Curso virtual para
Intermediarios de Seguros Módulo 5
SARLAFT
Curso virtual para Intermediarios de Seguros
SARLAFT : SISTEMA DE ADMINISTRACION DE RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACION DEL TERRORISMO:
Es el Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financia- ción del Terrorismo, nace de la directriz impartida por la Superintendencia Finan- ciera de Colombia, mediante la Circular Externa 026 de 2008.
Este sistema busca administrar los riesgos inherentes a los procesos de la compañía que en algún grado la exponen a ser usada para el lavado de activos o la financiación del terrorismo.
CONCEPTO LA/FT
Lavado de activos es la conversión o transferencia de propiedades a sabien- das de que su origen es ilícito, con el objeto de facilitar a quien comete el acto ilegal a evadir las consecuencias de sus actos.
Financiación del terrorismo es la organización, apoyo, mantenimiento, y soste- nimiento a grupos armados ilegales o agrupaciones terroristas.
Se pretende ocultar el destino de los fondos. Es importante aclarar que el ori- gen de los fondos que financien terrorismo puede ser lícito o ilícito.
DIFERENCIAS LA/FT
Algunas diferencias entre Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo El Lavado de Activos tiene finalidad económica, Los fondos provienen de la organización, El origen de los fondos es ilícito, Pretende ocultar el origen de los fondos, y la Conducta es Circular.
En cuanto a la Financiación del Terrorismo, su Finalidad ideológica, Los fon- dos provienen de patrocinadores y de las células terroristas, El origen de los fondos no es necesariamente ilícito, Pretende ocultar el destino de los fondos, y la Conducta Lineal.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
En la estructura organizacional, el sistema SARLAFT dispone que el Oficial de Cumplimiento debe ser designado por la Junta Directiva, y que el mismo debe ser de segundo nivel jerarquico y tener capacidad decisoria , asi como garantizar el estricto cumplimiento de los controles relacionados. Para este sistema es po- litica institucional que
“Todos los colaboradores son gestores del sistema. “
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OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
El Oficial de Cumplimiento en la Compañía es Luis Enrique Sánchez, Jefe de la Oficina de Gestión Integral del Riesgo y su suplente es Zaida Jimena Rodríguez, Profesional Especializada de esta oficina.
Las funciones a cumplir son:
• Velar por el efectivo, eficiente y oportuno funcionamiento de las etapas que conforman el SARLAFT.
• Presentar informes trimestrales a la Junta Directiva.
• Promover la adopción de correctivos al SARLAFT.
• Coordinar el desarrollo de programas internos de capacitación.
• Proponer a la administración la actualización del Manual de Procedimien- tos y velar por su divulgación a los funcionarios.
• Colaborar con la instancia designada por la Junta Directiva en el diseño de las metodologías, modelos e indicadores cualitativos y/o cuantitativos de reconocido valor técnico para la oportuna detección de las operaciones inusuales.
• Evaluar los informes presentados por la oficina de cControliInterno y los informes que presente elrRevisorfFiscal y adoptar las medidas del caso frente a las deficiencias informadas.
• Diseñar las metodologías de segmentación, identificación, medición y con- trol del SARLAFT.
• Elaborar y someter a la aprobación de la Junta Directiva los criterios ob- jetivos para la determinación de las operaciones sospechosas, así como aquellos para determinar cuáles de las operaciones efectuadas por usua- rios serán objeto de consolidación, monitoreo y análisis de inusualidad.
En virtud de lo anterior el Oficial de Cumplimiento lo invita a colaborar con el cumplimiento de este sistema, así como la aplicación de todas las políticas rela- cionadas con el sistema SARLAFT.
CONOCIMIENTO DEL CLIENTE
El sistema SARLAFT se basa en el adecuado conocimiento del cliente y en general, de todos los terceros con los que tenemos alguna relación contractual.
… en la medida que conocemos a nuestros clientes, actuales y potenciales, estamos garantizando que nos relacionamos con personas idóneas. Igualmente, mitigamos el riesgo de ser utilizados para el lavado de activos o la financiación del terrorismo.
Esta actividad implica:
• Conocer de manera permanente y actualizada la información del cliente.
• Asegurar la actualización de la información de los clientes.
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• Efectuar un cruce de cliente (nombre e identificación) vs listas vinculantes.
• Exigir el diligenciamiento de vinculación de clientes para ramos obligados como el ramo Vida.
OBLIGACIONES DE LOS INTERMEDIARIOS DE SEGUROS
En cuanto a los intermediarios de seguros, la responsabilidad también implica:
• Asegurar un debido conocimiento de sus clientes.
• Recolectar los formularios de vinculación de clientes y formatos de actua- lización.
• Llevar a cabo la entrevista del potencial cliente.
• Acatar las políticas de Positiva Compañía de Seguros S.A. en materia de prevención del LA/FT.
RIESGOS ASOCIADOS AL LA/FT
El riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo puede materializar- se a través de otros riesgos asociados que son
• El riesgo legal: por incumplimiento de normas, regulaciones y obligaciones que pueden generar sanciones.
• Riesgo reputacional: desprestigio, mala imagen que causa pérdida de clientes, disminución de ingresos y procesos judiciales.
• Riesgo de contagio: que es la acción de un vinculado que puede ejercer influencia sobre la compañía generando pérdidas directas o indirectas.
• Riesgo operativo: Posibilidad de incurrir en pérdidas por deficiencias, fallas o inadecuaciones en el recurso humano, tecnología, infraestructura, proce- sos o acontecimientos externoss.
SISTEMA SARLAFT
De acuerdo a lo establecido por la Superintendencia Financiera, el sistema SARLAFT tiene 4 etapas que son identificar, medir, controlar y monitorear, a tra- vés de los siguientes elementos:
• Políticas
• Procedimientos
• Documentos
• Estructura organizacional
• Órganos de control
• Infraestructura tecnológica
• Divulgación de Información
• Capacitación MONITOREO Y REVISION
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Para llevar a cabo el proceso de monitoreo, la Oficina para la Gestión Integral del Riesgo desarrollará las siguientes actividades:
Seguimiento a las certificaciones de operaciones sospechosas reportadas por las diferentes Regionales, Sucursales, Gerencias de Ventas y Técnica de la Compañía a nivel nacional.
Seguimiento al comportamiento de las cuentas de la compañía para determi- nar transacciones en efectivo inusuales y proceder a su análisis.
Seguimiento a los productos con componente de inversión así como las varia- ciones del mismo, sujetos de reporte a la UIAF.
Revisión periódica a cargo de la Oficina de Gestión Integral del Riesgo para determinar la calidad de los controles implementados y los perfiles de riesgo.
Evaluación de los cambios existentes en los factores tanto internos como ex- ternos que pueden afectar las valoraciones de Probabilidad e impacto para los riesgos identificados en este sistema.
De igual forma pretende actualizar la presencia de riesgos no identificados con anterioridad.
La Oficina para la Gestión Integral del Riesgo coordinará las actividades con las áreas relacionadas a fin de compartir el análisis de situaciones que conduz- can a presentar los reportes regulados a la Unidad de Análisis e Información Financiera.
OPERACIONES INUSUALES
Que es una OPERACIÓN INUSUAL y que es una OPERACIÓN SOSPECHOSA?
Partiendo de la premisa de que para conocer que es inusual es necesario saber qué es lo usual. Por eso la importancia del adecuado conocimiento de los clientes, proveedores, intermediarios, etc.
OPERACIONES INUSUALES: son aquellas transacciones que cumplen cuan- do menos con las siguientes características:
1. No guardan relación con la actividad económica o se salen de los paráme- tros adicionales fijados por la entidad
2. Respecto de las cuales la entidad no ha encontrado explicación o justifica- ción que se considere razonable.
OPERACIONES SOSPECHOSAS: es toda operación realizada por una per- sona natural o jurídica, que por su número, cantidad o características, no se enmarca dentro de los sistemas y prácticas normales de los negocios de una industria o sector determinado y que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad que se trate, no haya podido ser razonablemente justificada.
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Producto del análisis de las distintas operaciones y transacciones, la compa- ñía realiza los reportes que a continuación se relacionan, a la Unidad de Análisis e información Financiera UIAF.
• Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS)
• Reporte de Transacciones en Efectivo
• Reporte de Clientes Exonerados
• Reporte de Productos con componente de ahorro.
