Las auditorías permiten evaluar el grado de cumplimiento de los requisitos definidos en la norma NTC-ISO 22000: 2005, para detectar aquellas áreas o actividades que no cumplen los criterios establecidos y si estas disposiciones se llevan a cabo de una forma efectiva y son adecuadas para alcanzar los objetivos establecidos dentro del SGIA.
Se enmarca en el ámbito de la auditoría de calidad, referente a examen de hechos frente a estándares complementado con la revisión de la documentación, su correcta aplicación y examinar el funcionamiento del sistema para verificar si las practicas obedece a lo dispuesto en el plan y los registros se llevan con precisión.
82 Tras la auditoría se emite un concepto acerca de la efectividad y de la capacidad del sistema para cumplir los objetivos de inocuidad.
Objetivo:
Establecer las directrices para dirigir Auditorías Internas que permitan verificar la implantación, operación, mantenimiento y conformidad del Sistema de Gestión de Inocuidad con los requisitos de la NTC-ISO 22000: 2005.
Alcance:
Aplica para los procesos, productos y servicios que se realicen en el restaurante Las Arepas de la Abuela Josefina.
Definiciones:
Alcance de la Auditoría: Extensión y límites de una auditoría, (sistema de gestión completo o proceso o actividad específica).
Auditado. Organización a la que se le practica la Auditoría: Para efecto de la auditoría interna el auditado es el área o departamento declarado en los Sistemas de Gestión.
Auditor/a Líder = Líder del equipo auditor: Responsable de coordinar y dar seguimiento al proceso de auditoría.
Auditor/a: Persona con la competencia para llevar al cabo una auditoría.
Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias y evaluarlas de manera objetiva con el fin determinar la extensión en que se cumplen los criterios de establecidos para determinar si las actividades de Calidad y Ambiental cumplen las disposiciones establecidas y
PROCEDIMIENTO PARA AUDITORÍA INTERNA Código: REG-INCI-25/07/2016
Elaboró Paula
Sánchez
Revisó: Ileana
Cárdenas
Aprobó: Gerente Global
360 Ingeniería S.A.S
Versión: 01
83 si éstas son implantadas eficazmente, y son apropiadas para alcanzar objetivos.
Auditoría Interna: Auditoría realizada con personal del Instituto Tecnológico capacitados como auditores, sin que auditen su propio trabajo.
No Conformidad: Incumplimiento de un requisito.
Programa de Auditoría: Conjunto de una o más auditorías planificadas en un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico (Quiroga et al., 2015).
2.1Responsable de auditoría
El responsable de la Auditoría Interna elabora, revisa y actualiza cada una de las hojas de ruta, para verificar que recogen de manera completa los aspectos que precisen, puede ser un integrante del equipo de la inocuidad de los alimentos (preferiblemente el líder). Esta labor es a su vez revisada o auditada cada tres años durante la auditoría de tercera parte, de certificación o renovación, por parte de una entidad independiente.
2.2Procedimientos
2.2.1 Elaboración Hojas de Ruta
En este procedimiento el responsable se encargará de realizar el formato Hoja de Ruta REG-INCI-25/07/2016, que recogerá los aspectos que precisen ser auditados de acuerdo con los Requisitos de la NTC-ISO 22000: 2005.
2.2.2 Elaboración del Plan Anual de Auditoría Interna
En este procedimiento se elabora el Plan Anual de Auditoría Interna, el cual se llevará a cabo a través de un formato de Plan anual de Auditoría Interna REG- INCI-25/07/2016, donde se relacionará la información general que integra la
84 auditoría, el alcance de la misma, el auditor, su Hoja de Ruta y finalmente se establecen las fechas dentro de las que se ejecutarán las auditorías.
2.2.3 Elaboración del Programa de Auditoría Interna
En este procedimiento se elabora el Programa de Auditoría Interna el cual se evidenciará a través del formato de Programa de Auditoría Interna REG-INCI- 25/07/2016, el cual índica la fecha acordada, los documentos, archivos y registros que han de prepararse, y el horario a seguir.
2.2.4 Identificar evidencias
Este procedimiento permite registrar las evidencias de incumplimientos o posibles mejoras encontradas, estas serán anotadas por el auditor en el formato de Hoja de Ruta REG-INCI-25/07/2016 y comunicadas con el responsable del área.
2.2.5 Elaboración de Informe de Auditoría
En este procedimiento se elabora un informe de Auditoría Interna empleando como soporte el formato de Informe de Auditoría Interna REG-INCI-25/07/2016, en el cual se describen las no conformidades encontradas en el área auditada, con su valor de gravedad y su respectivo apartado en la norma (Quiroga et al., 2015).
85 2.2.6 Flujograma Auditor interno
Fuente: Quiroga et al., 2015
Inicio
Elaborar Hojas de Ruta
Elaborar Plan Anual de Auditoría Interna Elaborar Programa de Auditoría Interna ¿Hay evidencias? Si No Elaborar Informe de Auditoría Requisitos NTC- ISO 14001:2004
Plan Anual de Auditoría Interna Programa de Auditoría Interna Registrar evidencias encontradas Fin
86 La auditoría interna se debe realizar en intervalos (recomendada anualmente) con el fin de evaluar el cumplimiento de los criterios mencionados en el HACCP y las BPM. La primera auditoría interna se realiza con el fin de detectar oportunidades de mejora.
Esta auditoría debe ser realizada por mínimo dos personas un auditor principal y otro que audite al auditor principal, se valida por notas de campo y registros. Los auditores deben tener un perfil y conocimientos adecuado para revisar el SGIA de la empresa y conocer ampliamente los criterios de la norma ISO 22000.
La dirección responsable del área que esté siendo auditada debe asegurarse de que se toman acciones sin demora injustificada para eliminar las no conformidades detectadas y sus causas. Las actividades de seguimiento deben incluir la verificación de las acciones tomadas y el informe de los resultados de la verificación.
CAPÍTULO VII