i
ESCUELA DE ADMINISTRACION DE
EMPRESAS
Modalidad abierta y a distancia
“Preferencias en el uso de productos y servicios
financieros que
ofrecen las instituciones del sistema financiero regulado
ecuatoriano. Año 2011
”
.
Tesis de grado previa a la obtención del título de
Ingeniero en Administración de Empresas
Autores:
Coba Rodríguez Jorge Eduardo
Soto Salas Lorena Monserrath
Director de Tesis:
Ing. Jorge Leonardo Poma Guerrero
Centro Universitario Quito
Quito
–
Ecuador
ii
Ing. Jorge LeonardoPoma Guerrero
DOCENTE DE LA ESCUELA DE BANCA Y FINANZAS
C E R T I F I C A
:Que el presente trabajo realizado por los estudiantes Lorena Monserrath Soto Salas y Jorge Eduardo Coba Rodríguez, ha sido orientado y revisado durante su ejecución, y se ha podido constatar que cumple con todos los requisitos de fondo y forma establecidos por la Escuela de Administración de Empresas, por lo tanto autorizo su presentación.
Lo certifico.- Loja, 14 de Febrero de 2012
iii
“Nosotros, Lorena Monserrath Soto Salas y Jorge Eduardo Coba
Rodríguez, declaramos ser autores del presente trabajo y eximimos expresamente a la Universidad Técnica Particular de Loja y a sus representantes legales de posibles reclamos o acciones legales.
Adicionalmente declaramos conocer y aceptar la disposición del Art. 67 del Estatuto Orgánico de la Universidad Técnica Particular de Loja que en su parte
pertinente textualmente dice: “Forman parte del patrimonio de la Universidad la
propiedad intelectual de investigaciones, trabajos científicos o técnicos y tesis de grado que se realicen a través, o con el apoyo financiero, académico o
institucional (operativo) de la Universidad”.
... ...
iv
Nosotros, Lorena Monserrath Soto Salas y Jorge Eduardo Coba Rodríguez, en calidad de autores de la presente tesis, previa la obtención del título de Ingenieros en Administración de Empresas, cuyo tema tiene como título
“Preferencias en el uso de productos y servicios financieros que ofrecen las
instituciones del sistema financiero regulado ecuatoriano. Año 2011”. Declaro que los comentarios, ideas, conceptos, procedimientos y resultados vertidos en el presente trabajo, son de exclusiva y absoluta responsabilidad de los autores.
. . . . . .
v
Con
mucha
gratitud
y
veneración
principalmente a Dios, por ser el eterno guía de mis
pensamientos y acciones. A mis padres Samuel y
Eulalia, a mi Esposo Mauricio, a mis Hijos Alejandro
Sebastián y Mauricio Emiliano, a mis hermanos:
Joffre, Nicolás, Mauricio, y a mi Abuelita VILITA
por todo su apoyo, compresión y amor, y por ser la
inspiración y motor de mi vida.
Lorena Monserrath Soto Salas
Le dedico este trabajo a mi esposa e hijas por su
apoyo incondicional para salir adelante y no
dejarme desfallecer durante los largos periodos de
estudio en los cuales muchas veces estuve a
punto de tomar el camino más fácil que era dejar
mis estudios.
vi Al finalizar este arduo trabajo de tesis, concluyo que este trabajo no
hubiese sido imposible de llevarlo a cabo sin la participación de personas e
instituciones que han facilitado las cosas para que este trabajo llegue a un feliz
término. Por ello, es para mí un verdadero placer utilizar este espacio para ser
consecuente expresándoles mis agradecimientos, en este caso primeramente a la
Universidad Técnica Particular de Loja, por la oportunidad de lograr culminar mi
carrera profesional.
Y, por supuesto, el agradecimiento más profundo y sentido va para mi
familia, ya que sin su apoyo, colaboración e inspiración habría sido imposible llevar
a cabo este trabajo de investigación. Por esto que desde lo más profundo agradezco a
mis padres, Beatriz y Samuel, por su ejemplo de lucha, paciencia y honestidad; a mi
Esposo por ser mi apoyo, por su motivación y por último a mi Abuelita Elvira , por
su ejemplo de vida,.…por ellos y para ellos!
Lorena Monserrath Soto Salas
A Dios, por habernos dado la vida, la inteligencia, la sabiduría y la
perseverancia para superar los obstáculos y aprovechar las oportunidades
que se han presentado a lo largo de la vida.
A mi esposa e hijas, por su amor y apoyo incondicional durante estos
cinco años de mi carrera para la terminación de una de las metas más
duras propuestas.
vii
Pag.
Portada………..……… i
Certificación……… ii
Cesión de derecho……… iii
Autoría……… iv
Dedicatoria……….… v
Agradecimiento………. vi
Índice de contenidos……… vii- ix Índice de Tablas……… x -xiv Índice de Gráficos……….… xv -xvii Resume ejecutivo……… xviii-xix Conclusiones y recomendaciones………. 174 -177 Anexos……… 178
Bibliografía……… 202
CAPÍTULO I
:
El Sistema Financiero Ecuatoriano: Descripción
y caracterización
1. Ley General de Instituciones Financieras….………... 41.1. Definición………. 4
1.2. Órganos rectores del Sistema Financiero………….. 5
1.3. Alcance y regulaciones………. 10
2. Estructura Sistema Financiero Ecuatoriano……….. 13
2.1. Banca Privada 2.1.1. Definiciones Básicas……… 15
2.1.2. Caracterización de la banca ecuatoriana (Breve descripción y cobertura)…………. 16
viii
Pag.
2.2. Cooperativismo
2.2.1. Definiciones Básicas………..………..… 18
2.2.2. Cooperativismo en el Ecuador (Breve descripción, estadísticas y coberturas)………. 18
2.2.3 Productos y Servicios ………. 20
2.3. El Mutualismo 2.3.1. Definiciones Básicas……… 21
2.3.2. El Mutualismo en el Ecuador (Breve descripción, estadísticas y coberturas)……….… 22
2.3.3. Productos y Servicios……… 23
2.4. La Banca Pública 2.4.1. Definiciones Básicas………..………..… 24
2.4.2. La Banca Pública en el Ecuador (Breve descripción, estadísticas y coberturas).…… 25
2.4.3. Productos y Servicios……….. 26
3. Tendencia actuales de productos y servicios financieros … 29 3.1 La importancia de la web 2.0 y la tecnología en los productos y servicios financieros……… 32
3.2. Canales de provisión de servicios financieros……. 35
3.3 Los retos futuros de los productos y servicios financieros en el Ecuador……….………… 35
CAPÍTULO II
:
Análisis situacional del sistema financiero ecuatoriano. Una perspectiva desde la oferta por plaza “Latacunga” 2.1. El sistema financiero local (Análisis por plaza y por subsistema)……… 402.2. Evolutivo de captaciones….….……… 62
2.2.1. Por tipo de depósito…….……….. 64
2.2.2. Por Subsistema………..………… 67
2.3. Evolutivo de colocaciones.………..…….………….. 72
ix
Pag.
2.3.2. Por Subsistema……….……… 74
2.4. Productos y servicios financieros. Tipos y costos…..……. 76
2.4.1. Por tipo de cartera…….…...……… 77
2.4.2. Por Subsistema……….……… 82
CAPÍTULO III
:
Acceso y preferencia de productos y servicios
financieros.
Una perspectiva desde la demanda.
3.1. Factores que influyen en la preferencia de productos y
servicios financieros……… 88
3.1.1. Estudio comparativo entre tipos de IFIS……… 88
3.1.2. Estudio comparativo entre productos y servicios… 104
3.2. La comunicación con el cliente y servicio al cliente
3.2.1. Comunicación con el cliente…..……… 121
x
CAPITULO I PAG.
Tabla 1.) Bancos del Ecuador………..………. 16
Tabla 2.) Cooperativas Normadas por la SBS……… 20
Tabla 3.) Mutualistas del Ecuador……… 22
Tabla 4.) Captaciones Mutualistas……… 23
Tabla 5.) Créditos otorgados por la Banca Pública..………. 26
Tabla 6.) Cartera de la Banca Pública………. 28
CAPITULO II Tabla 7.) Captaciones Subsistemas 2011……… 63
Tabla 8.) Captaciones por tipo de depósito………..………… 64
Tabla 9.) Total Captaciones por tipo de depósito………. 65
Tabla 10.) Comparativo de captaciones 2008-2009-2010..………. 66
Tabla 11.) Total Captaciones por institución financiera …………. 68
Tabla 12.) Captaciones Banca Privada………. 69
Tabla 13.) Captaciones de Cooperativas ……….…. 70
Tabla 14.) Captaciones Cooperativas por tipo de depósito..……... 70
Tabla 15.) Captaciones de Mutualistas por tipo de deposito…...… 71
Tabla 16.) Captaciones de Sociedad Financieras………...………. 71
Tabla 17.) Captaciones de Banca Pública………. 72
Tabla 18.) Colocaciones por tipo de Cartera 2208-2009-2010..…. 73
Tabla 19.) Colocaciones por subsistema..………. 74
Tabla 20.) Comparativo de colocaciones de subsistemas.………. 75
Tabla 21.) Costos de productos financieros – Banca Privada…. 77 Tabla 22.) Costos de servicios bancarios-Banca Privada……… 78
Tabla 23.) Costos de productos en Mutualistas y Cooperativas. 79 Tabla 24) Costos de servicios en Mutualistas y Cooperativas…… 80
Tabla 25.) Productos Bco. Nacional de Fomento……….…………. 81
Tabla 26.) Servicios Bco. Nacional de Fomento..………. 81
Tabla 27.) Productos Banca Privada…………..………. 82
Tabla 28.) Productos Mutualistas………. 82
xi
Tabla 30.) Productos Banca Pública………..…. 83
Tabla 31.) Servicios Banca Privada………. 84
Tabla 32.) Servicios Mutualistas.………. 84
Tabla 33.) Servicios Cooperativas..………. 85
Tabla 34.) Servicios Banca Pública………. 85
CAPITULO III Tabla 35.) Clientes por subsistemas……… ………... 89
Tabla 36.) Clientes de Banca Privada………. 90
Tabla 37.) Edad de Clientes - Banca Privada.……… 91
Tabla 38.) Instrucción Clientes –Banca Privada……….. 91
Tabla 39.) Situación Laboral Clientes –Banca Privada …………. 91
Tabla 40.) Entorno Social –Banca Privada……….…………. 92
Tabla 41.) Clientes de Cooperativas……….………. 94
Tabla 42.) Edad de Clientes –Cooperativas………. 96
Tabla 43.) Instrucción Clientes –Cooperativas...………. 96
Tabla 44.) Situación Laboral Clientes – Cooperativas..………….. 96
Tabla 45.) Entorno Social –Cooperativas ……… 97
Tabla 46.) Edad de Clientes –Mutualistas...………. 99
Tabla 47.) Instrucción Clientes - Mutualistas……..……….………. 99
Tabla 48.) Situación Laboral Clientes - Mutualistas………. 99
Tabla 49.) Entorno Social de Clientes de Mutualistas………. 100
Tabla 50.) Instrucción de Clientes –Banca y Pública……….……. 102
Tabla 51.) Edad de Clientes –Banca Pública...………. 102
Tabla 52.) Situación Laboral –Banca Pública.………. 102
Tabla 53.) Entorno Social de Clientes de la Banca Pública..……. 103
Tabla 54) Preferencia de productos - Banca Privada…...……. 104
Tabla 55.) Razones para ser clientes banca Privada.………. 107
Tabla 56.) Razones (2) para ser clientes banca Privada ……….... 107
Tabla 57.) Razones (3) para ser clientes banca Privada ……….... 108
Tabla 58.) Conclusiones Razones para ser cliente B Privada…… 108
Tabla 59.) Tiempo de ser cliente –B. Privada………..…. 109
Tabla 60.) Preferencia de productos - Cooperativa.. ………. 110
Tabla 61.) Tiempo de ser cliente - Cooperativas …….………. 112
xii
Tabla 63.) Tiempo de ser cliente –Mutualistas..………. 116
Tabla 64.) Preferencia de productos - Banca Pública……… 117
Tabla 65.) Razones para ser cliente banca Pública……… 119
Tabla 66.) Tiempo para ser cliente –Mutualistas……… 120
Tabla 67.) Canales de Comunicación –B. Privada (1 opción…. 122 Tabla 68.) Canales de Comunicación –B. Privada (2 opción)…. 123 Tabla 69.) Canales de Comunicación –B. Privada (3 opción)….. 123
Tabla 70.) Total Canales de Comunicación ………. 124
Tabla 71.) Canales de Comunicación–Cooperativas(1 opción).. 125
Tabla 72.) Canales de Comunicación–Cooperativas (2 opción).. 126
Tabla 73.) Canales de Comunicación–Cooperativas (3 opción).. 127
Tabla 74.) Canales de Comunicación - Cooperativas...……….. 128
Tabla 75.) Canales de Comunicación – Mutualistas (1 opción).. 129
Tabla 76.) Canales de Comunicación – Mutualistas (2 opción).. 130
Tabla 77.) Canales de Comunicación – Mutualistas (3 opción)... 131
Tabla 78.) Total Canales de Comunicación-Mutualistas.………. 132
Tabla 79.) Canales de Comunicación – B. Pública ………….…. 133
Tabla 80.) Total Canales de Comunicación-B. Pública…….…. 134
Tabla 81.) Servicio al Cliente Banca Privada……… 136
Tabla 82.) Servicios al Cliente Cooperativas……… 138
Tabla 83.) Servicios al Cliente Mutualistas……….. 140
Tabla 84.) Servicios al Cliente Banca Pública……… 142
Tabla 85.) Preferencias Productos y Servicios - B. Privada…….. 146
Tabla 86.) Productos y Servicios B. Austro.………. 148
Tabla 87.) Productos y Servicios B. G. Rumiñahui.……… 149
Tabla 88.) Productos y Servicios B. de Guayaquil….………. 151
Tabla 89.) Productos y Servicios B. Internacional……….. 152
Tabla 90.) Productos y Servicios B. Litoral……… 154
Tabla 91.) Productos y Servicios B. Pichincha.…………..……… 155
Tabla 92.) Productos y Servicios B. Procredit……….…… 157
Tabla 93.) Productos y Servicios B. Produbanco……….. 158
Tabla 94.) Productos y Servicios B. Solidario……….…… 160
Tabla 95.) Productos y Servicios B. Unibanco…………..………. 161
xiii
Tabla 97.) Productos y Servicios Coop. 29 de Octubre…………. 165
Tabla 98.) Productos y Servicios Coop. 9 de Octubre….………. 167
Tabla 99.) Productos y Servicios Coop. Cámara C. Ambato…... 168
Tabla 100.) Productos y Servicios Coop. El Sagrario………. 170
Tabla 101.) Productos y Servicios Coop.Oscus………..…………. 171
Tabla 102.) Productos y Servicios Coop. San Francisco..………. 173
ANEXOS Tabla 103.) Productos B. Austro……… 181
Tabla 104.) Productos B. G. Rumiñahui………..… 182
Tabla 105.) Productos B. Guayaquil.……… 182
Tabla 106.) Productos B. Internacional……… 183
Tabla 107.) Productos B. Litoral……… 183
Tabla 108.) Productos B. Pichincha……….……… 184
Tabla 109.) Productos B. Procredit………..……….……… 184
Tabla 110.) Productos B. Produbanco…..………. 185
Tabla 111.) Productos B. Solidario……….. 185
Tabla 112.) Productos B. Sudamericano……… 186
Tabla 113.) Productos B. Unibanco………. 186
Tabla 114.) Servicios B. Austro……… 187
Tabla 115.) Servicios B. G. Rumiñahui……….… 187
Tabla 116.) Servicios B. Guayaquil.……… 188
Tabla 117.) Servicios B. Internacional……… 188
Tabla 118.) Servicios B. Litoral……… 189
Tabla 119.) Servicios B. Pichincha……….……… 189
Tabla 120.) Servicios B. Procredit………..……… 190
Tabla 121.) Servicios B. Produbanco…..………. 190
Tabla 122.) Servicios B. Solidario………... 191
Tabla 123.) Servicios B. Sudamericano……….. 191
Tabla 124.) Servicios B. Unibanco………. 192
Tabla 125.) Productos Mutualista Pichincha……….. 193
Tabla 126.) Servicios Mutualista Pichincha ……….. 193
Tabla 127.) Productos Coop. 29 de Octubre………. 194
xiv
Tabla 130.) Productos Coop. El Sagrario………. 196
Tabla 131.) Productos Coop. Oscus……….. 196
Tabla 132.) Productos Coop. San Francisco……… 197
Tabla 133.) Servicios Coop. 29 de Octubre………. 198
Tabla 134.) Servicios Coop. 9 de Octubre ………. 198
Tabla 135.) Servicios Coop. Cámara de Comercio de Ambato….. 199
Tabla 136.) Servicios Coop. El Sagrario………. 199
Tabla 137.) Servicios Coop. Oscus……….. 200
Tabla 138.) Servicios s Coop. San Francisco……….. 200
Tabla 139.) Productos B. Nacional de Fomento………. 201
[image:14.595.130.496.66.296.2]xv
CAPITULO I PAG.
Gráfico 1.) Estructura del Sistema Financiero Ecuatoriano 14
Gráfico 2.) Segmentación de las cooperativas en el Ecuador 19
Gráfico 3.) Captaciones Mutualistas 23
Gráfico 4.) Créditos otorgados por la Banca Pública 27
Gráfico 5.) Colocaciones Banca Pública 27
Gráfico 6.) Cartera Banca Pública 28
CAPITULO II
Gráfico 7.) Tarjetas de Crédito
Gráfico 8.) Captaciones S.F. Plaza Latacunga 63
Gráfico 9.) Captaciones por Tipo de Depósito 65
Gráfico 10.) Total Captaciones por Subsistema 66
Gráfico 11.) Total Colocaciones por Subsistemas 75
CAPITULO III
Gráfico 12.) Posicionamiento Inst. Financieras (Plaza Latacunga) 89
Gráfico 13.) Clientes Inst. Financieras – Plaza Latacunga 90
Gráfico 14.) Característica Banca Privada 92
Gráfico 15.) Entorno de Clientes Banca Privada 93
Gráfico 16.) Motivos para mantener redes sociales 93
Gráfico 17.) Clientes del sistema financiero regulado 94
Gráfico 18.) Clientes de Cooperativas 95
Gráfico 19.) Entorno Social – Cooperativas 97
Gráfico 20.) Motivos para mantener redes sociales – Cooperativas 98
Gráfico 21.) Entorno Social – Mutualistas 100
Gráfico 22.) Motivos para mantener redes sociales – Mutualistas 101
Gráfico 23.) Entorno Social – Banca Pública 103
Gráfico 24.) Motivos para mantener redes sociales – B. Pública 104
Gráfico 25.) Preferencias Productos B. Privada 105
Gráfico 26.) Preferencias Servicios B. Privada 106
Gráfico 27.) 1ra. Razón para ser clientes de la B. Privada 107
xvi
Gráfico 29.) 3ra. Razón para ser cliente de la B. Privada 108
Gráfico 30.) Principales razones para ser cliente de la B. Privada 109
Gráfico 31.) Tiempo de ser cliente de la B. Privada 110
Gráfico 33.) Preferencias de Servicios – Cooperativas 111
Gráfico 34.) Razones para ser clientes – Cooperativas 112
Gráfico 35.) Tiempo de ser cliente – Cooperativas 113
Gráfico 36.) Preferencias de Productos – Mutualistas 114
Gráfico 37.) Preferencias de Servicios – Mutualistas 115
Gráfico 38.) Razones para ser clientes – Mutualistas 116
Gráfico 39.) Tiempo de ser cliente – Mutualistas 116
Gráfico 40.) Preferencias de Productos – B. Pública 118
Gráfico 41.) Preferencias de Servicios – B. Pública 118
Gráfico 42.) Razones para ser clientes – B. Pública 119
Gráfico 43.) Tiempo de ser cliente – B. Pública 120
Gráfico 44.) Canales de Comunicación B. Privada 1ra. opción 122
Gráfico 45.) Canales de Comunicación B. Privada 2da. opción 123
Gráfico 46.) Canales de Comunicación B. Privada 3ra. opción 124
Gráfico 47.) Total Canales de Comunicación B. Privada 125
Gráfico 48.) Canales de Comunicación Cooperativas 1ra. opción 126 Gráfico 49.) Canales de Comunicación Cooperativas 2da. opción 126 Gráfico 50.) Canales de Comunicación Cooperativas 3ra. opción 127
Gráfico 52.) Total Canales de Comunicación Cooperativas 129
Gráfico 53.) Canales de Comunicación Mutualistas1ra. opción 130
Gráfico 54.) Canales de Comunicación Mutualistas 2da. opción 131
Gráfico 55.) Canales de Comunicación Mutualistas 3ra. opción 131
Gráfico 56.) Total Canales de Comunicación Cooperativas 133
Gráfico 57.) Canales de Comunicación B. Pública 134
Gráfico 58.) Total Canales de Comunicación B. Pública 135
Gráfico 59.) Servicios al Cliente B. Privada 136
Gráfico 60.) Nivel de Satisfacción B. Privada 137
Gráfico 61.) Servicios al Cliente Cooperativas 139
Gráfico 62.) Nivel de Satisfacción Cooperativas 139
Gráfico 63.) Servicios al Cliente Mutualistas 141
xvii
Gráfico 65.) Servicios al Cliente B. Pública 143
Gráfico 66.) Nivel de satisfacción B. Pública 143
Gráfico 67.) Servicios al Cliente Sociedades Financieras 144 Gráfico 68.) Nivel de Satisfacción Sociedades Financieras 144
Gráfico 69.) Productos y Servicios B. Austro.………. 148
Gráfico 70) Productos y Servicios B. G. Rumiñahui.……… 150
Gráfico 71.) Productos y Servicios B. de Guayaquil….………. 151
Gráfico 72.) Productos y Servicios B. Internacional……….. 153
Gráfico 73.) Productos y Servicios B. Litoral……… 154
Gráfico 74.) Productos y Servicios B. Pichincha.…………..……… 156
Gráfico 75.) Productos y Servicios B. Procredit……….…… 157
Gráfico 76.) Productos y Servicios B. Produbanco……….. 159
Gráfico 77.) Productos y Servicios B. Solidario……….…… 160
Gráfico 78.) Productos y Servicios B. Unibanco…………..………. 162
Gráfico 79.) Productos y Servicios Coop. 29 de Octubre…………. 166
Gráfico 80.) Productos y Servicios Coop. 9 de Octubre….………. 167
Gráfico 81.) Productos y Servicios Coop. Cámara C. Ambato…... 169
Gráfico 82.) Productos y Servicios Coop. El Sagrario………. 170
Gráfico 83.) Productos y Servicios Coop. El Sagrario………. 172
xviii
2
DESCRIPCIÓN Y CARACTERISTICAS
El sistema financiero ecuatoriano podemos definir como el grupo de entidades del sector financiero tanto público como privado, que regulados por un marco jurídico y una entidad de control satisfacen las necesidades bancarias de los clientes pasivos y activos, mediante actividades referentes a las decisiones de los individuos en torno a la producción, intercambio, ahorro y consumo de bienes y servicios. Por tanto podríamos decir que todas las actividades reales, habitualmente, tienen como contrapartida una operación financiera y por ende son el motor del sistema financiero.
Las instituciones del sistema financiero cumplen con dos funciones fundamentales, la captación y la colocación; por medio de la captación se recolectan fondos de las personas e instituciones, los mismos que pueden ser a través de depósitos en cuentas de bancos o a través de la compra de títulos; por medio de la colocación se pone dinero en circulación en la economía, es decir, las instituciones financieras toman el dinero o recursos que obtienen a través de la captación y con éstos otorgan créditos a las personas, empresas u organizaciones que los solicitan o realizan inversiones que les generen ganancias. Con lo que podemos manifestar que el sistema en sí constituye una especie de combustible y lubricante que va haciendo posible el adecuado y expedito desenvolvimiento de la economía, su empleo produce efectos inmediatos en cuanto a apoyar o desamparar sectores de la producción que requieren de fuentes permanentes de recursos financieros para mantenerse en un adecuado funcionamiento y su manejo correcto es esencial para evitar alteraciones imprevistas en éstos mismos sectores.
3
servicios ofertados sean exequibles para la mayor parte de la población y consecuentemente esto permita desarrollar toda actividad económica en un marco de estabilidad macroeconómica de nuestro país.
El sistema Financiero Ecuatoriano se encuentra regulado bajo la supervisión y control de la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador la misma que basa sus actividades través de los siguientes principios:
Ética: Ejercicio de las funciones con sujeción a las normas morales que promuevan la confianza del público.
Integridad: Actuación pública sustentada en la prudencia, entereza, rectitud y firmeza.
Responsabilidad: Ejecución de su labor realizada con profesionalismo, diligencia, experiencia e independencia en procura de otorgar a la sociedad seguridad respecto de sus actos y decisiones.
Transparencia: Amplia difusión de información sobre sus actuaciones. Rendición de cuentas ante la sociedad
La descripción de todo sistema financiero debe contener:
1. Un componente institucional, referido a la actividad de las INSTITUCIONES
que participan en los mercados financieros, que en nuestra economía los más importantes son los intermediarios financieros o bancos.
2. Un componente instrumental, referido a la descripción de los distintos
INSTRUMENTOS FINANCIEROS y sus técnicas de emisión.
3. Un componente relativo a los mecanismos de negociación de los activos
4 I.1. LEY GENERAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS1
1.1.1. Definición
La Ley general de instituciones financieras, es una Ley que regula la creación, organización, actividades, funcionamiento y extinción de las instituciones del sistema financiero privado, así como la organización y funciones de la Superintendencia de Bancos, entidad encargada de la supervisión y control del sistema financiero, en todo lo cual se tiene presente la protección de los intereses del público.
Las instituciones financieras públicas, las compañías de seguros y de reaseguros del Ecuador, se someterán a esta Ley en lo relacionado a la aplicación de normas de solvencia y prudencia financiera y al control y vigilancia que realizará la Superintendencia dentro del marco legal que regula a estas instituciones en todo cuanto fuere aplicable según su naturaleza jurídica.
La Superintendencia aplicará las normas que esta Ley contiene sobre liquidación forzosa, cuando existan causales que así lo ameriten. Las asociaciones mutualistas de ahorro y crédito para la vivienda, así como las instituciones de servicios financieros, entendiéndose por éstas a los almacenes generales de depósito, compañías de arrendamiento mercantil, compañías emisoras o administradoras de tarjetas de crédito, casas de cambio, corporaciones de garantía, corporaciones de desarrollo de mercado secundario de hipotecas, que deberán tener como objeto social exclusivo la realización de esas actividades, quedarán sometidas a la aplicación de normas de solvencia y prudencia financiera y al control que realizará la Superintendencia dentro del marco legal que regula a dichas instituciones, en base a las normas que expida para el efecto.
Dentro de las normativas de la ley general de instituciones financieras establece que una institución por alguna causa no cumpliese sus
5
obligaciones puede ser intervenida por la Superintendencia de Bancos, así la ley asegura a los depositantes sus dineros.
Finalmente podemos acotar que las instituciones financieras públicas, las compañías de seguros y de reaseguros citadas anteriormente se rigen por sus propias leyes en lo relativo a su creación, actividades, funcionamiento y organización.
1.1.2. Órganos rectores del sistema financiero
El sistema financiero ecuatoriano, formado por las instituciones financieras privadas, incluyendo las subsidiarias o afiliadas del exterior, las de servicios financieros, de servicios auxiliares del sistema financiero, las compañías de seguros y reaseguros, las casas de valores y las compañías administradoras de fondos, serán controladas o reguladas y supervisadas
exclusivamente por la Superintendencia de
Bancos y Seguros, entidad creada el 6 de Septiembre de 1927, encargada de la supervisión y control del sistema financiero, con un enfoque
basado en riesgos, principalmente; teniendo siempre presente primero la protección de los intereses del público.
La Superintendencia de Bancos y Seguros, para el cabal cumplimiento de su labor y responsabilidades, está integrada por: Junta Bancaria, Superintendente de Bancos y Seguros e Intendente General. Y dentro su organización interna conformada por órganos de supervisión, que asisten con la tarea de supervisión del sistema financiero, los mismos que son:
Intendencia Nacional de Instituciones Financieras
Intendencia Nacional del Sistema de Seguro Privado
6
La Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador impulsó en el 2008 la aprobación y promulgación de la Ley de Creación de la Red de Seguridad Financiera, con el fin de preservar la solvencia, garantizar la estabilidad financiera del sistema en su conjunto y, proteger a los depositantes. La ley contempla la aplicación de normas y la creación de instituciones que permiten una adecuada regulación y supervisión de las Instituciones Financieras con lo cual se beneficia a los usuarios de las mismas y favorece de igual forma a la administración de la instituciones, cubrir los distintos aspectos vinculados con la problemática de las instituciones financieras, es por esto que en todo momento la Superintendencia de Bancos y Seguros hace una supervisión y tiene una evaluación periódica de las IFI.
Tomado de: Banco Interamericano de Desarrollo. (2010), Redes de seguridad Financiera - Aspectos conceptuales y experiencias recientes en América Latina y el Caribe (en línea) Disponible en:
http:// www.iadb.org - http://idbdocs.iadb.org/wsdocs/getdocument.aspx?docnum=35164203
La Superintendencia de Bancos y Seguros, ha adoptado enfoques de supervisión según las mejores prácticas internacionales, siendo estas:
Supervisión basada en Riesgos, según perfil de la enditad.
Supervisión Continua “Todo el Tiempo”
Supervisión Integrada, coordinado el accionar de todas las áreas.
Detención oportuna de problemas, con acciones preventivas y
correctivas eficaces.
7
Atiende al tamaño, complejidad y naturaleza de las operaciones de
cada tipo de institución financiera, según sus características.
Supervisión sobre una base consolidada.
Tomado de: Escuela Superior Politécnica del Litoral. (2010) Regulación y Supervisión Bancaria en el Ecuador. (En línea) Disponible en: http://www.dspace.espol.edu.ec/bitstream/123456789/988/1/1899.pdf (Consultado 21-08-2010)
Teniendo estos parámetros de supervisión, la Superintendencia de Bancos y Seguros, como el organismo de regulador del sistema financiero ecuatoriano mantiene los siguientes objetivos estratégicos:
Fortalecer el marco legal y normativo de acuerdo a principios, mejores
prácticas y estándares internacionales vigentes.
Lograr una adecuada administración de riesgos mediante el
fortalecimiento de los procesos de supervisión de los sistemas controlados.
Proteger los derechos de los consumidores financieros.
Fortalecer la gestión organizacional y la administración del recurso
humano.
Asegurar la calidad y la seguridad de la información y el servicio
informático, con tecnología de punta.
Optimizar la administración de los recursos financieros
8
El Banco Central del Ecuador, no es un organismo
netamente regulador del sistema financiero, pero si actúa como un agente fiscal del estado, puesto que a través de sus funciones intrínsecamente actúa como un ente
regulador y controlador de las actividades del sistema financiero nacional, para que sus actividades económicas puedan realizarse con normalidad. Siendo su misión promover y coadyuvar a la estabilidad económica del país, tendiente a su desarrollo, para lo cual deberá: realizar el seguimiento del programa macroeconómico; contribuir en el diseño de políticas y estrategias para el desarrollo de la nación; y, ejecutar el régimen monetario de la República, que involucra administrar el sistema de pagos, invertir la reserva de libre disponibilidad y, actuar como depositario de los fondos públicos y como agente fiscal y financiero del Estado".
Entre las principales funciones del Banco Central del Ecuador, tenemos:
Posibilita que las personas dispongan de billetes y monedas en la
cantidad, calidad y en las denominaciones necesarias.
Velar por el poder adquisitivo del dinero y, en el ámbito externo, por el
impulso de la competitividad de las exportaciones ecuatorianas
Facilitar los pagos y cobros que todas las personas realizan en efectivo,
o a través del sistema financiero privado.
Evaluar, monitorear y controlar permanentemente la cantidad de dinero
de la economía; para lo que utiliza como herramienta el encaje bancario.
Revisa la integridad, transparencia y seguridad de los recursos del
Estado que se manejan a través de nuestras operaciones bancarias.
Ofrece a las personas, empresas y autoridades públicas información
para la toma de decisiones financieras y económicas.
Junta Bancaria2.- Es el organismo que regula el sistema financiero ecuatoriano, se creó por Ley para dictar las políticas concernientes a la supervisión y control de las entidades del sistema financiero. En este
2 Superintendencia de bancos y Seguros (2006) Estatuto Orgánico. (En línea) Disponible en:
9
sentido la Junta Bancaria asume el rol de órgano máximo de la Superintendencia de Bancos. De acuerdo al Artículo 174 de la Ley General del Sistema Financiero, la Superintendencia de Bancos tendrá una Junta Bancaria conformada por cinco miembros; la presidirá el Superintendente de Bancos y Seguros, el Gerente del Banco Central del Ecuador y dos miembros con sus respectivos alternos que serán designados por el Presidente de la República; y un quinto miembro y su alterno que serán designados por los cuatro restantes.
Los miembros de la Junta Bancaria tendrán las mismas incompatibilidades que el Superintendente, pero podrán desempeñar actividades remuneradas, excepto en las instituciones controladas por la Superintendencia, previa su posesión deberán declarar bajo juramento no hallarse incursos en ninguna incompatibilidad.
La Junta Bancaria se reunirá con la presencia de al menos tres de sus miembros y los acuerdos se tomarán por tres o más votos afirmativos. En caso de empate, el Superintendente tendrá voto dirimente.
Finalmente no podemos dejar de citar a una institución que aunque no es un organismo netamente de control del sistema financiero, si ejerce una actividad de seguimiento y vigilancia, por lo que nos parece propicio
nombrarla es la Asociación de Instituciones
Financieras del Ecuador (AIFE)3, agrupación
legalmente constituida y sin fines de lucro, integrada actualmente por Sociedades Financieras, Mutualistas de
Ahorro y Crédito para la Vivienda y Bancos; que sin ser un organismo de control, ni regulación, es una organización que colabora con este fin, estableciendo normas preventivas para un mejor desenvolvimiento de las instituciones del sistema financiero, representando así los intereses de sus asociados (las instituciones financieras asociadas) frente a la comunidad nacional e internacional y defiende sus principios ante las autoridades
3 Asociación de Instituciones Financieras del Ecuador. (2008), Conceptos Asociación de Instituciones
10
correspondientes, garantizando de esta manera la permanente estabilidad y el desarrollo de las instituciones, y paralelamente con su aporte también colaborando con los objetivos nacionales de bienestar colectivo dentro del marco legal en que se desenvuelven sus afiliados, y por ende siendo un pilar de ayuda para la estabilidad del sistema financiero.
1.1.3. .ALCANCES Y REGULACIONES4
Regular y Supervisar es importante así como restringir demasiado es perjudicial también. Es necesario pues encontrar el nivel adecuado en el cual la actividad bancaria sea lucrativa así como también que deje de parecer atractiva por el exceso de limitaciones a su operación, según esta visión La Ley General de instituciones Financieras, ha desarrollado algunas regulaciones entre ellas:
Se adecúa las Regulaciones expedidas por el Directorio del Banco
Central del Ecuador, relativas al Sistema Nacional de Garantía Crediticia (Nº 018-2011) emitida el 14 de Marzo del 2011
Se incorpora y regula el Sistema de pagos y transacciones móvies (Nº
017-2011) expedida el 10 de Enero del 2011.
Se permite que operen a través del Convenio de Pago y Créditos
recíprocos de la ALADI a las IFI´S públicas privadas y del sector popular y solidario (Nº 016-2010 expedida el 28 de Diciembre/2010)
Las regulaciones han abarcado los aspectos legales y operativos de la actividad bancaria ecuatoriana, buscando establecer variables positivas para el buen desempeño del sector y de la estructura financiera del país. Actualmente en el Ecuador la implementación de nuevas políticas regulatorias y de supervisión a partir de la dolarización deben estar a la par con el nivel internacional como lo sugiere el Comité de Basilea en la cual se
establece normas o “mejores prácticas” en la actividad bancaria –
financiera.
4
Superintendencia de bancos y Seguros (2006) Codificación de la Ley General de Instituciones del Sistema
Financiero. (en línea) Disponible en: http://www.sbs.gob.ec/medios/PORTALDOCS/.../resol_JB-2011-1895.pdf.
11
La regulación y supervisión son importantes para controlar estos aspectos como la vinculación de la banca con actividades comerciales comunes, es por esto que el gobierno actual promovió algunas regulaciones para hacer frente a esta problemática. Entre algunas regulaciones realizadas a la Ley general de las Instituciones financieras, tenemos:
De acuerdo a los Artículos 3 y 4 de la Ley General de Instituciones
Financieras, la Superintendencia autorizará la constitución de las instituciones del sistema privado, estas instituciones se constituirán bajo la forma de una compañía anónima, salvo las asociaciones mutualistas de ahorro y crédito para la vivienda y las cooperativas de ahorro y crédito que realizan intermediación financiera con el público;
Se autorizará a las instituciones del sistema financiero privado la
adopción y registro de cualquier denominación que crean conveniente, con tal que no pertenezca a otra institución y que no se preste a confusiones. En su denominación las instituciones del sistema financiero harán constar
su calidad de “Banco” o “Sociedad Financiera” o “Corporaciones de Inversión y Desarrollo”.
La expedición de la Ley del Costo Máximo Efectivo del Crédito, con
esta ley se reformó de forma considerable el funcionamiento del mercado crediticio en el Ecuador, aumentando el nivel de transparencia y acceso a la información del público en general.
12
implican mayores costos operativos unitarios y/o riesgos de crédito como son los segmentos de microcrédito de subsistencia, consumo minorista, y comercial de la Pequeña y Mediana Empresa (PYMES)
Otra de las regulaciones creadas para el optimo funcionamiento del sistema bancario ecuatoriano, que junto a un oportuno y efectivo control
estatal de carácter preventivo, se ha integrado una “Red de Seguridad Bancaria” que fue creada como un mecanismo de regulación y
supervisión, para poder evaluar al sistema financiero, y cuyos beneficios están dados por la disminución de los costos de intermediación financiera, a través de la contención o disminución de los niveles de riesgos bajo los cuales esta funciona. La misma que es el conjunto de instituciones y reglas que tiene como fin reducir la inestabilidad potencial del sistema de pagos y de la intermediación financiera del país, teniendo como objetivo primordial el evitar la generación de crisis sistémicas en el sistema financiero al menor costo posible para la sociedad. Bajo estos antecedentes la Red de Seguridad Financiera, se encuentra integrada por cuatro pilares fundamentales: Supervisión Bancaria preventiva y oportuna, el Fondo de Liquidez, el Fondo de Garantía de Depósitos, y el nuevo Esquema de Resolución Bancaria, definido este como el conjunto de procedimientos y medidas para resolver la situación de una institución financiera inviable, preservando primordialmente el interés de los depositantes.
Tomado de: Escuela Superior Politécnica del Litoral. (2010) Regulación y Supervisión Bancaria en el Ecuador. (En línea)Disponible en: http://www.dspace.espol.edu.ec/bitstream/123456789/988/1/1899.pdf. (Consultados 01-09-2011)
13 I.2. ESTRUCTURA DEL SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO 5
El sistema financiero del Ecuador comprende el Banco Central del Ecuador, las instituciones financieras públicas, privadas y demás instituciones controladas por la Superintendencia de Bancos y Seguros.
El Directorio del Banco Central del Ecuador podrá establecer condiciones y límites al endeudamiento externo que las instituciones del sistema financiero del país contraten en el exterior. Asimismo, el Directorio del Banco Central del Ecuador podrá establecer condiciones y límites a los montos de fianzas, avales, garantías, o cualquier otro contingente que sobre préstamos externos otorguen las instituciones del sistema financiero del país a cualquier persona natural o jurídica.
Las instituciones del sistema financiero autorizadas a negociar en divisas comunicarán semanalmente, con datos diarios, al Banco Central del Ecuador, los montos y tipos de cambio de las operaciones que efectúen y le proporcionarán las informaciones que el propio Banco Central del Ecuador requiera acerca del movimiento de sus cuentas en moneda extranjera.
Las instituciones del sistema financiero privado según la Ley se clasifican en: financieras, de servicios financieros y de servicios auxiliares. Dentro del primer grupo, según el Artículo 1 de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero, tenemos a los bancos, las sociedades financieras o las corporaciones de inversión y desarrollo, las asociaciones mutualistas de ahorro y crédito para la vivienda y las cooperativas de ahorro y crédito que realizan intermediación financiera con el público.
En el segundo grupo según el Artículo 4 de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero, encontramos a los almacenes generales de depósito, las compañías de arrendamiento mercantil, las compañías emisoras o administradoras de tarjetas de crédito, las casas de
5 Superintendencia de Bancos y Seguros (2006) Codificación de la Ley General de Instituciones del Sistema
Financiero. (En línea) Disponible en: http://www.sbs.gob.ec/medios/PORTALDOCS/.../resol_JB-2011-1895.pdf
14
cambio, las corporaciones de garantía y retrogarantía y las corporaciones de desarrollo del mercado secundario de hipotecas, su objeto social exclusivo es la realización de las actividades propias de su razón social, no podrán captar recursos del público; salvo el caso de emisión de obligaciones.
Entre las instituciones de servicios auxiliares tenemos, las de transporte de especies monetarias y de valores, servicios de cobranzas, cajeros automáticos, servicios contables, servicios de computación, fomento de
exportaciones, inmobiliarias propietarias de bienes destinados
exclusivamente a uso de oficinas de una sociedad controladora o institución financiera y aquellas otras que fueses calificadas por la Superintendencia de Bancos y Seguros.
ESTRUCTURA DEL SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO
(Grafico: 1)
SUPERINTENCIA DE BANCOS Y
SEGUROS
SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO
BANCO CENTRAL
JUNTA BANCARIA
DIRECTORIO BANCO CENTRAL
BANCA PÚBLICA Y
PRIVADA COOPERATIVAS MUTUALISTAS
SOCIEDADES FINANCIERAS
Tomado de: Escuela Politécnica Salesiana. (2010) Estructura del Sistema Financiero Ecuatoriano. (En línea) Disponible en: http://dspace.ups.edu.ec/bitstream/123456789/86/6/CAPITULO%20I.pdf. (Consultado 10-09-2011)
15 1.2.1. BANCA PRIVADA6
1.2.1.1. Definición
La Banca Privada es la unidad económica más importante dentro del Sistema Financiero, siendo sus principales actividades la Captación de Pasivo y la Inversión Crediticia.
La Banca privada está constituida por un segmento de instituciones financieras que desarrollan actividades relacionadas con gestionar el dinero de un mercado de clientes particularmente privados, la banca privada está
representada por las instituciones nombradas como “Bancos”, que ofrecen
servicios financieros a clientes que desean que su dinero se invierta y gestione en un plazo determinado.
Las instituciones financieras privadas son creadas regularmente en su forma jurídica como una sociedad, las mismas que podrán realizar operaciones en moneda nacional, extranjera o en unidades de cuenta establecidas por Ley. Los bancos podrán efectuar todas las operaciones previstas en los artículos 51 de la Ley.
La Banca Privada cuenta con una Asociación “ABPE”, que es una entidad gremial sin ánimo de lucro, constituida el 30 de marzo de 1965, que representa y defiende los intereses de sus asociados ante las autoridades del país, y presta una amplia gama de servicios a sus bancos miembros. La misión de la Asociación está encaminada fundamentalmente al desarrollo y buen funcionamiento del Sistema Bancario y de la economía nacional.
De acuerdo a la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, en nuestro país existen 24 bancos, detallados en la siguiente tabla (1):
6 Definición (2011) Definición Banca Privada. Ecuador (En línea) Disponible en:
16 Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros (2006) Banca Privada. (En línea) Disponible en:
http://www.sbs.gob.ec/practg/sbs_index?vp_art_id=488&vp_tip=2&vp_buscr=41. (Consultado 02-09-2011
Elaborado por: Lorena Soto / Jorge Coba
(TABLA: 1)
1.2.1.2. Caracterización de la Banca Ecuatoriana 7
La Banca Ecuatoriana ha venido evolucionando sobre todo a partir de la
crisis suscitada por el denominado “feriado Bancario”, por la dolarización de
la economía en el año 2000, y la consecuente rigidez y austeridad que la dolarización demanda. La crisis bancaria que sufrió el Ecuador fue la vinculación de la banca con actividades comerciales comunes, lo que generó asimetrías.
Es importante destacar que dentro de las características de la Banca privada, ha sido generalizar las operaciones en todas las Instituciones financieras, eliminando en cierta forma la especialización, obligándoles a competir en el mercado, a través de la implementación de nuevas políticas regulatorias y de supervisión.
Desde el Artículo 28 de la Ley tenemos disposiciones legales referente al Gobierno y Administración de las Instituciones del Sistema Financiero Privado; legalmente el gobierno corresponde a la Junta de Accionistas y la
7 Superintendencia de Bancos y Seguros (2006) Codificación de la Ley General de Instituciones del Sistema
Financiero. (En línea) Disponible en: http://www.sbs.gob.ec/medios/PORTALDOCS/.../resol_JB-2011-1895.pdf
(Consultado 02-09-2011)
Bancos del Ecuador
Amazonas Austro Bolivariano
Citi Cofiec Comercial de Manabí
Capital Guayaquil D-Miro
La Finca General Rumiñahui Internacional
Del Litoral Loja Machala
Pacifico Pichincha Procredit
Produbanco Solidario Sudamericano
17
Administración estará a cargo del Directorio o del Consejo de Administración.
Las instituciones del sistema financiero privado comunicarán a la Superintendencia la designación de directores, representantes legales y auditores en el término de ocho días contados desde la fecha de su designación.
Las instituciones financieras podrán proporcionar información general respecto del comportamiento de clientes en particular para fines de evaluación de crédito a requerimiento de otra institución del sistema financiero o de establecimientos comerciales autorizados por aquellos, sin que ello implique la facultad de revelar transacciones individualizadas.
De igual forma en la misma Ley se exceptúan las prohibiciones al sigilo bancario, en caso de ser requeridos por los Jueces y el Ministerio Público a la Superintendencia de Bancos y a las instituciones del sistema financiero privado.
1.2.1.3.
Productos y Servicios Financieros
Los Productos y servicios financieros se han ido innovando e integrando a las nuevas necesidades de los clientes, a través principalmente de la innovación tecnológica, por lo que hoy en día existen un infinidad de productos y servicios capaces de satisfacer las exigencias de un mercado cada vez más complejo.
18 1.2.2. EL COOPERATIVISMO8
1.2.2.1 Definiciones Básicas.- El Cooperativismo es una de las actividades del sistema financiero con fines económicos y sociales, en donde lo más importante es el desarrollo social de la persona, y el trabajo en conjunto, buscando siempre el bienestar de los socios para lograr un beneficio común.
9“El cooperativismo es una doctrina socio-económica que promueve la
organización de las personas para satisfacer, de manea conjunta sus necesidades. El cooperativismo está presente en todos los países del mundo, les da a la oportunidad a los seres humanos de escasos recursos de
tener una empresa de su propiedad junto a otras personas.”
Por lo que concluimos que las Cooperativas son asociaciones autónomas de personas que tienen necesidades y aspiraciones económicas sociales y/o culturales comunes, que se satisfacen gestionando democráticamente una empresa que es propiedad del conjunto.
1.2.2.2. EL COOPERATIVISMO EN EL ECUADOR
En el Ecuador el Cooperativismo aproximadamente se originó en la última década del siglo XIX, cuando se crean especialmente en Quito y Guayaquil una serie de organizaciones artesanales y de ayuda mutua, posteriormente a partir de 1937, se dicta la primera Ley de Cooperativas con el propósito de dar mayor alcance organizativo a los movimientos campesinos, modernizando su estructura productiva y administrativa, mediante la utilización del modelo cooperativista; a mediados de los años sesenta con la expedición de la Ley de Reforma Agraria en 1964 y de la nueva Ley de Cooperativas en 1966.
8
Wiki pedía. (2011) Concepto, Cooperativa. Ecuador. (en línea). Disponible en:
http://es.wikipedia.org/wiki/Cooperativa. (Consultado 12-09-2011)
19 Fuente: Superintendencia de bancos y Seguros (2011) Estadísticas. Ecuador. (En línea). Disponible en:
http://www.sbs.gob.ec/practg/sbs_index?vp_art_id=488&vp_tip=2. (Consultado 15-09-2011)
Elaborado por: Lorena Soto / Jorge Coba
24%
16,50% 59,50%
PICHINCHA
GUAYAS
Restso del Pais
A partir de los años noventa las Cooperativas de Ahorro y Crédito, fueron consolidándose como el segundo subsistema más fuerte dentro del sistema Financiero Ecuatoriano, luego de los Bancos Privados.
En el Ecuador el Cooperativismo es una actividad que ha generado la creación de una gran cantidad de cooperativas de ahorro y crédito a nivel nacional pequeñas y medianas empresas a través de sus productos y servicios. Actualmente, según los datos preliminares del Censo Nacional de Cooperativas realizado en el 2002, existirían en el país 2.668 cooperativas, ubicadas prácticamente en todo el territorio nacional, aunque con cierta concentración en las provincias de Pichincha (24%) y Guayas (16.5%) . Los socios serían más de 781 mil, y los mayores porcentajes de afiliación estarían relacionados con las dos principales áreas de concentración señaladas (36.2% en Pichincha y 9.1% en Guayas).
SEGMENTACION DE LAS COOPERATIVAS EN EL ECUADOR
(Gráfico: 2)
Según la Federación de Cooperativas de Ahorro y Crédito del Ecuador (Fecoac), el número de cooperativas existentes podría bordear las 400, a estas se suman las 40 instituciones que integran la Asociación de Cooperativas normadas por la Superintendencia de Bancos (ACSB).
10De acuerdo a la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, en
nuestro país existen 40 cooperativas, detalladas en la siguiente tabla (2):
10
20 Fuente: Superintendencia de bancos y Seguros (2006) Cooperativas. (En línea) Disponible en:
http://www.sbs.gob.ec/practg/sbs_index?vp_art_id=488&vp_tip=2&vp_buscr=41. (Consultado 20-09-011
Elaborado por: Lorena Soto / Jorge Coba
(Tabla: 2)
Cooperativas Normadas SBS
9 de Octubre 11 de Junio 15 de Abril
23 de Julio 29 de Octubre Alianza del Valle
Andalucía Atuntaqui Cacpe Biblian
Cacpe Loja Cacpeco Calceta
Const. Comercio y Prod. Cámara Comer. Ambato Chone Ltda.
Codesarrollo Comercio Ltda. Cotocollao
Coopad El Sagrario Guaranda
Jardín Azuayo Juventud Ec Progresista La Dolorosa
Mego Mushuc Runa Nacional
Oscus Pablo Muñoz Vega Padre Juan Lorente
Progreso Riobamba San Francisco
San Francisco de Asís Santa Ana San José
San Pedro de Taboada Santa Rosa Tulcán
Cacpe Pastaza
Entre enero del 2006 y diciembre del 2009, las cooperativas reguladas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador registraron en conjunto un crecimiento de 23,3 por ciento de sus activos, un 24,5 por ciento de sus pasivos y un 18,1 por ciento de su patrimonio. Hubo un repunte de 19 por ciento de sus ingresos y de 18,3 por ciento de sus resultados.
1.2.2.3
Productos y Servicios
Los Productos y Servicios que el Cooperativismo ofrece en el mercado financiero han generado una la apertura de pequeñas y medianas empresas a través sobre todo de las colocaciones de créditos para la microempresas, con interés muy asequibles y con muchas facilidades de pagos.
21
En la Ley de Cooperativas de 1966 se definen, según la actividad a desarrollar, y por ende los productos y servicios que ofrecen dependerán al grupo que pertenecen. Los más comunes son: ahorro, créditos comerciales, de consumo, microcréditos, de vivienda, inversiones a plazo fijo y servicios de pagos institucionales, pagos de fondos de reserva y pagos de anticipos de sueldos. De acuerdo a la Superintendencia de Bancos los créditos se clasifican en:
Créditos Comerciales
Créditos de Consumo
Créditos para la Vivienda
Microcréditos
Y por la forma de otorgamiento pueden ser:
Quirografarios (mediante firmas)
Prendarios
Hipotecarios
1.2.3 EL MUTUALISMO11
1.2.3.1 Definiciones Básicas.- Constituye la asociación libre, sin fines de lucro, por personas inspiradas en la solidaridad, con el objeto de brindarse ayuda reciproca frente a riesgos eventuales o de concurrir a su bienestar
material y espiritual mediante una contribución periódica.
Las Mutualistas poseen categorías de socios, aportan capital, distribuyen o capitalizan los excedentes, todos tienen idénticos derechos, así como el reintegro del capital al retirarse., Las Mutualistas establecen dos categorías para sus asociados, no aportan capital, ni cuota inicial, no distribuyen excedentes, solo los socios activos participan del gobierno de la misma, no
tiene derecho al reintegro de sus aportes.• En el caso de las Mutualistas
para la Vivienda, están autorizadas para incursionar en el negocio inmobiliario además del financiero.
11
22 1.2.3.2 EL MUTUALISMO EN EL ECUADOR12
Como una segmentación del Mutualismo encontramos a las Asociaciones Mutualistas de Ahorro y Crédito para la Vivienda, creadas en 1961 y que son instituciones de derecho privado con finalidad social y sin fines de lucro, adquiriendo su personería jurídica mediante la aprobación de su estatuto por la Superintendencia y mediante decreto ejecutivo se expedirán las normas que rijan para su organización y funcionamiento.
La naturaleza y objetivo social de estas entidades se revalida en el artículo 2 de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero actualmente en vigencia que establece: "Las Asociaciones Mutualistas de Ahorro y Crédito para la Vivienda son instituciones cuya actividad principal es la captación de recursos del público para destinarlos al financiamiento de la vivienda, la construcción y el bienestar social de sus asociados, que deberá evidenciarse en la composición de sus activos".
En el Ecuador tenemos cuatro mutualistas en funcionamiento bajo el control de la Superintendencia de Bancos y Seguros, una de sus principales características es de la captar fondos del público para destinarlas a la construcción y financiamiento de viviendas; en la siguiente tabla se detallan
las mutualistas del Ecuador:
(Tabla: 3)
Mutualistas del Ecuador
Ambato Azuay
Imbabura Pichincha
12
Slideshare. (2010) El Mutualismo en el Ecuador. (En línea) Disponible en:
http://www.slideshare.net/bancafinanzas/ifis-mutualismo-en-el-ecuador. (Consultado 18-09-2011)
Fuente: Superintendencia de bancos y Seguros (2006) Mutualistas. (En línea) Disponible en:
http://www.sbs.gob.ec/practg/sbs_index?vp_art_id=488&vp_tip=2&vp_buscr=41. (Consultado 20-09-2011)
23
Las mutualistas han incrementado su número de clientes en un 7.67% (23,346 clientes) entre diciembre de 2007 y diciembre de 2010, respecto a su bancarización por cuentas es la tercera en crecimiento en el Sistema Financiero Nacional, en los últimos cuatro años ha tenido una variación de apenas 0.13% frente a 3.72% de los bancos privados y 2.96% de las cooperativas.
1.2.3.3. Productos y Servicios
Entre los diferentes productos y servicios tenemos los siguientes: Crédito de Vivienda, Crédito Hipotecario Común, Crédito Oportuno, Crédito Institucional por Convenio, Cuenta Tradicional, Ahorro Tradicional, Ahorro Planificado, Ahorro Programado, Inversiones, pago de servicios básicos (luz, agua, teléfono, recargas celulares), transferencias bancarias nacionales e internacionales, seguros y asistencias, titularización y venta de cartera.
(Tabla: 4)
13
Superintendencia de Bancos y Seguros (2011) Captaciones – Mutualistas, Superintendencia de Bancos y seguros. Disponible en:
http://www.sbs.gob.ec/http://www.sbs.gob.ec/practg/sbs_index?vp_art_id=31&vp_tip=2
M U T U A L I S T A S
CAPTACIONES13
PROVINCIA CLIENTES 2011
CAÑAR 39.921
COTOPAXI 105.450
IMBABURA 285.862
LOJA 78.609
LOS RIOS 78.351
MANABI 275.554
PICHINCHA 892.611
STO DOMINGO - TSÁCHILAS 135.263
AZUAY 293.821
CHIMBORAZO 70.071
GUAYAS 43.038
TUNGURAHUA 45.431
Total 2.343.982
Fuente: Superintendencia de bancos y Seguros (2006) Mutualistas. (En línea) Disponible en:
http://www.sbs.gob.ec/practg/sbs_index?vp_art_id=488&vp_tip=2&vp_buscr=41. (Consultado 20-09-2011
24
- 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000
CA
Ñ
AR
COT
OPAXI
IMBABU
RA
LOJ
A
LOS
RIOS
MAN
ABI
PICHI
N
CHA
ST
O
DOMIN
G
O
…
AZUAY
CHIMBORAZO
GU
AYAS
TU
N
GU
RA
H
UA
CAPTACIONES MUTUALISTAS
Total
(Gráfico: 3)
1.2.4 LA BANCA PÚBLICA14 1.2.4.1 Definiciones
La Banca Pública es la contraposición a la banca privada, siendo conjunto de entidades de crédito en las que el control y gestión está en manos del Estado u organismo gubernamental.
Esta clase de instituciones bancarias pueden realizar todas las operaciones financieras determinadas en la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero, pero su principal característica es que están íntimamente vinculadas al desarrollo y el progreso económico, mediante la atención principalmente de las pequeñas y medianas empresas industriales y comerciales, en sectores agrícolas y de pesquería, en la adquisición de bienes de consumo, en la construcción y adquisición de vivienda; prestando el financiamiento de los requerimientos particulares a través de especializar sus servicios a favor de estos sectores de la población, consiguiendo que su intermediación financiera constituya el elemento facilitador para el logro de sus objetivos.
14 Superintendencia de Bancos y Seguros (2011) Banca Pública, Superintendencia de Bancos y seguros. Disponible en: http://www.sbs.gob.ec/http://www.sbs.gob.ec/practg/sbs_index?vp_art_id=31&vp_tip=2
Fuente: Superintendencia de bancos y Seguros (2006) Mutualistas. (En línea) Disponible en:
http://www.sbs.gob.ec/practg/sbs_index?vp_art_id=488&vp_tip=2&vp_buscr=41. (Consultado 20-09-2011
25 1.2.4.2 La Banca Pública en el Ecuador
La Banca Pública en el Ecuador ha pasado por muchas etapas, obviamente por la influencia directa de los gobiernos de turno, sin embargo estas instituciones siguen teniendo una función social o institucional, pero actualmente también tienen una función empresarial, lo que nos lleva a evaluar su desempeño en una doble dimensión.
Su función social, se ha reflejado mediante capacidad de proporcionar acceso al crédito a sectores con alta prioridad económica y social (que en muchos casos no son atendidos por la banca privada comercial), o bien con la influencia que puede ejercer en la creación de nuevas empresas en la promoción de inversiones, orientadas sobre todo a la preservación del ambiente, la generación de empleo, la promoción de la innovación y la adaptación tecnológica, el desarrollo empresarial, y actividades complementarias al crédito.
La Banca Pública del Ecuador está conformada principalmente por las instituciones : Corporación Financiera Nacional (CFN) , Banco Nacional de Fomento (BNF), Banco del Estado, Banco Ecuatoriano de la Vivienda (BEV), Instituto Ecuatoriano de Crédito Educativo (IECE) y actualmente también el Banco del Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social.
26
La banca pública ha disminuido su número de clientes en un 9.98% (92,837 clientes) entre diciembre de 2007 y diciembre de 2010, respecto a su bancarización por cuentas es la última en el Sistema Financiero Nacional, en los últimos cuatro años ha tenido una variación negativa de -0.76% frente a 3.72% de los bancos privados, 2.96% de las cooperativas, 0.13% de las mutualistas y 0.03% de las sociedades financieras.
1.2.4.3 Productos y Servicios
Podemos señalar que mediante los créditos que otorga el Banco del Estado, el 76,8% fueron destinados a los Municipios para proyectos de desarrollo favoreciendo a 158 de los 221 cantones del país. Por distribución geográfica, se observa que tanto la banca pública como la banca privada concentran sus operaciones de crédito en pocas provincias (Pichincha, Guayas, Manabí, principalmente). Sin embargo, la concentración regional de las operaciones de crédito de la banca privada es marcadamente más alta en las provincias de Guayas y Pichincha, mientras que las instituciones públicas financieras concentran el 50% del volumen de crédito otorgado en las provincias de Pichincha y Manabí.
El producto más destacado de la banca pública son los créditos otorgados a través de sus principales representantes según se muestra en el siguiente gráfico, en el que se presente el total de colocaciones de los años 2008 - 2009 y 2010:
(Tabla: 5)
15CREDITOS OTORGADOS POR LA BANCA PÚBLICA ECUATORIANA
15
Superintendencia de Bancos y Seguros (2011) Estadísticas, Superintendencia de Bancos y seguros. Disponible en: http://www.sbs.gob.ec/http://www.sbs.gob.ec/practg/sbs_index?vp_art_id=31&vp_tip=2
INSTITUCIÓN BANCARIA
Corporación Financiera Nacional (CFN) $ 907.221.019 23% Banco Nacional de Fomento (BNF) $ 1.704.963.311 44% Banco del Estado (BE) $ 1.161.099.645 30% Banco Ecuatoriano de la Vivienda (BEV) $ 89.969.446 3% Fuente: Superintendencia de bancos y Seguros (2006) Banca Pública. (En línea) Disponible en:
http://www.sbs.gob.ec/practg/sbs_index?vp_art_id=488&vp_tip=2&vp_buscr=41. (Consultado 20-09-2011
27
(Gráfico: 4)
CREDITOS OTORGADOS POR LA BANCA PÚBLICA ECUATORIANA
en millones de dólares
Fuente: Superintendencia de bancos y Seguros (2006) Banca Pública. (En línea) Disponible en:
http://www.sbs.gob.ec/practg/sbs_index?vp_art_id=488&vp_tip=2&vp_buscr=41. (Consultado 20-09-2011)
Elaborado por: Lorena Soto / Jorge Coba
En el siguiente grafico (5) se refleja el crecimiento en las colocaciones de la Banca Pública, entre los años desde el 2008 hasta el 2010:
(Gráfico: 5)
Fuente: Superintendencia de bancos y Seguros (2006) Banca Pública. (En línea) Disponible en:
http://www.sbs.gob.ec/practg/sbs_index?vp_art_id=488&vp_tip=2&vp_buscr=41. (Consultado 20-09-2011)
Elaborado por: Lorena Soto / Jorge Coba
$ 1.159.868.980 2008
$ 1.248.100.082 2009 $ 1.755.689.614
2010
BANCA PÚBLICA
COLOCACIONES por año
2008
2009
