Transacciones contables

La “MATERNIDAD SANTA MARÍA TERESA”, presenta las siguientes actividades al 01 de julio del 2014:

Tabla 4. Transacciones contables ACTIVO

Caja / Efectivo $ 450,00

Caja Chica $ 100,00

Bancos $ 12.890,50

Clientes $ 1.230,50

Inv. Suministros y materiales: $86.91

Bisturí # 20 125 unidades a $0,18 c/u. $22.50

Clam Umbilical 2 unidades a $0,23 c/u. $0.46

Guantes # 6 ½ 52 unidades a $0,55 c/u. $28.60

Guantes # 7 54 unidades a $0,55 c/u. $ 29,70

Toalla Maternity 4 unidades a $1,10 c/u. $4.40 Vendas Elásticas Grandes 1 unidad a $1,25 c/u. $1.25

Terreno $350718.00

Edificio $ 100.000,00

Equipos médicos $ 15.720,00

Muebles y enseres $ 872,35

Equipo de Cómputo $ 1.105,20

Depreciación Acumulada Edificios $93083.25

Depreciación Acumulada Equipos médicos $14331.69

Depreciación Acumulada Muebles y enseres $ 694,46

Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo $ 833,70

PASIVO Proveedores $ 1.959,60 Décimo Tercero $1038.31 Décimo Cuarto $566.60 Vacaciones $ 445,02 Fondos de Reserva $148.28 Aporte personal $ 168,20 Aporte Patronal $ 216,28

1% Impuesto renta retenido por pagar bienes $ 8,93

2% Impuesto renta retenido por pagar servicios $8.55

10% Impuesto renta retenido por pagar honorarios $31.56

30% Retenciones en la fuente del IVA $ 4,05

70% Retenciones en la Fuente del IVA $35.89

PATRIMONIO

Utilidades del presente ejercicio $15699.29

Capital Social 353.899,80

Elaborado por: Adriana Sivinta

Movimientos contables mes de julio del 2014:

01-julio-14. Se hace un depósito al Banco de Pichincha de $250,00.

01-julio-14. A la Sra. Josefina Avilés se le presta el servicio de atención en un parto normal valorado en $230.00 y ligadura por 350.00. Cancela en efectivo.

02-julio-14. Se compra a Creaciones Úrsula (PNNC) según fact. # 791: 3 camisetas polo a $8.00 c/u, y 3 uniformes completos para el área de Administración a $ 52,00 c/u.

02-julio-14. Se hace el depósito del efectivo por el valor de $500,00

02-julio-14. Se compra 150 Clam Ubilical a $0,23 c/u y 250 toallas Maternity a $1,10 c/u a la empresa DIFARE S.A. Se cancela con cheque.

02-julio-14. Se paga con fondos de caja chica la factura # 1092 a la Imprenta Universitaria, por 3 blocks de documentos a $8.93 c/u.

03-julio-14. Se efectúa una cesárea de alto riesgo a la Sra. Mendoza Ana valorada en $500.00. Cancelan en efectivo.

03-julio-14. La señora Martha Castillo se somete a una cesárea y ligadura por el valor de $350.00 c/u. Cancelan en efectivo.

04- julio-14. Se efectúa el depósito del dinero en efectivo recibido el día anterior por el valor de $1200,00

04- julio-14. Se efectuó una cesárea a la Sra. Jessica Mariño por el valor de $350.00.

05-julio-14. Realiza la Sra. Paola Barberan una consulta al pediatra por el valor de $10.00.

05-julio-14. Se le presta el servicio de atención en un parto normal a la Sra. Sonia Estrada valorado en $230.00. Cancela en efectivo.

07-julio-14. Se debita de la Cta, de la empresa el pago por impuestos al SRI correspondientes al mes de junio 2014.

07-julio-14. Se efectúa un depósito de $400.00.

07-julio-14. Se adquiere útiles de aseo por el valor de $26.30 más IVA, se cancela con fondos de caja chica.

08-julio-14. La señorita Rosa Chávez se realiza una consulta obstétrica día valorada en $10.00.Cancela en efectivo.

08-julio-14. La Sra. Evelin Pincay se le presta el servicio de cesárea y ligadura por el valor de $700.00. Cancela en efectivo.

09-julio-14. Se realiza el pago de las planillas del IESS en efectivo.

09-julio-14. Se efectúa el depósito del valor de 200.00.

09-julio-14. La Sra. Victoria Velasco se practicó un legrado, pago en efectivo el valor de $200.00

10-julio-14. Se adquiere suministros y materiales a Dilipa S.A. por el valor de $37.71 más IVA se paga con fondos de caja chica.

11-julio-14. Se le presta el servicio de atención en un parto normal a la Sra. Gloria Arias valorado en $230.00. Cancela en efectivo.

11-julio-14. Se efectúan tres consultas de obstétrica en la noche a $15.00 c/u.

11-julio-14. Se efectúa una ligadura de alto riesgo a la Sra. Sonia Zambrano por $500.00, cancela en efectivo.

14-julio-14. La Sra. Gabriela Coronado se le practica una ligadura valorada en $350.00, cancela mediante efectivo.

14-julio-14. Se atiende a la Sra. Maritza Arias con una cesárea y ligadura por $350.00 c/u. Cancelan en efectivo.

15-julio-14. Se atiende un parto normal a la Sra. Tania López por el valor de $230.00, cancelan en efectivo.

15-julio-14. Se efectúa el depósito del dinero recibido $ 2180.

16-julio-14. A la Sra. Ana Guananga se le presta el servicio de atención en un parto normal valorado en $230.00. Cancela en efectivo.

16-julio-14. Se efectúa un legrado a la Sra. Carolina Minda por el valor de $200.00, cancela en efectivo.

17-julio-14. Se atiende 3 consultas de pediatría a $10.00 c/u.

17-julio-14. La Sra. María Ruiz se efectúa un legrado por el valor de $200.00, cancela mediante efectivo.

18-julio-14. Se efectúa una cesárea de alto riesgo a la Sra. Alexandra Vélez valorada en $500.00. Cancelan en efectivo.

18-julio-14. Se atiende un parto normal a la Sra. Rosa Macías por el valor de $230.00 cancelan mediante efectivo.

21-julio-14. La Sra. Elizabeth Sarango se le practica una cesárea y ligadura valorada en $350.00 c/u, cancela mediante efectivo.

21-julio-14. Se atiende a la Sra. Clemencia Ortiz una cesárea de alto riesgo por el valor de $500.00 cancelan en efectivo.

22-julio-14. Se efectúa el depósito del dinero recibido $ 1200.

22-julio-14. Se efectúa una cesárea de alto riesgo a la Sra. Sara Ochoa por el valor de $500.00.

22-julio-14. Se cancela con cheque los Honorarios Profesionales a los doctores mediante facturas:

Tabla 5. Honorarios profesionales

EMPLEADOS / CARGO TOTAL

Dr. Francisco Mendoza 146.00

Dr. Leonardo Méndez 260.00

Dr. Marco Becerra 400.00

Dr. Luis Pullas 655.00

Dra. Diana Loaiza 328.00

Elaborado por: Adriana Sivinta

Fuente: Maternidad Santa Maria T.

23-julio-14. Se paga luz por consumo mes julio 2014 por $85,00, agua $30,00 y teléfono por $27,50.

23-julio-14. Se atiende un parto normal a la Sra. Ana Tipan por $230.00, cancelan en efectivo.

24-julio-14. Se realiza la Sra. Zoila Quiroz una cesárea de alto riesgo por el valor de $500.00, cancelan en efectivo.

24-julio-14. Se atiende 1 consulta obstétrica día a $10.00.

25-julio-14. Se efectúa el depósito del dinero en efectivo $500.00.

25-julio-14. Se realiza una cesárea a la Sra. Estefanía Ortiz por el valor de $350.00, cancelan en efectivo.

28-julio-14. La Sra. Sandra Reyes se realiza una consulta obstétrica valorada en $10.00.Cancela en efectivo.

28-julio-14. Se atiende una cesárea alto riesgo a la Sra. Flor Cruz por el valor de $ 500.00. Cancela mediante efectivo.

28-julio-14. Se efectúa el depósito del dinero en efectivo $1360.00

29-julio-14. La Sra. Gabriela Coronado se le practica una ligadura valorada en $350.00, cancela mediante efectivo.

29-julio-14. Se atiende dos consultas obstétricas en la noche por $15.00 c/u.

30-julio-14. Se atiende a la Sra. Luz Morales un parto normal por $230.00 y una ligadura por $ 350.00. Cancelan mediante efectivo.

30-julio-14, Se paga sueldos a empleados de la siguiente manera:

Tabla 6. Sueldos empleados

EMPLEADOS / CARGO SUELDO

CAJERA 350

AUXILIAR CONTABLE 370

LAVANDERA 340

AUXILIAR ENFERMERIA 360

AUXILIAR ENFERMERIA 360

Elaborado por: Adriana Sivinta

Fuente: Maternidad Santa Maria T.