Gastos de funcionamiento e
inversiones del Banco de España
ÍNDICE
Página
PROYECTO DEL PRESUPUESTO ESTIMATIVO DE LOS GASTOS DE
FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES DEL BANCO DE ESPAÑA PARA EL AÑO 2011... 2
MEMORIA RELATIVA AL PROYECTO DEL PRESUPUESTO ESTIMATIVO DE LOS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES DEL BANCO DE ESPAÑA PARA EL AÑO 2011 Introducción... 10
Liquidación del presupuesto de 2009... 11
Avance de la liquidación del presupuesto para 2010... 14
Presentación del Proyecto de Presupuesto para el año 2011... 17
Análisis detallado de los gastos de funcionamiento... 24
PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO
Gastos de funcionamiento e inversiones del Banco
de España
PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO
Proyecto del Presupuesto estimativo de los gastos
de funcionamiento e inversiones del Banco de
INTRODUCCIÓN
El Presupuesto de gastos de funcionamiento e inversiones del Banco de España se encuentra regulado en el artículo 4 de su Ley de Autonomía 13/94, de 1 de Junio, que establece:
1. No serán de aplicación al Banco de España las leyes que regulen el régimen presupuestario, patrimonial y de contratación de los entes del sector público estatal, salvo cuando dispongan expresamente lo contrario.
2. La propuesta de Presupuesto de gastos de funcionamiento e inversiones del Banco de España, una vez aprobada por su Consejo de Gobierno según el artículo 21.1,g, será remitida al Gobierno, que la trasladará a las Cortes Generales para su aprobación. El Presupuesto del Banco de España tendrá carácter estimativo y no será objeto de consolidación con los restantes Presupuestos del sector público estatal.
Los principios que se derivan del citado artículo son los siguientes:
1) No son de aplicación al Banco de España las leyes que regulan el régimen presupuestario y patrimonial de los entes del sector público estatal.
2) El presupuesto del Banco de España ha de limitarse a contener sus gastos de funcionamiento e inversiones.
3) El presupuesto del Banco de España, tiene carácter estimativo.
4) El presupuesto del Banco de España no se consolida con los restantes presupuestos del sector público estatal.
Por lo que se refiere al procedimiento, y a tenor de lo establecido en el artículo 28.4 del Reglamento interno del Banco de España, la propuesta de presupuestos, tras ser aprobada por el Consejo de Gobierno del Banco, será remitida al Gobierno, antes del 20 de septiembre de cada año, para su traslado a las Cortes Generales, siendo éstas las que aprueban o rechazan el presupuesto del Banco de España.
De acuerdo con todo lo anterior el Consejo de Gobierno del Banco de España, en sesión del 30 de Julio de 2010, ha aprobado la propuesta de presupuestos para gastos de funcionamiento e inversiones, correspondiente al ejercicio 2011, que se refleja en este documento y en la Memoria que lo acompaña.
Miles de euros
1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 427.847
1.1. GASTOS DE PERSONAL 229.416
1.2. GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS 134.080
Alquileres y mantenimiento 34.818 Materiales y suministros 13.576 Servicios externos 65.752 Restantes artículos 19.933 1.3. BILLETES Y MONEDAS 64.351 2. INVERSIONES 23.622 2.1. INMOVILIZADO INMATERIAL 6.926 Aplicaciones informáticas 6.926 2.2. INMOVILIZADO MATERIAL 16.697 Inmuebles 8.490
Muebles y equipos no informáticos 2.097
Equipos informáticos 5.939
Restantes artículos 170
3. FONDO DE CONTINGENCIAS 2.400
TOTAL GASTOS E INVERSIONES ORDINARIOS (1+2+3) 453.870
4. PROYECTOS EUROSISTEMA 5.917
Contratación de personal 3.769
Aplicaciones informáticas 2.148
Consultorías y otros -
TOTAL PRESUPUESTO (1+2+3+4) 459.787
RESUMEN DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
CONCEPTOS Créditos propuestos para 2011
euros
1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 427.847.237
1.1. GASTOS DE PERSONAL 229.416.262
1.1.1 Haberes y emolumentos 171.392.185
1.1.2 Cuotas seguros sociales 32.477.535
1.1.3 Acción social 18.782.979
1.1.4 Plan de pensiones 6.763.563
1.2. BIENES Y SERVICIOS 134.080.349
1.2.1. Alquileres y mantenimientos 34.818.437
Alquiler y mantenimiento equipos y programas informáticos 16.588.564
Alquiler y mantenimiento de inmuebles 12.055.508
Alquiler y mantenimiento elementos de transporte 213.889 Alquiler y mantenimiento de tratamiento de efectivo 5.216.464
Alquiler y mantenimiento de otros equipos 266.800
Alquiler y mantenimiento de mobiliario 477.213
1.2.2. Materiales y suministros 13.576.321
1.2.2.1 Materiales 4.144.823
Material de oficina 2.099.817
Uniformes y vestuario 90.902
Adquisición de publicaciones 705.311
Material informático no inventariable 931.679
Otro material no inventariable 317.113
Créditos propuestos para 2011 CONCEPTOS
PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2011
euros
1.2.2.2. Comunicaciones 4.906.903
Servicio postal 666.746
Servicio telefónico 1.831.558
Servicio de mensajería electrónica 409.696
Servicio de transporte de datos 1.998.902
1.2.2.3. Energía y agua 4.524.595 Calefacción 611.638 Energía eléctrica 3.590.514 Consumo de agua 322.443 1.2.3. Servicios externos 65.752.283 Servicios informáticos 38.880.259 Vigilancia y seguridad 7.877.952 Limpieza de inmuebles 4.872.413 Transportes y traslados 1.416.129
Sistemas de compensación y pago 5.713.262
Servicio de información financiera 2.895.716
Servicios profesionales y otros 4.096.553
1.2.4. Formación, promoción y selección 5.560.000
1.2.4.1. Desarrollo y selección de RRHH 4.700.000
Formación 3.594.000
Promoción 95.000
Selección 846.000
Planes de carrera 165.000
1.2.4.2. Cooperación educativa y técnica 860.000
Cooperación técnica 635.000
Formación en prácticas 225.000
Créditos propuestos para 2011 CONCEPTOS
euros
1.2.5. Gastos diversos de funcionamiento 14.373.308
1.2.5.1. Consejo de Gobierno y Comisión
Ejecutiva 756.460
1.2.5.2. Atenciones de carácter social y
representativo 1.022.120
Gastos de representación 1.015.550
Otras atenciones sociales 6.570
1.2.5.3. Anuncios y publicaciones 1.005.337
Publicidad 143.213
Edición de publicaciones 862.124
1.2.5.4. Gastos comisiones servicio 8.026.076
Dietas para comisiones de servicio 2.127.000
Gastos de desplazamiento 5.408.971
Gastos justificados 399.800
Locomoción 90.305
1.2.5.5. Tributos 1.268.887
Impuesto sobre Bienes Inmuebles 1.068.337
Otros tributos 200.550
1.2.5.6. Otros gastos 2.294.429
Cuotas y aportaciones a instituciones 555.421
Compensación por colaboraciones 340.309
Actividades de investigación económica 386.400
Varios 1.012.299
1.3. BILLETES Y MONEDAS 64.350.626
1.3.1. Fabricación de billetes 61.401.391
1.3.2. Movimiento y envasado de fondos 2.949.236
Movimiento de fondos 2.013.371
Envasado de billetes y monedas 935.864
Créditos propuestos para 2011 CONCEPTOS
PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2011
euros 2. INVERSIONES 23.622.364 2.1. INMOVILIZADO INMATERIAL 6.925.601 Aplicaciones informáticas 6.925.601 2.2. INMOVILIZADO MATERIAL 16.696.763 2.2.1. Inmuebles 8.490.000
Edificios y otras construcciones e instalaciones 8.490.000
2.2.2. Elementos de transporte 35.000
2.2.3. Muebles y equipos de oficina 8.036.763
Bibliotecas 241.051
Mobiliario 1.000.000
Máquinas oficina no informáticas 65.000
Máquinas para tratamiento de monedas y billetes 693.300
Equipos informáticos 5.939.412
Otro Inmovilizado material 98.000
2.2.4 Tesoro Artístico 135.000
3. FONDO DE CONTINGENCIAS 2.400.000
TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
E INVERSIONES ORDINARIOS (1+2+3) 453.869.601
4. PROYECTOS EUROSISTEMA 5.917.233
Gastos de personal 3.769.220
Gastos e inversiones informáticos 2.148.013
Consultoría y otros -
TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
E INVERSIONES (1+2+3+4) 459.786.834
Créditos propuestos para 2011 CONCEPTOS
PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO
Memoria relativa al Proyecto del Presupuesto
estimativo de los gastos de funcionamiento e
inversiones del Banco de España para el año 2011
INTRODUCCIÓN
El presente documento, que acompaña al Proyecto del presupuesto estimativo de los Gastos de funcionamiento e Inversiones del Banco de España para el año 2011, constituye la Memoria justificativa del mismo.
A tales efectos se presenta a continuación, y en primer lugar, la liquidación del presupuesto de 2009, en segundo, un avance de la liquidación del presupuesto de 2010 y en tercero, se detalla el proyecto correspondiente al año 2011 del cual, en los capítulos cuatro y cinco, se efectúa un análisis detallado de los Gastos de funcionamiento y de las Inversiones, respectivamente.
LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE 2009
En cumplimiento de lo dispuesto en el art. 4.2 de la Ley 13/94 sobre Autonomía del Banco de España, el proyecto de presupuesto de Gastos de funcionamiento e Inversiones correspondiente al ejercicio de 2009, una vez aprobado por el Consejo de Gobierno en sesión del 18 de julio de 2008, se remitió al Gobierno, para su traslado a las Cortes. Su importe se elevó a 490.078 miles de euros, según consta en la columna (a) del cuadro siguiente. Dicha propuesta fue aprobada por las Cortes Generales, tal como se recoge en el artículo 7 de la Ley de Presupuestos Generales del Estado para 2009, de 23 de diciembre de 2008.
miles de euros Presupuesto Modificaciones Presupuesto Gasto Desviación Grado de
de crédito final autorizado Sobrantes (+) utilización 2009 2009 2009 2009 Déficit (-)
a b c d e=c-d f=d/c
1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 450.626 - 450.626 424.875 25.751 94,3%
1.1. GASTOS DE PERSONAL 233.789 - 233.789 231.844 1.945 99,2%
1.2. GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS 135.390 - 135.390 118.269 17.121 87,4%
Alquileres y mantenimiento 32.843 - 32.843 30.696 2.147 93,5% Materiales y suministros 12.530 374 12.904 11.029 1.874 85,5% Servicios externos 71.506 -374 71.132 59.965 11.167 84,3% Restantes artículos 18.511 - 18.511 16.579 1.933 89,6% 1.3. BILLETES Y MONEDAS 81.448 - 81.448 74.763 6.685 91,8% 2. INVERSIONES 30.456 1.700 32.156 29.463 2.693 91,6% 2.1. INMOVILIZADO INMATERIAL 5.810 225 6.035 5.768 267 95,6% Aplicaciones informáticas 5.810 225 6.035 5.768 267 95,6% 2.2. INMOVILIZADO MATERIAL 24.646 1.475 26.121 23.695 2.426 90,7% Inmuebles 13.220 1.700 14.920 13.163 1.757 88,2%
Muebles y equipos no informáticos 6.224 -94 6.130 5.854 276 95,5% Equipos informáticos 4.967 -131 4.836 4.455 380 92,1%
Restantes artículos 235 - 235 223 12 94,8%
3. FONDO DE CONTINGENCIAS 2.400 -1.700 700 - 700 70,8%
TOTAL GASTOS E INVERSIONES
ORDINARIOS (1+2+3) 483.482 - 483.482 454.338 29.144 94,0% 4. PROYECTOS EUROSISTEMA 6.595 - 6.595 5.291 1.304 80,2% Contratación de personal 1.455 - 1.455 1.191 264 81,9% Aplicaciones informáticas 4.940 - 4.940 4.100 840 83,0% Consultoría y otros 200 - 200 - 200 0,0% TOTAL PRESUPUESTO (1+2+3+4) 490.078 - 490.078 459.629 30.449 93,8%
RESULTADO PRESUPUESTARIO EJERCICIO 2009
CONCEPTOS
Como consecuencia de necesidades surgidas a lo largo del ejercicio de 2009 se efectuaron, siguiendo las normas establecidas, las oportunas transferencias presupuestarias, las cuales se recogen en la columna (b) del cuadro anterior. Dichas transferencias no supusieron una modificación de la cifra total del presupuesto al compensarse los incrementos de crédito en algunos conceptos con las disminuciones en otros.
La cifra final de gastos autorizados con cargo al Presupuesto de 2009, según se observa en la columna (d) del cuadro citado, ascendió a 459.629 miles de euros, de los que 424.875 miles correspondieron a Gastos de funcionamiento y 29.463 miles a Inversiones.
La comparación de la cifra final de gasto con las dotaciones presupuestarias totales (490.078 miles de euros) refleja que el presupuesto se saldó con un sobrante de 30.449 miles de euros. Dicho resultado supone un grado de utilización global del 93,8%, y su desglose por capítulos se detalla a continuación.
En Gastos de Personal, el sobrante (1.945 miles) viene motivado fundamentalmente por la disminución del tipo de interés legal del 6% al 4% establecido en el RDL 3/2009 que redujo los ingresos a cuenta por retribuciones en especie, las restricciones en las contrataciones de personal por la limitación legal del 30% en la cobertura de vacantes, el menor gasto en dietas por comisión de servicio (en la parte sujeta a tributación), y finalmente la subida por debajo de lo presupuestado de las cuotas por seguros sociales y por asistencia médica.
En Bienes y servicios, se registró un sobrante de 17.121 miles de euros. Además de la contención generalizada del gasto en numerosos conceptos, hay que señalar como causa determinante de este sobrante, el haberse registrado en general un nivel de precios para los bienes y servicios inferior al contemplado en el presupuesto, tanto en la actualización de los contratos vigentes, por el rápido y significativo descenso del IPC, como en los nuevos contratos debido a que el entorno económico favoreció la presentación de ofertas más ajustadas a costes por parte de las empresas suministradoras.
En Billetes y monedas quedaron sin utilizar 6.685 miles de euros, fundamentalmente al no haberse acometido la producción piloto de los billetes de la segunda serie de euros por los retrasos que viene experimentando el proyecto. Además, apenas se hizo uso del margen de sobreproducción.
En Inversiones no fue preciso aplicar créditos por importe de 2.693 miles de euros. En Aplicaciones informáticas (267 miles de euros) como consecuencia de ahorros en adjudicaciones. En Inmovilizado material (2.426 miles de euros), cuyo principal origen se encuentra en Inmuebles (1.757 miles) de los que su mayor parte (1.700 miles) se corresponde a una transferencia recibida con cargo al Fondo de contingencias que no fue preciso utilizar pues finalmente los proyectos necesarios que se anticiparon a 2009 se pudieron financiar con los cuantiosos ahorros obtenidos en las adjudicaciones de obras y equipamiento. También es reseñable que en el resto de equipamiento no fuera preciso aplicar créditos por valor de 668 miles de euros, debido a que las adquisiciones previstas se realizaron a un precio inferior al presupuestado y a la adquisición de un número de máquinas de pesaje dinámico inferior al previsto inicialmente.
En el Fondo de contingencias, establecido para atender insuficiencias presupuestarias por gastos no contemplados en el presupuesto, quedaron sin utilizar 700 miles de euros, equivalentes al 29,2% de su dotación, aunque como ya se comentó anteriormente, los sobrantes registrados en la ejecución del presupuesto hubieran permitido atender las insuficiencias presupuestarias sin hacer uso del Fondo de contingencias.
En proyectos Eurosistema el sobrante presupuestario ascendió a 1.304 miles de euros. En Contratación de personal (264 miles de euros) debido a que las contrataciones de personal se realizaron gradualmente a lo largo de los primeros meses del año. En Aplicaciones informáticas (840 miles) motivado, principalmente, por un menor coste del previsto en las adjudicaciones. Por último, en Consultoría y Otros (200 miles) como consecuencia del aplazamiento del proyecto de trazabilidad.
Finalmente, cabe señalar que la liquidación del presupuesto del ejercicio 2009 fue aprobada por el Consejo de Gobierno del Banco de España, en su sesión de 18 de Mayo de 2010.
AVANCE DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO PARA 2010
La Ley de Presupuestos Generales del Estado para 2010 recoge, en su artículo 7, la aprobación del Presupuesto de Gastos de funcionamiento e Inversiones del Banco de España para dicho ejercicio. El importe total de los créditos consignados en él, según se observa en la primera columna del cuadro siguiente, se elevó a 488.947 miles de euros.
Miles de euros
Presupuesto Modificaciones Presupuesto Gasto Desviación Grado de
inicial de final estimado Sobrantes (+) utilización
2010 crédito 2010 2010 Déficit (-)
a b c d e=c-d f=d/c
1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 446.029 - 446.029 431.925 14.104 96,8%
1.1. GASTOS DE PERSONAL 240.213 - 240.213 232.731 7.482 96,9%
1.2. GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS 134.955 - 134.955 133.917 1.038 99,2%
Alquileres y mantenimiento 35.314 -209 35.105 34.923 182 99,5% Materiales y suministros 13.083 17 13.100 13.054 46 99,6% Servicios externos 65.562 129 65.691 65.520 171 99,7% Restantes artículos 20.996 63 21.059 20.421 639 97,0% 1.3. BILLETES Y MONEDAS 70.861 - 70.861 65.277 5.584 92,1% 2. INVERSIONES 31.977 - 31.977 31.918 60 99,8% 2.1. INMOVILIZADO INMATERIAL 7.902 514 8.416 8.416 - 100,0% Aplicaciones informáticas 7.902 514 8.416 8.416 - 2.2. INMOVILIZADO MATERIAL 24.076 -514 23.562 23.502 60 99,7% Inmuebles 13.170 -450 12.720 12.720 - 100,0%
Muebles y equipos no informáticos 4.605 200 4.804 4.744 60 98,8%
Equipos informáticos 6.001 -263 5.738 5.738 - 100,0% Restantes artículos 300 - 300 300 - 100,0% 3. FONDO DE CONTINGENCIAS 2.400 - 2.400 - 2.400 0,0% TOTAL PRESUPUESTO (1+2+3) 480.407 - 480.407 463.843 16.564 96,6% 4. PROYECTOS EUROSISTEMA 8.540 - 8.540 5.199 3.341 60,9% Contratación de personal 4.278 - 4.278 3.362 916 78,6%
Gastos e inversiones informáticos 3.899 - 3.899 1.537 2.362 39,4%
Consultoría y otros 363 - 363 300 63 82,6%
TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
E INVERSIONES (1+2+3+4+5) 488.947 - 488.947 469.042 19.905 95,9%
CONCEPTOS
Las previsiones de gasto referidas a final del ejercicio reflejan que el presupuesto tendrá un grado de cumplimiento en torno al 95,9%, así como que en determinados conceptos será preciso realizar, siguiendo las normas establecidas, algunas transferencias presupuestarias con objeto de atender necesidades surgidas con posterioridad a la elaboración del Presupuesto. Dichas transferencias dan lugar al Presupuesto final de la columna tercera del cuadro.
II.1 Modificaciones de crédito
Las transferencias que se prevé realizar no suponen, como puede observarse en el cuadro, un aumento del presupuesto global, al compensarse los incrementos de crédito en unos conceptos con disminuciones en otros.
Al margen de las redistribuciones de créditos entre conceptos del capítulo de Bienes y servicios, los principales incrementos de crédito se producirán en Inversiones, donde se prevé destinar 514 miles de euros a Aplicaciones informáticas debido al mayor coste del previsto en el proyecto de conversión de aplicaciones a Muebles y equipos no informáticos (200 miles) para atender el mayor coste de una de las dos máquinas selectoras que se van a adquirir al incorporar prestaciones más avanzadas en cuanto a velocidad de procesamiento y sensibilidad para la detección de billetes falsos o defectuosos.
En cuanto al origen de las citadas transferencias, como se observa en el cuadro, procede de Inmuebles (450) y Equipos informáticos (263) debido a ahorros en diversos proyectos.
II.2 Resultado presupuestario
Por lo que a los gastos del ejercicio se refiere, las estimaciones alcanzan los 469.042 miles de euros, lo que supone un sobrante global de 19.905 miles de euros, cuyos principales componentes son:
· Gastos de personal (7.482 miles de euros) motivados fundamentalmente por la
aplicación del RDL 8/2010 de medidas extraordinarias para la reducción del déficit público.
· Bienes y servicios (1.038 miles de euros), como consecuencia de la contención ejercida
sobre los gastos corrientes.
· Billetes y monedas (5.584 miles de euros), debido fundamentalmente a que no se va a
acometer la producción piloto de los billetes de la segunda serie de euros como consecuencia de los retrasos sufridos por el proyecto.
· Fondo de contingencias, donde se prevé que quedará sin utilizar la totalidad del mismo
(2.400 miles de euros).
· Proyectos Eurosistema (3.341 miles) debido a la cancelación del proyecto Eurosystem
Single Interface (ESI), y a que parte de las incorporaciones de personal se van a producir ya avanzado el ejercicio.
PRESENTACIÓN DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO PARA EL AÑO 2011
El Presupuesto de Gastos de funcionamiento e Inversiones para el año 2011, se ha formulado de manera coherente con el objetivo de estabilidad presupuestaria para el periodo 2011-2013 aprobado por el Gobierno. Para compatibilizar este objetivo con el mantenimiento de la calidad en las funciones que tiene encomendadas el Banco, se ha ejercido una férrea contención de los gastos corrientes, limitando además significativamente las inversiones, sobre las cuales se ha aplicado un criterio muy selectivo. Este propósito de reforzar la austeridad es compatible con la participación del Banco de España en la realización de determinados proyectos para el Eurosistema en colaboración con otros Bancos Centrales Nacionales, toda vez que las dotaciones relativas a dichos proyectos, que figuran en un apartado separado, no supondrán un coste para el Banco sino que éste será reembolsado por los Bancos Centrales usuarios cuando los proyectos estén concluidos y entren en funcionamiento.
Presupuesto Presupuesto Gasto Créditos
inicial final estimado propuestos
2010 2010 2010 2011 % %
1 2 3 4 4/2 4/3
1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 446.029 446.029 431.925 427.847 -4,1 -0,9
1.1. GASTOS DE PERSONAL 240.213 240.213 232.731 229.416 -4,5 -1,4
Haberes y emolumentos 182.055 182.055 175.354 171.392 -5,9 -2,3
Cuotas seguros sociales 33.192 33.192 32.455 32.478 -2,2 0,1
Acción social 18.720 18.720 18.488 18.783 0,3 1,6
Plan de pensiones 6.246 6.246 6.434 6.764 8,3 5,1
1.2. GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS 134.955 134.955 133.917 134.080 -0,6 0,1
Alquileres y mantenimiento 35.314 35.105 34.923 34.818 -0,8 -0,3 Materiales y suministros 13.083 13.100 13.054 13.576 3,6 4,0 Servicios externos 65.562 65.691 65.520 65.752 0,1 0,4 Restantes artículos 20.996 21.059 20.421 19.933 -5,3 -2,4 1.3. BILLETES Y MONEDAS 70.861 70.861 65.277 64.351 -9,2 -1,4 2. INVERSIONES 31.977 31.977 31.918 23.622 -26,1 -26,0 2.1. INMOVILIZADO INMATERIAL 7.902 8.416 8.416 6.926 -17,7 -17,7 Aplicaciones informáticas 7.902 8.416 8.416 6.926 -17,7 -17,7 2.2. INMOVILIZADO MATERIAL 24.076 23.562 23.502 16.697 -29,1 -29,0 Inmuebles 13.170 12.720 12.720 8.490 -33,3 -33,3
Muebles y equipos no informáticos 4.605 4.804 4.744 2.097 -56,3 -55,8
Equipos informáticos 6.001 5.738 5.738 5.939 3,5 3,5
Restantes artículos 300 300 300 170 -43,3 -43,3
3. FONDO DE CONTINGENCIAS 2.400 2.400 - 2.400 - - TOTAL GASTOS E INVERSIONES ORDINARIOS (1+2+3) 480.407 480.407 463.843 453.870 -5,5 -2,2
4. PROYECTOS EUROSISTEMA 8.540 8.540 5.199 5.917 -30,7 13,8
Contratación de personal 4.278 4.278 3.362 3.769 -11,9 12,1 Gastos e inversiones informáticos 3.899 3.899 1.537 2.148 -44,9 39,8
Consultoría y otros 363 363 300 - -100,0 -100,0
TOTAL PRESUPUESTO (1+2+3+4) 488.947 488.947 469.042 459.787 -6,0 -2,0
Comparación con las cifras de 2010
Miles de euros
CONCEPTOS
Variaciones RESUMEN DEL PROYECTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA EL AÑO 2011
Durante el ejercicio 2010 se han producido dos hechos que han afectado de manera significativa a las cifras de gasto: en primer lugar la aplicación desde junio del Real Decreto Ley 8/2010 de medidas extraordinarias para la reducción del déficit público, y en segundo, la subida del IVA a partir de julio. Ambos efectos, aunque de distinto signo, tienen un impacto relevante en las cifras de gasto de 2010, por este motivo el presupuesto de 2010 constituye una mejor referencia para valorar el carácter del presupuesto de 2011 que el propio gasto estimado de 2010 y, en consecuencia, a lo largo de la presente memoria, se utilizará como base para efectuar las comparaciones que se realicen. Todo ello con independencia de que en los cuadros se ofrezcan ambas comparaciones.
En el cuadro anterior, expresado en miles de euros, se comparan los créditos propuestos para 2011 con los créditos finales de 2010 y con su utilización estimada, según el avance de liquidación expuesto en el capítulo anterior. Como se observa, el Presupuesto total para el año 2011 asciende a 459.787 miles de euros, cantidad que representa un descenso del 6,0% respecto al Presupuesto de 2010.
Excluyendo los proyectos Eurosistema por su carácter singular descrito anteriormente, se observa que el presupuesto ordinario muestra un descenso del 5,5% respecto al del año anterior.
Se realiza a continuación un análisis más detallado de cada uno de los componentes del Presupuesto siguiendo el cuadro anterior.
1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
Los créditos para Gastos de funcionamiento presentan un descenso del 4,1% en relación al presupuesto para el 2010, según se detalla a continuación:
1.1. Gastos de personal
La dotación consignada para este capítulo tiene un carácter orientativo, hallándose la cifra final, 229.416 miles de euros, condicionada a los límites que fije la Ley de Presupuestos Generales del Estado para al año 2011 en cuanto a los incrementos retributivos del personal al servicio del sector público y los deslizamientos que puedan derivarse de convenios en vigor entre el Banco de España y sus empleados.
La citada cifra representa, en relación con el presupuesto para 2010, un descenso del 4,5% y se corresponde con las siguientes variaciones de sus principales artículos:
· Haberes y emolumentos (-5,9%) debido fundamentalmente a la aplicación del RDL 8/2010, al menor coste de los nuevos empleados frente al de los jubilados y al descenso en la plantilla media, tanto por el tiempo que media entre el momento en que se producen las bajas y el de su cobertura, como por la reducción prevista en el número de contratos temporales.
· Cuotas Seguros Sociales (-2,2%) debido al descenso previsto en la plantilla media.
· Acción Social (0,3%) al haberse compensado prácticamente los mayores gastos en determinados conceptos con las reducciones en otros.
· Plan de pensiones (8,3%) por el incremento en el número de partícipes debido a que los nuevos empleados se integran en el Fondo de pensiones, mientras que los jubilados, en su mayoría, no forman parte del mismo, por lo que no reducen su número.
1.2. Bienes y servicios
Los créditos para el año 2011 ascienden a 134.080 miles de euros, lo que representa un descenso del 0,6% respecto al presupuesto para el presente ejercicio. Dicho porcentaje revela la fuerte contención ejercida sobre los gastos corrientes habida cuenta que la mayor parte de los conceptos que componen este capítulo está afectada por la subida del IVA y la inflación, efectos que se pueden estimar conjuntamente en un 3,7%. Los principales componentes de este capítulo muestran la siguiente evolución:
a. Alquileres y mantenimientos, refleja una dotación inferior al presupuesto de 2010 en 287 miles de euros (-0,8%), debido fundamentalmente a que el aumento de los gastos por mantenimientos de programas informáticos (software de ordenadores centrales y de microsoft, mantenimiento de nuevos programas, etc.) se ha neutralizado con una importante reducción de los gastos de conservación de inmuebles.
b. Materiales y suministros, muestra un ascenso de 476 miles de euros (3,6%), cuyos principales componentes son: Adquisición de publicaciones (312) debido al cambio de asignación contable de las publicaciones electrónicas, que a partir del próximo año pasarán a considerarse como gastos en lugar de inversiones; Material informático no inventariable (103) por la adquisición de nuevos teléfonos para transmisión de voz utilizando las redes de datos, y Servicio de transporte de datos (141) por la entrada en funcionamiento de las nuevas líneas de alta velocidad para la conexión con sucursales. En los restantes gastos predominan los descensos, lo cual ha permitido compensar parcialmente los efectos anteriores.
c. Servicios externos, registra un aumento de 61 miles de euros (0,1%) que es el resultado fundamentalmente de dos efectos contrapuestos: por un lado el aumento de gasto que supone el inicio de la Encuesta financiera de las familias, y por otro, el descenso en servicios informáticos al reducirse los desarrollos de aplicaciones.
d. Restantes artículos presentan un descenso de 1.126 miles de euros (5,3%), debido principalmente a la reducción aplicada a los gastos en comisiones de servicio (433 miles de euros), de representación y de organización de actos (368 miles de euros), de cooperación técnica y de formación y selección (282 miles de euros), estos últimos como consecuencia de que los gastos relativos al Programa formativo-selectivo de inspectores se van a realizar íntegramente en 2010 y durante 2011 no hay previsto ningún gasto adicional, así como al
fomento del autoestudio y las tutorías por internet en la formación relacionada con promociones.
1.3. Billetes y monedas
Se dota este capítulo con 64.351 miles de euros, lo que supone un descenso de 6.510 miles de euros respecto al presupuesto para 2010 (-9,2%).
De la cifra total que constituye la dotación, 61.401 miles de euros corresponden a Fabricación de billetes y los 2.949 miles restantes a Movimiento y envasado de fondos.
La dotación para Fabricación de billetes se ha calculado en base al sistema de reparto establecido para el SEBC, por el cual cada país soporta los costes de la cuota de producción de billetes que le es asignada, así como los de gestión de envío a otros Bancos Centrales, mientras que el BCE costea los de transporte y seguros. Como se observa en el cuadro que sigue, se prevé fabricar un volumen de billetes ligeramente inferior al de 2010, lo cual unido a la mayor proporción de billetes de baja denominación, cuyo coste es menor, explica el descenso del gasto.
El retraso en el diseño de los billetes de la serie 2 hace que el inicio de su producción se posponga nuevamente, habiéndose estimado una producción de 41,2 millones de billetes de la denominación 5 euros.
Al gasto total por impresión de billetes de 61.132 miles de euros, se le añaden 269 miles en concepto de gestión de envío de los mismos a los países receptores totalizando la cifra de 61.401 miles de euros que constituyen la dotación del concepto Fabricación de Billetes. En cuanto a los créditos para Movimiento y envasado de fondos, reflejan un descenso de 737 miles de euros en relación con el presupuesto para el presente ejercicio, al preverse una fuerte reducción de la demanda de materiales de envasado con el correspondiente incremento en la utilización de los stocks.
2010 2011 50 (Serie 1) 470,40 438,18 50 (Serie 2) 20,60 - 5 (Serie 1) 398,71 290,87 5 (Serie 2) 41,20 889,71 770,25
Denominación Millones de billetes
2. INVERSIONES
Las Inversiones previstas para 2011 ascienden a 23.622 miles de euros, cifra que supone un descenso de 8.355 miles (26,1%) sobre el presupuesto para el presente ejercicio. Los componentes de las inversiones se detallan a continuación:
a. Inmovilizado inmaterial, compuesto por Aplicaciones informáticas, con un importe de 6.926 miles de euros, lo que supone un descenso de 1.490 miles (17,7%) respecto al presupuesto para el ejercicio 2010. La dotación se destinará a la adquisición de licencias de software de muy diverso tipo, destacando el nuevo contrato ELA de los Ordenadores Centrales (1.511 miles de euros) y la nueva aplicación ASI para gestionar la seguridad informática (1.100 miles).
b. Inmuebles, con 8.490 miles de euros y un descenso de 4.230 miles (33,3%) sobre el presupuesto para 2010. Los proyectos se refieren fundamentalmente a adecuación y renovación de instalaciones de los edificios del Banco, siendo los de mayor envergadura: la remodelación de los locales del Departamento Jurídico (1.850 miles), el traslado de la consola de seguridad y gestión al Edificio Cierre (1.480 miles) y la continuación del Plan de integración eléctrica en Cibeles (1.000 miles).
c. Muebles y equipos no informáticos, con una dotación de 2.097 miles de euros, que representa un descenso de 2.707 miles de euros (56,3%), al haberse establecido recortes en todos los conceptos con la excepción de Mobiliario, que mantiene la dotación de 1.000 miles de euros, para continuar con el proceso de renovación. A Máquinas para el tratamiento de billetes se destinarán 693 miles de euros dirigidos a la actualización de briquetadoras para compactar los residuos de billetes, y a la adquisición de elementos complementarios para las selectoras (hornos de retractilado y cintas transportadoras de billetes). Finalmente, Bibliotecas se dota con 241 miles de euros para la adquisición de libros para la biblioteca económica del Banco. Las cantidades restantes, se destinarán a adquisición de fotocopiadoras, faxes, transpaletas, equipamiento de talleres, etc.
d. Equipos informáticos, con un crédito asignado de 5.939 miles de euros, superior en 201 miles de euros (3,5%) al presupuesto de 2010. Las principales inversiones irán destinadas a aumentar la capacidad de procesamiento de datos (2.090 miles de euros), adquisición de servidores Unix y Windows (1.570 miles), dispositivos para almacenamiento de datos (550 miles), equipos microinformáticos (927 miles) y equipamiento para el despliegue de la segunda fase del proyecto de Telefonía sobre IP (325 miles). Las restantes cantidades se dedicarán a conceptos de equipamiento informático de muy diverso tipo.
e. Los Restantes artículos, integrados por Elementos de transporte y Tesoro artístico, con una dotación de 170 miles de euros, inferior en 130 miles (43,3%) al presupuesto para 2010. La dotación se destinará a la sustitución de un vehículo y a la adquisición de diversas obras para las colecciones artística y numismática del Banco.
3. FONDO DE CONTINGENCIAS
Este fondo tiene por objeto la cobertura de gastos e inversiones, cuya necesidad aparezca a lo largo del ejercicio sin que existan créditos específicos para atenderlas. La dotación se mantiene, al igual que el año anterior, en 2.400 miles de euros, cifra que representa el 1,0% de los créditos a los cuales, de acuerdo con la normativa presupuestaria, puede ser aplicado.
4. PROYECTOS EUROSISTEMA
Como se ha comentado al comienzo de este apartado, en el año 2011 está previsto que el Banco de España continúe su colaboración con otros Bancos Centrales en la realización de distintas aplicaciones informáticas que serán utilizadas por los Bancos Centrales de la zona euro, lo cual contribuirá a mejorar la eficiencia global a nivel Eurosistema, al sustituir los diversos sistemas desarrollados en paralelo por los diferentes Bancos Centrales por plataformas comunes, que permitirán importantes ahorros en costes al beneficiarse de las economías de escala. Desde un punto de vista presupuestario, es necesario destacar que el coste de estos proyectos (contrataciones de personal, adquisición de software y consultoría) será reintegrado por los Bancos usuarios una vez se implanten las correspondientes aplicaciones, razón por la cual se ha presentado separadamente del presupuesto ordinario.
La dotación prevista para 2011 asciende a 5.917 miles de euros. Entre los proyectos a desarrollar, los de mayor envergadura son TARGET 2 Securities, Market Operations Platform y CCBM21.
1Collateral Central Bank Management o plataforma para la gestión de activos de garantía de Bancos Centrales.
ANÁLISIS DETALLADO DE LOS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
Como complemento a las explicaciones generales dadas en el apartado anterior, se analizan a continuación, siguiendo el cuadro que aparece en esta y las siguientes páginas, los conceptos correspondientes a Gastos de funcionamiento, excluidos los de Gastos de personal, tanto por su carácter orientativo como porque las hipótesis en las que se basa su evolución ya constan en el apartado anterior.
En esta exposición se mantienen las referencias numéricas del cuadro con el fin de facilitar su seguimiento a partir de éste.
Comparación con las cifras de 2010
euros
Presupuesto Presupuesto Gasto total Créditos inicial final estimado propuestos
2010 2010 2010 2011 % %
1 2 3 4 4/2 4/3
1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 446.029.232 446.029.232 431.925.284 427.847.237 -4,1 -0,9
1.1. GASTOS DE PERSONAL 240.213.266 240.213.266 232.731.315 229.416.262 -4,5 -1,4
1.1.1 Haberes y emolumentos 182.054.508 182.054.508 175.354.078 171.392.185 -5,9 -2,3
1.1.2 Cuotas seguros sociales 33.192.105 33.192.105 32.455.096 32.477.535 -2,2 0,1
1.1.3 Acción social 18.720.180 18.720.180 18.487.806 18.782.979 0,3 1,6
1.1.4 Plan de pensiones 6.246.474 6.246.474 6.434.335 6.763.563 8,3 5,1
1.2. BIENES Y SERVICIOS 134.955.193 134.955.193 133.917.119 134.080.349 -0,6 0,1
1.2.1. Alquileres y mantenimientos 35.314.338 35.105.137 34.923.212 34.818.437 -0,8 -0,3
Alquiler y mantenimiento equipos y programas informático 15.934.656 15.833.248 15.833.248 16.588.564 4,8 4,8
Alquiler y mantenimiento de inmuebles 12.817.174 12.817.174 12.771.362 12.055.508 -5,9 -5,6
Alquiler y mantenimiento elementos de transporte 199.604 199.604 199.604 213.889 7,2 7,2
Alquiler y mantenimiento de tratamiento de efectivo 5.594.931 5.461.358 5.350.203 5.216.464 -4,5 -2,5
Alquiler y mantenimiento de otros equipos 290.770 290.770 265.811 266.800 -8,2 0,4
Alquiler y mantenimiento de mobiliario 477.203 502.983 502.983 477.213 -5,1 -5,1
1.2.2. Materiales y suministros 13.082.939 13.099.804 13.053.578 13.576.321 3,6 4,0
1.2.2.1 Materiales 4.142.723 4.016.355 3.994.180 4.144.823 3,2 3,8
Material de oficina 2.674.490 2.266.071 2.266.072 2.099.817 -7,3 -7,3
Uniformes y vestuario 116.559 117.658 117.657 90.902 -22,7 -22,7
Adquisición de publicaciones 393.271 393.271 386.837 705.311 79,3 82,3
Material informático no inventariable 585.442 828.316 828.316 931.679 12,5 12,5
Otro material no inventariable 372.961 411.039 395.299 317.113 -22,9 -19,8
CONCEPTOS
Variaciones PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2011
Comparación con las cifras de 2010
euros
Presupuesto Presupuesto Gasto total Créditos inicial final estimado propuestos
2010 2010 2010 2011 % %
1 2 3 4 4/2 4/3
1.2.2.2. Comunicaciones 4.774.888 4.726.841 4.702.789 4.906.903 3,8 4,3
Servicio postal 654.941 654.941 647.603 666.746 1,8 3,0
Servicio telefónico 1.812.354 1.812.354 1.795.640 1.831.558 1,1 2,0
Servicio de mensajería electrónica 401.663 401.663 401.663 409.696 2,0 2,0
Servicio de transporte de datos 1.905.930 1.857.883 1.857.883 1.998.902 7,6 7,6
1.2.2.3. Energía y agua 4.165.329 4.356.609 4.356.609 4.524.595 3,9 3,9 Calefacción 509.356 583.335 583.335 611.638 4,9 4,9 Energía eléctrica 3.349.731 3.458.733 3.458.733 3.590.514 3,8 3,8 Consumo de agua 306.242 314.541 314.541 322.443 2,5 2,5 1.2.3. Servicios externos 65.561.784 65.690.820 65.519.736 65.752.283 0,1 0,4 Servicios informáticos 39.711.003 39.538.518 39.538.518 38.880.259 -1,7 -1,7 Vigilancia y seguridad 7.793.574 7.798.931 7.798.930 7.877.952 1,0 1,0 Limpieza de inmuebles 4.710.749 4.736.221 4.736.221 4.872.413 2,9 2,9 Transportes y traslados 1.091.457 1.370.979 1.370.979 1.416.129 3,3 3,3
Sistemas de compensación y pago 5.683.392 5.683.392 5.612.309 5.713.262 0,5 1,8
Servicio de información financiera 2.781.891 2.838.937 2.838.937 2.895.716 2,0 2,0
Servicios profesionales y otros 3.789.718 3.723.842 3.623.843 4.096.553 10,0 13,0
1.2.4. Formación, promoción y selección 5.841.850 5.841.850 5.542.841 5.560.000 -4,8 0,3
1.2.4.1. Desarrollo y selección de RRHH 4.907.100 4.907.100 4.659.841 4.700.000 -4,2 0,9
Formación 4.034.000 3.702.600 3.594.841 3.594.000 -2,9 -
Promoción 219.000 219.000 79.500 95.000 -56,6 19,5
Selección 489.100 820.500 820.500 846.000 3,1 3,1
Planes de carrera 165.000 165.000 165.000 165.000 - -
1.2.4.2. Cooperación educativa y técnica 934.750 934.750 883.000 860.000 -8,0 -2,6
Cooperación técnica 703.000 703.000 658.000 635.000 -9,7 -3,5
Formación en prácticas 231.750 231.750 225.000 225.000 -2,9 -
1.2.5. Gastos diversos de funcionamiento 15.154.282 15.217.582 14.877.751 14.373.308 -5,5 -3,4
1.2.5.1. Consejo de Gobierno y Comisión
Ejecutiva 791.557 791.557 783.215 756.460 -4,4 -3,4
1.2.5.2. Atenciones de carácter social y
representativo 1.075.569 1.075.569 1.075.569 1.022.120 -5,0 -5,0
Gastos de representación 1.069.000 1.069.000 1.069.000 1.015.550 -5,0 -5,0
Otras atenciones sociales 6.569 6.569 6.569 6.570 - -
1.2.5.3. Anuncios y publicaciones 957.554 957.554 923.454 1.005.337 5,0 8,9
Publicidad 144.514 144.514 143.314 143.213 -0,9 -0,1
Edición de publicaciones 813.041 813.041 780.140 862.124 6,0 10,5
CONCEPTOS
Variaciones PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2011
Comparación con las cifras de 2010
euros
Presupuesto Presupuesto Gasto total Créditos inicial final estimado propuestos
2010 2010 2010 2011 % %
1 2 3 4 4/2 4/3
1.2.5.4. Gastos comisiones servicio 8.616.412 8.459.050 8.364.666 8.026.076 -5,1 -4,0
Dietas para comisiones de servicio 2.700.000 2.364.384 2.300.000 2.127.000 -10,0 -7,5
Gastos de desplazamiento 5.400.000 5.576.452 5.576.452 5.408.971 -3,0 -3,0
Gastos justificados 430.000 430.000 400.000 399.800 -7,0 -
Locomoción 86.412 88.214 88.214 90.305 2,4 2,4
1.2.5.5. Tributos 1.116.232 1.273.451 1.273.451 1.268.887 -0,4 -0,4
Impuesto sobre Bienes Inmuebles 914.605 1.064.790 1.064.791 1.068.337 0,3 0,3
Otros tributos 201.626 208.660 208.660 200.550 -3,9 -3,9
1.2.5.6. Otros gastos 2.596.958 2.660.401 2.457.396 2.294.429 -13,8 -6,6
Cuotas y aportaciones a instituciones 491.978 555.421 555.421 555.421 - -
Compensación por colaboraciones 391.990 391.990 336.263 340.309 -13,2 1,2
Actividades de investigación económica 386.400 386.400 386.400 386.400 - -
Varios 1.326.590 1.326.590 1.179.312 1.012.299 -23,7 -14,2
1.3. BILLETES Y MONEDAS 70.860.773 70.860.773 65.276.851 64.350.626 -9,2 -1,4
1.3.1. Fabricación de billetes 67.224.654 67.174.654 62.306.452 61.401.391 -8,6 -1,5
1.3.2. Movimiento y envasado de fondos 3.636.119 3.686.119 2.970.399 2.949.236 -20,0 -0,7
Movimiento de fondos 2.665.639 2.665.639 1.964.465 2.013.371 -24,5 2,5
Envasado de billetes y monedas 970.479 1.020.479 1.005.934 935.864 -8,3 -7,0
CONCEPTOS
Variaciones PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2011
1.2. GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS
1.2.1. ALQUILERES Y MANTENIMIENTOS
Alquiler y mantenimiento de equipos y programas informáticos
Recoge los gastos por alquileres de equipos informáticos y por cesión de licencias de uso de aplicaciones, así como los de soporte técnico y mantenimiento de equipos y programas informáticos.
La dotación para el año 2011 es de 16.588.564 euros, lo que supone un incremento del 4,8% respecto al presupuesto de 2010. Su desglose se resume en el siguiente cuadro.
EQUIPOS PROGRAMAS TOTAL
3.542.554 13.046.010 16.588.564
En lo que respecta a alquiler y mantenimiento de equipos, los principales aumentos corresponden al mantenimiento de las máquinas IBM (ordenadores centrales y servidores) al parque microinformático y de la infraestructura de internet, redes TCP/IP y redes locales. Por el lado de los programas, el incremento esperado tiene su origen fundamentalmente en el
acuerdo ELA con IBM y en el nuevo contrato de mantenimiento de licencias Microsoft, así como en la nueva herramienta de valoración de activos complejos.
Alquiler y mantenimiento de inmuebles
Comprende los alquileres y gastos de comunidad de inmuebles, los gastos de conservación de edificios y zonas anejas, así como los de mantenimiento, reparación y repuestos de instalaciones.
Su dotación asciende a 12.055.508 euros, lo que supone un descenso del 5,9% en relación al presupuesto para 2010, al contemplarse una disminución en las obras de conservación previstas en Madrid y Sucursales.
Alquiler y mantenimiento de elementos de transporte
Engloba los gastos derivados del uso de los elementos de transporte (alquileres, reparaciones, repuestos, seguros, combustible, gastos de matriculación, aparcamientos, etc.) excluidos los correspondientes a los vehículos utilizados en las remesas de fondos.
La dotación se ha fijado en 213.889 euros, cantidad superior en un 7,2% al presupuesto para 2010. El aumento es consecuencia del incremento en el coste de los seguros de los vehículos
al preverse la contratación de seguros a todo riesgo frente a los actuales que únicamente cubren daños a terceros.
Alquiler y mantenimiento de equipos tratamiento de efectivo
Recoge los costes relativos a máquinas que tengan como finalidad exclusiva la clasificación, recuento o destrucción de billetes o monedas.
La dotación para el año 2011 es de 5.216.464 euros, con una disminución del 4,5% respecto al presupuesto para 2010, al preverse un descenso de los mantenimientos una vez que las máquinas vuelvan a funcionar durante la jornada normal tras concluir el tratamiento extraordinario de billetes dirigido a reducir el stock de billetes pendientes de recuento.
Alquiler y mantenimiento de otros equipos
Integra los gastos por alquileres, mantenimiento y reparaciones de las máquinas no recogidas en los conceptos anteriores (fotocopiadoras, faxes, atadoras, máquinas de imprenta, de cafetería y autoservicio, instrumental médico, etc.)
Su dotación asciende a 266.800 euros, lo que supone un descenso del 8,2% en relación al presupuesto para 2010.
Alquiler y mantenimiento de mobiliario
Incluye además de los gastos indicados en su propia denominación, los de restauración del tesoro artístico del Banco.
Su dotación asciende a 477.213 euros, lo que supone un descenso del 5,1% en relación al presupuesto para 2010.
1.2.2. MATERIALES Y SUMINISTROS
1.2.2.1. MATERIALES
Se recogen en este epígrafe todos aquellos elementos que se adquieran cuyo valor unitario sea inferior al mínimo establecido para inventariar bienes, así como aquellos que superando ese importe mínimo, tengan una vida útil reducida por lo cual no proceda su contabilización como inmovilizado.
Atendiendo a su naturaleza, estos elementos se clasifican en los siguientes conceptos presupuestarios:
Material de oficina
Recoge las adquisiciones de papel, consumibles de máquinas, material de escritorio, impresos etc., así como las máquinas de oficina no informáticas ni inventariables.
La dotación para el año 2011 asciende a 2.099.817 euros, que supone un descenso del 7,3% sobre el presupuesto para 2010.
Uniformes y vestuario
Recoge el importe de los uniformes y otro vestuario que el Banco debe facilitar reglamentariamente a sus empleados. Supone la entrega de prendas con periodicidad bienal, aumentando la cuantía de los gastos cuando corresponde entregar las prendas de invierno, de coste más elevado. Por esta razón la comparación de la dotación con el presupuesto del año anterior, resulta poco significativa.
Para el año 2011 la dotación asciende a 90.902 euros, inferior en un 22,7% al presupuesto para el 2010.
Adquisición de publicaciones
Se cargan a este concepto el coste de las publicaciones que se adquieran y el de su posible encuadernación. Se excluyen los libros destinados a la biblioteca del Servicio de Estudios, los cuales se consideran inventariables, contabilizándose como inversiones.
La dotación propuesta para el año 2011 asciende a 705.311 euros, cifra superior en un 79,3% al presupuesto de 2010. El origen es puramente contable, debido a que a partir de 2011 las publicaciones electrónicas adquiridas por la Biblioteca del Servicio de Estudios (libros electrónicos, publicaciones on line, etc) se cargarán a este concepto de gasto en lugar de contabilizarse como inversiones.
Material informático no inventariable
Recoge las adquisiciones de equipos, accesorios y programas informáticos no inventariables. Su dotación asciende a 931.679 euros, cifra que supera en un 12,5% al presupuesto para 2010 debido a la adquisición de los equipos y licencias previstos en la segunda fase del proyecto de voz sobre IP, o de telefonía utilizando las redes de datos del Banco.
Otro material no inventariable
Recoge otros materiales y enseres adquiridos que no puedan encuadrarse por su naturaleza en los anteriores conceptos de este epígrafe.
La dotación para el año 2011 asciende a 317.113 euros, lo que representa un descenso del 22,9% sobre la cifra de presupuesto de 2010.
1.2.2.2. COMUNICACIONES
Servicio postal
Se asigna a este concepto el coste del envío de cartas y pequeños paquetes.
La dotación total asciende a 666.746 euros, lo que representa un aumento del 1,8% sobre el presupuesto para 2010.
Servicio telefónico
Recoge los costes de los servicios telefónicos de transmisión de voz y fax.
La dotación totaliza 1.831.558 euros, lo que supone un aumento del 1,1% respecto al presupuesto de 2010.
Servicio de mensajería electrónica
Incluye el coste de utilización de los servicios de SWIFT, télex y otros similares.
La dotación total asciende a 409.696 euros, lo que supone un incremento del 2,0% sobre la cifra de presupuesto de 2010.
Servicio de transporte de datos
Recoge el coste de las líneas utilizadas para las transmisiones de datos entre equipos informáticos, ya sea transmisión interna (entre unidades del Banco) o externa (con origen o destino en el exterior), así como los posibles costes añadidos por el acceso a bases de datos. La dotación propuesta asciende a 1.998.902 euros, lo que supone un aumento del 7,6% sobre la cifra de presupuesto de 2010, motivado por la entrada en funcionamiento de las nuevas líneas de alta velocidad para la conexión con las Sucursales.
1.2.2.3. ENERGÍA Y AGUA
Calefacción
Recoge los costes de los combustibles y demás gastos necesarios para el funcionamiento de los sistemas de calefacción.
La dotación para el año 2011 se sitúa en 611.638 euros, cifra que representa un incremento del 4,9% respecto al presupuesto del año 2010, por la variación prevista en los consumos y en el precio de los combustibles.
Energía eléctrica
Recoge el consumo de electricidad de la red, así como el de gas natural utilizado en la producción propia de electricidad.
La dotación totaliza 3.590.514 euros, lo que supone un ascenso del 3,8%.
Consumo de agua
Incluye el importe satisfecho por el consumo de agua, así como, en su caso, los gastos necesarios para mejorar su calidad. No incluye las tasas relacionadas con dicho consumo, las cuales se integran en el concepto Otros tributos.
La dotación asciende a 322.443 euros, lo que representa un aumento del 2,5% sobre la cifra de presupuesto de 2010.
1.2.3. SERVICIOS EXTERNOS
Servicios informáticos
Recoge los costes derivados de la contratación de empresas para la realización de trabajos informáticos (análisis, diseño, desarrollo y programación de sistemas, soporte de aplicaciones, etc.).
Con independencia de lo anterior, las contrataciones a precio cerrado para desarrollo de nuevas aplicaciones de importe superior a 300.000 euros tienen la consideración de inversiones, asignándose al concepto Aplicaciones informáticas.
La dotación de este concepto asciende a 38.880.259 euros, cifra inferior en un 1,7% a la de presupuesto de 2010. La tendencia creciente de los servicios de soporte permanente de aplicaciones e infraestructura, ha sido contrarrestada con la reducción de los proyectos a precio cerrado y los servicios de análisis y programación.
Vigilancia y seguridad
Incluye los costes de los servicios de vigilancia, de seguridad personal y de asesoramiento en materias de seguridad contra incendios y otros riesgos. También se incluyen otros gastos tales como los soportes utilizados por los videograbadores, tarjetas de identificación, etc.
La dotación asciende a 7.877.952 euros reflejando un incremento del 1,0% respecto al presupuesto de 2010.
Limpieza de inmuebles
Recoge los gastos de limpieza de las dependencias, así como los de desinfección y desratización.
La dotación para el año 2011 es de 4.872.413 euros, lo que implica un aumento del 2,9% sobre el presupuesto previsto para 2010, motivado fundamentalmente por la actualización de los contratos.
Transportes y traslados
Recoge los gastos de envío de paquetería, los de traslados de mobiliario, maquinaria, residuos, etc. y el coste del servicio de autobuses entre los edificios Cibeles y Alcalá 522, en Madrid.
Para el año 2011 se propone una dotación de 1.416.129 euros, lo que representa un aumento del 3,3% sobre la cifra de presupuesto de 2010.
Sistemas de compensación y pago
Recoge este concepto los gastos operativos de Target 2 y las cuotas pagadas a los Bancos Centrales que desarrollaron la Plataforma Unica Compartida, así como otras cuotas que se han de satisfacer como participación en los gastos de las sociedades o instituciones que prestan servicios de compensación, liquidación y pagos interbancarios.
La dotación prevista para el año 2011 asciende a 5.713.262 euros, lo que representa un aumento del 0,5%.
Servicio de información financiera
Recoge el coste de las cuotas de conexión y prestación de servicios por agencias de información financiera y rating.
Su dotación se ha fijado en 2.895.716 euros, lo que supone un incremento del 2,0% sobre la cifra de presupuesto de 2010.
Servicios profesionales y otros
Incluye los gastos que se satisfacen por los servicios de profesionales o empresas, relativos a asuntos de carácter jurídico, fiscal, contable, técnico o cualquier otro no recogido en los conceptos anteriores de este epígrafe.
Para el año 2011 se propone una dotación de 4.096.553 euros, lo que representa un incremento del 10,0% sobre el presupuesto de 2010. Dicho incremento es consecuencia del inicio de la encuesta financiera de las familias, cuyos costes en 2011 se estiman en 816.000 euros.
1.2.4. FORMACIÓN, PROMOCIÓN Y SELECCIÓN
1.2.4.1. DESARROLLO Y SELECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS
Formación
Recoge los gastos generados por las actividades de la División de Desarrollo de Recursos Humanos destinadas a la formación de empleados. Incluye:
- profesorado (remuneración al personal docente, centros de enseñanza y empresas por
cursos impartidos o asesoramiento en materia de formación).
- desplazamientos (gastos de locomoción, manutención y estancias que puedan producirse
con motivo de cursos, seminarios o conferencias).
- material de enseñanza (costo de material docente entregado a los participantes en los
distintos cursos, seminarios, etc.).
La dotación asciende a 3.594.000 euros reflejando un descenso del 2,9% sobre el presupuesto de 2010, debido a que el Programa formativo-selectivo de Inspectores va a tener impacto en el presupuesto de 2010 pero no en el de 2011 al preverse que no habrá una nueva edición en dicho año. Dentro de la política restrictiva que preside el presupuesto se ha procurado reducir el impacto sobre estos gastos cuya importancia es capital para potenciar la calidad de los servicios que presta el Banco.
Promoción
Recoge la totalidad de los gastos en medios materiales o personales generados en los procesos de promoción de empleados.
La dotación asciende a 95.000 euros reflejando un descenso del 56,6% respecto al presupuesto del presente ejercicio. En 2011 está previsto que se convoque un proceso de promoción de características similares a las últimas convocatorias, primando el autoestudio y las tutorías vía telemática, lo que explica la tendencia a la baja de estos gastos.
Selección
Incluye la totalidad de gastos en medios materiales o personales generados por la selección o captación de empleados (Concurso, Concurso-Examen, Concurso-Oposición, Procesos de contratación, Selección de Trabajos de Investigación sobre Economía, etc.).
La dotación asciende a 846.000 euros reflejando un incremento del 3,1% respecto al presupuesto para las mismas partidas relativas a 2010, derivado de los procesos de selección y de contrataciones previstos para Madrid y Sucursales.
Planes de carrera
Recoge los gastos generados por las actividades destinadas a la elaboración de planes de desarrollo de carreras profesionales de los empleados.
La dotación asciende a 165.000 euros, igualando la cifra de 2010.
1.2.4.2. COOPERACIÓN EDUCATIVA Y TÉCNICA
Cooperación Técnica
Comprende los gastos derivados de las actividades de cooperación técnica del Banco de España con distintas instituciones, principalmente bancos centrales, organismos supervisores y organismos monetarios. Dichas actividades se refieren fundamentalmente a reuniones o seminarios en los que especialistas del Banco exponen a representantes de las mencionadas instituciones el funcionamiento de áreas tales como operaciones de bancos centrales, contabilidad, gestión de riesgos, sistemas de pago, regulación y supervisión bancaria, política monetaria, o emisión, producción y tratamiento de billetes, entre otras.
Para el año 2011 se propone una dotación de 635.000 euros, lo que representa un descenso del 9,7% respecto al presupuesto de 2010.
Formación en prácticas
Recoge las compensaciones económicas en concepto de bolsa de estudios que, en base a los convenios de cooperación educativa firmados, se satisfacen a los alumnos de los dos últimos cursos de carrera que realizan prácticas en el Banco.
La dotación de este concepto se fija en 225.000 euros, lo que representa un descenso del 2,9% con respecto a presupuesto de 2010.
1.2.5. GASTOS DIVERSOS DE FUNCIONAMIENTO
1.2.5.1. CONSEJO DE GOBIERNO Y COMISIÓN EJECUTIVA
Se incluye en este concepto los honorarios y dietas pagadas a los miembros de la Comisión Ejecutiva y del Consejo de Gobierno.
Su dotación asciende a 756.460 euros, lo que representa una disminución del 4,4% respecto al presupuesto de 2010, al haberse reducido honorarios y dietas en aplicación del Real Decreto Ley 8/2010.
1.2.5.2. ATENCIONES DE CARÁCTER SOCIAL Y REPRESENTATIVO
Gastos de representación
Este concepto recoge los gastos de los actos organizados por el Banco y los incurridos por la Alta Dirección y los Directores de las sucursales en representación de la entidad, así como los de asistencia de la Alta Dirección a reuniones nacionales e internacionales. En sucursales incluye además otras atenciones sociales, tales como donativos a instituciones, gratificaciones, etc.
La dotación que se propone para este concepto, asciende a 1.015.550 euros, importe inferior en un 5,0% al del año anterior.
Otras atenciones sociales
Se dota este concepto con los importes entregados en concepto de donativos y subvenciones a instituciones y organizaciones de carácter social.
1.2.5.3 ANUNCIOS Y PUBLICACIONES
Publicidad
Se incluyen en este concepto el coste de los anuncios en boletines oficiales y prensa en general, así como el de las campañas publicitarias en medios audiovisuales. No se incluye la publicidad relativa a cursos y convocatorias de nuevas plazas para empleados, que se aplican al concepto Selección integrado en el artículo Gastos de formación, promoción y selección. La dotación fijada para el año 2011 asciende a 143.213 euros, lo que representa un descenso del 0,9%.
Edición de publicaciones
Se imputan a este concepto los costes de los libros y las publicaciones que se hayan de imprimir por encargo del Banco.
La dotación propuesta asciende a 862.124 euros, con un aumento del 6,0% respecto al presupuesto del ejercicio corriente, motivado fundamentalmente por la edición del libro “100 años del sistema financiero español”.
1.2.5.4 GASTOS COMISIONES DE SERVICIO
Dietas para comisiones de servicio
Se imputan a este concepto los importes no sujetos a retención fiscal de las dietas satisfechas por el desempeño de comisiones de servicio.
La dotación que se propone asciende a 2.127.000 euros, con un descenso del 10,0% respecto al presupuesto de 2010 debido al menor número de días en comisión previstos.
Gastos de desplazamiento
Comprende los importes no sujetos a retención fiscal de los gastos de viaje y otros realizados por el personal por el desempeño de comisiones de servicio.
La dotación que se propone asciende a 5.408.971 euros, representando un descenso del 3,0% respecto al presupuesto de 2010, derivado de las medidas adoptadas para abaratar el coste de los viajes.
Gastos justificados
Incluye los importes de los gastos en comisiones de servicio realizados por el personal en régimen de gastos justificados.
El crédito para el año 2011 se eleva a 399.800 euros, lo que supone un descenso del 7,0% respecto al presupuesto del presente ejercicio.
Locomoción
Se cargan aquí los gastos de desplazamiento necesarios por razones del servicio.
La dotación asciende a 90.305 euros, lo que representa un aumento del 2,4% sobre el presupuesto para 2010.
1.2.5.5 TRIBUTOS
Impuesto sobre Bienes Inmuebles
Recoge las cantidades exigidas al Banco correspondientes al Impuesto sobre Bienes Inmuebles de Naturaleza Urbana.
La dotación propuesta asciende a 1.068.337 euros, con un aumento del 0,3% sobre el presupuesto para 2010, que recoge la previsión sobre la evolución de las valoraciones catastrales y los tipos impositivos que determinan la cuota de este impuesto.
Otros tributos
Este concepto incluye las cantidades satisfechas en concepto de tasas de alcantarillado, recogida de basuras, reserva de espacios y cualesquiera otros tributos distintos del IBI a que esté sujeto el Banco; así como las diferencias negativas que pudieran resultar en la parte deducible de los impuestos indirectos (IVA o IGIC) soportados, como consecuencia de modificaciones en los coeficientes de prorrata aplicables al ejercicio anterior.
1.2.5.6. OTROS GASTOS
Cuotas y aportaciones a instituciones
Recoge las contribuciones a determinadas instituciones y organizaciones dedicadas en su mayoría a cometidos relacionados con las funciones del Banco (Comité de Supervisores Bancarios Europeos, Centro de Estudios Monetarios Latinoamericanos, Asociación de Supervisores Bancarios de las Américas, International Accountings Standards Board, Institute of International Finance y otras).
La dotación asciende a 555.421 euros, cifra igual al presupuesto para 2010.
Compensación por colaboraciones
Se imputan a este concepto las compensaciones anuales pactadas en virtud de los convenios de colaboración suscritos con la Secretaría de Estado de Seguridad relativos a los servicios prestados por las unidades policiales adscritas al SEPBLAC y la Brigada de Investigación. Su dotación, basada en las estimaciones sobre el número de funcionarios que prestará servicio durante 2011, se eleva a 340.309 euros, con un descenso del 13,2% respecto al presupuesto de 2010.
Actividades de investigación económica
Recoge las contrataciones de personas para la realización de trabajos de investigación en el ámbito económico en general.
La dotación totaliza 386.400 euros coincidiendo con el presupuesto de 2010.
Varios
Se utiliza este concepto para recoger aquellos gastos que no sean aplicables a alguno de los anteriores. Entre ellos cabe citar los artículos de higiene, agendas, tasas y certificaciones de registros oficiales, gastos por participación en congresos, etc.
La dotación total suma 1.012.299 euros, con un descenso del 23,7% sobre la cifra del presupuesto de 2010.
