RECURSOS FINANCIEROS

6.5.1 Conclusiones

Definitivamente este es uno de los temas más complejos para las PYMEs y en realidad es quizás la cuestión en la cual las personas entrevistadas en el desarrollo de este trabajo investigativo, se vieron más preocupadas e interesadas, es innegable que sin un correcto apalancamiento financiero la

PYME no puede crecer, es de conocimiento básico que los réditos de cualquier proyecto se ven potenciados si se apoya en créditos financieros; es innegable también que sin el acceso a créditos la PYME es incapaz de incurrir en inversiones para el mejoramiento, capacitación, ampliaciones de planta, tecnología entre otros aspectos de crecimiento empresarial.

Generalmente las tasas comerciales o de créditos de consumo muchas veces se equiparan a las utilidades del negocio, donde se tienen estimados para la industria gráfica alrededor del 20%, por lo que, la imposibilidad de negociar equitativamente estas tasas, es un grave problema para la economía ecuatoriana.

Muchas veces se tiene también en este sector un problema de falta de garantías flexibles, las entidades desean garantías reales:

Las garantías reales son aquellas que se basan en bienes tangibles, y los que quedan afectos expresamente al buen fin de la operación. En las mismas el sujeto del crédito otorga en garantía determinados bienes para responder por la obligación contraída.25

Prendas hipotecables para poder dar los créditos.

Normativas legales locales muchas veces alargan los trámites, por ejemplo la CFN pide a las empresas del sector gráfico trámites del Municipio que comprueben que los desechos sean tratados debidamente, muchas veces las

25 _{DICCIONARIO DE FINANZAS. [http://www.euroresidentes.com/empresa_empresas/diccionario_de_} empresa/finanzas/g/garantias-reales.htm].

empresas pierden oportunidades de negocio por el hecho de que los trámites llegan a ser demasiado engorrosos y burocráticos.

La conocida “central de riesgos” no desagrega la información por la cual empresas llegan a tener calificaciones desfavorables, barrera que es muy difícil de superar y que muchas veces es un impedimento, puesto que salir de esa calificación de central de riesgos no es tarea fácil.

Las empresas pueden tener complicaciones por la formalidad, pierden oportunidades de crédito por no estar al día en sus cuentas e impuestos, llegando a ser una barrera lo suficientemente grande como para perder buenas oportunidades de negocio.

Se encuentran casos que en realidad la falta de información de instrumentos financieros como cartas de crédito para importación y exportación, factoring, inversionistas “ángeles” y demás instrumentos que los empresarios desconocen o tienen temor al riesgo de utilizarlos por falta de información, conocimiento o asesoría.

Se ve que el subsector tiene 14% de endeudamiento de activos sobre pasivos mas es interesante que de este 14% de deuda el 80% sea deuda de corto plazo, que se puede analizar de dos maneras; la primera que es muy positiva, ya que la PYME es buena pagadora de sus deudas, comprobado por diferentes fuentes como la CFN cuando confía y apuesta a los pequeños y medianos negocios. Por otro lado, el hecho de que los empresarios no apuestan por un

endeudamiento de largo plazo debido a la inestabilidad propia de cada industria, las condiciones de riesgo del país y políticas públicas. Además, las barreras de acceso al crédito existentes no permiten que los empresarios accedan a créditos de largo plazo que tienen definitivamente mejores ventajas que los créditos de corto plazo impactando desde el momento de la inversión.

Generalmente, el uso de los créditos de corto plazo es para pagar costos fijos como por ejemplo los egresos de nómina, insumos y materia prima, pero no son préstamos que implican una inversión para el crecimiento.

Las oportunidades de mercado para poder satisfacer la demanda de los clientes obligan a las empresas a acceder a créditos de corto plazo para poder obtener beneficios en la compra de sus materias primas e insumos y ese beneficio trasladarlo al cliente.

6.5.2 Recomendaciones

Es importante que se empiece a exigir la legalización del cruce de garantías para poder ir negociándolas con los prestamistas y así liberar las herramientas productivas de los empresarios que quedan prendadas para garantizar pagos, en caso de que estos pagos no sean cumplidos se puede recuperar la inversión del préstamo sin retirar la posibilidad de que el solicitante del préstamo pueda continuar produciendo y pagando la deuda.

Otro tema importante es la creación de fondos de garantías que requieren de la asociatividad de las PYMEs, recomendación mencionada en este trabajo de

investigación; fondos de garantías con normativas apropiadas de uso, que son facilitadas por el gobierno e instrumentos financieros que se proporciona a las empresas, entonces se puede llegar a tener un respaldo lo suficientemente grande como para acceder a créditos que no pueden obtener cuando incurren en estos proyectos de manera individual.

Se requiere una mayor oferta de productos financieros para capturar un mayor mercado de solicitantes de crédito, por parte de la banca. Se requiere una oferta de productos financieros coherente de acuerdo a las necesidades del mercado para suplir estas deficiencias.

Ordenarse en las finanzas y mantener una cultura de pago de impuestos facilita los trámites, es un valor empresarial que se tiene que desarrollar a través de diferentes competencias y estrategias, no solamente para ser mejores sujetos de crédito sino también para mantenerse libres de cometer cualquier infracción con el estado, los proveedores, colaboradores, clientes, etc.

Es necesario ser proactivos en realizar buenas prácticas de gobierno corporativo y mantener una empresa ordenada para poder cotizar en bolsa, buscar opciones de asociatividad empresarial, como por ejemplo, obtener un mejor precio al hacer compras conjuntas. Se debe recordar que no necesariamente los Bancos son la única fuente de crédito, todas estas opciones son instrumentos financieros contemporáneos totalmente accesibles para las PYMEs, lo que requieren es información y capacitación de quienes manejan las finanzas de las empresas.

Es necesario que el gobierno cree políticas e incentivos para la banca, que apoyen las incursiones de las PYMEs y emprendimientos independientes.

Una manera de apoyar a la PYME consiste en políticas y facilidades como por ejemplo, pre-aprobando créditos de la banca pública para las empresas que tengan gestiones positivas con las comunidades en las que se desarrollan, incluyendo el pago a tiempo de sus obligaciones tributarias; eliminando la burocracia por la que tienen que pasar el momento en que requieren la aprobación de un crédito.

6.6 LA TECNOLOGÍA Y LOS SISTEMAS DE INFORMACIÓN APLICADOS EN