Entendiendo por esta categoría de subvenciones, lo recogido en la Ley 38/2003, de 17 de noviembre, General de Subvenciones en su artículo 22 relativo a los procedimientos de concesión, que indica literalmente en su apartado 2c) “Con carácter excepcional, aquellas
otras subvenciones en que se acrediten razones de interés público, social, económico o humanitario, u otras debidamente justificadas que dificulten su convocatoria pública”.
Seguidamente se incluye, de las subvenciones otras Directas, la relación de líneas de subvención diferenciada por tres Unidades Orgánicas del IASS:
Unidad Orgánica de Atención a la Dependencia (UADEP). Unidad Orgánica Infancia y Familia (UOIF).
Unidad Orgánica Intervención Social y Relaciones Externas (UISRE).
Unidad Orgánica de Atención a la Dependencia (1 línea)
Unidad Orgánica Infancia y Familia (1 línea)
Unidad Orgánica Intervención Social y Relaciones Externas (2 líneas)
5.- EVALUACIÓN DEL PLAN 2017
El proceso de evaluación se ha realizado partiendo de la información suministrada por las Unidades Orgánicas en relación a la ejecución de las líneas de subvención gestionadas a lo largo del año 2017, de lo contemplado en el propio Plan Estratégico de Subvenciones de dicha anualidad, de la cumplimentación de los Indicadores de Resultados, del calendario de ejecución y de las cuantías efectivamente dedicadas.
5.1. Evaluación Indicadores de Resultados
Para la evaluación de las líneas de subvención por concurrencia aprobadas en el ejercicio presupuestario de 2017, las Unidades han cumplimentado los Indicadores de Resultados señalados en el PES de 2017, relacionados con el/los objetivo/s estratégico/s con el que se alinea la respectiva línea de subvención. En este sentido, se ha podido realizar una evaluación de aquellas líneas de subvención que han sido tramitadas en su integridad con anterioridad al cierre del ejercicio 2017.
5.2. Logro de objetivos - Resultados por Unidades
Análisis de las líneas de subvención del Plan Estratégico de la anualidad 2017
UNIDAD ORGÁNICA VIOLENCIA DE GÉNERO - 2017
1.- Número de líneas previstas en el plan: 2. 2.- Número de líneas no previstas incorporadas: 1. 3.- Número de líneas acometidas y valoradas: 3.
4.- Número de líneas acometidas y pendientes de valoración: 0. 5.- Número de líneas no tramitadas: 0.
6.- Evaluación vinculada a los objetivos estratégicos: - Atención especializada: 2.
- Empleo:2.
RESULTADO DEL ANÁLISIS • OBJETIVOS
De los 9 objetivos estratégicos definidos por el Cabildo Insular y los 2 específicos del IASS, la Unidad Orgánica Violencia de Género se centró, en las líneas de subvención por concurrencia, en la consecución de dos objetivos estratégicos:
- Atención Especializada. - Empleo.
Cada una de las líneas de subvención se alineó con dos objetivos estratégicos.
ESTADO DE
TRAMITACIÓN LÍNEA DE SUBVENCIÓN TOTAL
TRAMITADAS Y VALORADAS
- Ayudas de Emergencia Social. - Fondo de Emergencia Social.
- Fondo adicional para Ayudas Económicas de Emergencia (línea no prevista incorporada).
3
TOTAL LÍNEAS 3
• RESULTADO FINAL
- La subvención destinada a “Ayudas de Emergencia Social” presenta los siguientes Indicadores de Resultados:
- Número de personas beneficiarias: 135.
El crédito previsible (147.130,00 €) se ha ejecutado al 100%.
- La subvención destinada al “Fondo de Emergencia Social” presenta los siguientes Indicadores de Resultados:
- Número de personas beneficiarias: 85.
- Coste medio por persona beneficiaria: 1.059,55 €. El crédito previsible (90.062,00 €) se ha ejecutado al 100%.
- La subvención destinada al “Fondo adicional para Ayudas Económicas de Emergencia” (línea no prevista incorporada), presenta los siguientes Indicadores de Resultados:
- Número de personas beneficiarias: 45.
- Coste medio por persona beneficiaria: 1.262,75 €.
Del crédito previsible (60.000,00 €) se ha ejecutado el 94,71% (56.823,75 €).
- Respecto al calendario de ejecución de las dos líneas de subvención contempladas en el PES 2017 de esta Unidad: “Ayudas de Emergencia Social” y “Fondo de Emergencia Social”, estaba prevista su aprobación para el primer trimestre, sin embargo, la fecha definitiva de aprobación de la convocatoria fue el 31 de mayo de 2017 (segundo trimestre).
La línea de subvención “Fondo adicional para Ayudas Económicas de Emergencia”, se solicitó, ante la elevada demanda, al Instituto Canario de Igualdad que resolvió realizar una aportación por importe de 60.000,00 €, el 27 de octubre de 2017, para ejecutar en ese ejercicio económico.
UNIDAD ORGÁNICA DE ATENCIÓN A LA DEPENDENCIA - 2017
1.- Número de líneas previstas en el plan: 3. 2.- Número de líneas no previstas incorporadas: 0. 3.- Número de líneas acometidas y valoradas: 0.
4.- Número de líneas acometidas y pendientes de valoración: 2. 5.- Número de líneas no tramitadas: 1.
6.- Evaluación vinculada a los objetivos estratégicos: - Innovación / Investigación: (No tramitada). - Infraestructuras / Equipamiento: 2.
RESULTADO DEL ANÁLISIS • OBJETIVOS
De los 9 objetivos estratégicos definidos por el Cabildo Insular y los 2 específicos del IASS, la Unidad Orgánica de Atención a la Dependencia se centró, en las líneas de subvención por concurrencia, en la consecución un objetivo estratégico:
- Infraestructuras / Equipamiento.
Cada una de las líneas de subvención se alineó con un único objetivo estratégico.
ESTADO DE
TRAMITACIÓN LÍNEA DE SUBVENCIÓN TOTAL
EN TRÁMITE - Línea de Subvenciones a Ayuntamientos.
ESTADO DE
TRAMITACIÓN LÍNEA DE SUBVENCIÓN TOTAL
NO
CONVOCADA - Beca Investigación Sociosanitaria. 1
TOTAL LÍNEAS 3
• RESULTADO FINAL
- Las Líneas de Subvención “Línea de Subvenciones a Ayuntamientos” y “Línea de Subvenciones a Entidades” se encuentran en trámite, por lo que están en situación “pendiente de valoración” debido a que no ha finalizado el plazo de justificación de las subvenciones concedidas.
- La Línea de Subvención “Beca Investigación Sociosanitaria” no se convocó en el año 2017.
UNIDAD ORGÁNICA INFANCIA Y FAMILIA - 2017
1.- Número de líneas previstas en el plan: 2. 2.- Número de líneas no previstas incorporadas: 0. 3.- Número de líneas acometidas y valoradas: 2.
4.- Número de líneas acometidas y pendientes de valoración: 0. 5.- Número de líneas no tramitadas: 0.
6.- Evaluación vinculada a los objetivos estratégicos: - Servicio de prevención: 2.
RESULTADO DEL ANÁLISIS • OBJETIVOS
De los 9 objetivos estratégicos definidos por el Cabildo Insular y los 2 específicos de IASS, la Unidad Orgánica Infancia y Familia se centró, en las líneas de subvención por concurrencia, en la consecución de un objetivo estratégico:
- Servicio de prevención.
Cada una de las líneas de subvención se alineó con un único objetivo estratégico.
ESTADO DE
TRAMITACIÓN LÍNEA DE SUBVENCIÓN TOTAL
TRAMITADAS Y VALORADAS
- Ayudas económicas individuales usuarios UIF.
- Gto. Futuro Pisos tutelados de emancipación para jóvenes extutelados.
2
• RESULTADO FINAL
- La subvención destinada a “Ayudas económicas individuales usuarios UIF” presenta los siguientes Indicadores de Resultados:
- Número de personas beneficiarias: 43.
- Coste medio por persona beneficiaria: 1.046,51 €.
El crédito previsible (36.000,00 €) se ha ejecutado al 100% y, para poder cubrir la demanda, se amplió el mismo hasta un total de 45.000, 00 €. Ello supone un incremento sobre el crédito inicial de 9.000,00 € (el 25%).
- La subvención destinada a “Gto. Futuro Pisos Tutelados de emancipación para jóvenes extutelados” presenta los siguientes Indicadores de Resultados hasta el cierre de ejercicio 2017:
- Número de plazas: 24. - Coste por plaza: 6.597,23 €.
- Número total de personas beneficiarias (de esas 24 plazas): 40.
Del crédito previsible (200.000,00 €) se ha ejecutado en el 2017 el 79,17%, dado que se inició la realización de esta línea de subvención el 15 de marzo de 2017.
- Respecto al calendario de ejecución de ambas líneas: “Ayudas económicas individuales usuarios UIF” y “Gto. Futuro Pisos Tutelados de emancipación para jóvenes extutelados”, inicialmente estaban previstas como fechas límite de aprobación de convocatoria para el segundo y primer trimestre respectivamente, realizándose efectivamente en dichos periodos.
Señalar que la línea de subvención “Pisos Tutelados Emancipación Jóvenes” inició la ejecución de sus acciones el 15 de marzo de 2017 y se extiende durante dos años, hasta mediados de marzo de 2019.
UNIDAD ORGÁNICA INTERVENCIÓN SOCIAL Y RELACIONES EXTERNAS - 2017
1.- Número de líneas previstas en el plan: 1. 2.- Número de líneas no previstas incorporadas: 0. 3.- Número de líneas acometidas y valoradas: 0.
4.- Número de líneas acometidas y pendientes de valoración: 1. 5.- Número de líneas no tramitadas: 0.
6.- Evaluación vinculada a los objetivos estratégicos: - Atención especializada: 1.
- Dinamización / Cooperación: 1.
RESULTADO DEL ANÁLISIS • OBJETIVOS
De los 9 objetivos estratégicos definidos por el Cabildo Insular y los 2 específicos del IASS, la Unidad Orgánica Intervención Social y Relaciones Externa se centró, en la línea de subvención por concurrencia, en la consecución de dos objetivos estratégicos:
- Atención especializada. - Dinamización / Cooperación.
La única línea de subvención se alineó con dos objetivos estratégicos.
ESTADO DE
TRAMITACIÓN LÍNEA DE SUBVENCIÓN TOTAL
EN TRÁMITE - Bonos Sociales UIS 1
• RESULTADO FINAL
- La línea de subvención “Bonos Sociales UIS” se encuentra en trámite por lo que está en situación de acometida y “pendiente de valoración” debido a que no ha finalizado el plazo de justificación de la subvención concedida.
El crédito previsible (200.000,00 €) se ha ejecutado al 100%.
Se trata de la única línea de subvención del Plan Estratégico de la anualidad 2017 que se otorga “en especie”, dado que el IASS adquiere los bonos de transporte para facilitárselos a los Ayuntamientos.
A continuación, se presentan tablas resumen con información sobre evaluación vinculada a los objetivos estratégicos y a las líneas de subvención por concurrencia:
La siguiente tabla muestra una distribución de frecuencias de los objetivos estratégicos y el porcentaje sobre las respuestas.
Destaca que los 2 objetivos estratégicos específicos del IASS (“Atención especializada” y “Servicio de prevención”) concentran el 50,00% de las respuestas a las 8 líneas de subvención por concurrencia evaluadas, siendo “Atención especializada”, con un 33,33%, la más frecuente.
El segundo objetivo estratégico del IASS con más porcentaje de respuestas es “Empleo”, que con un 25,00%, situándose en el primer lugar de entre los objetivos comunes con el Cabildo Insular.
Queda patente que las 8 líneas de subvención por concurrencia, se alinean solamente con 5 de los 11 objetivos estratégicos contemplados en el PES del IASS 2017.
Se ha acometido el 87,50% de las subvenciones por concurrencia del IASS previstas. Teniendo en cuenta la línea no prevista incorporada, asciende al 88,89%.
De las 8 líneas acometidas, 5 ya han podido ser valoradas, lo que supone el 62,50%, y el 37,50% restante se encuentra pendiente de valoración por no haber finalizado el plazo de justificación.
5.3. Conclusiones y recomendaciones
Conclusión número 1 En relación a los objetivos estratégicos
definidos
El Plan Estratégico de Subvenciones de la anualidad 2017 y el actual Plan de 2018 definen los mismos 9 objetivos estratégicos de la Corporación Insular y, además el IASS ha incorporado dos específicos a su propia actividad.
Recomendaciones
Es importante revisar cada año dichos objetivos por si fuera necesaria su modificación en beneficio de la ciudadanía o de la estrategia corporativa del Cabildo y del IASS.
Para próximas convocatorias sería recomendable que cada Unidad, en su ámbito de actuación pero con una visión integral y corporativa, proponga en caso de ser necesario, nuevos objetivos estratégicos e indicadores de resultados para la valoración de los mismos.
Objetivos Estratégicos actuales
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS COMUNES CON EL CABILDO INSULAR DE TENERIFE
INFRAESTRUCTURAS / EQUIPAMIENTO
Mejorar las infraestructuras y/o el equipamiento necesario que resulte estratégico para el buen desarrollo de una actividad a definir en cualquiera de las áreas.
SERVICIOS Mejorar los servicios públicos orientados a la ciudadanía de la isla de Tenerife y que supongan un valor
añadido a la actividad de cada una de las áreas. FORMACIÓN /
ASISTENCIA
Ayudar a la formación y/o a la asistencia de eventos que ayuden a incrementar el nivel profesional de los colectivos y/o personas que puedan acogerse a la subvención.
EMPLEO Iniciativas cuyo objeto esté orientado a la incorporación al mercado laboral (acciones de empleo) o la
sostenibilidad y/o mejora del empleo.
DIFUSIÓN / PROMOCIÓN Mejorar las actividades para dar a conocer (difusión) e impulsar (promoción) cualquier actividad de
servicio público o que afecte al interés general y que se circunscriba a la competencia insular. INNOVACIÓN /
INVESTIGACIÓN
Promocionar cualquier actividad relacionada con la innovación y/o la investigación científica en la isla de Tenerife y que ayude a un mayor impulso del desarrollo económico y social.
DINAMIZACIÓN / COOPERACIÓN
Fomentar acciones que favorezcan la dinamización y/o cooperación entre diferentes entidades. Colectivos, agentes sociales, etc.
CALIDAD Impulsar las acciones orientadas a mejorar la calidad en cualquiera de las materias y competencias de
las áreas del Cabildo Insular de Tenerife
RECONOCIMIENTO Subvencionar total o parcialmente Premios y reconocimientos varios.
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS ESPECÍFICOS DEL IASS
ESPECIALIZADA través de atención especializada SERVICIO DE
PREVENCIÓN
Impulsar servicios públicos en materia de prevención orientados a colectivos del ámbito social y sociosanitario.
Conclusión número 2 En relación al número de
líneas de subvención gestionadas y valoradas
De las 8 líneas de subvención por concurrencia incluidas en el PES 2017 se han acometido 7. Una parte (el 42,86%) no han podido ser valoradas, ya que en el momento de solicitar la información necesaria a los Unidades, no se había concluido con la gestión de las subvenciones y en consecuencia no se podía completar la información requerida.
Debido a que la línea de subvención no prevista e incorporada ha podido ser valorada, el porcentaje sube hasta el 62,50%.
Recomendaciones
Dado que los planes estratégicos de subvenciones deben recoger, entre otros aspectos, las líneas de subvención en las que se concreta el plan de actuación del Organismo, así como el resultado de la evaluación de los planes estratégicos anteriores, resulta necesario que las diferentes Unidades y Servicios gestores, en la medida de lo posible, colaboren para que el desarrollo integro de los procedimientos de concesión de subvenciones en régimen de concurrencia competitiva se haga coincidir con la vigencia del plan.
Segundo.- Notificar el presente Acuerdo a todas las Unidades y Servicios del
6.- Dación de cuenta de los Decretos de la Presidencia y de las Resoluciones de la Gerencia del Servicio Económico Financiero.
En cumplimiento de lo que dispone el artículo 9 letra q) de los Estatutos del IASS a los efectos del control y fiscalización de la gestión de los órganos de gobierno y administración, en relación con lo previsto en el artículo 62 del ROF y en el artículo 33.2 letra e) de la Ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases del Régimen Local, se da cuenta al Consejo Rector de los Decretos de la Presidencia y de las Resoluciones de la Gerencia del Servicio Económico Financiero, dictados desde la última dación de cuenta a este órgano colegiado en las materias propias del Servicio.
7.- Dación de cuenta del Presupuesto definitivo del IASS para el ejercicio 2018
El Consejo Rector queda enterado de la aprobación definitiva del Presupuesto para el ejercicio 2018 del Organismo Autónomo, conforme al Presupuesto General de la Corporación Insular aprobado en la Sesión Extraordinaria del Pleno celebrada el día 26 de enero de 2018, conforme al siguiente detalle:
INGRESOS
CAPÍTULO DENOMINACIÓN Importe €
3 TASAS Y OTROS INGRESOS 6.759.952,17 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 138.897.087,76 5 INGRESOS PATRIMONIALES 31.056,00 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 19.646.473,80 8 ACTIVOS FINANCIEROS 1.200.000,00 TOTAL 166.534.569,73 GASTOS
CAPÍTULO DENOMINACIÓN Importe €
1 GASTOS DE PERSONAL 51.600.000,00 2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES
Y SERVICIOS 87.670.169,33 3 GASTOS FINANCIEROS 884.319,30 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4.913.435,00 6 INVERSIONES REALES 16.817.602,60 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.449.043,50 8 ACTIVOS FINANCIEROS 1.200.000,00 TOTAL 166.534.569,73
8.- Propuesta de aprobación de modificación de las Bases de Ejecución del Presupuesto del IASS para el ejercicio 2018 (Anexo de Subvenciones Nominativas).
Visto expediente de modificación de las Bases de Ejecución del Presupuesto del IASS para el presente ejercicio, relativo al Anexo de Subvenciones Nominativas.
Considerando que el artículo 9.c.) de los Estatutos del IASS atribuye al Consejo
Rector la aprobación inicial del Presupuesto anual.
Considerando que el citado precepto establece igualmente que dicho documento
deberá remitirse al Cabildo Insular de Tenerife para su aprobación definitiva.
Considerando que el Consejo Rector del IASS, en Sesión Extraordinaria
celebrada el día 23 de noviembre de 2017, adoptó el acuerdo de proponer al Pleno del Excmo. Cabildo Insular de Tenerife la aprobación del presupuesto inicial del IASS para el ejercicio 2018, así como de las Bases de Ejecución y sus anexos.
Resultando que el Presupuesto General del Cabildo Insular de Tenerife para el
ejercicio 2018 se aprueba definitivamente el día 2 de febrero de 2018, mediante su publicación en el Boletín Oficial de la Provincia.
Considerando que, según la Base 6ª de las de Ejecución del Presupuesto del
IASS, en todo lo no regulado en las mismas, el IASS se regirá, siempre que sea posible y, en su caso, con las debidas adaptaciones, por las Bases de Ejecución del Presupuesto General del Excmo. Cabildo Insular de Tenerife.
Considerando que, según lo establecido en la Base 75ª de las de Ejecución del
Presupuesto de la Corporación Insular, el Anexo de Subvenciones nominativas recoge aquellas que, “como excepción legamente prevista a la concurrencia competitiva, podrán concederse de forma directa por encontrarse previstas nominalmente en el Presupuesto General de la Corporación…”.
Considerando asimismo que, según la citada Base, “la modificación del Anexo
de Subvenciones Nominativas con el objeto de introducir nuevas subvenciones de carácter nominativo o aumentar el importe de las contempladas en el mismo, requerirá la aplicación del procedimiento de modificación de las Bases de Ejecución Presupuestaria.”.
Considerando que, según la Base Adicional Primera de las de Ejecución del
Presupuesto del Cabildo Insular de Tenerife, “la tramitación de los expedientes de modificación de los Anexos II, III y IV de las Bases de Ejecución del Presupuesto, no requerirá fiscalización previa a su aprobación, procediendo la misma en el momento de la tramitación del expediente de concesión de la correspondiente aportación o subvención”.
Resultando que el Anexo II del Presupuesto de la Corporación Insular
corresponde a las subvenciones nominativas.
Resultando que el presente expediente supone, por un lado, la corrección de dos
errores materiales detectados en el Anexo de Subvenciones Nominativas aprobado inicialmente, y por otro, la inclusión de una nueva subvención nominativa por importe total de 7.000,00 euros, existiendo crédito presupuestario suficiente para el otorgamiento de la
Considerando que, según la Base 3ª de las de Ejecución del Presupuesto del
IASS para el presente ejercicio, “las modificaciones que la práctica aconseje introducir en las Bases de Ejecución durante la vigencia del Presupuesto serán resueltas por el Pleno del Cabildo, de conformidad con las disposiciones legales vigentes”.
En virtud de lo expuesto, el Consejo Rector, previo informe del Servicio Económico Financiero, por siete (7) votos a favor, de la Presidenta Doña Juana Mª Reyes Melián y los/las vocales, Don Juan Carlos Pérez Frías, Don Leopoldo Benjumea Gámez, Doña Estefanía Castro Chávez, Doña María del Carmen Marrero García, Don Ignacio López Puech y Don Ignacio Rodríguez Jorge y una (1) abstención de la vocal Doña Milagros de la Rosa Hormiga ACUERDA:
Proponer al Pleno del Excmo. Cabildo Insular de Tenerife la aprobación de modificación de las Bases de Ejecución del Presupuesto del IASS para el ejercicio 2018, en el sentido siguiente:
PRIMERO.- Corregir los errores contenidos en el Anexo de Subvenciones
Nominativas del Presupuesto inicial, con arreglo al siguiente detalle: Donde dice:
Unidad
Aplicación
presupuestaria Entidad Importe
Servicios
Centrales IASS 4A.231.489 Ayuntamiento de La Matanza 3.000,00 Infancia y Familia
2B.231.489
Asociación para la inclusión social y laboral de personas con diferentes capacidades intelectuales
14.332,00
Debe decir:
Unidad
Aplicación
presupuestaria Entidad Importe
Servicios
Centrales IASS 4A.231.462 Ayuntamiento de La Matanza 3.000,00 Infancia y Familia
2B.231.489 Asociación de mujeres M. Domitila
Hernández Fernández 14.332,00
SEGUNDO.- Incluir una nueva subvención nominativa, con arreglo al siguiente detalle:
Unidad Aplicación presupuestaria Entidad Importe (€) Atención a la
9.- Dación de cuenta del informe de la Tesorería-Delegada correspondiente al cuarto trimestre del ejercicio 2017, en cumplimiento de lo previsto en el artículo 4º de la Ley 15/2010, de 5 de julio, de modificación de la Ley 3/2009, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales.
El Consejo Rector queda enterado del alcance y contenido del informe de la Tesorería-Delegada correspondiente al cuarto trimestre del ejercicio de 2017, en cumplimiento de lo previsto en el artículo 4º de la Ley 15/2010, de 5 de julio, de modificación de la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales.
10.- Ruegos y Preguntas.