Ref. Contrato Nombre de la Obra o Licencia Registrado
en el 2012
1 Sin número Construcción del Centro de Inspección, Verificación
y Certificación del Instituto de Control Vehicular, Avenida Solidaridad y De la Roca, Colonia San Bernabé, municipio de Monterrey
$ 28,760
31. No se localizaron ni fueron exhibidos durante la auditoría, la documentación (carátula de
estimación, números generadores, croquis de ubicación, informes fotográficos u otros que haya tenido en cuenta el ente público), que acredite la procedencia del pago de las facturas 213, 216 y 218, por importes de $14,380 miles de pesos, $7,190 miles de pesos y $7,190 miles de pesos, correspondientes al primer, segundo y tercer pago de la estimación única, respectivamente, y que además, permitan verificar físicamente la ejecución de los conceptos generados en dicha estimación, obligación establecida en el artículo 70, párrafo primero y párrafo segundo, de la LOPEMNL. (Obs. 1.9)
Normativa
Respuesta
Del ente público y del C. C.P. Pedro Morales Somohano en su carácter de extitular del ente público durante el ejercicio objeto de revisión:
"El tipo de contrato fue a precio alzado y llave en mano, por lo tanto las estimaciones de
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
En cuanto a los informes fotográficos, se recibieron fotografías impresas a color certificadas que demuestran los trabajos ejecutados, por lo cual se solventa lo correspondiente a los mismos; sin embargo, referente a la carátula de estimación, números generadores y croquis de ubicación, no se solventa la observación, subsiste la irregularidad detectada, debido a que en la documentación que adjuntan a su respuesta para este punto, no se localizó la correspondiente a los mismos, por lo que en relación a ello, no se acredita el cumplimiento de la normatividad señalada. Es de mencionar, que el tipo de contrato para la obra en comento, fue a precio alzado y tiempo determinado, según lo señalado en las especificaciones del mismo, situación que no exime al ente público de solicitar al contratista la estimación acompañada de sus correspondientes números generadores, croquis y soporte fotográfico para acreditar debidamente la procedencia de su pago.
Acción emitida
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa. Recomendaciones en Relación a la Gestión o Control Interno.
En lo sucesivo, crear mecanismos de control que aseguren que las estimaciones cuenten con toda la documentación que acredite la procedencia del pago de los conceptos en ellas incluidos, la cual deberá ser aprobada y autorizada por la supervisión de obra, para que posteriormente se proceda al trámite del pago correspondiente; verificando previamente a la autorización, que los conceptos estimados se hayan ejecutado conforme a las cantidades y especificaciones contratadas.
32. Personal adscrito a esta Auditoría realizó inspección a la obra, detectando en la verificación
de su estado físico, asentamientos en el lado oriente del predio donde fue realizada la obra, lo cual está originando la aparición de grietas en las banquetas perimetrales, en las construcciones denominadas Módulo 2 y Módulo 3, así como a la separación de dichas banquetas con respecto a la losa de cimentación; además, de grietas en el piso del Módulo 3, como se puede apreciar en las imágenes que se presentan a continuación: (Obs. 1.10)
Módulo 2:
Se observa una grieta a 45 grados en la unión de las banquetas perimetrales norte y oriente, correspondientes a la oficina 3, situada al oriente del predio, así como una separación a lo largo de la banqueta perimetral oriente con respecto a la losa de cimentación:
Módulo 3:
Se detectó la presencia de grietas a 45 grados en la unión de la banqueta perimetral oriente con las banquetas perimetrales sur y norte, así como en la unión de la banqueta perimetral poniente con la banqueta perimetral norte; dos grietas transversales de 1.00 metro de longitud sobre la banqueta sur; separación a lo largo de la banqueta perimetral sur con respecto a la losa de cimentación, la cual va incrementándose desde 1 cm en el lado poniente, hasta llegar a los 3 cm en el lado oriente.
En lo que concierne al piso que se ubica entre las áreas de Site y de la Agencia Estatal de Transporte, se localizaron diversas grietas de longitudinales de 8.30 m, tal y como se muestra en las imágenes siguientes:
Grietas en esquina norte-poniente (imagen izquierda) y en esquina lado norte (imagen derecha):
Grieta en banqueta sur (imagen izquierda) y separación de banqueta y losa de cimentación (imagen derecha):
Separación de banqueta lado sur y losa de cimentación (imagen izquierda) y socavación bajo banqueta lado sur (imagen derecha):
Grieta y hundimiento de banqueta lado sur:
Grietas en piso, entre el Site y la AET:
Técnica
Respuesta
Del ente público y del C. C.P. Pedro Morales Somohano en su carácter de extitular del ente público durante el ejercicio objeto de revisión:
"Con fecha 26 de septiembre de 2013, se envió a la empresa constructora un oficio de
Coordinación de Administración y Servicios, informándoles de las fallas en la construcción del Centro de Inspección, Verificación y Certificación (Taxi Seguro) en San Bernabé,. El 27 de septiembre del presente se recibió oficio de respuesta de la RGC Ingeniería, S.A. de C.V., donde se compromete a atender las fallas en la obra.
de subsanar las fallas observadas. Conforme a los establecido por el artículo 79 de la LOPEMNL, se le notificará que cuenta con un máximo de 30 días naturales para la reposición de las deficiencias técnicas notificadas el 26 de septiembre de 2013."
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
No solventada, subsiste la irregularidad detectada, debido a que los argumentos presentados y la documentación que adjuntan a su respuesta para este punto, consistente en copias fotostáticas certificadas de oficio número ICV-CCYF-276/2013 emitido por la Encargada de la Coordinación de Administración y Servicios Generales del Instituto de Control Vehicular del Estado en fecha del 26 de septiembre de 2013, mediante el cual solicita al contratista programar una visita a la obra en comento, con el fin de verificar las fallas detectadas por ésta Auditoría; y de oficio sin número, de fecha 27 de septiembre del año citado, por medio del cual contratista manifiesta estar en la mejor disposición de atender dicha solicitud, no acreditan la reparación de los asentamientos y grietas observadas.
Acción emitida
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa.
33. Personal adscrito a esta Auditoría realizó inspección a la obra, detectando en la verificación
del estado físico del concepto con la clave CVSB-ALE002 "Luminaria tipo alumbrado público OV-15 150 watts VSAT 220 volts", un total de 8 piezas sin funcionar, de las cuales, una se encuentra ubicada en el área de estacionamiento para visitas (lado sur), cinco se ubican sobre el camellón (lado poniente) y las dos restantes se localizan en el área de estacionamiento de empleados (lado norte). (Obs. 1.11)
Técnica
Respuesta
Del ente público y del C. C.P. Pedro Morales Somohano en su carácter de extitular del ente público durante el ejercicio objeto de revisión:
"Con fecha 26 de septiembre de 2013, se envió a la empresa constructora un oficio de
Coordinación de Administración y Servicios, informándoles de las fallas en la construcción del Centro de Inspección, Verificación y Certificación (Taxi Seguro) en San Bernabé,. El 27
Verificación y Certificación (Taxi Seguro) en San Bernabé, personal del ICV, de la constructora y auditores en obra pública de la Contraloría Interna y Transparencia Gubernamental, con la finalidad de determinar los trabajos y calidad requeridos para de subsanar las fallas observadas. Conforme a los establecido por el artículo 79 de la LOPEMNL, se le notificará que cuenta con un máximo de 30 días naturales para la reposición de las deficiencias técnicas notificadas el 26 de septiembre de 2013."
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
No solventada, subsiste la irregularidad detectada, debido a que los argumentos presentados y la documentación que adjuntan a su respuesta para este punto, consistente en copias fotostáticas certificadas de oficio número ICV-CCYF-276/2013 emitido por la Encargada de la Coordinación de Administración y Servicios Generales del Instituto de Control Vehicular del Estado en fecha del 26 de septiembre de 2013, mediante el cual solicita al contratista programar una visita a la obra en comento, con el fin de verificar las fallas detectadas por ésta Auditoría; y de oficio sin número, de fecha 27 de septiembre del año citado, por medio del cual contratista manifiesta estar en la mejor disposición de atender dicha solicitud, no acreditan la reparación de las luminarias observadas.
Acción emitida
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa.
Ref. Contrato Nombre de la Obra o Licencia Registrado
en el 2012
2 Sin número Construcción de la Nave Industrial, Delegación La
Pastora del Instituto de Control Vehicular, municipio de Guadalupe
$ 10,312
34. No se localizó ni fue exhibida durante la auditoría, la garantía equivalente al diez por ciento
del monto total ejercido de $10,312 miles de pesos a fin de asegurar que se responda por los defectos, vicios ocultos y cualquier otra obligación en los términos de la Ley, obligación establecida en el artículo 79, párrafo primero, de la LOPEMNL. (Obs. 2.9)
Normativa
septiembre de 2013, solicitandole a la Constructora Excavaciones y Pavimentos Pag, S.A. de C.V. la fianza estipulada en el Contrato de la obra "Construcción de la nave industrial delegación la Pastora"."
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
No solventada, subsiste la irregularidad detectada, debido a que los argumentos presentados y la documentación que adjuntan a su respuesta para este punto, consistente en copia fotostática certificada de oficio número ICV-CCYF-279/2013 emitido por la Encargada de la Coordinación de Administración y Servicios Generales del Instituto de Control Vehicular en el Estado en fecha del 25 de septiembre de 2013, mediante el cual solicita al contratista la fianza de vicios ocultos, no acreditan el cumplimiento de la normatividad señalada.
Acción emitida
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa. Recomendaciones en Relación a la Gestión o Control Interno.
En lo sucesivo, exigir al contratista la presentación de la fianza que garantice que se responda por los defectos, vicios ocultos y cualquier otra obligación en los términos de la Ley, equivalente al diez por ciento del importe total ejercido, con el fin de evitar situaciones de riesgo para el ente público.
35. No se localizó ni fue exhibida durante la auditoría, la documentación (carátula de estimación,
números generadores, croquis de ubicación, informes fotográficos u otros que haya tenido en cuenta el ente público), que acredite la procedencia del pago de las facturas 53 y 54, por un importe de $4,125 miles de pesos y $6,187 miles de pesos, correspondientes al pago parcial y restante de la estimación única, respectivamente, y que además, permita verificar físicamente la ejecución de los conceptos generados en dicha estimación, obligación establecida en el artículo 70, párrafo primero y párrafo segundo, de la LOPEMNL. (Obs.
2.11) Normativa
avance tomaron como base los porcentajes estipulados en el contrato y con la evidencia de las fotografías; adicionalmente de manera interna la constructora elaboró una bitácora del proceso de la obra, mismos que se anexan."
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
En cuanto a los informes fotográficos, se recibieron fotografías impresas a color certificadas que demuestran los trabajos ejecutados, por lo cual se solventa lo correspondiente a los mismos; sin embargo, referente a la carátula de estimación, números generadores y croquis de ubicación, no se solventa la observación, subsiste la irregularidad detectada, debido a que en la documentación que adjuntan a su respuesta para este punto, no se localizó la correspondiente a los mismos, por lo que en relación a ello, no se acredita el cumplimiento de la normatividad señalada. Es de mencionar, que el tipo de contrato para la obra en comento, fue a precio alzado y tiempo determinado, según lo señalado en las especificaciones del mismo, situación que no exime al ente público de solicitar al contratista la estimación acompañada de sus correspondientes números generadores, croquis y soporte fotográfico para acreditar debidamente la procedencia de su pago.
Acción emitida
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa. Recomendaciones en Relación a la Gestión o Control Interno.
En lo sucesivo, crear mecanismos de control que aseguren que las estimaciones cuenten con toda la documentación que acredite la procedencia del pago de los conceptos en ellas incluidos, la cual deberá ser aprobada y autorizada por la supervisión de obra, para que posteriormente se proceda al trámite del pago correspondiente; verificando previamente a la autorización, que los conceptos estimados se hayan ejecutado conforme a las cantidades y especificaciones contratadas.
VI. Trámite y resultados obtenidos, derivados de las solicitudes formuladas por el H. Congreso del Estado.
No se recibieron solicitudes del H. Congreso del Estado relacionadas con la Cuenta Pública cuya revisión se informa.
VII. Resultados de la revisión de situación excepcional.
En relación a la Cuenta Pública objeto de revisión, no se recibieron denuncias para la revisión de situaciones excepcionales, en los términos preceptuados en los artículos 136 último párrafo de la Constitución Política del Estado y 37 y 39 de la Ley de Fiscalización Superior del Estado de Nuevo León.
VIII. Situación que guardan las observaciones, recomendaciones y acciones promovidas, respecto de la Cuenta Pública 2011.
En este apartado se presenta una síntesis de las acciones y recomendaciones que con motivo de la revisión de la cuenta pública 2011 del Instituto de Control Vehicular, se ejercieron o promovieron por esta Auditoría Superior del Estado.
Asimismo, se muestra un resumen en el que se detalla por tipo de acción o recomendación, el estado y trámite que guardan.
SÍNTESIS DE ACCIONES Y RECOMENDACIONES EN FUNCIÓN DEL NÚMERO