Term deposits - 16 344 - 16 344 - 22 535 - 22 535 Cash and cash equivalents - 888 - 888 - 7 373 - 7 373
LIABILITIES
Financial liabilities from investment contracts
that do not contain DPF - 43 710 - 44 402 - 39 045 - 39 227 Financial liabilities from investment contracts
that contain DPF - 8 500 - 9 167 - 8 097 - 8 688 Trade payables - 2 847 - 2 847 - 2 378 - 2 378
A description of the valuation technique and input parameters for level 2 measurements is as follows:
In thousands of EUR Valuation technique Input parameters
ASSETS AT LEVEL 2
Term deposits Discounted cash fl ows Market interbank interest rates Cash and cash equivalents Discounted cash fl ow
or the amount payable on demand Market interbank interest rates Financial liabilities from investment contracts
that do not contain DPF Discounted cash fl ows
Market interest rate, fair value of the underlying assets Trade payables Nominal value payable Nominal value payable Other fi nancial instruments Discounted cash fl ows Market interest rates
There were no changes in valuation techniques for the disclosed level 2 fair values during the year ended 31 December 2014 (2013: none).
37. Finančné nástroje podľa kategórie ocenenia
Pre účely ocenenia, IAS 39, Finančné nástroje: Účtovanie a ocenenie, stanovuje nasledovné kategórie finančných nástrojov: a) úvery a pohľadávky; b) majetok k dispozícii na predaj; c) majetok držaný do splatnosti; d) majetok v reálnej hodnote cez hos- podársky výsledok (“FVTPL”). Finančný majetok v reálnej hodnote cez hospodársky výsledok má dve podkategórie: i) majetok do tejto kategórie dobrovoľne klasifikovaný v čase obstarania a ii) majetok držaný na obchodovanie. Poistné a zaistné zmluvy nie sú finančnými nástrojmi a vzťahuje sa na ne štandard IFRS 4, Poistné zmluvy.
Nasledujúca tabuľka poskytuje odsúhlasenie k 31. decembru 2014 medzi triedami majetku pre účely zverejnenia podľa IFRS 7, Finančné nástroje: zverejnenie, a kategóriami oceňovania stanovenými podľa IAS 39, Finančné nástroje: Účtovania a ocenenie.
Úvery Majetok FVTPL Poistné Spolu a pohľadávky k dispozícii klasifi kovaný a zaistné
na predaj dobrovoľne zmluvy
V tisícoch EUR pri obstaraní
Dlhopisy:
- v reálnej hodnote preceňované cez hospodársky výsledok - 455 - 455
- k dispozícii na predaj - 133 217 - - 133 217
Podielové cenné papiere:
- k dispozícii na predaj - 11 148 - - 11 148
- v reálnej hodnote preceňované cez hospodársky výsledok - - 45 037 - 45 037
Pohľadávky z poistenia - - 8 573 8 573
Pohľadávky zo zaistenia - - 714 714
Podiel zaisťovateľa na rezervách - - 28 177 28 177
Termínované vklady 16 344 - - - 16 344
Peniaze a peňažné ekvivalenty 888 - - - 888
K 31. decembru 2014 a k 31. decembru 2013 boli všetky finančné záväzky Spoločnosti ocenené umorovanou hodnotou zistenou metódou efektívnej úrokovej miery.
Nasledujúca tabuľka poskytuje odsúhlasenie k 31. decembru 2013 medzi triedami majetku pre účely zverejnenia podľa IFRS 7, Finančné nástroje: zverejnenie, a kategóriami oceňovania stanovenými podľa IAS 39, Finančné nástroje: Účtovania a ocenenie.
Úvery Majetok FVTPL Poistné Spolu a pohľadávky k dispozícii klasifi kovaný a zaistné
na predaj dobrovoľne zmluvy
V tisícoch EUR pri obstaraní
37. Presentation of Financial Instruments by Measurement Category
For the purposes of measurement, IAS 39 “Financial Instruments: Recognition and Measurement”, classifies financial assets into the following categories: (a) loans and receivables; (b) available-for-sale financial assets; (c) financial assets held to maturi- ty and (d) financial assets at fair value through profit or loss (“FVTPL”). Financial assets at fair value through profit or loss have two sub-categories: (i) assets designated as such upon initial recognition, and (ii) those classified as held for trading. Insurance and reinsurance contracts are not financial instruments and are in the scope of IFRS 4, Insurance contracts.
The following table provides a reconciliation of classes of financial instruments determined for presentation purposes in accordance with IFRS 7: Financial Instruments: Disclosures, and measurement categories determined in accordance with IAS 39: Financial Instruments: Recognition and Measurement, as of 31 December 2014:
Loans Available Assets Insurance and Total and for sale designated reinsurance
In thousands of EUR receivables assets at FVTPL contracts
Debt securities:
- at fair value through profi t or loss - 455 - 455
- available for sale - 133 217 - - 133 217
Equity securities:
- available for sale - 11 148 - - 11 148
- at fair value through profi t or loss - - 45 037 - 45 037
Insurance receivables - - 8 573 8 573
Reinsurance receivables - - 714 714
Reinsurers’ share in reserves - - 28 177 28 177
Term deposits 16 344 - - - 16 344
Cash and cash equivalents 888 - - - 888
As of 31 December 2014 and 31 December 2013, all financial liabilities of the Company were measured at amortised cost using effective interest method.
The following table provides a reconciliation of classes of financial instruments determined for presentation purposes in accordance with IFRS 7: Financial Instruments: Disclosures, and measurement categories determined in accordance with IAS 39: Financial Instruments: Recognition and Measurement, as of 31 December 2013:
Loans Available Assets Insurance and Total and for sale designated reinsurance
In thousands of EUR receivables assets at FVTPL contracts
Debt securities:
38. Transakcie so spriaznenými stranami
Spoločnosť uskutočnila transakcie so spoločnosťami pod spoločnou kontrolou, s predstavenstvom a dozornou radou. Zostatky pohľadávok a záväzkov so spriaznenými stranami boli nasledovné:
31. december 2014 31. december 2013
Materská Členovia Spoločnosti Materská Členovia Spoločnosti spoločnosť skupiny, pod spoločnou spoločnosť skupiny, pod spoločnou ktorá má kontrolou ktorá má kontrolou významný vplyv významný vplyv
V tisícoch EUR v UNIQA (RZB) v UNIQA (RZB)
Aktíva: - pohľadávky zo zaistenia - - - 1 136 - iné pohľadávky - 359 142 - 356 207 - dlhopisy (RZB) - 455 - - 466 - - podielové fondy (RZB) - 37 693 - - 35 076 - - vklady v bankách (RZB) - 7 389 - - 15 596 - Záväzky: - záväzky zo zaistenia - - 1 679 - - 549 - iné záväzky 44 332 739 21 313 367
Náklady a výnosy so spriaznenými stranami boli nasledovné:
31. december 2014 31. december 2013
Materská Členovia Spoločnosti Materská Členovia Spoločnosti spoločnosť skupiny, pod spoločnou spoločnosť skupiny, pod spoločnou ktorá má kontrolou ktorá má kontrolou významný vplyv významný vplyv
V tisícoch EUR v UNIQA (RZB) v UNIQA (RZB)
Výnosy:
Prijaté poistné - 3 526 48 - 2 831 47
Úroky - 10 - - 17 -
Iné výnosy z fi nančných investícií - 133 12 - 120 23
Náklady:
Výplaty poistných udalostí - (425) (1 372) - (491) (1 366)
Zaistenie - - (6 532) - - (4 726)
Prevádzkové náklady (22) (4 078) (1 976) (21) (3 498) (1 866) Náklady na fi nančné investície - (124) (68) - (120) (61)
38. Related Party Transactions
The Company conducted transactions with RZB, companies under common control, with the Board of Directors and the Su- pervisory Board. Balances receivable and payable are as follows:
31 December 2014 31 December 2013
Parent Members of the Companies Parent Members of the Companies company group, which under company group, which under has a signifi cant common has a signifi cant common infl uence over control infl uence over control
In thousands of EUR UNIQA (RZB) UNIQA(RZB)
Assets: - Reinsurance receivables - - - 1 136 - other receivables - 359 142 - 356 207 - bonds (RZB) - 455 - - 466 - - mutual funds (RZB) - 37 693 - - 35 076 - - deposits in banks (RZB) - 7 389 - - 15 596 - Liabilities:
- liabilities from reinsurance - - 1 679 - - 549 - other liabilities 44 332 739 21 313 367
Income and expenses with related parties were as follows:
31 December 2014 31 December 2013
Parent Members of the Companies Parent Members of the Companies company group, which under company group, which under has a signifi cant common has a signifi cant common infl uence over control infl uence over control
In thousands of EUR UNIQA (RZB) UNIQA(RZB)
Revenues or income:
Insurance premium - 3 526 48 - 2 831 47
Interest income - 10 - - 17 -
Other income from fi nancial investments - 133 12 - 120 23 Expenses:
Claims paid - (425) (1 372) - (491) (1 366)
Reinsurance - - (6 532) - - (4 726)
Operating expenses (22) (4 078) (1 976) (21) (3 498) (1 866) Losses from fi nancial investments - (124) (68) - (120) (61)
39. Podmienené záväzky
V nasledujúcej tabuľke je prehľad minimálnych budúcich platieb z nevypovedateľných nájomných zmlúv podľa ich splatnosti:
2014 2013
V tisícoch EUR Platby nájomného Príjmy z podnájmu Platby nájomného Príjmy z podnájmu
Do 1 roka 326 36 328 37
2 až 5 rokov 779 - 776 -
Nad 5 rokov - - - -
Spolu 1 105 36 1 104 37
Niektoré prenajaté priestory Spoločnosť ďalej prenajíma iným nájomcom.
Spoločnosť má zmluvne dohodnuté budúce dodávky dlhodobého hmotného majetku vo výške nula tis. EUR (2013: nula tis. EUR) a softvéru vo výške nula tis. EUR (2013: nula tis. EUR).
39. Contingent Liabilities
The following table summarizes the future minimum lease payments under non-cancellable operating lease agreements according to their maturity:
2014 2013
In thousands of EUR Lease payments Sublease income Lease payments Sublease income
Not later than 1 year 326 36 328 37
Later than 1 year and not later than 5 years 779 - 776 -
Later than 5 years - - - -
Total 1 105 36 1 104 37
Some of the Company’s rented premises are sublet to another tenant.
The Company has contracted for future delivery of premises and equipment of EUR nil thousand (2013: EUR nil thousand) and software of EUR nil thousand (2013: EUR nil thousand).
40. Udalosti po konci účtovného obdobia
Po konci účtovného obdobia nenastali žiadne skutočnosti, ktoré by významne ovplyvnili finančnú situáciu Spoločnosti. V Bratislave, 13. februára 2015
Podpisové záznamy členov štatutárneho orgánu: ... Ing. Martin Žáček , CSc
predseda predstavenstva
... Ing. Lucie Urválková
člen predstavenstva
Podpisový záznam osoby zodpovednej
za zostavenie účtovnej závierky: ... Ing. Zuzana Kremenová
riaditeľka účtovníctva
Podpisový záznam osoby zodpovednej
za vedenie účtovníctva: ...
Ing. Zuzana Kremenová
40. Events after the End of the Reporting Period
After the reporting period, no events occurred that could significantly impact the financial position of the Company. In Bratislava, 13 February 2015
Signature of statutory representatives of the Company: ... Ing. Martin Žáček , CSc
Chairman of the Board of Directors
... Ing. Lucie Urválková
Member of the Board of Directors
Person responsible for preparation
of the financial statements: ...
Ing. Zuzana Kremenová Head of Accounting department
Person responsible for maintaining
accounting records: ...
Ing. Zuzana Kremenová Head of Accounting department