INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO Página 1 de 14

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INFORME ANUAL DE GOBIERNO

CORPORATIVO 2014

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Contenido

I. INFORMACION GENERAL DE CREDICOMER ... 4

1. CONGLOMERADO FINANCIERO LOCAL AL QUE PERTENECE. ...4

2. ENTIDADES MIEMBROS DEL CONGLOMERADO FINANCIERO LOCAL Y PRINCIPAL NEGOCIO. ...4

3. GRUPO FINANCIERO INTERNACIONAL AL QUE PERTENECE. ...4

II.ACCIONISTAS ... 4

1. NÚMERO DE JUNTAS ORDINARIAS CELEBRADAS DURANTE EL PERÍODO Y QUÓRUM. ...4

2. NÚMERO DE JUNTAS EXTRAORDINARIAS CELEBRADAS DURANTE EL PERÍODO Y QUÓRUM. ...4

III. JUNTA DIRECTIVA... 5

1. MIEMBROS DE LA JUNTA DIRECTIVA Y CAMBIOS EN EL PERÍODO INFORMADO. ...5

2. CANTIDAD DE SESIONES CELEBRADAS DURANTE EL PERÍODO INFORMADO. ...5

3. DESCRIPCIÓN DE LA POLÍTICA SOBRE LA PERMANENCIA O ROTACIÓN DE MIEMBROS. ...5

IV. ALTA GERENCIA ... 6

1. MIEMBROS DE LA ALTA GERENCIA Y LOS CAMBIOS DURANTE EL PERÍODO INFORMADO. ...6

V. COMITÉ DE CREDITOS ... 6

1. MIEMBROS DEL COMITÉ DE CRÉDITOS Y CAMBIOS DURANTE EL PERÍODO INFORMADO ...6

2. NÚMERO DE SESIONES EN EL PERÍODO. ...7

3. DETALLE DE LAS PRINCIPALES FUNCIONES DESARROLLADAS EN EL PERÍODO. ...7

4. TEMAS CORPORATIVOS CONOCIDOS EN EL PERÍODO. ...7

VI. COMITÉ DE MORA... 7

1. MIEMBROS DEL COMITÉ DE MORA Y LOS CAMBIOS DURANTE EL PERÍODO INFORMADO ...7

4. TEMAS CORPORATIVOS CONOCIDOS EN EL PERÍODO. ...8

VII. COMITÉ DE AUDITORIA... 9

1. MIEMBROS DEL COMITÉ DE AUDITORÍA Y LOS CAMBIOS DURANTE EL PERÍODO INFORMADO ...9

4. TEMAS CORPORATIVOS CONOCIDOS EN EL PERÍODO. ... 10

VIII. COMITÉ DE RIESGOS ... 10

1. MIEMBROS DEL COMITÉ DE RIESGOS Y LOS CAMBIOS DURANTE EL PERÍODO INFORMADO ... 10

2. NÚMERO DE SESIONES EN EL PERÍODO. ... 11

3. DETALLE DE LAS PRINCIPALES FUNCIONES DESARROLLADAS EN EL PERÍODO. ... 11

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1. MIEMBROS DEL COMITÉ DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO, DURANTE EL AÑO 2014 ... 12

2. NÚMERO DE SESIONES EN EL PERÍODO. ... 12

X. OTROS ASPECTOS RELEVANTES ... 14

1. DESCRIPCIÓN DE LOS CAMBIOS AL CÓDIGO DE GOBIERNO CORPORATIVO DURANTE EL PERÍODO. 14 2. DESCRIPCIÓN DE LOS CAMBIOS AL CÓDIGO DE ÉTICA O DE CONDUCTA DURANTE EL PERÍODO. ... 14

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I. INFORMACION GENERAL DE CREDICOMER

CREDICOMER inicia sus operaciones a partir de abril del año 2009, con la vision de ofrecer un amplio portafolio de productos y servicios financieros especializados y diferenciados, para atender principalmente la micro, pequeña y mediana empresa.

1. Conglomerado Financiero local al que pertenece.

CREDICOMER no pertenece a ningún Conglomerado Financiero.

2. Entidades miembros del Conglomerado Financiero local y principal negocio.

CREDICOMER no pertenece a ningún Conglomerado Financiero.

3. Grupo Financiero Internacional al que pertenece.

CREDICOMER no pertenece a ningún Grupo Financiero Internacional.

II. ACCIONISTAS

1. Número de Juntas Ordinarias celebradas durante el período y quórum.

Una Junta General Ordinaria, celebrada el día catorce de febrero de dos mil catorce, con un quórum del 100% de los accionistas.

2. Número de Juntas Extraordinarias celebradas durante el período y quórum.

Ninguna Junta General Extraordinaria celebrada durante el período.

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III. JUNTA DIRECTIVA

1. Miembros de la Junta Directiva y cambios en el período informado.

Cargo Nombre

Presidente Félix José Simán Jacir

Vicepresidente Roger Martín Avilez Herdocia

Secretario René Armando Fernández Nosiglia

Suplentes José Guillermo Funes Araujo

Raúl Héctor Larios Márquez José Fabricio Morataya Mejía Al 31 de Diciembre de 2014 no se registró ningún cambio.

2. Cantidad de sesiones celebradas durante el período informado.

La Junta Directiva sesionó en 14 ocasiones durante el año 2014.

3. Descripción de la política sobre la permanencia o rotación de miembros.

La Junta Directiva, estará integrada por tres miembros titulares electos por la Junta General de Accionistas quienes durarán en sus funciones cinco años, y podrán ser reelectos cuantas veces lo decida la Junta General de Accionistas, de acuerdo al pacto social, de la siguiente forma:

a) Un Presidente b) Un Vicepresidente c) Un Secretario.

Además la Junta General deberá elegir tres Directores Suplentes, los cuales sustituirán para efectos de votación para la toma de acuerdos, a los propietarios en sus ausencias temporales, definitivas o cuando dejen de asistir a las reuniones de Junta Directiva. Los suplentes deberán concurrir a las sesiones de la Junta Directiva aún cuando no suplan a los propietarios, dos de ellos deberán ser Directores externos.

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IV. ALTA GERENCIA

1. Miembros de la Alta Gerencia y los cambios durante el período informado.

Vicepresidente Ejecutivo Roger Martín Avilez Herdocia

Gerente de Finanzas y Tesorería Edwin René López Gutiérrez

Gerente de Operaciones Rolando Abel Edmundo Ayala

Naves

Gerente de Negocios Marleny del Carmen Deras de

Amaya

Gerente de Sistemas y Tecnología Gerente de Créditos y Cobros

José Edgardo Hernández Pineda Franklin Ernesto Ortega Rico

Con fecha 16 de enero de 2014, se incorpora a Credicomer el Lic. Rolando Abel Edmundo Ayala Naves como Gerente de Operaciones.

Con fecha 2 de Mayo de 2014, la Jefatura de Créditos absorbe el área de Cobros y se convierte en Gerencia de Créditos y Cobros bajo la responsabilidad del Lic. Franklin Ernesto Ortega Rico.

V. COMITÉ DE CREDITOS

1. Miembros del Comité de Créditos y cambios durante el período informado

Miembro _Cargo _Nombre

Propietario Presidente Félix Simán Jacir

Propietario Vicepresidente Roger Martín Avilez Herdocia

Propietario Director Guillermo Funes Araujo

Propietario Director Rene Armando Fernandez

Nosiglia

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Al 31 de Diciembre de 2014 el comité de créditos nivel II no ha sufrido ningún cambio en cuanto a sus miembros.

2. Número de sesiones en el período.

El comité de créditos es al menos 1 vez por semana, durante todos los meses del año.

3. Detalle de las principales funciones desarrolladas en el período.

 Revisión de informes de comité de créditos presentados para su

aprobación por montos superiores a los $5,000.00 hasta lo permitido por el fondo patrimonial. Créditos inferiores a esos montos son autorizados en el comité de créditos Nivel I.

 Atender consultas de créditos de clientes prospectos de agencias.

 Revisar y aprobar propuestas de líneas de créditos especiales

emitidas por la Gerencia de Negocios y/o Créditos y cobros que conlleven a mejorar la colocación de créditos.

 Aprobación de créditos presentados para reestructuración o

refinanciamientos.

4. Temas corporativos conocidos en el período.

 Autorización de Línea para el pago de aguinaldos, durante el mes

de octubre del 2014

 Se solicitó la presencia en el comité de créditos, al Jefe de

departamento Jurídico, como asesor en aspectos legales o atención a consultas en el comité de créditos.

VI. COMITÉ DE MORA

1. Miembros del Comité de Mora y los cambios durante el período informado

Presidente Félix Simán Jacir

Vicepresidente Róger Martín Avilez Herdocia

Secretario Carlos Eduardo Hernandez Salazar

Miembro Guillermo Funes Araujo

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Miembro Roberto Alexander Mancía Díaz

Miembro Anabel Menéndez de Berdugo

Miembro Edwin Rene Lopez Gutiérrez

Al 31 de Diciembre de 2014 se registró la incorporación Roberto Alexander Mancía Díaz como Jefe del Departamento de Cobros al Comité

El comité de Mora sesionó en 12 ocasiones durante el año 2014.

 Revisión de informes emitidos por el departamento de Cobros

 Revisión de informes de resultados de las gestiones de cobranza

mensuales

 Revisión de informe de indicadores de mora mensuales

 Conocimiento del plan de trabajo a ejecutar durante el periodo de

2014 por parte de los despachos de cobro externo.

 Revisión y Autorización de convenios de pago en casos especiales

 Revisión y Autorización de Daciones en Pago en casos especiales

 Revisión y Autorización de traslados de clientes a vía judicial

 Revisión de informe de Avance de Procesos Judiciales diligenciados a

clientes en mora

 Fortalecimiento de la Estructura del Departamento de Cobros, ya

que se contrató un Jefe del Departamento y una Asistente Operativa.

 Integración de la compra de cartera de Tiendas MAX.

 Traslados de clientes en mora al departamento jurídico para el

inicio de la etapa de recuperación judicial.

 Plan estratégico de descontagio de cartera vencida Diciembre 2014.

 Propuestas de Saneamiento.

 Autorización de proceso de Dación en pago para la cuentas de la

compra de cartera de Tiendas MAX.

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VII. COMITÉ DE AUDITORIA

1. Miembros del Comité de Auditoría y los cambios durante el período informado

Presidente Félix Simán Jacir

Vicepresidente Roger Martín Avilez Herdocia

Secretario Walter Alexander Escoto Álvarez

Miembro Guillermo Funes Araujo

Miembro Maritza Villanueva

Miembro Flor de Maria Linares de Jiménez

Miembro Evelyn Hildaura Portillo Hernández *

* Incorporada a comité en fecha 10 de Septiembre de 2014.

El comité de Auditoría sesionó en 9 ocasiones durante el año 2014.

 Revisión de informes emitidos por Auditoría Interna.

 Revisión de seguimiento a informes anteriores emitidos por

Auditoría Interna.

 Revisión de informes emitidos por Auditoría Externa y seguimiento

del Auditor Interno.

 Verificación del grado de cumplimiento al plan de trabajo de

Auditoría Interna e informes trimestrales enviados a la Superintendencia del Sistema Financiero.

 Conocimiento de Principales Comunicaciones de entes reguladores

y Fiscalizadores.

 Reportes mensuales emitidos por parte de Oficial de Cumplimiento

para conocimiento de Comité de Auditoría.

 Reportes mensuales emitidos por parte del Área Legal, entre los

que se encuentran procesos legales interpuestos por Credicomer, así como procesos iniciados por terceros en contra de Credicomer.

 Evaluación del trabajo ejecutado por parte de los Auditores

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recomendación ante la Junta Directiva respecto de su contratación para el período 2014.

 Conocimiento del Plan de trabajo a ejecutar durante el periodo

2014 por parte de los Auditores Externos.

 Revisión y Autorización del Plan de trabajo de Auditoría Interna,

previo autorización de Junta Directiva y su respectivo envío a la Superintendencia del Sistema Financiero.

 Un caso de fraude detectado durante 2014, en Agencia Santa Ana

Centro.

 Participación en compra de cartera a Tiendas Max.

 Seguimiento del caso de fraude antes mencionado en el proceso de

demanda ante Fiscalía General de la República y ante la Compañía Aseguradora, hasta obtener la devolución del seguro.

 Evaluación al Cumplimiento de la Ley contra el Lavado de Dinero y

Activos y financiamiento al Terrorismo, así como evaluación al Plan de trabajo del Oficial de Cumplimiento.

 Revisión de Estados Financieros al cierre del ejercicio 2013.

 Cumplimiento al Plan de trabajo de Auditoría Interna durante 2014.

 Aprobación del Plan de trabajo de Auditoría Interna para el ejercicio

2015.

 Evaluación al trabajo efectuado por parte de los Auditores Externos

durante el período anterior 2013.

 Presentación por parte de los Auditores Externos, del Plan de

trabajo tanto financiero como fiscal a ejecutar durante 2014.

VIII. COMITÉ DE RIESGOS

1. Miembros del Comité de Riesgos y los cambios durante el período informado

Presidente José Fabricio Morataya Mejía

Secretario Francisco Salvador Ibarra Velásquez

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Miembro Marleny del Carmen Deras de

Amaya

Miembro René Armando Fernández Nosiglia

Con fecha 31 de julio de 2014, renuncia el Jefe de Riesgos, Lic. Fredy Eduardo Hernández Martínez, y con fecha 1 de Septiembre de 2014 se contrata para el puesto al Ing. Francisco Salvador Ibarra Velásquez, el cual entra en sustitución del funcionario anterior al Comité de Riesgos.

El comité de Riesgos sesionó en 4 ocasiones durante el año 2014.

 Informar a la Junta Directiva sobre los riesgos asumidos por la

entidad, su evolución, sus efectos en los niveles patrimoniales y las necesidades adicionales de mitigación.

 Supervisar que la administración de riesgos se realice en forma

integral y efectiva.

 Liderar la ejecución de la estrategia de Administración de Riesgos

de CREDICOMER. Dicha estrategia involucra la metodología para identificar, medir, monitorear, controlar, informar y revelar los distintos tipos de riesgo de las líneas de negocio y operaciones, actuales y futuras, así como los modelos, parámetros y escenarios que habrán de utilizarse para llevar a cabo la medición, control y monitoreo de los riesgos.

 Apoyar la labor de la Unidad Integral de Riesgos en la

implementación de la gestión de todos los riesgos.

 Informes en cada reunión sobre la gestión de Riesgo de Crédito,

Riesgo de Mercado, Riesgo de Liquidez, Riesgo Operacional, y Riesgo Tecnológico, en los cuales se analizan los posibles impactos para la institución.

 Presentación de los informes de Gestión Integral de Riesgos,

Riesgo Operacional e Informe de Gobierno Corporativo para el año 2014.

 Principales Indicadores de la Cartera de Creditos en sus diferentes

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 Informe de actividades realizadas según requerimientos del ente

regulador.

 Presentación de base de datos de Eventos de Riesgo operacional a

informar a la Superintendencia del Sistema Financiero.

IX. COMITÉ DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO

1. Miembros del Comité de Prevención de Lavado de Dinero, durante el año 2014

Presidente

Vicepresidente René Armando Fernández Nosiglia Roger Martín Avilez Herdocia

Secretario

Miembro Wilson Jaime Aparicio Martínez Anabel Menéndez de Berdugo Al 31 de Diciembre de 2014 no se registró ningún cambio.

El comité de Prevención de Lavado de Dinero sesionó en 3 ocasiones durante el año 2014.

Las principales funciones del Comité de prevención de lavado de dinero las siguientes:

 Proponer a la Junta Directiva las políticas generales de prevención de

lavado de dinero;

 Someter a aprobación de Junta Directiva, el Manual de Control Interno

sobre Prevención de Lavado de Activos y sus actualizaciones.

 Propiciar un adecuado ambiente de control y gestión del riesgo de

lavado de dinero y la financiación al terrorismo dentro de Credicomer.

 Informar de manera permanente a la Junta Directiva de los niveles de

exposición al riesgo de lavado de dinero y la financiación al terrorismo; asesorarla en la definición de los límites de exposición del riesgo.

 Prestar eficientemente, efectiva y oportunamente apoyo al Oficial de

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 Estudiar, analizar y aprobar el informe de gestión trimestral elaborado

por el Oficial de Cumplimiento sobre las actividades de prevención de lavado de dinero para la presentación ante la Junta Directiva.

 Emitir recomendaciones al Oficial de Cumplimiento sobre las Políticas

de Prevención de Lavado de Activos y efectuar el seguimiento de las mismas.

 Requerir a la Junta Directiva, la imposición de sanciones por el

incumplimiento de las medidas de prevención de lavado de activos, previo al proceso administrativo correspondiente.

 Analizar, revisar y dar seguimiento a los informes emitidos por los

entes de control (auditorías, Superintendencia del Sistema Financiero) referente a la gestión del riesgo de lavado de dinero y la financiación del terrorismo.

 Presentación del Reglamento del Comité de Prevención de Lavado de

Dinero y la Financiación al Terrorismo.

 Fortalecimiento de la Estructura de la Oficialía de Cumplimiento, en

vista que se un nuevo recurso como Analista de Cumplimiento.

 Visitas de Cumplimiento a las Agencias, con el objetivo de verificar la

Política Conozca a su Cliente y Debidas Diligencias y brindar recomendaciones sobre los diferentes temas de prevención LAFT.

 Seguimiento a requerimientos por parte de la Unidad de Investigación

Financiera de la Fiscalía General de la Republica, Súper Intendencia del Sistema Financiero y Juzgados.

 Evaluación de clientes que han generado alerta por operaciones

realizadas a través de nuestro sistema interno.

 Anualmente se encuentra incluido en el Plan de Trabajo de la Oficialía

de Cumplimiento, la capacitación de inducción para el personal de nuevo ingreso y la capacitación institucional para todo el personal de la institución, en las que se refuerzan temas de prevención LAFT y tipologías.

 Se difundió al todo el personal de las oficinas centrales las Reformas a

la Ley Contra el Lavado de Dinero del año 2014.

 Se actualizo el Manual Operativo para la Prevención del Lavado de

Dinero y Activos y Financiamiento al Terrorismo.

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X. OTROS ASPECTOS RELEVANTES

1. Descripción de los cambios al Código de Gobierno Corporativo durante el

período.

Durante el período que se informa no se reportan cambios al “Código de Gobierno Corporativo”.

2. Descripción de los cambios al Código de Ética o de Conducta durante el

período.

Se modificó el código de conducta incluyendo aspectos importantes como principios rectores, confidencialidad y propiedad intelectual. Dichos cambios efectivos a enero de 2014.