Comptes anuals 2014 de Turisme de Barcelona

(1)

Sindicatura de

Comptes

Generalitat de Catalunya

(2)

5 DADES ENTITAT ... 4

BALANÇ ... 5

COMPTE DE RESULTAT ECONOMIC-PATRIMONIAL ... 9

ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST ... 12

MEMORIA ... 16

1. Inmovilitzacions inmaterials ... 17

2. Inmovilitzacions materials ... 18

3. Inversions gestionades ... 19

4. Inversions financeres ... 20

5. Existències ... 21

6. Tresoreria ... 22

7. Fons propis ... 23

8. Informació sobre l’endeutament ... 24

8.1. Pasius financers a llarg i curt plaç ... 24

9. Informació de les operacions no pressupostàries de tresoreria ... 25

9.1. Deutors ... 25

9.2. Creditors ... 26

9.3. Partides pendents d'aplicació. Cobraments ... 27

9.4. Partides pendents d'aplicació. Pagaments ... 27

10. Quadre de finançament ... 28

11. Informació pressupostària ... 31

11.1. Exercici corrent ... 31

a)

Pressupost de despeses ... 31

a.1.)

Modificacions de crèdit... 31

b)

Pressupost d'ingressos ... 33

b.1.)

Procés de gestió ... 33

11.2. Exercicis tancats ... 34

a)

Obligacions de pressupostos tancats ... 34

b)

Drets a cobrar de pressupostos tancats ... 37

c)

Variació de resultats pressupostaris d'exercicis anteriors ... 41

(3)

12. Indicadors ... 43

12.1. Indicadors econòmic-financers ... 43

13. Balanç de comprovació ... 45

INFORMACIÓ DE TRESORERIA ... 54

14. Acta de arqueig ... 54

15. Justificant de saldos bancaris ... 56

16. Estat de conciliació ... 76

RESUM DE LA LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST ... 84

MEMORIA ... 94

Organització ... 95

1. Estructura organitzativa ... 95

2. Nombre mig d'empleats ... 97

3. Principals fonts de finançament de l'entitat ... 97

Bases de presentació dels comptes ... 98

a)

Principis comptables ... 98

b)

Comparació de la información ... 98

Normes de valoració ... 98

c)

Immobilitzat inmaterial ... 98

d)

Immobilitzat material. ... 98

e)

Inversions financeres ... 99

f)

Existències ... 100

g)

Provisions per a riscos i despeses ... 100

h)

Deutes, distingint a curt i a llarg termini ... 100

(4)

DADES ENTITAT

Nom de l'entitat

Codi M.A.P. de

l'entitat

C.I.F.

Població a 1 de

gener segons

darrera revisió del

Padró Municipal

Exercici del

Compte General

Data d'aprovació

del pressupost

Data d'aprovació

del Compte General

TURISME DE

(5)

BALANÇ

BALANÇ DE SITUACIÓ a 31/12/2014

Exercici 2014

Exercici 2013

ACTIU

A) IMMOBILITZAT

3.004.637,68

2.269.620,92

II. Immobilitzacions immaterials

55.877,05

28.391,45

Aplicacions informàtiques

313.757,82

324.076,02

215

APLICACIONS INFORMÀTIQUES

313.757,82

324.076,02

Altre immovilitzat immaterial

217.492,68

212.439,68

212

PROPIETAT INDUSTRIAL

217.492,68

212.439,68

Amortitzacions

-475.373,45

-508.124,25

281

AMORTITZACIÓ ACUMULADA DE L'IMMOBILITZAT IMMATERIAL

-475.373,45

-508.124,25

III. Immobilitzacions materials

2.738.718,22

1.990.923,03

Terrenys

107.701,44

220

TERRENYS I BÉNS NATURALS

107.701,44

Construccions

4.441.513,87

3.442.169,27

221

CONSTRUCCIONS

4.441.513,87

3.442.169,27

Altre immobilitzat

686.630,17

678.583,45

226

MOBILIARI

213.779,97

227

EQUIPS PER AL PROCESSAMENT D'INFORMACIÓ

437.503,37

420.160,69

228

ELEMENTS DE TRANSPORT

35.346,83

44.642,79

Amortitzacions

-2.497.127,26

-2.237.531,13

282

AMORTITZACIÓ ACUMULADA DE L'IMMOBILITZAT MATERIAL

-2.497.127,26

-2.237.531,13

IV. Inversions gestionades

38.943,00

99.207,03

23

INVERSIONS EN CURS

38.943,00

99.207,03

VI. Inversions financeres permanents

171.099,41

151.099,41

Cartera de valors a llarg termini

25.312.717,36

25.292.717,36

250

INVERSIONS FINANCERES PERMANENTS EN CAPITAL

25.312.717,36

25.292.717,36

Fiances i dipòsits constituïts a llarg termini

56.100,00

260

FIANCES CONSTITUÏDES A LLARG TERMINI: CITB

4.000,00

263

FIANCES I DIPOSITS CONSTITUÏTS: OFICINA PL. URQUINAONA

8.100,00

262

FIANCES I DIPOSITS CONSTITUITS: PASSATGE CONCEPCIO

44.000,00

Provisions

-25.197.717,95

297

PROVISIÓ PER DEPRECIACIÓ DE VALORS NEGOCIABLES A LLARG TERMINI

-25.197.717,95

C) ACTIU CIRCULANT

7.828.930,32

6.278.925,18

I. Existències

211.965,05

121.688,92

Existències

250.271,19

159.237,09

30

COMERCIALS

250.271,19

159.237,09

(6)

BALANÇ DE SITUACIÓ a 31/12/2014

Exercici 2014

Exercici 2013

39

PROVISIÓ PER DEPRECIACIÓ D'EXISTENCIES

-38.306,14

-37.548,17

II. Deutors

3.652.220,51

3.151.854,31

Deutors pressupostaris

3.432.374,03

3.005.735,26

430

DEUTORS PER DRETS RECONEGUTS. PRESSUPOST CORRENT

3.279.303,02

2.832.807,00

431

DEUTORS PER DRETS RECONEGUTS. PRESSUPOSTOS TANCATS

153.071,01

172.928,26

Deutors no pressupostaris

319.394,04

236.751,27

440

DEUTORS PER I.V.A. REPERCUTIT

319.394,04

236.751,27

Altres deutors

10.000,00

0,00

555

PAGAMENTS PENDENTS D'APLICACIÓ: BOSSA SALDO SDA. FAMILIA

10.000,00

0,00

Provisions

-109.547,56

-90.632,22

490

PROVISIÓ PER INSOLVÈNCIES

-109.547,56

-90.632,22

III. Inversions financeres temporals

1.439.219,28

1.507.192,22

Cartera de valors a curt termini

7.130,96

4.051,77

546

INTERESSOS A CURT TERMINI DE VALORS DE RENDA FIXA

7.130,96

4.051,77

Altres inversions i crèdits a curt termini

1.332.860,00

1.380.600,00

542

CRÈDITS A CURT TERMINI

87.860,00

115.600,00

548

IMPOSICIONS A CURT TERMINI

1.245.000,00

1.265.000,00

Fiances i dipòsits constituïts a curt termini

99.228,32

122.540,45

565

FIANCES CONSTITUÏDES A CURT TERMINI

99.228,32

122.540,45

IV. Tresoreria

2.525.525,48

1.498.189,73

570

CAIXA

16.985,26

17.035,26

571

BANCS I INSTITUCIONS DE CRÈDIT. COMPTES OPERATIUS

2.425.388,76

1.354.514,32

573

BANCS I INSTITUCIONS DE CRÈDIT: ICF

83.151,46

126.640,15

(7)

BALANÇ DE SITUACIÓ a 31/12/2014

Exercici 2014

Exercici 2013

PASSIU

A) FONS PROPIS

-8.494.813,40

-9.502.267,74

I. Patrimoni

601.012,10

608.224,30

Patrimoni

601.012,10

100

PATRIMONI

601.012,10

Patrimoni rebut en adscripció

0,00

7.212,20

101

PATRIMONI: APORTACIO CAPITAL AJUNTAMENT

0,00

4.537,69

102

PATRIMONI: APORT CAPITAL GENERALITAT

0,00

2.674,51

III. Resultats d'exercicis anteriors

-10.110.492,04

-13.016.581,64

120

RESULTATS D'EXERCICIS ANTERIORS

-10.110.492,04

-13.016.581,64

IV. Resultats de l'exercici

1.014.666,54

2.906.089,60

129

RESULTATS DE L'EXERCICI

1.014.666,54

2.906.089,60

B) PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES

981.974,26

0,00

14

PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES

981.974,26

0,00

C) CREDITORS A LLARG TERMINI

9.448.338,17

12.004.250,60

II. Altres deutes a llarg termini

9.448.338,17

12.004.250,60

Deutes amb entitats de crèdit

8.417.288,14

10.442.150,57

170

DEUTES A LLARG TERMINI ICF

8.417.288,14

10.442.150,57

Altres deutes

1.031.050,03

1.562.100,03

171

DEUTES A LLARG TERMINI

1.031.050,03

1.562.100,03

D) CREDITORS A CURT TERMINI

8.898.068,97

6.046.563,24

II. Altres deutes a curt termini

1.673.050,00

717.537,57

Deutes amb entitats de crèdit

1.142.000,00

176.137,57

520

DEUTES A CURT TERMINI AMB ENTITATS DE CRÈDIT

1.142.000,00

176.137,57

Altres deutes

531.050,00

541.400,00

521

DEUTES A CURT TERMINI

531.050,00

541.400,00

III. Creditors

6.581.333,97

4.739.970,66

Creditors pressupostaris

5.020.414,72

3.316.957,07

400

CREDITORS PER OBLIGACIONS RECONEGUDES. PRESSUPOST CORRENT

4.880.135,39

3.173.440,97

401

CREDITORS PER OBLIGACIONS RECONEGUDES. PRESSUPOSTOS TANCATS

140.279,33

143.516,10

Creditors no pressupostaris

515.776,63

381.849,34

410

CREDITORS PER I.V.A. SOPORTAT

515.776,63

350.800,97

411

CREDITORS PER DESPESES DEVENGADES

0,00

31.048,37

Administracions Públiques

817.962,27

809.304,64

475

HISENDA PÚBLICA, CREDITORA PER DIVERSOS CONCEPTES

723.851,37

712.669,30

476

ORGANISMES DE PREVISIÓ SOCIAL, CREDITORS

94.110,90

96.635,34

(8)

BALANÇ DE SITUACIÓ a 31/12/2014

Exercici 2014

Exercici 2013

554

INGRESSOS PENDENTS D'APLICACIO

227.180,35

231.859,61

IV. Ajustos per periodificació

643.685,00

589.055,01

465

REMUNERACIONS PENDENTS PAGAMENT

643.685,00

589.055,01

(9)

COMPTE DE RESULTAT ECONOMIC-PATRIMONIAL

COMPTE DEL RESULTAT ECONÒMIC - PATRIMONIAL a 31/12/2014

Exercici 2014

Exercici 2013

DEURE

A) DESPESES

51.971.024,41

46.421.699,59

1. REDUCCIÓ D'EXISTÈNCIES DE PRODUCTES ACABATS I EN CURS DE

0,00

FABRICACIÓ

2. APROVISIONAMENTS

32.493.168,35

30.296.406,14

Consum de mercaderies

32.493.168,35

30.296.406,14

600

COMPRES DE MERCADERIES

32.584.202,45

30.230.846,80

610

VARIACIÓ D'EXITÈNCIES DE MERCADERIES

-91.034,10

65.559,34

3. DESPESES DE FUNCIONAMENT DELS SERVEIS I PRESTACIONS SOCIALS

18.475.013,47

16.001.576,21

Despeses de personal

6.039.829,49

5.394.234,38

Sous, salaris i assimilats

4.807.703,34

4.222.192,25

640

SOUS I SALARIS

4.807.703,34

4.222.192,25

Càrregues socials

1.232.126,15

1.172.042,13

642

COTITZACIONS SOCIALS A CÀRREC DE L'EMPRESA

1.137.144,39

1.077.780,98

644

ALTRES DESPESES SOCIALS

94.981,76

94.261,15

Dotacions per a amortitzacions d'immobilitzat

347.488,01

374.982,96

68

DOTACIONS PER A AMORTITZACIONS

347.488,01

374.982,96

Variació de provisions de tràfic

19.673,31

50.751,08

Variació de provisions d'existències

757,97

18.748,44

693

DOTACIÓ A LA PROVISIÓ D'EXISTÈNCIES

757,97

18.748,44

Variació de provisions i pèrdues de crèdits incobrables.

18.915,34

32.002,64

694

DOTACIÓ A LA PROVISIÓ PER INSOLVÈNCIES

18.915,34

32.002,64

Altres despeses de gestió

11.602.282,94

9.633.127,31

Serveis exteriors

11.599.290,17

9.626.104,17

62

SERVEIS EXTERIORS

11.599.290,17

9.626.104,17

Tributs

2.610,48

7.023,14

63

TRIBUTS

2.610,48

7.023,14

Altres despeses de gestió corrent

382,29

0,00

676

ALTRES PÈRDUES DE GESTIÓ CORRENT

382,29

0,00

Despeses financeres i assimilables

465.739,72

548.480,48

Per deutes

465.739,72

538.674,56

662

INTERESSOS DE DEUTES A LLARG TERMINI

282.875,94

367.642,67

669

ALTRES DESPESES FINANCERES

182.863,78

171.031,89

Pérdues d'inversions financeres

0,00

9.805,92

666

PÈRDUES EN VALORS NEGOCIABLES

0,00

9.805,92

(10)

COMPTE DEL RESULTAT ECONÒMIC - PATRIMONIAL a 31/12/2014

Exercici 2014

Exercici 2013

Transferències i subvencions corrents

15.000,00

125.000,00

650

TRANSFERÈNCIES CORRENTS

15.000,00

125.000,00

5. PÈRDUES I DESPESES EXTRAORDINÀRIES

987.842,59

-1.282,76

Pèrdues procedents d'immobilitzat

2.003,47

0,00

671

PÈRDUES PROCEDENTS DE L'IMMOBILITZAT MATERIAL

2.003,47

0,00

Despeses extraordinàries

982.250,92

80,00

678

DESPESES EXTRAORDINÀRIES

982.250,92

80,00

Despeses i pèrdues d'altres exercicis

3.588,20

-1.362,76

679

DESPESES I PÈRDUES D'EXERCICIS ANTERIORS

3.588,20

-1.362,76

(11)

COMPTE DEL RESULTAT ECONÒMIC - PATRIMONIAL a 31/12/2014

Exercici 2014

Exercici 2013

HAVER

B) INGRESSOS

52.985.690,95

49.327.789,19

1. VENDES I PRESTACIONS DE SERVEIS

47.494.759,49

44.562.813,25

Vendes

44.584.709,52

41.925.966,30

700

VENDES DE PRODUCTES I SERVEIS

37.237.635,11

34.563.757,34

701

GESTIO DE SERVEIS

7.347.074,41

7.362.208,96

Prestacions de serveis

2.910.049,97

2.636.846,95

Prestacions de serveis en règim de dret privat

2.910.049,97

2.636.846,95

705

QUOTES I RAPPELS MEMBRES

1.919.937,25

1.846.770,98

706

PUBLICITAT, PATROCINI I ALTRES ACCIONS PROMOCIONALS

990.112,72

790.075,97

2. AUGMENT D'EXISTÈNCIES DE PRODUCTES ACABATS I EN CURS DE

0,00

FABRICACIÓ

3. INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA

0,00

4. ALTRES INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA

61.800,43

68.578,33

Ingressos de participacions en capital

29.995,93

24.631,78

760

INGRESSOS DE PARTICIPACIONS EN CAPITAL

29.995,93

24.631,78

Altres interessos i ingressos assimilats

31.804,50

43.946,55

Altres interessos

31.804,50

43.946,55

769

INTERESSOS DE DIPOSITS

31.804,50

43.946,55

5. TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS

5.365.035,90

4.673.318,30

Transferències corrents

5.365.035,90

4.673.318,30

750

TRANSFERÈNCIES CORRENTS

5.365.035,90

4.673.318,30

6. GUANYS I INGRESSOS EXTRAORDINARIS

64.095,13

23.079,31

Beneficis procedents de l'immobilitzat

7.212,20

8.666,59

771

BENEFICIS PROCEDENTS DE L'IMMOBILITZAT MATERIAL

7.212,20

8.666,59

Ingressos extraordinaris

0,00

206,45

778

INGRESSOS EXTRAORDINARIS

0,00

206,45

Ingressos i beneficis d'altres exercicis

56.882,93

14.206,27

(12)

ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST

SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT

Liquidació del pressupost de despeses (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per orgànica/programa/econòmica))

CRÈDITS PRESSUPOSTARIS

Org. Prog. Econ. Descripció Inicials Modificacions Definitius Despeses Obligacions Pagaments Obligacions Romanents de compromeses reconegudes pendents de crèdit

netes pagament

(13)

SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT

Liquidació del pressupost de despeses (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per orgànica/programa/econòmica))

CRÈDITS PRESSUPOSTARIS

Org. Prog. Econ. Descripció Inicials Modificacions Definitius Despeses Obligacions Pagaments Obligacions Romanents de compromeses reconegudes pendents de crèdit

netes pagament

01.01 430 300 Interessos i despeses préstec ICF 1.600.000,00 -1.250.000,00 350.000,00 282.875,94 282.875,94 290.134,09 -7.258,15 67.124,06 01.01 430 451 Agència de Turisme de Catalunya 125.000,00 -100.000,00 25.000,00 15.000,00 15.000,00 0,00 15.000,00 10.000,00 01.01 430 622 Inversió en infrastructures 0,00 50.000,00 50.000,00 28.834,55 28.834,55 28.834,55 0,00 21.165,45 01.01 430 62201 Inversió en infrastructures Colom 0,00 38.000,00 38.000,00 34.784,20 34.784,20 27.101,97 7.682,23 3.215,80 01.01 430 62202 Inversió en infrastructures CITB - FEDER 580.000,00 350.000,00 930.000,00 878.701,82 878.701,82 878.701,82 0,00 51.298,18 01.01 430 625 Mobiliari i utillatge 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 01.01 430 626 Equips informàtics 10.000,00 115.000,00 125.000,00 99.852,37 99.852,37 81.250,55 18.601,82 25.147,63 01.01 430 640 Inversions de caràcter immaterial 5.000,00 50.000,00 55.000,00 22.335,30 22.335,30 22.335,30 0,00 32.664,70

TOTAL 49.040.000,00 3.500.000,00 52.540.000,00 51.800.577,19 51.800.577,19 46.920.441,80 4.880.135,39 739.422,81

SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT

Liquidació del pressupost d'ingressos (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per econòmica))

Previsions pressupostàries

Econ. Descripció Previsions Modificacions Previsions Drets Drets anul.lats Drets cancel.lats Drets Recaptació neta Drets pendents Excés / defecte inicials definitives reconeguts reconeguts nets de cobrament previsió

(14)

SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT

Liquidació del pressupost d'ingressos (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per econòmica))

Previsions pressupostàries

Econ. Descripció Previsions Modificacions Previsions Drets Drets anul.lats Drets cancel.lats Drets Recaptació neta Drets pendents Excés / defecte inicials definitives reconeguts reconeguts nets de cobrament previsió

35008 Quotes Barcelona Sustainable Tourism 12.000,00 0,00 12.000,00 9.910,75 0,00 0,00 9.910,75 9.398,00 512,75 -2.089,25 35009 Quotes Barcelona Pirineus 0,00 0,00 0,00 1.895,00 0,00 0,00 1.895,00 1.520,00 375,00 1.895,00 351 Quotes Barcelona Card i Barcelona Pass 15.000,00 0,00 15.000,00 18.240,66 0,00 0,00 18.240,66 16.917,77 1.322,89 3.240,66 355 Participació a fires i workshops 350.000,00 0,00 350.000,00 340.275,11 0,00 0,00 340.275,11 258.012,80 82.262,31 -9.724,89 360 Patrocinis 275.000,00 0,00 275.000,00 275.650,00 0,00 0,00 275.650,00 234.825,00 40.825,00 650,00 361 Insercions publicitàries 400.000,00 0,00 400.000,00 372.422,61 0,00 0,00 372.422,61 309.878,49 62.544,12 -27.577,39 40001 Aportacions Ajuntament de Barcelona 1.142.000,00 0,00 1.142.000,00 1.142.000,00 0,00 0,00 1.142.000,00 1.142.000,00 0,00 0,00 40004 Aportacions finalistes Ajuntament de BCN 360.000,00 0,00 360.000,00 485.000,00 0,00 0,00 485.000,00 485.000,00 0,00 125.000,00 40005 Aportacions Ajuntament: Impost turístic 2.900.000,00 400.000,00 3.300.000,00 3.433.035,90 0,00 0,00 3.433.035,90 2.324.928,90 1.108.107,00 133.035,90 460 Aportacions Diputació de Barcelona 300.000,00 0,00 300.000,00 305.000,00 0,00 0,00 305.000,00 0,00 305.000,00 5.000,00 520 Interessos de comptes bancaris 60.000,00 0,00 60.000,00 31.804,50 0,00 0,00 31.804,50 30.986,63 817,87 -28.195,50 791 Del Fons de desenvolupament regional. 406.000,00 0,00 406.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -406.000,00

(15)

RESULTAT PRESSUPOSTARI a 31/12/2014

DRETS RECONEGUTS NETS OBLIGACIONS AJUSTOS RESULTAT RECONEGUDES NETES PRESSUPOSTARI

a. Operacions corrents

52.921.319,16

50.736.068,95

2.185.250,21

b. Altres operacions no financeres

0,00

1.064.508,24

-1.064.508,24

1. Total operacions no financeres (a+b)

52.921.319,16

51.800.577,19

1.120.741,97

2. Actius financers

0,00

3. Passius financers

0,00

RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI

52.921.319,16

51.800.577,19

1.120.741,97

AJUSTOS:

4. Crèdits gastats financiats amb romanent de tresoreria per a despeses grals.

0,00

5. Desviacions de finançament negatiu de l'exercici

0,00

6. Desviacions de finançament positiu de l'exercici

0,00

(16)

(17)

1. Inmovilitzacions inmaterials

Els moviments d'aquest epígraf del Balanç de Situació han estat durant l'exercici, els següents:

IMMOBILITZACIONS IMMATERIALS a 31/12/2014

Compte Descripció Saldo inicial Entrades o dotacions Augments per Sortides, baixes o Disminucions per Saldo final transferències o traspàs reduccions transferències o traspàs a

d'un altre compte un altre compte

212

PROPIETAT INDUSTRIAL

212.439,68

5.053,00

0,00

217.492,68

215

APLICACIONS INFORMÀTIQUES

324.076,02

42.007,90

2.904,00

55.230,10

0,00

313.757,82

TOTAL IMMOBILITZACIONS IMMATERIALS

536.515,70

47.060,90

2.904,00

55.230,10

0,00

531.250,50

AMORTITZACIÓ ACUMULADA

-508.124,25

-22.479,30

0,00

-55.230,10

0,00

-475.373,45

(18)

2. Inmovilitzacions materials

Els moviments d'aquest epígraf del Balanç de Situació han estat durant l'exercici, els següents:

IMMOBILITZACIONS MATERIALS a 31/12/2014

220

TERRENYS I BÉNS NATURALS

107.701,44

0,00

107.701,44

221

CONSTRUCCIONS

3.442.169,27

942.320,57

99.207,03

3.240,00

38.943,00

4.441.513,87

226

MOBILIARI

213.779,97

0,00

213.779,97

227

EQUIPS PER AL PROCESSAMENT D'INFORMACIÓ

420.160,69

75.126,77

0,00

54.880,09

2.904,00

437.503,37

228

ELEMENTS DE TRANSPORT

44.642,79

0,00

9.295,96

0,00

35.346,83

TOTAL IMMOBILITZACIONS MATERIALS

4.228.454,16

1.017.447,34

99.207,03

67.416,05

41.847,00

5.235.845,48

AMORTITZACIÓ ACUMULADA

-2.237.531,13

-325.008,71

0,00

-65.412,58

0,00

-2.497.127,26

(19)

3. Inversions gestionades

Els moviments d'aquest epígraf del Balanç de Situació han estat durant l'exercici, els següents:

INVERSIONS GESTIONADES a 31/12/2014

231 99.207,03

0,00

38.943,00

0,00

99.207,03

38.943,00

(20)

4. Inversions financeres

Els moviments d'aquest epígraf del Balanç de Situació han estat durant l'exercici, els següents:

INVERSIONS FINANCERES a 31/12/2014

250

INVERSIONS FINANCERES PERMANENTS EN CAPITAL

25.292.717,36

0,00

20.000,00

0,00

25.312.717,36

TOTAL LLARG TERMINI

25.292.717,36

0,00

20.000,00

0,00

25.312.717,36

542

CRÈDITS A CURT TERMINI

115.600,00

38.800,00

0,00

66.540,00

0,00

87.860,00

546

INTERESSOS A CURT TERMINI DE VALORS DE RENDA FIXA

4.051,77

7.130,96

0,00

4.051,77

0,00

7.130,96

548

IMPOSICIONS A CURT TERMINI

1.265.000,00

700.000,00

0,00

700.000,00

20.000,00

1.245.000,00

TOTAL CURT TERMINI

1.384.651,77

745.930,96

0,00

770.591,77

20.000,00

1.339.990,96

(21)

5. Existències

Els imports que figuren en aquest epígraf, presenten la següent distribució.

Compte

Descripció

Existències

finals

3001

MAGATZEM

76.612,27

3002

CITB CATALUNYA

56.270,23

3003

CITB SANT JAUME

12.857,67

3004

CITB SANTS

3.278,98

3005

AEROPORT

57.501,78

3006

COLON

20.021,51

3007

COAC

1.537,76

3008

OFICINA TRIANGLE

2.385,35

3009

SAGRADA FAMILIA

1.997,35

3010

CITY TOUR

570,22

3011

RAMBLES

1.856,56

3012

PORT (CAB. COLON)

2.209,90

3013

ESPANYA

3.469,90

3014

CATALUNYA NORD

1.384,67

3015

ESTACIO NORD

3.844,50

3016

CATALUNYA SUD

433,76

3017

CAB. SANTS

1.914,37

3018

SAGRADA FAMILIA 2

2.124,41

30 TOTAL EXISTÈNCIES COMERCIALS

250.271,19

390 PROVISIONS DE MERCADERIES

-38.306,14

39 PROVISIÓ PER DEPRECIACIÓ D'EXISTÈNCIES

-38.306,14

(22)

6. Tresoreria

El resum dels moviments realitzats en l’exercici és:

TRESORERIA a 31/12/2014

Compte Descripció Saldo inicial Cobraments Pagaments Saldo final

570

CAIXA

17.035,26

200,00

250,00

16.985,26

571

BANCS I INSTITUCIONS DE CRÈDIT. COMPTES OPERATIUS

1.354.514,32

80.775.323,89

79.704.449,45

2.425.388,76

573

BANCS I INSTITUCIONS DE CRÈDIT: ICF

126.640,15

1.225.151,46

1.268.640,15

83.151,46

578

MOVIMENTS INTERNS DE TRESORERIA

0,00

19.365.525,90

0,00

(23)

7. Fons propis

Els moviments produïts en els comptes que componen aquest epígraf, presenten el següent resum:

FONS PROPIS a 31/12/2014

100

PATRIMONI

601.012,10

0,00

601.012,10

101

PATRIMONI: APORTACIO CAPITAL AJUNTAMENT

4.537,69

0,00

4.537,69

0,00

102

PATRIMONI: APORT CAPITAL GENERALITAT

2.674,51

0,00

2.674,51

0,00

120

RESULTATS D'EXERCICIS ANTERIORS

-10.110.492,04

0,00

-10.110.492,04

129

RESULTATS DE L'EXERCICI

0,00

1.014.666,54

(24)

8. Informació sobre l’endeutament

8.1. Pasius financers a llarg i curt plaç

A continuació es presenta l'estat del deute d'aquesta entitat diferenciant entre Capitals

pendents, interessos implícits i interessos explícits.

Creditors a llarg termini

9.448.338,17

Deutes amb entitats de crèdit

8.417.288,14

Deutes a llarg termini

1.031.050,03

Creditors a curt termini

8.898.068,97

Deutes amb entitats de crèdit

1.142.000,00

Deutes a curt termini

531.050,00

Proveïdors

5.536.191,35

Administracions Públiques

817.962,27

Altres creditors

227.180,35

(25)

9. Informació de les operacions no pressupostàries de tresoreria

El resum per conceptes de les operacions no pressupostàries realitzades durant l'exercici és:

9.1. Deutors

OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA

DEUTORS a 31/12/2014

Compte

Descripció

Saldo a 1 de gener Modificacions saldo Càrrecs realitzats en

Total deutors

Abonaments

Deutors pendents

inicial

l'exercici

realitzats en

de cobrament a

l'exercici

31/12/2014

440

DEUTORS PER I.V.A. REPERCUTIT 236.751,27 -725,71 6.677.646,68 6.913.672,24 6.594.278,20 319.394,04

472

HISENDA PÚBLICA, I.V.A. SOPORTAT 0,00 0,00 5.366.366,07 5.366.366,07 5.366.366,07 0,00

54

INVERSIONS FINANCERES TEMPORALS 1.384.651,77 0,00 745.930,96 2.130.582,73 790.591,77 1.339.990,96

565

FIANCES CONSTITUÏDES A CURT TERMINI 122.540,45 0,00 2.764.803,00 2.887.343,45 2.788.115,13 99.228,32

(26)

9.2. Creditors

OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA

CREDITORS a 31/12/2014

Compte

Descripció

Saldo a 1 de gener Modificacions saldo

Abonaments

Total creditors Càrrecs realitzats en

Creditors pdts. de

inicial

realitzats en

l'exercici

pagament a

l'exercici

31/12/2014

410

CREDITORS PER I.V.A. SOPORTAT 350.800,97 0,00 5.366.366,07 5.717.167,04 5.201.390,41 515.776,63

411

CREDITORS PER DESPESES DEVENGADES 31.048,37 0,00 -31.048,37 0,00 0,00 0,00

475

HISENDA PÚBLICA, CREDITORA PER DIVERSOS CONCEPTES 712.669,30 0,00 2.355.352,49 3.068.021,79 2.344.170,42 723.851,37

476

ORGANISMES DE PREVISIÓ SOCIAL, CREDITORS 96.635,34 0,00 1.371.894,30 1.468.529,64 1.374.418,74 94.110,90

477

HISENDA PÚBLICA, I.V.A. REPERCUTIT 0,00 -725,71 6.677.646,68 6.676.920,97 6.676.920,97 0,00

52

DEUTES A CURT TERMINI PER PRÉSTECS REBUTS I ALTRES CONCEPTES 717.537,57 0,00 1.496.912,43 2.214.450,00 541.400,00 1.673.050,00

(27)

9.3. Partides pendents d'aplicació. Cobraments

OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA

PARTIDES PENDENTS D'APLICACIÓ. INGRESSOS a 31/12/2014

Compte

Descripció

Cobraments pdts. Modificacions saldo

Cobraments

Total cobraments Cobraments aplicats

Cobraments pdts.

d'aplicació a 1 de

inicial

realitzats en

pdts. aplicació

en l'exercici

d'aplicació a

gener

l'exercici

31/12/2014

554

INGRESSOS PENDENTS D'APLICACIO 231.859,61 0,00 166.774,33 398.633,94 171.453,59 227.180,35

TOTAL 231.859,61 0,00 166.774,33 398.633,94 171.453,59 227.180,35

9.4. Partides pendents d'aplicació. Pagaments

OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA

PARTIDES PENDENTS D'APLICACIÓ. PAGAMENTS a 31/12/2014

Compte

Descripció

Pagaments pdts. Modificacions saldo

Pagaments

Total pagaments Pagaments aplicats

Pagaments pdts.

aplicació a 1 de

inicial

realitzats en

pdts. aplicació

en l'exercici

d'aplicació a

gener

l'exercici

31/12/2014

555

PAGAMENTS PENDENTS D'APLICACIÓ: BOSSA SALDO SDA. FAMILIA 0,00 0,00 10.000,00 10.000,00 0,00 10.000,00

(28)

28

10. Quadre de finançament

Els recursos financers obtinguts en l'exercici, així com la seva aplicació o ocupació i l'efecte que han produït tals operacions sobre el capital

circulante, es presenta a continuació.

ACTIU

BALANÇOS

VARIACIONS

PERMANENTS

VARIACIONS CIRCULANTS

A 31.12.14

INICIAL

APLICAC

ORIGEN

ACTIVES

PASIVES

IMMOBILITAT

21 IMMOBILITZAT IMMATERIAL

531.250,50

536.515,70

5.265,20

22 IMMOBILITZAT MATERIAL

5.274.788,48

4.327.661,19 947.127,29

28 AMORTITZACIONS

-2.972.500,71

-2.745.655,38

226.845,33

25/26

INVERSIONS FINANCERES PERMANENTS

25.368.817,36

25.348.817,36

20.000,00

29 PROVISIÓ

-25.197.717,95

0,00

EXISTÈNCIES

3 MERCADERIE

S

211.965,05

121.688,92

90.276,13

DEUTORS

43/44/55

5 DEUTORS

3.761.768,07

3.242.486,53

519.281,54

49 PROVISIÓ INSOLVENCIES

-109.547,56

-90.632,22

18.915,34

54 INVERSIONS I CRÈDITS A CURT TERMINI

1.339.990,96

1.384.651,77

44.660,81

56 FIANCES A CURT TERMINI

99.228,32

122.540,45

23.312,13

48 PERIODIFICACIONS

0,00

COMPTES FINANCERES

57 TRESORERIA

2.525.525,48

1.498.189,73

1.027.335,75

(29)

29 PASSIU

BALANÇOS

VARIACIONS PERMANENTS

VARIACIONS

CIRCULANTS

A 31.12.14

INICIAL

APLICAC

ORIGEN

ACTIVES

PASIVES

FINANCIACIÓ BÀSICA

10 PATRIMONI

601.012,10

608.224,30

7.212,20

12 RESULTAT D'EXERCICIS ANTERIORS

-10.110.492,04

-13.016.581,64

2.906.089,60

12 RESULTAT DE L'EXERCI

1.014.666,54

2.906.089,60 1.014.666,54

14 PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES

981.974,26

0,00

981.974,26

17 DEUTES A LLARG TERMINI ICF

9.448.338,17

12.004.250,60 2.555.912,43

18 FIANCES LL. TERMINI

0,00

DEUTES A CURT

TERMINI

52 DEUTES A CURT TERMINI ENTITATS

CREDIT

1.673.050,00

717.537,57

955.512,43

56 FIANCES A CURT TERMINI

0,00

40/41

PROVEIDORS

5.536.191,35

3.698.806,41

1.837.384,94

475 HISENDA PÚBLICA CREDITTORA

723.851,37

712.669,30

11.182,07

476 SEGURETAT SOCIAL CRED.

94.110,90

96.635,34

2.524,44

55 INGRESSOS PENDENTS D'APLICACIO

227.180,35

231.859,61

4.679,26

AJUSTOS PER PERIODIFICACIÓ

481 DESPESES DIFERIDES

0,00

465 REMUNERACIONS PENDENTS

643.685,00

589.055,01

54.629,99

(30)

30 QUADRE DE FINANÇAMENT ANUAL

APLICACIÓ RECURSOS

ORIGEN RECURSOS

Immobilitzat material

947.127,29

Resultats de l'exercici (*)

1.234.299,65

Inversions financeres permanents

20.000,00 Inmobilitzat immaterial

5.265,20

Deutes a llarg termini ICF

2.555.912,43 Variació circulant

1.301.500,59

Provisions per riscos i despeses

981.974,26

TOTAL

3.523.039,72 TOTAL

3.523.039,70

CONCILIACIÓ DELS RESULTATS DE L'EXERCICI AMB ELS RECURSOS GENERATS

Imports

Resultat de l'exercici

1.014.666,54

Variació amortitzacions i provisions

226.845,33

Amortització transferències de capital

-7.212,20

(31)

31

11. Informació pressupostària

A continuació es presenta la informació pressupostària corresponent a aquest exercici.

11.1. Exercici corrent

a)

Pressupost de despeses

a.1.)

Modificacions de crèdit

(32)

MODIFICACIONS DE CRÈDIT. PRESSUPOST CORRENT

Per Ap.Press. (IGAE; per orgànica/programa/econòmica)

Transferències de crèdit

Org. Prog. Econ. Descripció Crèdits Suplements de Ampliacions de Transferències Transferències Incorporacions Crèdits generats Baixes per Ajustos per Total extraordinaris crèdit crèdit de crèdit de crèdit de romanents per ingressos anul.lació pròrroga modificacions

positives negatives de crèdit

01.01 430 130 Personal laboral 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500.000,00 0,00 0,00 500.000,00 01.01 430 160 Seguretat social empresa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25.000,00 0,00 0,00 25.000,00 01.01 430 162 Formació del personal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25.000,00 0,00 0,00 25.000,00 01.01 430 212 Manteniment edificis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 5.000,00 01.01 430 213 Manteniment maquinària i estris d'oficina 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 5.000,00 01.01 430 220 Impressos i material d'oficina no inventariab 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40.000,00 0,00 0,00 40.000,00 01.01 430 22101 Energia elèctrica 0,00 0,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00

01.01 430 22102 Aigua 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 5.000,00

01.01 430 22201 Comunicacions telefòniques 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.000,00 0,00 0,00 15.000,00 01.01 430 22202 Comunicacions postals 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 5.000,00 01.01 430 224 Assegurances 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 0,00 0,00 10.000,00 01.01 430 22701 Marketing, publicacions i promoció 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00 0,00 0,00 100.000,00 01.01 430 22704 Informàtica i noves tecnologies 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 110.000,00 0,00 0,00 110.000,00 01.01 430 22801 Promoció i desenvolupament de programes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40.000,00 0,00 0,00 40.000,00 01.01 430 22901 Productes turístics 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.150.000,00 0,00 0,00 1.150.000,00 01.01 430 22902 Compres i promoció serveis d'atenció al turis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.900.000,00 0,00 0,00 1.900.000,00 01.01 430 22903 Logística, distribució i vendes on line 0,00 0,00 0,00 110.000,00 0,00 0,00 200.000,00 0,00 0,00 310.000,00 01.01 430 300 Interessos i despeses préstec ICF 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.250.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.250.000,00 01.01 430 451 Agència de Turisme de Catalunya 0,00 0,00 0,00 0,00 -100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -100.000,00 01.01 430 622 Inversió en infrastructures 0,00 0,00 0,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50.000,00 01.01 430 62201 Inversió en infrastructures Colom 0,00 0,00 0,00 150.000,00 -112.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 38.000,00 01.01 430 62202 Inversió en infrastructures CITB - FEDER 0,00 0,00 0,00 600.000,00 -250.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 350.000,00 01.01 430 626 Equips informàtics 0,00 0,00 0,00 150.000,00 -35.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 115.000,00 01.01 430 640 Inversions de caràcter immaterial 0,00 0,00 0,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50.000,00

(33)

b)

Pressupost d'ingressos

b.1.)

Procés de gestió

SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT

Procés de gestió : Recaptació neta (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per econòmica))

Econ. Descripció Recaptació total Devolucions Recaptació neta

d'ingrés

300 Venda productes i serveis on line 2.403.347,21 0,00 2.403.347,21

301 Venda de productes i serveis CITB 29.422.718,18 0,00 29.422.718,18

302 Venda altres serveis 156.815,01 0,00 156.815,01

340 Venda de productes turístics 11.343.977,99 0,00 11.343.977,99

35001 Quotes i comissions BCB 1.173.885,65 0,00 1.173.885,65

35002 Quotes i ràoels BSL 102.931,24 0,00 102.931,24

35003 Quotes Barcelona Gastronomia 107.419,16 0,00 107.419,16

35004 Quotes Barceloana Cultura 42.849,79 0,00 42.849,79

35005 Quotes Barcelona Esports 16.549,96 0,00 16.549,96

35006 Quotes Barcelona Premium 45.616,00 0,00 45.616,00

35007 Quotes BcnShop 12.438,36 0,00 12.438,36

35008 Quotes Barcelona Sustainable Tourism 9.398,00 0,00 9.398,00

35009 Quotes Barcelona Pirineus 1.520,00 0,00 1.520,00

351 Quotes Barcelona Card i Barcelona Pass 16.917,77 0,00 16.917,77

355 Participació a fires i workshops 258.012,80 0,00 258.012,80

360 Patrocinis 234.825,00 0,00 234.825,00

361 Insercions publicitàries 309.878,49 0,00 309.878,49

40001 Aportacions Ajuntament de Barcelona 1.142.000,00 0,00 1.142.000,00

40004 Aportacions finalistes Ajuntament de BCN 485.000,00 0,00 485.000,00

40005 Aportacions Ajuntament: Impost turístic 2.324.928,90 0,00 2.324.928,90

520 Interessos de comptes bancaris 30.986,63 0,00 30.986,63

(34)

11.2. Exercicis tancats

A continuació es presenta informació relativa a la gestió dels drets i obligacions procedents de pressupostos tancats.

a)

Obligacions de pressupostos tancats

(35)

SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST EXERCICIS TANCATS

Obligacions de pressupostos tancats (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per ex./orgànica/programa/econòmica))

Exer. Org. Prog. Econ. Descripció Obligacions Modificacions Total Prescripcions Pagaments Obligacions inicials saldo inicial i obligacions realitzats pdts. de

anul.lacions pagament

1997 01.01 432 2 DESPESES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS. 18.070,78 0,00 18.070,78 0,00 0,00 18.070,78 2001 01.01 432 22 Compres de bens i serveis 0,01 0,00 0,01 0,00 0,01 0,00 2004 01.01 432 22 Compres de bens i serveis 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00 0,00 12.000,00 2006 01.01 432 22 Compres de bens i serveis 258,00 0,00 258,00 0,00 0,00 258,00 2006 01.01 432 22101 Energia elèctrica 214,77 0,00 214,77 0,00 0,00 214,77 2006 01.01 432 22201 Comunicacions telefòniques 86,11 0,00 86,11 0,00 0,00 86,11 2007 01.01 432 22 Compres de bens i serveis 17.284,66 0,00 17.284,66 0,00 0,00 17.284,66 2007 01.01 432 220 Impressos i material d'oficina no inventariable 45,74 0,00 45,74 0,00 0,00 45,74 2007 01.01 432 22101 Energia elèctrica 375,72 0,00 375,72 0,00 0,00 375,72 2007 01.01 432 227 Treballs realitzats per altres empreses i professional 290,00 0,00 290,00 0,00 0,00 290,00 2008 01.01 432 22 Compres de bens i serveis 619,17 0,00 619,17 0,00 0,00 619,17 2008 01.01 432 22604 Altres despeses generals 369,80 0,00 369,80 0,00 0,00 369,80 2008 01.01 432 227 Treballs realitzats per altres empreses i professional 702,00 0,00 702,00 0,00 0,00 702,00

2009 01.01 432 202 Arrendaments locals 0,60 0,00 0,60 0,00 0,60 0,00

2009 01.01 432 22 Compres de bens i serveis 9.234,16 0,00 9.234,16 0,00 0,00 9.234,16 2009 01.01 432 220 Impressos i material d'oficina no inventariable 61,84 0,00 61,84 0,00 0,00 61,84 2009 01.01 432 22101 Energia elèctrica 69,30 0,00 69,30 0,00 0,00 69,30 2009 01.01 432 223 Transports i missatgeria 275,55 0,00 275,55 0,00 0,00 275,55 2009 01.01 432 227 Treballs realitzats per altres empreses i professional 389,00 0,00 389,00 0,00 0,00 389,00 2009 01.01 432 22701 Marketing, publicacions i promoció 1.677,60 0,00 1.677,60 0,00 0,00 1.677,60

2010 01.01 430 22701 Marketing, publicacions i promoció -69,67 0,00 -69,67 0,00 0,00 -69,67 2010 01.01 430 22704 Informàtica i noves tecnologies 12.022,50 0,00 12.022,50 0,00 0,00 12.022,50 2010 01.01 430 22801 Promoció i desenvolupament de programes 178,07 0,00 178,07 0,00 0,00 178,07 2010 01.01 430 22901 Productes turístics 8.596,00 0,00 8.596,00 0,00 0,00 8.596,00 2011 01.01 430 202 Arrendaments locals 1.308,78 0,00 1.308,78 0,00 0,60 1.308,18 2011 01.01 430 223 Transports i missatgeria 572,70 0,00 572,70 0,00 0,00 572,70 2011 01.01 430 22701 Marketing, publicacions i promoció 354,00 0,00 354,00 0,00 0,00 354,00 2011 01.01 430 22801 Promoció i desenvolupament de programes 206,90 0,00 206,90 0,00 0,00 206,90 2011 01.01 430 22902 Compres i promoció serveis d'atenció al turista 532,44 0,00 532,44 0,00 0,00 532,44 2011 01.01 430 22903 Logística, distribució i vendes on line 61,39 0,00 61,39 0,00 0,00 61,39

(36)

SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST EXERCICIS TANCATS

Obligacions de pressupostos tancats (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per ex./orgànica/programa/econòmica))

Exer. Org. Prog. Econ. Descripció Obligacions Modificacions Total Prescripcions Pagaments Obligacions inicials saldo inicial i obligacions realitzats pdts. de

anul.lacions pagament

2012 01.01 430 22101 Energia elèctrica 179,57 0,00 179,57 0,00 0,00 179,57 2012 01.01 430 22601 Assessories, nòmines i auditories 39,65 0,00 39,65 0,00 0,00 39,65 2012 01.01 430 22701 Marketing, publicacions i promoció 279,66 0,00 279,66 0,00 0,00 279,66 2012 01.01 430 22801 Promoció i desenvolupament de programes 2.021,37 0,00 2.021,37 0,00 218,60 1.802,77 2012 01.01 430 22901 Productes turístics 1.005,00 0,00 1.005,00 0,00 0,00 1.005,00 2012 01.01 430 22902 Compres i promoció serveis d'atenció al turista -948,22 0,00 -948,22 0,00 0,00 -948,22 2012 01.01 430 22903 Logística, distribució i vendes on line -1.732,98 0,00 -1.732,98 0,00 0,00 -1.732,98 2012 01.01 430 300 Interessos i despeses préstec ICF 56.882,93 -56.882,93 0,00 0,00 0,00 0,00 2013 01.01 430 162 Formació del personal 326,00 0,00 326,00 0,00 326,00 0,00 2013 01.01 430 203 Arrendaments màquines 394,66 0,00 394,66 0,00 394,66 0,00 2013 01.01 430 212 Manteniment edificis 3.225,94 0,00 3.225,94 0,00 3.225,94 0,00 2013 01.01 430 213 Manteniment maquinària i estris d'oficina 2.304,72 0,00 2.304,72 0,00 2.304,72 0,00 2013 01.01 430 216 Mantenimnet equips informàtics 2.705,07 0,00 2.705,07 0,00 2.705,07 0,00 2013 01.01 430 220 Impressos i material d'oficina no inventariable 2.060,07 0,00 2.060,07 0,00 2.060,07 0,00 2013 01.01 430 22101 Energia elèctrica 1.402,93 0,00 1.402,93 0,00 3.401,41 -1.998,48

2013 01.01 430 22102 Aigua 171,82 0,00 171,82 0,00 171,82 0,00

2013 01.01 430 22201 Comunicacions telefòniques 11.604,76 0,00 11.604,76 0,00 11.604,76 0,00 2013 01.01 430 22202 Comunicacions postals 1.941,01 0,00 1.941,01 0,00 1.931,41 9,60 2013 01.01 430 223 Transports i missatgeria 8.498,94 0,00 8.498,94 0,00 8.498,94 0,00 2013 01.01 430 224 Assegurances 2.884,16 0,00 2.884,16 0,00 503,27 2.380,89 2013 01.01 430 22601 Assessories, nòmines i auditories 5.396,10 0,00 5.396,10 0,00 5.396,10 0,00 2013 01.01 430 22602 Neteja edificis i locals 18.493,41 0,00 18.493,41 0,00 18.493,41 0,00 2013 01.01 430 22604 Altres despeses generals 2.711,02 0,00 2.711,02 0,00 2.711,02 0,00 2013 01.01 430 22701 Marketing, publicacions i promoció 26.785,00 0,00 26.785,00 0,00 26.785,00 0,00 2013 01.01 430 22703 Premsa i Comunicació 1.416,20 0,00 1.416,20 0,00 1.416,20 0,00 2013 01.01 430 22704 Informàtica i noves tecnologies 41.663,01 0,00 41.663,01 0,00 41.663,01 0,00 2013 01.01 430 22801 Promoció i desenvolupament de programes 631.029,37 0,00 631.029,37 0,00 629.659,83 1.369,54 2013 01.01 430 22901 Productes turístics 902.702,80 0,00 902.702,80 0,00 902.702,80 0,00 2013 01.01 430 22902 Compres i promoció serveis d'atenció al turista 1.159.125,84 0,00 1.159.125,84 0,00 1.159.065,43 60,41 2013 01.01 430 22903 Logística, distribució i vendes on line 255.370,09 0,00 255.370,09 0,00 255.370,09 0,00 2013 01.01 430 300 Interessos i despeses préstec ICF 52.045,21 0,00 52.045,21 0,00 0,00 52.045,21 2013 01.01 430 62202 Inversió en infrastructures CITB - FEDER 35.492,84 0,00 35.492,84 0,00 35.492,84 0,00 2013 01.01 430 640 Inversions de caràcter immaterial 3.690,00 0,00 3.690,00 0,00 3.690,00 0,00

(37)

b)

Drets a cobrar de pressupostos tancats

El detall per capítols i exercici de procedència dels drets reconeguts pendents de cobrament d'exercici tancats, es presenta a continuació.

SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICIS TANCATS

Drets a cobrar de pressupostos tancats (Part 1) (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per exercici/econòmica))

Drets anul.lats

Exer. Econ. Descripció Pendents de Modificacions Anul.lació de Ajornament i Total drets cobrament saldo inicial liquidacions fraccionament anul.lats

inicial

(38)

SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICIS TANCATS

Drets a cobrar de pressupostos tancats (Part 1) (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per exercici/econòmica))

Drets anul.lats

Exer. Econ. Descripció Pendents de Modificacions Anul.lació de Ajornament i Total drets cobrament saldo inicial liquidacions fraccionament anul.lats

inicial

2013 35004 Quotes Barceloana Cultura 3.090,01 0,00 0,00 0,00 0,00 2013 35006 Quotes Barcelona Premium 2.137,00 -950,00 0,00 0,00 0,00

2013 35007 Quotes BcnShop 1.471,77 0,00 0,00 0,00 0,00

2013 35008 Quotes Barcelona Sustainable Tourism 311,58 0,00 0,00 0,00 0,00 2013 351 Quotes Barcelona Card i Barcelona Pass 2.145,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2013 355 Participació a fires i workshops 87.698,18 0,00 0,00 0,00 0,00

2013 360 Patrocinis 135.625,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2013 361 Insercions publicitàries 37.117,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2013 40004 Aportacions finalistes Ajuntament de BCN 145.060,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2013 40005 Aportacions Ajuntament: Impost turístic 1.005.024,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2013 460 Aportacions Diputació de Barcelona 300.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

(39)

SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICIS TANCATS

Drets a cobrar de pressupostos tancats (Part 2) (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per exercici/econòmica))

Drets cancel.lats

Exer. Econ. Descripció Cobraments en Insolvències Prescripcions Altres causes Total drets Recaptació Pendents de

espècie cancel.lats cobrament

2010 340 Venda de productes turístics 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 806,29 0,00 2010 354 Quotes Barcelona Card i Barcelona Pass 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 175,00 0,00 2010 450 Aportacions Generalitat / Turisme de Catalunya 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 39.722,70 2011 340 Venda de productes turístics 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.193,03 6.975,30 2011 35001 Quotes i comissions BCB 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.997,85 0,00 2011 351 Quotes Barcelona Card i Barcelona Pass 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.675,65 0,00 2011 352 Quotes Barcelona Esports, Premium i Cultura 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 583,97 0,00 2011 354 Quotes Barcelona Card i Barcelona Pass 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 175,00 2012 300 Venda productes i serveis on line 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 181,82 0,00 2012 340 Venda de productes turístics 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70.846,18 13.587,69 2012 35001 Quotes i comissions BCB 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.932,38 9.883,90 2012 35002 Quotes i ràoels BSL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.003,10 1.676,22 2012 35003 Quotes Barcelona Gastronomia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 164,24 1.360,00 2012 35004 Quotes Barceloana Cultura 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.230,00 815,00 2012 351 Quotes Barcelona Card i Barcelona Pass 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 740,00 585,00 2012 355 Participació a fires i workshops 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.600,00 0,00 2012 361 Insercions publicitàries 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.177,00 4.300,00 2013 300 Venda productes i serveis on line 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30.640,38 78,61 2013 301 Venda de productes i serveis CITB 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 81.473,07 485,76 2013 302 Venda altres serveis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17.307,16 0,00 2013 340 Venda de productes turístics 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 662.223,89 39.356,60 2013 35001 Quotes i comissions BCB 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 224.180,37 14.216,04 2013 35002 Quotes i ràoels BSL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33.439,05 4.399,61 2013 35003 Quotes Barcelona Gastronomia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.355,72 1.260,00 2013 35004 Quotes Barceloana Cultura 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.648,01 1.442,00 2013 35006 Quotes Barcelona Premium 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.187,00 0,00 2013 35007 Quotes BcnShop 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.216,77 255,00 2013 35008 Quotes Barcelona Sustainable Tourism 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 311,58 2013 351 Quotes Barcelona Card i Barcelona Pass 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.560,00 585,00 2013 355 Participació a fires i workshops 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 79.098,18 8.600,00

2013 360 Patrocinis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 135.625,00 0,00

(40)

SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICIS TANCATS

Drets a cobrar de pressupostos tancats (Part 2) (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per exercici/econòmica))

Drets cancel.lats

Exer. Econ. Descripció Cobraments en Insolvències Prescripcions Altres causes Total drets Recaptació Pendents de

espècie cancel.lats cobrament

2013 40004 Aportacions finalistes Ajuntament de BCN 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 145.060,00 0,00 2013 40005 Aportacions Ajuntament: Impost turístic 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.005.024,00 0,00 2013 460 Aportacions Diputació de Barcelona 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 300.000,00 0,00

(41)

c)

Variació de resultats pressupostaris d'exercicis anteriors

Les variacions d'obligacions i drets a cobrar de pressupostos tancats, han suposat modificacions dels imports calculats com resultats

pressupostaris en exercicis anteriors. L'impacte d'aquestes modificacions sobre els resultats d'exercicis anteriors es presenta en el quadre

següent.

VARIACIÓ DE RESULTATS PRESSUPOSTARIS D'EX. ANTERIORS a 31/12/2014

TOTAL VARIACIÓ DRETS TOTAL VARIACIÓ OBLIGACIONS VARIACIÓ DE RESULTATS PRESSUPOSTARIS D'EX. ANTERIORS