factores externos que pueden afectar la marcha de algún negocio, es decir aquellos que no dependen de su trabajo, las condiciones económicas, sobre las que los individuos no tienen control, pueden alterar el cumplimiento del pago, así como su deseo de cumplir con sus obligaciones. Dentro de estas condiciones debemos tomar en cuenta a la ubicación geográfica, situación política y económica.

Colateral

Son todos aquellos elementos que dispone la empresa o sus dueños, para garantizar el cumplimiento de pago en el crédito, es decir las garantías o apoyos colaterales; mismos que se evalúan a través de sus activos fijos, el valor económico y la calidad de estos, uno de los principales factores dentro del análisis de crédito establece que no debe otorgarse un crédito que no tenga prevista una segunda fuente de pago, luego de haber realizado el contrato se deberá también pedir garantía o aval para mayor seguridad, sin que esto represente el pago de la deuda.

Capital

Se refiere a los valores invertidos en el negocio, así como sus compromisos, es decir, el estudio de sus finanzas, para su evaluación se requiere el análisis de la situación financiera de nuestro cliente, esto nos permitirá conocer completamente sus posibilidades de pago, su flujo de ingresos y egresos, así como la capacidad de endeudamiento del cliente.

Con la ayuda del análisis establecido a través de las cinco “C” podremos mejorar la gestión de crédito y cobranzas de la empresa INMEGA, para tener un correcto manejo de los créditos desde el momento en que se empieza a negociar y a vender al cliente, este análisis nos dará los elementos que se necesitan para determinar el monto de la línea de crédito, además nos dará los datos necesarios para conocer mejor la cartera de clientes que tenemos y construir junto a ellos una oportunidad de negocio a la medida de sus necesidades industriales y sin duda con mayores posibilidades de tener éxito.