PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2013

(1)

PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2013

(2)

2 Í N D I C E

(3)

3 PR E SE N T ACIÓN

1

(4)

4

(5)

5

(6)

6 Dr. Alonso Godoy Pelayo

(7)

7 ABREVIATURAS UTILIZADAS EN EL PRESENTE DOCUMENTO:



(8)

8 AUDITOR SUPERI OR DEL ES TADO



(9)

9 



(10)

10 



(11)

11 AUDITORÍA ESPECIAL DE CUMPLIMIENTO FINANCIERO

Pf. Propósito de una fiscalización de cuentas públicas

eficiente. X

E F M A M J J A S O N D

1

Planear las actividades relacionadas con la revisión de las cuentas públicas para la preparación del informe final de auditoría.

100% Planeación de la revisión de

cuentas públicas 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

NO. ACTIVIDAD META/

ALCANCE UNIDAD DE MEDIDA

PORCENTAJE DE CUMPLIMIENTO

TOTAL AL AÑO

1 TRIM 2 TRIM 3 TRIM 4 TRIM

OBJETIVO ESPECÍFICO DEL DEPARTAMENTO EJECUTOR:

Implementar un programa en el cual se incluyan las actividades de las direcciones de: auditoría a municipios; auditoría a la obra pública; auditoría a los poderes del estado y organismos públicos autónomos; y responsabilidades; de acuerdo a LFSAP, en vigor a partir del 01 de enero de 2009.

Ordenar y realizar auditorías, visitas e inspecciones a las entidades auditables y designar al personal que llevará a cabo las mismas desde el inicio de la auditoría hasta su conclusión, conforme al programa aprobado por el Auditor Superior.

PROPÓSITOS GENERALES DEL PLAN INSTITUCIONAL DE GESTIÓN PÚBLICA DE LA ASEJ 2009-2016 A LOS CUALES SE ALINEAN LAS ACTIVIDADES:

Pp. Propósito de profesionalización de la fiscalización. Pe. Propósito de entidad estatal de fiscalización.

OBJETIVO GENERAL DE LA UNIDAD ADMINISTRATIVA:

Establecer los procedimientos necesarios a efecto de planear las actividades relacionadas con la revisión de las cuentas públicas, incluidos el informe de avance de gestión financiera, de las entidades y sujetos auditables, que sirvan de insumos para la preparación del informe final de auditoría de las cuentas públicas.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL POA 2013

UNIDAD ADMINISTRATIVA: AUDITORÍA ESPECIAL DE CUMPLIMIENTO FINANCIERO

(12)

12

2 Revisar la cuenta pública del año anterior. 100% Análisis de cuentas públicas

del año anterior 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

3

Ordenar, supervisar y coordinar las auditorías, visitas e inspecciones a las entidades auditables, a efecto de verificar que las erogaciones realizadas fueron debidamente justificadas y comprobadas, de igual forma que los ingresos y egresos fueron captados y recaudados, de acuerdo a lo estimado y presupuestado y constatar el registro y control respectivo, así como verificar que los pagos por concepto de deuda se realizaron conforme a lo previsto en las disposiciones legales correspondientes.

100% Programas de auditoría 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

4

Coordinar y supervisar las auditorías, visitas e inspecciones a las entidades auditables, para verificar que la contratación de servicios diversos, inversiones físicas, adquisiciones y arrendamientos, así como también que el uso, destino, afectación, baja y destino final de bienes muebles e inmuebles, se hayan ejecutado de acuerdo a la normatividad aplicable; así como evaluar el cumplimiento de las metas, objetivos, políticas y programas conforme a las disposiciones legales correspondientes.

100%

Auditorías, visitas e inspecciones. Bienes muebles e inmuebles revisados./Evaluación de

cumplimiento de metas, objetivos, políticas y

programas.

8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

5

Revisar, analizar y evaluar la información programática incluida en las cuentas públicas y estados financieros de las entidades auditables.

100% Información programática

revisada 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

6

Proponer, fundada y motivadamente los pliegos de recomendaciones y observaciones que deriven de los resultados de su revisión y de las auditorías, visitas o inspecciones, los que remitirá a las entidades y sujetos auditables.

100%

Pliegos de recomendaciones y observaciones fundados y

motivados

8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

7

Formular el informe final de auditoría de la revisión de las cuentas públicas, así como de la opinión técnica a los organismos públicos estatales o municipales descentralizados o fideicomisos.

163 Informe Final de Auditoría/

Opinión técnica 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

TOTAL AL AÑO

(13)

13

8

Constatar que los recursos recaudados, captados y ejercidos, así como el manejo de los fondos federales y estatales, se hayan efectuado y registrado en la contabilidad, así como evaluar el cumplimiento de metas y objetivos de conformidad con la legislación y la normatividad aplicables.

100% Recursos y fondos federales

y estatales revisados 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

9

Proponer los requerimientos a las entidades auditables y a los terceros que hubieren celebrado operaciones con aquéllas, la información y documentación que sea necesaria para realizar la función de auditoría pública.

100% Requerimientos 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

10

Proponer y coordinar la notificación personal de los pliegos de observaciones y/o recomendaciones, opiniones tecnicas, así como del resultado de los informes finales de auditoría.

100% Notificaciones personales

realizadas 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

TOTAL AL AÑO

(14)

14 DIRECCIÓN GENERAL DE ASUNTOS JURÍDICOS

X Pf. Propósito de una fiscalización de cuentas públicas eficiente.

1 Actuar como órgano de consulta de la Auditora Especial de

Cumplimiento Financiero y el Auditor Superior. 1 Consultas 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 12

2

Representar a la ASEJ en los asuntos de carácter legal en que ésta sea parte, cuando así lo determine el Auditor Superior.

100% Juicios o amparos 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 12

3

Representar en los conflictos que se susciten en la aplicación de la Ley para los Servidores Públicos del Estado de Jalisco y sus Municipios.

100% Juicio laborales 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 12

4 Asistir en las denuncias penales. 100% Averiguaciones o juicios

penales 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 12

OBJETIVO GENERAL DE LA UNIDAD ADMINISTRATIVA: Asesorar en materia jurídica al Auditor Superior y a los Auditores Especiales. Además, actuar como órgano de consulta, de atención de asuntos contenciosos, de implementación de políticas y fincamiento de responsabilidades, materia de la LFSAP.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL POA 2013

UNIDAD ADMINISTRATIVA: DIRECCIÓN GENERAL DE ASUNTOS JURÍDICOS

OBJETIVO ESPECÍFICO DEL DEPARTAMENTO EJECUTOR: Propiciar la correcta aplicación del marco legal que sustenta las atribuciones y funcionamiento de la ASEJ, para el buen desempeño de la institución.

Revisar la juridicidad de los actos y los procedimientos necesarios para el desahogo de las actividades de la ASEJ.

100 TOTAL AL

1 TRIM 2 TRIM 3 TRIM 4 TRIM AÑO

100

(15)

15

5 Resolver los recursos de revisión que se presenten en la

ASEJ. 100% Recursos de revisión 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 12

6 Resolver los medios de apremio previa autorización del

Auditor Superior. 100% Medios de apremio 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 12

7 Apoyar en la adquisición de bienes y servicios; así como en

la celebración de contratos. 100% Licitaciones o contratos 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 12

8 Realizar el proceso para el cumplimiento de las solicitudes de

información pública, por medio de Infomex. 100% Solicitud vía Infomex 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 12

9

Cumplimentar en términos de la Ley de Información Pública del Estado de Jalisco y sus Municipios, las solicitudes de información pública presentadas ante la ASEJ.

100%

Contestación de resolución (vía: Oficialía de partes y

correo electrónico)

8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 12

10

Dar respuesta oportuna a todos los requerimientos solicitados por distintas autoridades en relación a juicios radicados ante las autoridades competentes.

100% Oficios recibidos 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 12

11

Coadyuvar con el Ministerio Público en los procesos penales de los que forme parte la ASEJ, previa instrucción del Auditor Superior.

100% Denuncias penales

presentadas por la ASEJ 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 12

12

Integrar y actualizar el acervo de leyes estatales, federales, jurisprudencia, etcétera, que permitan el óptimo despacho de los asuntos encomendados en materia jurídica a la ASEJ.

100% Leyes actualizadas 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 12

13

Recabar y analizar los ejemplares del Periódico Oficial del Estado de Jalisco, así como el Diario Oficial de la Federación para actualizar las leyes, reglamentos y acuerdos de observancia general que forman parte del acervo de la ASEJ.

100% Periódicos federales y

estatales actualizados 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 12

14 Orientar, cuando así lo soliciten, a las entidades auditables

respecto de la aplicación de ordenamientos legales. 100% Asesorías a entidades

auditables 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 12

100

TOTAL AL

100

100 100

100

(16)

16 DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

(17)

17

eficiente. X

1 Elaborar, enviar a revisión y presentar los informes

financieros. 12 Informes financieros 9 8 8 9 8 8 9 8 8 8 8 9

2 Realizar las licitaciones públicas para la adquisición de

bienes y servicios. 6 Licitaciones 17 33 33 17

3 Realizar, proponer, analizar y presentar el proyecto de

presupuesto 2014. 1 Proyecto de presupuesto 25 50 25

4 Aplicar, administrar, controlar e informar al Auditor Superior

del presupuesto ejercido en 2013. 12 Informes de presupuesto 8 8 10 8 8 8 8 8 8 8 8 10

5 Preparar, analizar y presentar los Informes de PROFIS. 6 Informes de PROFIS 20 25 15 15 10 15

6 Establecer, controlar y evaluar el programa interno de

protección civil para el personal. 100% Programa interno de

protección civil 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8

7 Aplicar, controlar e informar al Auditor Superior del

presupuesto ejercido de PROFIS. 5 Informes de presupuesto

PROFIS 30 15 15 25 15

100

100 100 UNIDAD ADMINISTRATIVA:

1 TRIM 2 TRIM 3 TRIM 4 TRIM ^{TOTAL AL}

AÑO DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

Administrar eficientemente los recursos financieros, humanos y materiales, dotando a las distintas áreas de la ASEJ lo que necesiten y soliciten, conforme al presupuesto, a las disposiciones aplicables y a las instrucciones que transmite el titular de esta Institución, con el fin de que se puedan desarrollar eficazmente las actividades predeterminadas en el POA, así como todas aquéllas que sean de su competencia; manteniendo con ello una estrecha y armoniosa coordinación con todas las unidades administrativas.

Aprovechar al máximo los recursos financieros que contempla el presupuesto de la ASEJ, aplicándolos con honestidad, eficacia, profesionalismo y transparencia, llevando a cabo los controles administrativos necesarios para tal efecto.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL POA 2013

ALCANCE UNIDAD DE MEDIDA OBJETIVO GENERAL DE LA UNIDAD ADMINISTRATIVA:

(18)

18

eficiente. X

1 Calcular y verificar la correcta comprobación de los viáticos y

pasajes solicitados en los programas de comisiones. 100% Viáticos y pasajes 9 8 9 8 9 8 8 9 8 8 8 8

2 Resguardar y controlar las cuentas públicas y documentos

oficiales que ingresan al archivo de la ASEJ. 100% Resguardo y entrega de

cuentas públicas 4 4 4 4 17 17 17 17 4 4 4 4

3 Otorgar atención médica preventiva y de urgencia. 100% Consulta médica 9 8 9 8 9 8 8 9 8 8 8 8

4 Captar y llevar el control del personal prestador de servicio

social. 100% Prestadores de servicio

social 5 5 5 5 5 25 5 5 5 5 25 5

5

Atender las solicitudes de servicios administrativos de fotocopiado, conmutador, mensajería, oficialía de partes y registro de visitantes.

12 Informes de servicios

administrativos 9 8 9 8 9 8 8 9 8 8 8 8

100

100 TOTAL AL

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL POA 2013

UNIDAD ADMINISTRATIVA: DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

DEPARTAMENTO EJECUTOR: RECURSOS FINANCIEROS Y CONTROL PRESUPUESTAL

PORCENTAJE DE CUMPLIMIENTO OBJETIVO GENERAL DE LA UNIDAD ADMINISTRATIVA:

Obtener a través de la planeación, organización, ejecución, control y supervisión de los sistemas y procedimientos, una mayor eficiencia y calidad en la prestación de los servicios administrativos en las áreas de: viáticos y pasajes, oficialía de partes, archivo de cuentas públicas, archivo semiactivo, centro de fotocopiado, conmutador, registro de visitantes, mensajería, coordinación de servicio social y área médica.

(19)

19

eficiente. X

1 Elaborar las nóminas quincenales y extraordinarias. 30 Nóminas 6 7 10 10 10 6 7 7 10 7 7 13

2 Organizar los eventos institucionales, de acuerdo a la

normatividad. 8 Eventos 12 13 12 13 36 14

3 Realizar los informes mensuales de actividades. 12 Informes 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8

4 Llevar el control por expediente individual del personal que

labora en la ASEJ 100% Expedientes del personal 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9

100

100 TOTAL AL

100 100 OBJETIVO ESPECÍFICO DEL DEPARTAMENTO EJECUTOR:

Organizar, administrar y controlar la información y documentación relativa al personal que labora dentro de esta Institución, así como la elaboración de los documentos asignados al departamento. Proponer y coordinar actividades de desarrollo profesional, humano, recreativas y culturales con el fin de incentivar al personal. Proporcionar los elementos necesarios para realizar en forma ordenada, sistemática y eficiente las funciones del personal en materia de desarrollo del recurso humano.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL POA 2013

DEPARTAMENTO EJECUTOR: DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS

(20)

20

eficiente. X

1 Conservar, mantener, mejorar y/o adecuar las instalaciones

de la ASEJ. 100% Mantenimiento preventivo de

instalaciones 9 8 8 8 9 8 8 8 9 8 8 9

2 Realizar el mantenimiento y la conservación del parque

vehicular. 100% Mantenimiento del parque

vehicular 9 8 8 8 9 8 8 8 9 8 8 9

3 Seleccionar, comprar y evaluar a los proveedores. 100% Compras y evaluaciones de

proveedores 8 9 9 8 8 8 8 8 8 9 9 8

4 Recibir, administrar y suministrar los recursos materiales

necesarios para las actividades de la ASEJ. 3 Inventario de almacén 33 0 0 0 0 0 0 33 0 0 0 34

5 Levantar el inventario de bienes muebles e inmuebles y

mantenerlo actualizado. 2 Inventario de bienes muebles

e inmuebles 0 0 0 0 0 50 0 0 0 0 0 50

100

100 100

100

TOTAL AL 1 TRIM AÑO

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL POA 2013

DEPARTAMENTO EJECUTOR: RECURSOS MATERIALES Y SERVICIOS GENERALES

2 TRIM OBJETIVO GENERAL DE LA UNIDAD ADMINISTRATIVA:

3 TRIM 4 TRIM

OBJETIVO ESPECÍFICO DEL DEPARTAMENTO EJECUTOR: Elevar la calidad en los servicios que se prestan por este departamento a las diferentes áreas de este órgano técnico en todos los requerimientos. La conservación, mantenimiento, mejoras y adecuaciones de las instalaciones que conforman la ASEJ.

(21)

21 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA A MUNICIPIOS

(22)

22

X

NO. ACTIVIDAD EJERCICIO META /

ALCANCE

UNIDAD DE

MEDIDA M1 M2 M3 M4 M5 M6 M7 M8 M9 M10 M11 M12

X X X

X X

X X X X X

X X X X

X X

X X X X

X X X

Planeación Recursos

públicos

Pliego de recomendaciones

Pliego de recomendaciones Anteproyecto de informe financiero Anteproyecto de informe final de auditoría 2

Auditoría a la cuenta pública de los municipios que conforman la zona

metropolitana de Guadalajara

2012 5

Auditoría Preparación/ Gabinete Auditoría de campo Pliego de observaciones Recursos

públicos

Planeación Preparación/ Gabinete Auditoría de campo Pliego de observaciones 1 Auditoría a la cuenta pública municipal 2012 120

Auditoría

Anteproyecto de informe financiero Anteproyecto de informe final de auditoría

ETAPAS

Elaborar el proyecto del programa anual de auditorías, visitas e inspecciones, para el proceso de revisión a la cuenta pública; estudiar y revisar la cuenta pública presentada por el ente auditable; revisar y comprobar los trabajos de preparación/gabinete; elaborar las observaciones y recomendaciones al ente auditado para que proceda a su aclaración y/o solventación; elaboración del anteproyecto de informe final de auditoría.

Pf. Propósito de una fiscalización de cuentas públicas eficiente. Pp. Propósito de profesionalización de la fiscalización. Pe. Propósito de entidad estatal de fiscalización.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL POA 2013

UNIDAD ADMINISTRATIVA: DIRECCIÓN DE AUDITORÍA A MUNICIPIOS

DEPARTAMENTO EJECUTOR: ZONA A, B, D y E.

Llevar a cabo la práctica de visitas, inspecciones y auditorías a la cuenta pública de los municipios y organismos públicos descentralizados municipales, vigilando que el gasto público se haya ejecutado de acuerdo a la normatividad vigente y en estricto apego a los programas y presupuestos autorizados, vigilando el cumplimiento del registro adecuado conforme a los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental.

Determinar y seleccionar con base en el registro de entrega de cuentas públicas, las auditorías que se llevarán a cabo en el ejercicio fiscal correspondiente, definir las visitas e inspecciones a los municipios y entes locales sujetos a auditar y ordenar la secuencia cronológica de las revisiones previa aprobación del Auditor Superior.

OBJETIVO ESPECÍFICO DEL DEPARTAMENTO:

(23)

23 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA A LA OBRA PÚBLICA

(24)

24

X

ALCANCE

UNIDAD DE

X X X

X X

X X X X X

X

X X

X X X X

UNIDAD ADMINISTRATIVA: DIRECCIÓN DE AUDITORÍA A LA OBRA PÚBLICA

DEPARTAMENTO EJECUTOR: Auditoría a la Obra Pública de Municipios; Auditoría a los Fraccionamientos o Acciones Urbanísticas; Auditoría a la Obra Pública de las Entidades Auditables del Estado; Auditoría a la Obra Pública a Organismos Públicos Descentralizados.

El objetivo sustancial es llevar a cabo auditorías, visitas e inspecciones, a fin de comprobar que la planeación, adjudicación y ejecución de la obra pública se haya realizado ajustándose a la normatividad vigente; que las erogaciones correspondientes se encuentren debidamente comprobadas y aplicadas, y que los trabajos ejecutados se hayan efectuado con calidad y en el tiempo programado. Asimismo verificar, revisar y auditar que los fraccionamientos o acciones urbanísticas que se realicen en los municipios del estado, se ajusten a los requisitos establecidos en las leyes respectivas.

OBJETIVO ESPECÍFICO DEL DEPARTAMENTO:

Solicitar documentación en base a la erogación de las obras ejecutadas por entes estatales, paraestatales y municipales; realizar evaluación física en campo, ejecutar comparativas de erogación contra lo valuado, entrega de reportes de auditoría; elaborar pliego de observaciones y/o recomendaciones; estudiar, analizar y en su caso, solventar las aclaraciones a las observaciones y/o recomendaciones de las auditorías; elaborar los anteproyectos de informe. Requerimiento a los 125 municipios de información y documentación técnica y administrativa de fraccionamientos o acciones urbanísticas, que se encuentren en proceso, autorizados y/o recibidos durante el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2012. Revisión de la documentación presentada por los 125 municipios, relativa al proceso de autorización, pago de derechos y verificación de áreas de cesión para destinos. Elaborar el anteproyecto de programa de visitas e inspecciones. Realizar inspección física a los fraccionamientos para verificar áreas de cesión para destinos y condiciones de las obras de urbanización. Evaluación de documentación (trabajo de gabinete).

Elaborar pliegos de observaciones y/o recomendaciones. Revisión de la documentación para aclaraciones y/o solventación. Elaborar el anteproyecto de Informe.

Seguimiento a pliegos de recomendaciones correspondientes al ejercicio fiscal 2011.

ETAPAS

1

Auditoría a la obra pública y a los fraccionamientos o acciones urbanísticas

municipales

2012 120

Auditoría

Preparación Auditoría de campo Gabinete Recursos

públicos

Pliego de observaciones y/o recomendaciones Desahogo de pruebas

Anteproyecto de informe final de auditoría

2

Auditoría a la obra pública y a los fraccionamientos o acciones urbanísticas de los municipios que conforman la zona

metropolitana de Guadalajara

2012 5

Auditoría

Preparación Auditoría de campo Gabinete Recursos

públicos

Pliego de observaciones y/o recomendaciones Desahogo de pruebas

Anteproyecto de informe final de auditoría

(25)

25

(26)

26 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA A LOS PODERES DEL ESTADO Y ORGANISMOS PÚBLICOS AUTÓNOMOS

(27)

27

X

ALCANCE

UNIDAD DE

X

X X

X X X X X X X X

X

X X

Recursos públicos

Elaboración de pliegos

Formulación del anteproyecto de informe 1 Auditoría a la Cuenta Pública del Poder

Ejecutivo del Estado de Jalisco. 2012 1

Auditoría

Trabajos previos Planeación

Desahogo de procedimientos DEPARTAMENTO EJECUTOR:

ETAPAS

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA A LOS PODERES DEL ESTADO Y ORGANISMOS PÚBLICOS AUTÓNOMOS

Auditoría a dependencias del ejecutivo y organismos desconcentrados; Auditoría a organismos públicos descentralizados y fideicomisos públicos; Auditoría al poder legislativo y organismos públicos autónomos; Auditoría al poder judicial y tribunal de arbitraje y escalafón.

Llevar a cabo la práctica de visitas, inspecciones y auditorías a los poderes ejecutivo, legislativo y judicial, así como a los organismos públicos autónomos y organismos públicos descentralizados estatales, a fin de emitir los anteproyectos de los informes derivados de las revisiones, aplicando las normas y procedimientos de auditoría emitidas por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, de conformidad con las disposiciones legales aplicables.

UNIDAD ADMINISTRATIVA:

(28)

28

ALCANCE

UNIDAD DE

X

X X

X X X X X X X X

X

X X

X X X X X X X X

X

X X

X X X X X X X X

X

X X

X X X X X X X X

X

X X

X X X X X X X X

X

X X

X X X X X X X X

X

X X

X X X X X X X X

X

X X

X X X X X X X X

X

X X

X X X X X X X X

X

X Formulación del anteproyecto de informe

ETAPAS

Desahogo de procedimientos Recursos

públicos

Formulación del anteproyecto de informe

10

Auditoría a la Cuenta Pública del Tribunal Electoral del Poder Judicial del Estado de Jalisco.

2012 1

Auditoría

públicos

Elaboración de pliegos Elaboración de pliegos

Formulación del anteproyecto de informe 5

Auditoría a la Cuenta Pública del Comité Administrador del Programa Estatal de Construcción de Escuelas (CAPECE).

2011 1

Auditoría

Auditoría a la Cuenta Pública del Comité Administrador del Programa Estatal de Construcción de Escuelas (CAPECE).

2012 1

Auditoría

públicos

7 Auditoría a la Cuenta Pública del Poder

Legislativo del Estado de Jalisco. 2011 1

Auditoría

públicos

8 Auditoría a la Cuenta Pública del Poder

Legislativo del Estado de Jalisco. 2012 1

Auditoría

públicos

1

Auditoría

públicos

Auditoría a la Cuenta Pública del Instituto Electoral y de Participación Ciudadana del Estado de Jalisco (IEPC).

2012

Desahogo de procedimientos

Formulación del anteproyecto de informe Recursos

públicos

Formulación del anteproyecto de informe Planeación

públicos

4

Auditoría a la Cuenta Pública del Fideicomiso para el Desarrollo de Infraestructura y Equipamientos Deportivos para los Juegos Panamericanos Guadalajara 2011 (FINDE).

2012 1

Auditoría

públicos

3

Auditoría a la Cuenta Pública del OPD de la Administración Pública Municipal de Guadalajara denominado "Comité

Organizador de los Juegos

Panamericanos Guadalajara 2011"

(COPAG).

2012 1

Auditoría

Trabajos previos 2

Auditoría a la Cuenta Pública del Consejo Estatal para el Fomento Deportivo y el Apoyo a la Juventud (CODE).

2012 1

Auditoría

(29)

29

ALCANCE

UNIDAD DE

X

X X

X X X X X X X X

X

X X

X X X X X X X X

X

13

Efectuar la revisión de los estados financieros dictaminados de organismos públicos estatales o municipales descentralizados ó fideicomisos, así como emitir el proyecto de la opinión técnica de los mismos.

2012 100%

Proyectos de opiniones

técnicas efectuados

X X X X X X X X X X X X

Auditoría

públicos

Formulación del anteproyecto de informe ETAPAS

Formulación del anteproyecto de informe Trabajos previos

Planeación

Desahogo de procedimientos 11 Auditoría a la Cuenta Pública del Instituto

Jalisciense de Asistencia Social (IJAS). 2012 1

12

Auditoría a la Cuenta Pública del Instituto de Transparencia e Información Pública del Estado de Jalisco (ITEI).

2012 1

Auditoría

Recursos públicos

(30)

30 DIRECCIÓN DE RESPONSABILIDA DES

(31)

31

1 Llevar a cabo la recepción de las cuentas públicas. 100% Cuentas públicas 7 15 7 7 7 7 15 7 7 7 7 7

2

Integrar y formular los proyectos de informes finales de auditoría de las cuentas públicas, con la debida motivación y fundamentación legal.

100% Proyectos de informes finales

de auditoría 20 20 6 2 2 2 2 2 2 2 20 20

3

Requerir a las y los servidores públicos por el cumplimiento de la presentación de cuentas públicas, estados financieros, informes y cortes semestrales y anuales, que en términos de ley se les señale.

100% Requerimientos a las y los

servidores públicos 3 3 4 20 5 5 5 20 5 5 5 20

4

Proponer los medios de apremio e imposición de sanciones por incumplimiento de los sujetos auditables en la entrega de cuentas públicas.

100% Medios de apremio e

imposición de sanciones 8 8 8 8 8 8 8 8 9 9 9 9

5 Dar asesoría a los sujetos auditables que lo soliciten. 100% Asesorías 8 8 8 8 8 8 8 8 9 9 9 9

6 Atención de solicitudes de documentación en resguardo. 100% Solicitudes de

documentación 8 8 8 8 8 8 8 8 9 9 9 9

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL POA 2013

UNIDAD ADMINISTRATIVA: DIRECCIÓN DE RESPONSABILIDADES

Vigilar el aspecto legal, calidad y oportunidad en la elaboración de los proyectos de informes finales de auditoría, así como el cumplimiento de las obligaciones que tienen los entes auditables, en materia de rendición de cuentas; de conformidad a lo dispuesto en la LFSAP, su reglamento, el POA y demás leyes aplicables.

4 TRIM OBJETIVO ESPECÍFICO DEL DEPARTAMENTO EJECUTOR:

Establecer los procedimientos de control y registro de cuentas públicas, a efecto de facilitar la presentación de los mismos a los entes obligados;

formular los proyectos de informes finales de auditoría de las cuentas públicas, con la debida motivación y fundamentación legal y dentro del término que la LFSAP establece, para su entrega al Congreso del Estado, a través de la Comisión de Vigilancia; en su caso, dictar los proveídos de requerimiento y sanciones por incumplimiento de los sujetos auditables, en la entrega de las cuentas públicas; y desahogar los trámites de solicitud de expedición de copias simples y certificadas de documentos en resguardo.

100

100 TOTAL AL

1 TRIM 2 TRIM 3 TRIM AÑO

(32)

32 DIRECCIÓN TÉCNICA

(33)

33

X Pf. Propósito de una fiscalización de cuentas públicas

eficiente. X

1

Analizar los presupuestos de egresos de las entidades auditables en base a programas, así como las modificaciones a los mismos, según sea el caso.

205 Presupuestos y

modificaciones analizados 34 33 33

2

Informar a las entidades municipales del resultado del análisis al presupuesto, modificaciones y documentos complementarios.

205 Ficha informativa 18 21 21 22 3 3 2 2 2 2 2 2

3

Revisar los Informes de Avance de Gestión Financiera (IAGF) de las entidades paraestatales de los 125 municipios y de los 3 poderes del estado y organismos públicos autónomos; así como informar del resultado de la revisión de dichos informes y demás documentos complementarios.

348 IAGF e informes de

resultados. 17 17 17 17 16 16

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL POA 2013

UNIDAD ADMINISTRATIVA: DIRECCIÓN TÉCNICA

DEPARTAMENTO EJECUTOR: PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y COORDINACIÓN TÉCNICA

Elaborar las guías y manuales necesarios para el buen funcionamiento de las haciendas públicas, otorgando el apoyo técnico a los municipios para mantener el equilibrio de las finanzas y mejorar el nivel de desarrollo municipal, proporcionando asesoría y capacitación a las y los funcionarios internos y externos, en el manejo de los diversos temas inherentes a la auditoría y gestión pública.

Hacia el interior de la ASEJ, vigilar la adecuada utilización de los equipos de cómputo, la adquisición y renovación de licencias de usos de programas y proponer planes de mantenimiento preventivo y correctivo que se requieran.

100

TOTAL AL AÑO

100

(34)

34

4 Elaborar el informe al seguimiento del presupuesto de

egresos con relación a lo ejercido y estadísticas del ejercicio. 125 Informes 12 12 24 16 16 12 8

5 Elaborar el informe del análisis al presupuesto respecto a la

gestión y a su desempeño. 125 Informes 12 12 24 16 16 12 8

6 Actualizar el formato para la propuesta de presupuesto

público municipal 2014. 1 Proyecto 100

7 Actualizar el formato de Informe de Avance de Gestión

Financiera 2014 de entidades públicas. 1 Proyecto 100

8 Actualizar el proyecto de carátula de la cuenta pública 2014

de entidades públicas. 1 Proyecto 100

100

3 TRIM 4 TRIM ^{TOTAL AL}

NO. ACTIVIDAD META/ AÑO

PORCENTAJE DE CUMPLIMIENTO 2 TRIM

1 TRIM

(35)

35

1

Respaldar la digitalización de los estados financieros de la información recibida a través del módulo de recepción de cuentas públicas del S.I.E.A. del ejercicio 2012, así como las modificaciones de carátulas de cada ente, incluye respaldo de la base de datos recibida.

100% Informes digitalizados 9 8 10 5 8 8 10 8 8 10 8 8

2 Elaborar las estadísticas de participaciones de la Secretaría

de Finanzas a los Municipios del ejercicio fiscal 2013. 1500 Formato de participaciones 6 17 6 6 12 6 6 11 6 6 12 6

3 Dar asesorías a los funcionarios municipales en el manejo del

S.I.E.A. de cuenta pública municipal ejercicio 2012 y 2013. 100% Solicitudes de asesoría 9 8 10 5 8 8 10 8 8 10 8 8

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL POA 2013

DEPARTAMENTO EJECUTOR: EVALUACIÓN, INFORMÁTICA, ESTADÍSTICA Y SISTEMAS

TOTAL AL

100 Elaborar las guías y manuales necesarios para el buen funcionamiento de las haciendas públicas, otorgando el apoyo técnico a los municipios para mantener el equilibrio de las finanzas y mejorar el nivel de desarrollo municipal, proporcionando asesoría y capacitación a las y los funcionarios internos y externos, en el manejo de los diversos temas inherentes a la auditoría y gestión pública.

100

(36)

36

4 Administrar los contenidos de la página WEB

(www.asej.gob.mx) 84 Solicitudes de actualización 9 8 10 5 8 8 10 8 8 10 8 8

5

Actualización de los contenidos de la plataforma intranet ASEJ. (Incluye revisión de operación total de la plataforma, vigencia y actualidad del contenido).

48 Actualización 8 2 13 2 8 8 13 10 13 6 10 6

6

Mantenimiento en operación del Sistema Informático Estatal de Auditoría (S.I.E.A.) 2013, así como mejoras continuas al mismo (mantenimientos, repaldo redundante de base de datos). Incluye subsistema de recepción de cuenta pública 2013 y Subsistema de Consulta Cuenta Pública 2013.

48 Mantenimiento y respaldo 6 8 8 6 10 8 8 10 8 8 10 6

7 Mantenimiento preventivo de equipo de cómputo e

impresoras. 400 Mantenimiento a equipos 8 8 10 8 8 10 8 8 10 8 8 10

8 Atender las solicitudes de soporte técnico del personal de la

ASEJ. 100 Atención de requerimientos 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9

9 Generación y verificación de respaldos (Symantec). 532 Respaldos generados 8 8 9 8 8 9 8 8 8 8 8 8

10 Mantenimiento, respaldo y adecuaciones a desarrollos

administrativos internos ASEJ. 46 Número de respaldos 7 9 7 9 9 9 9 9 9 9 9 9

11

Mantenimiento en operación del Sistema Control de Cursos de Capacitación, así como mejoras continuas al mismo (mantenimientos, repaldo redundante de base de datos).

Dirección Técnica.

48 Mantenimiento y respaldo 6 8 8 6 10 8 8 10 8 8 10 6

12

Mantenimiento en operación del Sistema Control de Inventarios, así como mejoras continuas al mismo (mantenimientos, repaldo redundante de base de datos).

Dirección General de Administración.

48 Mantenimiento y respaldo 6 8 8 6 10 8 8 10 8 8 10 6 100

100

(37)

37

X Pf. Propósito de una fiscalización de cuentas públicas

eficiente. X

1 Entrega del Calendario de Actividades para los municipios del

2013. 125 Guía 100

2

Elaboración de la Guía de Operación de los Fondos de Aportaciones Federales del Ramo 33: Infraestructura Social Municipal (FAISM) y Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN-DF).

1 Guía 50 50

3 Actualización del Calendario de Actividades para los

municipios del 2014. 1 Guía 100

4

Elaborar los formatos de la carátula de la cuenta pública 2014 en coordinación con el Departamento de Planeación, Programación y Coordinación Técnica.

1 Formatos 34 66

5

Auxiliar al Departamento de Planeación, Programación y Coordinación Técnica, en la elaboración y fundamentación de los oficios emitidos a las entidades auditables respecto de sus presupuestos de egresos y observaciones de los mismos.

125 Oficios 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 12

100 100 PROPÓSITOS GENERALES DEL PLAN INSTITUCIONAL DE GESTIÓN PÚBLICA DE LA ASEJ 2009-2016 A LOS CUALES SE ALINEAN LAS ACTIVIDADES:

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL POA 2013

DEPARTAMENTO EJECUTOR: DEPARTAMENTO DE INVESTIGACIÓN, ANÁLISIS Y NORMATIVIDAD TÉCNICA

TOTAL AL

100

(38)

38

6

Elaboración de los formatos de la carátula de la cuenta pública 2013, en coordinación con el Departamento de Planeación, Programación y Coordinación Técnica y el Departamento de Informática, Estadística y Sistemas.

1 Formato 50 50

7

Análisis y registro de la documentación enviada por los 125 municipios del Estado de Jalisco, sobre el endeudamiento de su ayuntamiento.

125 Informe 8 8 8 8 9 9 9 9 8 8 8 8

8

Logística en el desarrollo de los talleres y cursos en coordinación con los departamentos de Planeación, Programación y Coordinación Técnica y de Capacitación a Entidades Fiscalizadas.

1 Documento 20 20 20 40

100 TOTAL AL

100

(39)

39

1 Curso: Sistema Informático Estatal de Auditoría (SIAE). 7 Cursos 50 50

2 Curso: Contabilidad Gubernamental. 5 Cursos 100

3 Curso: Los Fondos de Aportaciones Federales. 5 Cursos 100

4 Curso: Aspectos relacionados con la obra pública. 5 Cursos 50 50

5 Curso: Informes de Avance de Gestión Financiera. 8 Cursos 100

6 Curso: Administración y Aplicación de las Aportaciones

Federales del Ramo 33 en las Entidades Federativas. 4 Cursos 50 50

7 Curso: Presupuesto de Egresos 2014. 8 Cursos 100 100

100

100 TOTAL AL

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL POA 2013

UNIDAD ADMINISTRATIVA:

DEPARTAMENTO EJECUTOR:

DIRECCION TECNICA

DEPARTAMENTO DE CAPACITACIÓN A ENTIDADES FISCALIZADAS

(40)

40

eficiente. X

1 Programa Institucional de Diplomados, 3 Diplomados 0 0 0 33 33 0 0 0 34 0 0 0

2 Programa de Especialidad y Maestría. 7 Materias 0 0 0 14 14 14 14 14 15 0 15 0

3 Programa para los Sistemas de Gestión. 20 Cursos 20 0 20 0 20 0 15 0 10 0 10 5

4 Programa de Auditoría a Recursos Federales. 20 Cursos 0 20 20 0 20 20 0 0 20 0 0 0

5 Programa de Capacitación Interna. 12 Cursos 17 0 0 17 0 17 17 0 0 0 16 16

Pp. Propósito de profesionalización de la fiscalización.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL POA 2013

DEPARTAMENTO EJECUTOR: DEPARTAMENTO DE PROFESIONALIZACIÓN EN LA FISCALIZACIÓN SUPERIOR

100 100

100 TOTAL AL

AÑO Pe. Propósito de entidad estatal de fiscalización.

100

(41)

41 DIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN, EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO

(42)

42

1 Aplicar la auditoría interna 2013. 1 Auditoría interna 100 100

2 Dar seguimiento a la no conformidad (NC) derivada de

la auditoría interna de calidad 01C/2011. 1 No conformidad 100 100

3

Dar seguimiento a las "observaciones, no conformidades mayores y/o menores" detectadas en la auditoría interna de calidad 01C/2012.

104 No conformidades 20 20 20 20 20 100

4 Desarrollar y dar seguimiento a las acciones

preventivas para la mejora del SGC. 100% Acciones preventivas 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

5 Dar mantenimiento al SGC mediante la actualización de

la documentación del mismo, en su caso. 100% Documentos del SGC 15 15 15 15 15 25 100

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL POA 2013

UNIDAD ADMINISTRATIVA: DIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN, EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO

DEPARTAMENTO EJECUTOR: N/A

NO. ACTIVIDAD

META/

ALCANC E

UNIDAD DE MEDIDA

OBJETIVO GENERAL DE LA UNIDAD ADMINISTRATIVA: Vigilar que la ASEJ cumpla con las normas y demás disposiciones legales que le son aplicables para elevar la eficiencia, eficacia y economía en el desarrollo de sus actividades y el cumplimiento de sus objetivos y metas establecidos.

TOTAL AL AÑO OBJETIVO ESPECÍFICO DEL DEPARTAMENTO EJECUTOR: Mejorar los procesos y sistemas de trabajo de la ASEJ.

(43)

43

6 Dar seguimiento a las áreas de mejora derivadas de la

auditoría externa de calidad 2012. 13 Áreas de mejora 15 15 15 15 15 15 10 100

7 Sistematizar las encuestas de satisfacción del cliente

(entidades auditadas). 80% Encuestas 7 7 6 7 7 6 7 7 6 7 7 6 80

8 Atender la auditoría externa de seguimiento del SGC. 1 Auditoría externa 50 50 100

9 Elaborar las revisiones de dirección para el AS. 4 Revisiones por dirección 25 25 25 25 100

10 Participar en la elaboración del informe anual de

actividades de 2012. 1 Informe anual de actividades

2012 100 100

11 Integrar el informe anual de desempeño de 2012. 1 Informe anual de desempeño

2012 25 25

12 Integrar el POA 2013 de la ASEJ. 1 POA 2013 de la ASEJ 55 55

13 Formular el proyecto de POA 2014 de la dirección. 1 Proyecto de POA 2014 de la

dirección 100 100

14

Integrar el proyecto de POA 2014 de la ASEJ, en coordinación con las demás unidades administrativas de la ASEJ.

1 Proyecto de POA 2014 de la

ASEJ 25 20 45

15 Atender las felicitaciones, sugerencias y/o quejas de los

SG que se presenten. 100% felicitaciones, sugerencias y/o

quejas 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

16 Difundir los logros de la ASEJ mediante publicación

impresa. 1 Publicación 20 20 20 10 70

TOTAL AL

(44)

44

eficiente. X

1 Revisar y actualizar la documentación del SGEG de

acuerdo a la Norma MEG:2012. 100% Documentos del SGEG 14 14 14 14 14 15 15 100

2

Dar seguimiento a las áreas de oportunidad sugeridas por la entidad que practicó la auditoría documental al SGEG 2012.

100% Áreas de oportunidad 14 14 14 14 14 15 15 100

4

Desarrollar el diagnóstico integral del SGEG a través de la encuesta del Instituto Nacional de las Mujeres (INMUJERES) .

1 Diagnóstico 100 100

5

Atender la auditoría de renovación por parte del INMUJERES para verificar el cumplimiento del SGEG implementado.

1 Auditoría externa 50 50 100

6 Actualizar los indicadores del SGEG. 3 Indicadores 100 100

7 Dar seguimiento a las acciones afirmativas y/o en favor

del personal implementadas en el SGEG. 1 Acción afirmativa y/o en favor del

personal 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

8 Establecer y desarrollar nuevas acciones afirmativas

y/o en favor del personal en el SGEG, si se requiere. 2 Acciones afirmativas y/o en favor

del personal 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL POA 2013

DEPARTAMENTO EJECUTOR: NA

OBJETIVO ESPECÍFICO DEL DEPARTAMENTO EJECUTOR: NA

(45)

45

9 Desarrollar el diagnóstico de clima laboral de la ASEJ. 1 Diagnóstico 50 50

10 Dar seguimiento a queja presentada sobre el SGEG

(2012). 1 Queja 100 100

11 Atender las quejas presentadas sobre el SGEG (2013),

en su caso. 100% Quejas 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

12 Impartir cursos de inducción sobre los SG al personal

de nuevo ingreso. 100% Personal nuevo ingreso 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

13

Dar seguimiento a las "no conformidades mayores, menores y observaciones" detectadas en la auditoría interna de equidad 2012, en su caso.

11 No conformidades 12 12 12 12 13 13 13 13 100

14

Revisar la norma NMX-R-025-SCFI-2012 "Igualdad Laboral entre Mujeres y Hombres" y realizar las adecuaciones correspondientes.

100% Documentación 20 20 20 20 20 100

15 Realizar el cálculo y la actualización de los requisitos

que establece la norma NMX-R-025-SCFI-2012. 100% Requisitos aplicables 50 50 100

16 Recibir la visita de seguimiento para el mantenimiento

del certificado en la norma NMX-R-025-SCFI-2012. 1 Visita de seguimiento 50 50 100

TOTAL AL

(46)

46

Pf. Propósito de una fiscalización de cuentas públicas eficiente.

1

Dar seguimiento a las "observaciones, no conformidades mayores y/o menores" detectadas en la auditoría interna 01R/2012.

20 No conformidades 10 10 10 10 15 15 15 15 100

2

Desarrollar y dar seguimiento a las acciones preventivas para la mejora del Sistema de Gestión de Responsabilidad Social (SGRS).

100% Acciones preventivas 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

3 Dar seguimiento a los programas específicos

desarrollados del SGRS . 100% Programas 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

4 Dar seguimiento a las áreas de mejora derivadas de la

auditoría externa del SGRS 2012. 11 Áreas de mejora 14 14 14 14 14 15 15 100

6 Atender la auditoría externa de seguimiento al SGRS. 1 Auditoría de seguimiento 50 50 100

7

Recabar la evidencia documental del cumplimiento de los reactivos aplicables al Distintivo Empresa Familiarmente Responsable (DEFR).

100% Reactivos aplicables 50 50 100

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL POA 2013

DEPARTAMENTO EJECUTOR: NA

OBJETIVO ESPECÍFICO DEL DEPARTAMENTO EJECUTOR: NA

Pp. Propósito de profesionalización de la fiscalización. X Pe. Propósito de entidad estatal de fiscalización.

1 TRIM 2 TRIM 3 TRIM 4 TRIM ^{TOTAL AL}_AÑO

(47)

47

8 Recibir visita de seguimiento por parte del Comité

Operativo del DEFR. ¹ Visita de seguimiento 100 100

9

Atender las observaciones realizadas por el Comité Dictaminador al Distintivo Empresa Incluyente "Gilberto Rincón Gallardo" (DEI).

2 Observaciones 100 100

10 Realizar el "Plan de acción 2013-2015" para centros de

trabajo incluyentes y enviarla al Comité Dictaminador. 1 Plan de acción 100 100

11 Dar seguimiento a las actividades programadas para

este año en el "Plan de acción 2013-2015". ^100% Actividades programadas 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

12 Desarrollar acciones de mejora para fortalecer la

política de inclusión laboral. ^100% Acciones aplicables 100 100

13 Desarrollar acciones de mejora de las condiciones de

accesibilidad. ^100% Acciones desarrolladas 8 8 9 8 8 9 8 8 9 8 8 9 100

14 Recibir la visita de seguimiento del comité técnico

operativo. ¹ Visita de seguimiento 100 100

15

Realizar el informe anual a partir del "Plan de acción 2013-2015" y acompañarlo de evidencias del cumplimiento al mismo.

1% Informe con evidencias 80 20 100

TOTAL AL