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TRABAJO DE GRADO - PLAN DE NEGOCIOS PARKINGHERE
Autor: Diego Alejandro Bayona Blanco
Directora de trabajo de grado: Ing. Mg. Gloria Leonor Ortiz Morales
Universidad de Ibagué Facultad de Ciencias Económicas
Programa de Economía
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Tabla de contenido
Introducción ... 4
1. Aspectos Generales ... 5
1.1 Marco Conceptual ... 5
2. Objetivos ... 6
2.1 Objetivo general ... 6
2.2 Objetivos específicos ... 6
2.3 Objetivo general de Parkinghere ... 6
2.4 Objetivos específicos de Parkinghere ... 7
3. Aspectos de Mercados ... 7
3.1 Análisis de la demanda ... 7
3.2 Localización estratégica ... 8
3.3 Análisis de la Competencia ... 15
3.4 Estrategia de Comunicación ... 15
3.5 Precio ... 18
4. Aspectos Técnicos ... 18
4.1 Descripción y funcionamiento ... 18
5. Aspectos Administrativos ... 22
5.1 Estructura administrativa ... 22
6. Aspectos Legales ... 26
6.1 Normatividad ... 26
7. Valoración Ambiental ... 27
7.1 Análisis Matriz Leopold ... 28
7.1.1 Valoración de los impactos ambientales. ... 31
7.1.2 Análisis de duración y reversibilidad ... 34
7.1.3 Análisis de intensidad, carácter y extensión ... 36
8. Evaluación Financiera ... 37
8.1 Tasa interna de oportunidad ... 37
8.1.1 Costo del patrimonio ... 37
8.1.2 Costo de la deuda ... 38
8.1.3 Escudo fiscal ... 39
8.2 Pre-inversiones ... 39
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8.4 Análisis evaluación financiera ... 45
9. Evaluación económica y social ... 46
9.1 Método Razón precio cuenta ... 46
9.2 Tasa social de descuento ... 47
9.3 Ingresos económicos ... 48
9.3.1 Ingreso económico por ahorro en los tiempos de viaje y estacionamiento. ... 48
9.3.2 Ingreso económico por ahorro en los costos de operación de los vehículos. ... 50
9.4 Costos económicos y no económicos ... 53
9.4.1 Costos económicos ... 53
9.4.2 Costos no económicos ... 53
9.5 Valoración de escenarios de riesgo ... 54
9.6 Análisis evaluación económica y social ... 57
10. Conclusiones ... 58
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Introducción
La movilidad es un aspecto relevante en el desarrollo económico colombiano, si bien es cierto que la economía avanza y que las grandes ciudades concentran gran parte de la población, el país no materializa una política nacional efectiva e incluyente en aspectos como el transporte público, sistema de parqueaderos, espacios públicos y cultura ciudadana. El sistema de parqueaderos en algunas ciudades es insuficiente y no responde a la demanda de vehículos, y en otras ocasiones se debe a la falta de información sobre la ubicación y disponibilidad de parqueaderos en zona.
Según cifras de la Secretaria de Planeación de Bogotá para el año 2017 la ciudad tenía una población de 8`080.734 de habitantes (Secretaria de Hacienda Bogotá, 2017) y 2`182.578 vehículos registrados de uso particular (Observatorio Ambiental de Bogotá, 2018), es la ciudad con más personas y vehículos transitando, representando los desafíos más grandes del país en materia de movilidad. El uso irregular de la vía y espacios públicos para estacionar vehículos han representado en los últimos años un problema para la ciudad generando tráfico en vías principales y secundarias con consecuencias como accidentes, infracciones de tránsito, robo en partes de vehículos e incluso hurto de automotores. Por otro lado, para los usuarios del servicio de parqueadero autorizado el tiempo tardío para encontrar un espacio disponible ha representado una experiencia indeseada, este proceso inicia con la búsqueda de un establecimiento de parqueadero, la búsqueda de un espacio disponible cercano y el pago por el servicio.
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1. Aspectos Generales
1.1 Marco Conceptual
Plan de negocios: es una guía para el empresario en donde se detallan detenidamente varios temas importantes para la ejecución o consecución de un negocio. Analiza el mercado en el presente y se proyecta acciones para un buen futuro. (Universidad San Francisco de Quito, 2012).
Aplicación Móvil: es aquel software que se utiliza en un dispositivo móvil como herramienta de comunicación, gestión, venta de servicios-productos orientados a proporcionar al usuario las necesidades que demande de forma automática e interactiva. (Eumed, 2015).
E-commerce: e-commerce o comercio electrónico es un método que consiste en la compra y venta de bienes, productos y servicios a través de medios electrónicos, como Internet y otras redes informáticas. Gracias al auge de las nuevas tecnologías y la banda ancha, el e-commerce ha cobrado una gran popularidad entre los usuarios que deciden hacer sus compras por Internet. (Economía Simple, 2016)
Geolocalización: la Geolocalización es la determinación de tu ubicación geográfica por medio de tu dispositivo móvil o tu computadora, por cualquiera de los medios disponibles para lograrlo. Para determinar tu ubicación, existen varias maneras de hacerlo, entre ellas están la identificación del router al que te estás conectado, la red de tu proveedor, tu celular o directamente por el receptor interno de GPS de tu dispositivo. (Maestros del Web, 2011)
Micro-localización: considerando el margen de error de la geolocalización en dispositivos móviles (50 metros aproximadamente), la micro-localización hace parte de la ubicación al interior de establecimientos de parqueadero.
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tiempo real, ahorrando a todo tiempo y combustible en sus desplazamientos diarios. (Waze, 2018).
2. Objetivos
2.1 Objetivo general
Elaborar un plan de negocios que permita determinar la viabilidad financiera y económica de desarrollar el aplicativo móvil Parkinghere en la ciudad de Bogotá, así como realizar una valoración ambiental y detallar aspectos administrativos, de mercado, legales y técnicos. El plan de negocios se presenta a solicitud de la junta Directiva de la empresa Inversiones Bayona León SAS la cual tiene interés en conocer las condiciones del proyecto.
2.2 Objetivos específicos
• Determinar la viabilidad financiera del proyecto estableciendo una tasa de oportunidad acorde al nivel de riesgo.
• Determinar la viabilidad económica del proyecto con el propósito calcular el impacto del proyecto sobre el bienestar de las personas que utilicen el aplicativo móvil. Este análisis permitirá identificar si es posible la financiación desde el sector público.
• Analizar la demanda y oferta de parqueaderos en la ciudad de Bogotá para determinar una estrategia para la gestión de parqueaderos según la localización geográfica.
• Determinar los impactos ambientales que den lugar las etapas de ejecución del proyecto. • Identificar aspectos relevantes en aspectos administrativos para el desarrollo del proyecto. • Establecer un análisis de requerimientos técnicos para la operación del proyecto.
2.3 Objetivo general de Parkinghere
7 2.4 Objetivos específicos de Parkinghere
• Brindar información en tiempo real sobre los establecimientos de parqueadero y sus espacios disponibles, en la ciudad de Bogotá.
• Disminuir el tiempo de búsqueda de un espacio disponible para estacionar.
• Disminuir el tráfico provocado por la búsqueda de estacionamiento en los lugares de afluencia masiva.
• Evitar las filas y pérdida de tiempo al realizar el pago de parqueaderos.
• Fortalecer el servicio de parqueaderos en bahías de estacionamiento y zonas en vía autorizadas por la ciudad.
3. Aspectos de Mercados
3.1 Análisis de la demanda
Necesidades: Bogotá es una ciudad con graves problemas de movilidad asociados a diferentes factores entre ellos los estacionamientos, según el plan de movilidad de la alcaldía distrital 2017 los problemas asociados a estacionamientos se relacionan principalmente con la ausencia de un sistema organizado, donde se identifiquen la oferta y demanda del servicio, en particular las zonas con alta densidad vehicular donde la demanda es superior a la oferta y esto deriva en el uso no autorizado de estacionamiento en vía. Según el reporte de la Secretaria de Movilidad en el 2015 en Bogotá más del 75% de los viajes diarios los realizaban vehículos de personas entre los estratos 2, 3 y 4. (Secretaria de Movilidad Bogotá, 2015)
Expectativas: operar un sistema de búsqueda de parqueaderos inicialmente en las zonas de mayor intensidad vehicular con el objetivo de brindar información en tiempo real de los espacios disponibles en estacionamientos para disminuir el tiempo de búsqueda y estacionamiento de los vehículos.
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crecimiento en el comercio electrónico del 64% del año 2015 a 2016. De estas cifras de comercio electrónico el 90% fueron realizadas a través de la plataforma de pagos Payu. (Blacksip, 2017)
Mercado potencial y población objetivo
Según cifras del Observatorio Ambiental de Bogotá en el año 2017 habían registrados 2`182.578 vehículos de uso particular (se excluyen las motocicletas, mototriciclos, tracción animal y trolebuses), el 75% se encuentra en los estratos 2, 3 y 4 que corresponden a 1`636.934 vehículos. (Observatorio Ambiental de Bogotá, 2018).
Mercado objetivo
El mercado objetivo son los conductores de vehículos particulares de estratos 2, 3 y 4 que tengan un Smartphone con sistema operativo Android o iOS, con edades entre los 16 y los 35 años y que transiten por la ciudad de Bogotá. (Blacksip, 2017)
3.2 Localización estratégica
A continuación, se presenta el inventario de parqueaderos representativos en las cuatro zonas de la ciudad de Bogotá (área central, área occidental, área suroccidental y área complementaria). (Secretaria Distrital de Movilidad).
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Tabla 1. Parqueaderos representativos área central
Nombre del establecimiento Dirección Cupos Característica
Centro Av. Chile KR 10 No. 72-37 700 Subterráneo
Centro Comercial Atlantis CL 80 No. 13A-06 500 Edificio
Parqueadero CL 32 No. 6-23 400 A Nivel
Parqueadero Park 85 KR 15 CL 85 380 Subterráneo
Centro Comercial Galerías Lugano CL 53 No. 25-30 360 Edificio
Parqueadero KR 8A CL 97A 350 Subterráneo
Colsubsidio KR 27 No. 26-38 320 Subterráneo
Centro Comercial Los Héroes TV 18 No. 78-99 320 Edificio
Parqueadero KR 30 Coliseo Campín 300 A Nivel
Parqueadero Park 77 KR 16A No. 78-10 300 Subterráneo
Parqueadero Unilago CL 79 KR 15 300 Subterráneo
Parqueadero Park 90 KR 15 CL 91 300 Subterráneo
Parqueadero Park 97 KR 14 No. 96-55 300 Subterráneo
Centro De Convenciones Gonzalo Jim CL 26 No. 13A-10 230 Edificio
Clínica Del Country KR 16A CL 83 200 Edificio
Parqueadero KR 13 No. 26-89 170 A Nivel
Parqueadero KR 15A No. 46-35 170 A Nivel
Centro Comercial Ac CL 60 No. 9-71 164 Edificio
Parqueadero Aparcar Ltda. CL 100 TV 19A 160 A Nivel
Parqueadero Aparcar Ltda. KR 11A No. 93-07 160 A Nivel
Centro 93 KR 14 No. 93-71 155 Subterráneo
Parqueadero Parking CL 63 No. 9A-57 150 Subterráneo
Parqueadero KR 24 No. 62-50 150 Edificio
Central Parking System Co KR 5 No. 70-41 150 A Nivel
Parking Internacional KR 9 CL 73 150 A Nivel
Parqueadero CL 77 No. 15-58 150 Subterráneo
Parqueadero KR 21 No. 90-30 150 Edificio
Coopcafam KR 16 CL 51 150 Edificio
Parqueadero Parque 93 A CL 93A No. 12-31 140 A Nivel
Parqueadero Jardín 64 CL 64 No. 10-64 120 Edificio
Parqueadero Lugano KR 7 No. 72-35/49 120 A Nivel
Parqueadero CL 76 No. 7-64 120 A Nivel
Parqueadero Las Palmas KR 15 No. 62 15 114 Edificio
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Tabla 2. Parqueaderos representativos área suroccidental
Nombre del Establecimiento Dirección Cupos Característica Centro Comercial Plaza de Las Américas Tv 71D No 26-94 sur 1000 A Nivel
Parque Mundo Aventura Tv 71D No.2-30 510 A Nivel
Parqueadero y Asociados Cr 60 No 4-64 300 Nivel
Parqueadero Lifutbol Dg 3 No. 71B-41 300 Nivel
Parqueadero Park Tv 71D No.4-40 sur 210 Subterráneo
Parqueadero Los Alcázares Nuevo Muzu Cl 56A sur No 28-95 200 A Nivel
Parqueadero Bacatá Cr 8 No 0-54 sur 160 A Nivel
Iglesia 20 de Julio Cr 7 No 27 A-10sur 155 A Nivel
Orden Hospitalaria de San Juan de Dios Cr 8 No 17-30 sur 140 A Nivel
Parqueadero Otálora Cr 27 No 17-35 sur 110 A Nivel
Parking International Hacienda Cr 13 No 28-44 sur 105 A Nivel
Parqueadero San Miguel Dg 2 sur No 66-39 100 A Nivel
Parqueadero RJ Parqueaderos Cr 60 No 4-55 100 A Nivel
Parqueadero ANV Cr 60 No 5-03 100 A Nivel
Parqueadero Run Car Tv 73 No 42F-50 sur 100 A Nivel
Parqueadero El Placer ABC Dg 43 No 82A-05 sur 100 A Nivel
Parqueadero R y R Cl 36 sur No 74-35 100 A Nivel
Centro Comercial Social Cl 13 sur No 19-40 100 A Nivel
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Tabla 3. Parqueaderos representativos área occidental
Nombre Del Establecimiento Dirección Cupos Característica
Corferias Diagonal 22 #42B-15 2600 Edificio
Salitre Plaza Centro Comercial Carrera 68B #40-39 982 Subterráneo Edificio Capital Avenida el Dorado # 69A-51 390 Subterráneo Edificio Centro de Negocios Av. El Dorado # 89A-55 388 Edificio
Parqueadero Ovalle Calle 13 No 80 - 50 350 A Nivel
Corferias Carrera 40 # 22C-35 350 Lote
Parqueadero Parking Empresarial Cr 39a No 17 - 50 300 A Nivel National Parking Security - Hotel Avenida El Dorado # 69C-83 300 Subterráneo Salitre Plaza Centro Comercial Diagonal 22B # 68B-35 252 Lote
Parqueadero Aparcar Ltda. Calle 23A # 36-39 250 A Nivel
Maloka Carrera 68D # 40A-51 250 Lote
Parqueadero Puerto López Cr 38 No.10-90 200 Subterráneo
Parqueadero Avenida 68 Calle 21 #66-55 200 A Nivel
Parqueadero Rombo Ltda. Calle 21 No 68d -33 180 A Nivel
Centro Comercial Puerto Libre Calle 9 # 36 - 03 180 Edificio
Parqueadero Park Elite Diagonal 22B #52-02 175 A Nivel
Parqueadero Publico Calle 13 # 67-60 150 A Nivel
Parqueadero Colombia No 1 y 2 Calle 13 No 90 - 25 150 A Nivel
Parqueadero Innovación Calle 9 No. 37-90 120 Subterráneo
Parqueadero La Esperanza Carrera 50 # 22A-02 120 A Nivel
Parqueadero San Alejo Calle 22 No 90 - 90 120 A Nivel
Parqueadero La Frontera Calle 8A No.37A-09 110 Subterráneo
Parqueadero La Selva Diag. 43 # 98 - 80 110 A Nivel
Parqueadero Manjata Cr 38 No.10-60 104 Subterráneo
Parqueadero Mundial Ltda. Calle 9 No. 38-10 100 Subterráneo
Parqueadero de la 38 Cr 38 No.10A-75 100 Subterráneo
Parqueadero Gorgonzola Calle 13 # 66A-60 100 A Nivel
Parqueadero Las Granjas Cr 70 No 18 - 60 100 A Nivel
Parqueadero JV Parking Av. El Dorado # 89A- 55 100 A Nivel Fuente: Elaboración propia con base en el Plan de Estacionamientos del Plan Maestro de Movilidad
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Tabla 4. Parqueaderos representativos área occidental
Nombre Del Establecimiento Dirección Cupos Característica
Centro Comercial Ciudadela Unicentro AK 15 No 123-30 3123 Edificio
C.C. Hacienda Santa Bárbara Cr 7 No. 115-60 1075 Edificio
Centro Comercial Iserra 100 Cr 38 No. 97-76 460 Edificio
Parqueadero Público Cl. 16 No. 12-45 333 Edificio
Parqueadero Cll 12 FG Cl. 12 No. 5-62 320 Edificio
Parqueadero Valmarin Usaquén Cl. 119 No. 5-00 300 A Nivel
Centro Comercial Paseo Real Cl. 121 N 6-46 258 Edificio
Biblioteca Luis Ángel Arango Cr 5 No. 11-68 250 Edificio
Parqueadero San Victorino Cl. 9 No.10-12 200 Edificio
Parqueadero Cl. 133 N 30-55 200 A Nivel
Parqueadero La Virgen Cl. 13 No 89b - 51 160 A Nivel
Parqueadero Konkorde Cl. 13 No. 4-88 160 Edificio
Universidad Militar Cr 11 N 101-80 160 Edificio
Parqueadero Público la Candelaria Cr 9 No. 7-77 150 A Nivel
Fundación Los Andes Cr 9 N 117-20 150 Edificio
Parqueadero Méndez T Carrera 66A # 62A-09 120 A Nivel
Parqueadero Las Monjas Cl. 18 No. 21-00 110 A Nivel
Parqueadero Aparcar Cl. 19 No. 5-93 109 Edificio
Hogar de la Joven Cl. 19 No. 4-37 109 Edificio
Parqueadero Cl. 100 No. 8A-12 100 A Nivel
Parqueadero Park Center Cl. 18 No. 7-80 100 A Nivel
Parqueadero Futuro Juvenil Carrera 66A # 62-45 100 A Nivel
Parqueadero Carrera 58 #66B-18 100 A Nivel
Parqueadero las 3 L Cr 28 A No. 15-10 100 A Nivel
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Tabla 5. Resumen por áreas de parqueaderos representativos en Bogotá
Zona Cupos
Área Central 8217
Área Occidental 8831
Área Sur Occidental 3890
Área Complementaria 8487
Total 29425
Fuente: Elaboración propia con base en el Plan de Estacionamientos del Plan Maestro de Movilidad Bogotá 2016-2019.
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Tabla 6. Proyección estratégica de estacionamientos gestionados
Año Nombre Del Establecimiento Dirección Cupos Característica Área Valor minuto
2019
Centro Comercial Ciudadela Unicentro AK 15 No 123-30 3123 Edificio Complementaria 95
Corferias Diagonal 22 #42B-15 2600 Edificio Occidental 83
Centro Av. Chile KR 10 No. 72-37 700 Subterráneo Central 90
2020 C.C. Hacienda Santa Bárbara Cr 7 No. 115-60 1075 Edificio Complementaria 95
Centro Comercial Plaza de Las Américas Tv 71D No 26-94 sur 1000 A Nivel Sur Occidental 70
2021
Salitre Plaza Centro Comercial Carrera 68B #40-39 982 Subterráneo Occidental 48
Centro Comercial Atlantis CL 80 No. 13A-06 500 Edificio Central 67
Centro Comercial Iserra 100 Cr 38 No. 97-76 460 Edificio Complementaria 74
Edificio Capital Avenida el Dorado # 69A-51 390 Subterráneo Occidental 95
2022
Edificio Centro de Negocios Av. El Dorado # 89A-55 388 Edificio Occidental 95
Parqueadero Park 85 KR 15 CL 85 380 Subterráneo Central 95
Centro Comercial Galerías Lugano CL 53 No. 25-30 360 Edificio Central 80
Parqueadero KR 8A CL 97A 350 Subterráneo Central 75
Centro Comercial Los Héroes TV 18 No. 78-99 320 Edificio Central 75
2023
Parqueadero Park 77 KR 16A No. 78-10 300 Subterráneo Central 70
Parqueadero Unilago CL 79 KR 15 300 Subterráneo Central 85
Parqueadero Park 90 KR 15 CL 91 300 Subterráneo Central 85
Parqueadero Park 97 KR 14 No. 96-55 300 Subterráneo Central 75
Clínica Del Country KR 16A CL 83 200 Edificio Central 95
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3.3 Análisis de la Competencia
En la actualidad existen varias opciones de plataformas móviles que proporcionan información sobre parqueaderos. Dentro de las aplicaciones con servicios similares se destacan City Parking, Parking App y Nidoo; estas aplicaciones logran la interacción entre usuario y localización de lugar dedicados al estacionamiento; sin embargo, ninguna de ellas se ocupa de la micro localización (ubicación de espacios físicos dentro de un establecimiento), sus ingresos provienen por publicidad.
City Parking: empresa encargada de operar estacionamientos públicos y privados, en ella se pueden consultar y localizar los parqueaderos cerca de su ubicación, además de las rutas alternativas de llegada hasta el estacionamiento seleccionado. La 'app' ofrece en tiempo real información de cada parqueadero como nombre, dirección, espacio disponible en tiempo real, horario y correo electrónico.
Parking App: esta aplicación determina qué parqueaderos se encuentran disponibles en la ciudad, cuál es su porcentaje de ocupación y cuánto cuesta el minuto en cada uno de ellos. Entre sus opciones más destacadas está la de marcar la ubicación del automóvil y cuenta con un cronómetro que determinar cuánto tiempo ha transcurrido desde que el usuario parqueó el vehículo.
Nidoo: la plataforma Nidoo se encarga de conectar a personas que quieren parquear en un sitio seguro y a precios justos con personas que tengan parqueaderos disponibles y los quieran alquilar. Aunque es un formato diferente y no involucra grandes superficies, es interesante evaluar la interacción de esta aplicación con sus usuarios.
3.4 Estrategia de Comunicación
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Estrategia Comunicacional: Impresa: afiches, material pop (punto de compra).
El desarrollo de la estrategia de comunicación estará a cargo de empresas de asesoría externa por un lado el material impreso a cargo de la Tell una empresa que realiza estudios de comunicación dedicados a explorar nuevas maneras de contar la idea de su negocio u organización, la fortaleza de su servicio y el impacto de sus proyectos a través de historias claras y persuasivas. Para el desarrollo de esta actividad se analizaron los servicios ofrecidos por la empresa, dentro de sus categorías se encuentra: historias para convencer, historias para enseñar, historias para alinear, e historias para explicar y universidad Tell. Se determinó de incluir dentro de la estrategia de Comunicación de Parkinghere incluir historias para convencer e historias para explicar. (Tell, s.f.)
Historias para convencer
Cuando se está presentando un proyecto, un servicio o un producto, se está contando una historia. Solo aquellas que resuenan en la audiencia y trascienden son verdaderamente exitosas.
Utilizando herramientas del storytelling y pensamiento visual se encuentra esa historia convincente para luego diseñar las herramientas que le ayudarán a contarla. Para ello esta sección de servicios incluye los siguientes temas:
• Lanzamiento de proyecto.
• Estrategias de comunicación externa.
• Herramientas de venta comercial. (Tell Business Storytelling, 2018)
17 Publicidad de respuesta directa
El objetivo es generar el mayor número de descargas y registros en la aplicación móvil con datos de los vehículos asociados al usuario, la intensidad y uso de parqueaderos, así como las características personales (edad, sexo, formación profesional, entre otros). A cambio el usuario recibirá bonos de descuento en las primeras compras según el plan escogido.
La interacción en redes sociales de Parkinghere (“Compartir” y “me gusta”) les permite a los usuarios acceder a descuentos especiales. En cualquier caso, sea cual sea el medio de publicidad, el objetivo principal es hacer participar activamente al cliente en el proceso de compra, con el fin de conseguir un cierre inmediato de la venta y obtener datos sobre el consumidor que resulten útiles para futuras campañas.
Objetivo de comunicación en redes sociales: Tener un Ratio de engagement superior al 5%.
Formula Ratio Engagement para redes sociales:
!"#$% '()")*+*(# = 9157/247 :;1 <615/2 =4 8;>=6?4?6ó2Me gusta-./0123456/7-./0845365 x100
Fuente: tomado de socialmedier.com (Socialmedier, 2018)
A través de esta fórmula, podemos determinar del total de usuarios que están expuestos a ver un contenido o un estímulo de la marca, que porcentaje de usuarios realizaron interacciones.
Interacciones simples: Dependerán de cada red social, hablamos por ejemplo de favoritos, likes, retweets. Shares.
Interacciones de seguimiento: “Me gusta de página en el total de interacciones. Interacciones de direccionamiento: número de clicks recibidos en los enlaces a contenidos publicados.
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Interacciones de Comunicación: mensajes privados recibidos por la marca. Fuente: tomado de socialmedier.com (Socialmedier, 2018)
3.5 Precio
La política de precio establece un pago por comisión de venta del 6% del valor pagado por el usuario en cada servicio de parqueadero. El precio de comisión es asumido por el usuario.
Tabla 7. Tarifas de servicio de parqueadero en Bogotá
Tipo de vehículo Nivel de servicio Valor máximo por minuto
Automóvil, camperos, camionetas, vehículos
pesados
En altura o subterráneo $105
A nivel, piso en concreto, asfalto o gravilla
lavada de rio compactada $74
A nivel, pisos en afirmado o césped $53
Fuente: elaboración propia basado en Decreto 217 de 2017 por el cual se actualizan las tarifas del servicio de parqueadero en Bogotá.
4. Aspectos Técnicos
4.1 Descripción y funcionamiento
Descarga y registro: el usuario debe tener un Smartphone con sistema operativo Android o iOS, una vez descargada la aplicación móvil accederá a hacer el registro en nuestra base de datos donde incluirá información personal y del vehículo.
Ubicación del establecimiento de parqueo: al ser el propósito la interacción del usuario con su entorno, la aplicación incluirá un módulo SDK del aplicativo móvil Waze para disfrutar de la navegación paso a paso por la ruta más rápidas, cálculo de rutas alternativas y
estimación de hora de llegada al destino.
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asesores, etc.). El sistema de información está compuesto por sensores ubicados en cada espacio de estacionamiento, el dispositivo enviará una señal de disponibilidad del espacio y almacenará la información en las placas computadora (SBC) llamadas Raspberry Pi, para luego ser enviada a la plataforma móvil.
Figura 1. Dimensiones y detención de espacios
Fuente: tomado de wordpres.com (Ivan Chasoy, 2015)
20 Fichas Técnicas Dispositivos Electrónicos Kit raspberry pi 3
Figura 2. Kit raspberry pi 3
Fuente: tomado de sigma electrónica (Sigma electrónica , 2018) Este Kit contiene:
• 1 Raspberry PI 3 Model B.
• 1 Case Enclosure Raspberry PI B+ / 2 / 3. • 1 SD KINGSTON clase 10 de 16 GB. • 1 Kit de disipadores x3.
• 1 Cargador 5V 2A con swich. Características:
• Peso: 74,2 g
• Fabricante: Raspberry PI
• Especificaciones: Quad core 1.2 GHz Broadcom BCM2837 64bit CPU, 1GB RAM, LAN and Bluetooth low energy (BLE) on board 40-pin extended GPIO, 4 USB 2 ports
21 Sensor de proximidad inductivo
Figura 3. Sensor de proximidad inductivo
Fuente: tomado de Dualtronica (Dualtronica, 2018) Características:
• Voltaje de alimentación: 6 a 36 V. • Tipo de sensor: Inductivo.
• Tipo de salida: NPN.
• Diámetro de la cabeza: 12 mm. • Distancia de detección: 4 mm. • Corriente de salida: 300 mA. • Respuesta en frecuencia: 0.5 KHz. • Conexión por cable de 3 hilos. • Marrón: +VCC.
• Negro: Salida (NPN). • Azul: GND.
• Objetos de detección: Metálicos. • Distancia de la detección: 4 mm.
• Estado del interruptor: Normalmente abierto. • Temperatura de operación: -25 ºC a 55 ºC. • Dimensiones: 6.2 cm X 2 cm.
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Nota: La Rapsberry Pi tiene capacidad para trabajar de manera óptima con 50 sensores de proximidad, se estima conveniente tener una política de inventario con una holgura del 20% por encima de las necesidades proyectadas.
Funcionamiento: cada espacio en el estacionamiento contará con un sensor de proximidad inductivo, este dispositivo cuenta con suministro eléctrico, lo que provoca que fluya una corriente alterna en una bobina Cuando un objeto conductivo o permeable magnéticamente, como un automóvil, se acerca a la bobina, cambia su impedancia (“La impedancia es la resistencia que opone un componente pasivo (resistencia, bobina, condensador) al paso de la corriente eléctrica alterna”. (Electrowork, 2018)). Cuando sobrepasa el umbral, actúa como una señal de que el objeto está presente. Los sensores de proximidad se suelen utilizar para detectar la presencia o ausencia de objetivos de metal y sus resultados suelen parecerse a los de un interruptor. Una vez el dispositivo reciba la señal de ocupación del espacio, esta información se remite a la Rapsberry Pi (computadora de bajo costo y del tamaño de una tarjeta de crédito) y vía internet este dispositivo envía a la plataforma móvil la información en tiempo real con los espacios disponibles en los sitios de estacionamiento. (Zettlex, 2018)
5. Aspectos Administrativos
5.1 Estructura administrativa
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Figura 5. Organigrama
Fuente: elaboración propia.
Departamento de Ninjas Técnicos: Es el encargado de instalar equipos y dispositivos en estacionamientos, brindar soporte y atención técnica oportuna, sorteando los desafíos técnicos propios del ámbito tecnológico, el departamento está inspirado en la historia Japonesa de este particular grupo militar denominados ninjas, quienes eran los encargados de permear ejércitos enemigos de forma rápida y sin previo aviso; lo conformaban personas con un alto entrenamiento en formas de combate no convencional. En nuestra realidad este grupo debe conformarse por persona con alto nivel de conocimiento y destreza que involucra la solución a problemas en el menor tiempo posible. Además de estar en completa interacción con el departamento de Genios Informáticos. El equipo de trabajo está conformado por un líder denominado Samurái Técnico y cuatro Ninjas.
Departamento de Genios Informáticos: son los genios del desarrollo de software, casi nunca se les ve, siempre están tras bambalinas encontrando posibles errores en la
Coordinación de Sueños
Departamento del
Rey Midas
Departamento de
Genios Informáticos
Departamento de Ninjas
Técnicos
24
aplicación, así como descubriendo vulnerabilidades y optimizando cada vez más el sistema del aplicativo móvil. El equipo lo conforman un Genio Informático Nivel 1 que hace las veces de líder y dos Genios Informáticos Nivel 2.
Departamento del Rey Midas: es el departamento clave en la interacción entre la coordinación de sueños y los departamentos del área técnica, es el encargado de la administración de los recursos físicos y humanos. Incluye la gestión contable y financiera. El líder del departamento es el Rey midas, un Supervisor de Asuntos Nivel 2.
Departamento de Alianzas Felices: Este departamento tiene a su cargo investigar el público objetivo, los competidores y las principales tendencias de consumo. Todo esto orientado a la planificación y desarrollo de estrategias de mercadeo y relaciones públicas. El departamento lo integra un estratega de la felicidad como líder.
25
Tabla 8. Planta de personal
Área Personal Salarios
mínimos Salario Nº Personas
Coordinación de Sueños
Coordinador de Sueños 5,5 $ 4.296.831 1
Supervisor de Asuntos Nivel 1 2,5 $ 1.953.105 1
Departamento de Alianzas
Felices Estratega de la Felicidad 5 $ 3.906.210 1
Departamento del Rey Midas
Rey Midas 4,5 $ 3.515.589 1
Supervisor de Asuntos Nivel 2 2 $ 1.562.484 1
Departamento de Genios Informáticos
Genio Informático Nivel 1 5 $ 3.906.210 1
Genio Informático Nivel 2 4 $ 3.124.968 2
Departamento de Ninjas Técnicos
Samurái Técnico 4 $ 3.124.968 1
Ninja 2 $ 1.562.484 4
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6. Aspectos Legales
6.1 Normatividad
Los aspectos legales hacen referencia a ley 1801 del 26 de julio de 2016 por la cual se expide el código nacional de policía y convivencia y ley estatutaria 1581 de 2012 a través del cual se expide el Régimen General de Protección de Datos.
Ley 1801 del 26 de julio de 2016
Capítulo 11 estacionamientos o parqueaderos.
Artículo 89. Definición de estacionamiento o parqueaderos. son los bienes públicos o privados, destinados y autorizados de acuerdo con lo dispuesto en las normas de uso del suelo y en las normas que lo desarrollen o complementen por los concejos distritales o municipales, para el estacionamiento y depósito temporal de vehículos automotores, motos o bicicletas, a título oneroso o gratuito.
Parágrafo. Los estacionamientos o parqueaderos ubicados en inmuebles de uso público, como parques, zonas verdes y escenarios deportivos o culturales, sólo podrán ser utilizados para el estacionamiento de vehículos con fines relativos a la destinación de tales bienes.
Artículo 90. Reglamentación de los estacionamientos o parqueaderos abiertos al público. Para el funcionamiento y administración de los estacionamientos o parqueaderos abiertos al público, se observarán los siguientes requisitos:
1. Constitución de póliza de responsabilidad civil extracontractual, para la protección de los bienes depositados y las personas. En el recibo de depósito del vehículo se informará el número de la póliza, compañía aseguradora y el procedimiento de reclamación.
2. Expedir recibo de depósito del vehículo al momento del ingreso, en el que se consigne el número de placa del vehículo y la hora de ingreso.
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4. Cumplir con las tarifas establecidas por la autoridad distrital o municipal. 5. Cumplir los requisitos de carácter sanitario, ambiental y de tránsito.
6. Contar con seguridad permanente, y de acuerdo con la clasificación del estacionamiento o parqueadero, con acomodadores uniformados con licencia de conducción y con credenciales que faciliten su identificación por parte de los usuarios.
7. Señalizar debidamente la entrada y la salida de vehículos y demarcar el espacio que ocupa cada vehículo y los corredores de giro y movilidad.
8. Cumplir las exigencias para el desarrollo de actividades económicas.
9. Adecuar o habilitar plazas para el estacionamiento de bicicletas (Policia Nacional de Colombia, 2016).
Ley estatutaria 1581 de 2012
Objeto, ámbito de aplicación y definiciones.
Artículo 1o. objeto. La presente ley tiene por objeto desarrollar el derecho constitucional que tienen todas las personas a conocer, actualizar y rectificar las informaciones que se hayan recogido sobre ellas en bases de datos o archivos, y los demás derechos, libertades y garantías constitucionales a que se refiere el artículo 15 de la Constitución Política; así como el derecho a la información consagrado en el artículo 20 de la misma (Senado de la República de Colombia, 2012).
7. Valoración Ambiental
28 7.1 Análisis Matriz Leopold
La identificación y valoración de los impactos y riesgos ambientales está enfocada en la determinación y cuantificación del grado de intervención al medio ambiente originado por las actividades propias del desarrollo del proyecto; en este orden de ideas, se deben evaluar los puntos críticos generadores de potenciales riesgos ambientales, con la finalidad de identificarlos y cuantificar los impactos que ocasionan cada una de las actividades propuestas de manera que se establezca la afectación (negativo) o beneficio (positivo) de los mismos y posteriormente definir las acciones tendientes a prevenir, corregir, mitigar o compensar los efectos de los impactos ambientales. Así mismo, se presentan las características ambientales que deben ser tenidas en cuenta en el proyecto. Para cumplir con los objetivos trazados, se presentan por componentes ambientales, cada uno de los aspectos específicos a ser analizados iniciando con la identificación de Impactos. La ejecución del proyecto afectará directamente los componentes biofísicos, biológicos, perceptuales y socio económicos.
Las actividades propias de la ejecución del proyecto observan incidencias favorables y desfavorables sobre los componentes aire, estética e interés humano y el componente socioeconómico, los cuales se describen para determinar los alcances del impacto ambiental.
Calidad del Aire. La contaminación del aire puede definirse como la presencia de uno o más contaminantes en la atmosfera exterior, en cantidades y duración tal que puede ser (o tiende a ser) nocivos para la vida del ser humano, plantas o animales, o que pueden interferir con el uso y disfrute de la vida o propiedad y con la realización de actividad laboral. Esta definición se refiere al aire exterior o ambiente en comparación con el aire interior.
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Alteración de la Fase Gaseosa. La utilización de maquinaria instalación de equipos de materiales ocasionará un incremento en la emisión de gases como COx, NOx, SOx entre otros.
Incremento en los Niveles de Presión Sonora. Impacto atribuido a la operación de la maquinaria utilizada en la instalación de los equipos, así como el ruido ocasionado por los vehículos.
Presencia de malos olores. El proyecto no genera presencia de malos olores.
Calidad del Suelo. Las propiedades físicas no se ven afectadas en su estructura, debido a la que no se realizan actividades como, excavaciones, compactación o estructuras de concreto.
Generación de Residuos Sólidos. El desarrollo del proyecto no genera residuos sólidos de origen natural e industrial, que puedan alterar los suelos y el aire, deteriorar el paisaje y generar molestias a las comunidades vecinas.
Calidad del Agua La pretensión del proyecto no considera la intervención de cuerpos de agua.
Flora Silvestre y Cultivos. La intervención del proyecto no se realiza en lugares donde se pueda afectar la Flora Silvestre y cultivos.
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Estética e interés humano. Este aspecto se ve impactado durante operación del aplicativo, debido a que las zonas de influencia urbana cercanas a los establecimientos de estacionamiento se ven positivamente impactadas y significativos en la valoración humana.
Aspectos Socio Económicos. Los proyectos relacionados a la movilidad se involucran comunidades y se afecta de algún modo su estilo de vida, las condiciones de empleo, la densidad poblacional, las condiciones de salud y seguridad y se dinamiza la economía en el área de influencia de este, que significan impacto en el bienestar común e individual.
Aspectos destacados
Generación Temporal de Empleo.
El desarrollo del proyecto requerirá mano de obra temporal en las actividades de instalación y mantenimiento; el proyecto brinda la oportunidad de trabajo a los ciudadanos asentados principalmente la ciudad de Bogotá. Este es un impacto muy positivo, ya que disminuye transitoriamente el índice de desempleo en la zona o región.
Mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes del sector.
Sin lugar a dudas, la disminución en el tiempo para ubicar y estacionar vehículos produce el mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes de las áreas de influencia y de las personas que requieren un espacio de estacionamiento disponible para estacionar sus vehículos.
Impacto en la salud y seguridad.
31
Reactivación Económica.
En la actualidad muchos comerciantes en centros comerciales y sitios de comercio ven afectada su actividad económica al no contar con sitios de estacionamiento cercanos que faciliten el acceso de sus clientes.
Matriz de Identificación de Riesgos Ambientales.
La matriz de identificación permite definir con cierto grado de precisión las características y tipos de impacto que se generan en los componentes ambientales agua, aire, suelo, hidrología, perceptual y socio económico, debidos a las actividades realizadas durante la instalación de equipos y operación del aplicativo móvil.
Matriz de Impacto Ambiental.
La matriz de impacto permite asignar un valor dentro de la escala puntuable de la clasificación de impactos definida tales como: Carácter, Intensidad, Extensión, Duración y Reversibilidad, a cada una de las actividades realizadas en el proyecto y que generarán algún efecto en los componentes ambientales descritos.
7.1.1 Valoración de los impactos ambientales.
La identificación y valoración de impactos ambientales generados por el proyecto en su zona de influencia se basa en la metodología convencional (Leopold), donde una vez elaboradas la matriz de identificación y la matriz de valoración de impactos, se asignan valores teniendo en cuenta cinco (5) criterios o parámetros de cuantificación como se describe a continuación:
Carácter (C): Si el carácter es Positivo se asigna un valor de (1), si es Negativo se asigna el valor de (-1) y si es Neutro se asigna 0.
32
Extensión (E): Si la extensión es Regional se asigna el valor de (3), si es Local se asigna el valor de (2) y si es Puntual se asigna el valor de (1).
Duración (D): Si la duración es Permanente se asigna el valor (3), si es Prolongada se asigna el valor (2) y si es Temporal se asigna el valor (1).
33
Tabla 9. Valoración de los impactos ambientales
Fuente: elaboración propia
MONTAJEDE EQUIPOS OPERACIÓN APLICATIVO MÓVIL
AIRE
Calidad del aire
Visibilidad
Malos Olores
RUIDO Niveles de Ruido
SUELO
Patrón de Drenaje Características Fisicoquímicas
Erosión
HIDROLOGÍA
Calidad
Demanda
Recarga
FLORA Abundancia
FAUNA Diversidad
ESTÉTICA E INTERES HUMANO
Vista Panorámica y Paisaje
Imagen Urbana
SOCIO ECONÓMICO
Estilo de Vida
Empleo
Densidad de Población Salud y Seguridad Reactivación Económica
DURACIÓN REVERSIBILIDAD
CONVENCIONES EFECTO TEMPORAL
REVERSIBLE CORTO PLAZO
34
7.1.2 Análisis de duración y reversibilidad
Para este análisis se tuvieron en cuenta dos momentos, el primero es el Montaje de equipos y el segundo corresponde a la Operación del aplicativo móvil. En cada uno de ellos se puede estimar la duración dada por el efecto (temporal, prolongado y permanente) y la reversibilidad (reversible de corto plazo, reversible de largo plazo e irreversible).
Montaje de equipos. Durante esta etapa se pueden identificar efectos temporales de reversibilidad en corto plazo relacionados al aire y la visibilidad a causa de la instalación de dispositivos y equipos en establecimientos de parqueadero.
Operación del aplicativo móvil. En esta etapa es importante analizar los efectos permanentes relacionados a la estética e interés humanos percibidos en la vista panorámica, paisaje e imagen urbana principalmente de los habitantes que viven alrededor de los establecimientos de parqueadero asociados a Parkinghere; la reducción en el tráfico y ruido son aspectos positivos que benefician a las zonas contiguas a la operación de parqueaderos.
35
Tabla 10. Matriz de valoración de efectos y características
Montaje de Equipos Operación aplicativo móvil
AIRE
Calidad del aire (-1P) (+1P) (+1P) (+1P) (+1P) (+2P) (+2P) (+2P) (+2P) (+2L) (+2L) (+2L) Visibilidad (-1P) Malos Olores
RUIDO Niveles de Ruido (-1P) (+1L) (+1L) (+1L) (+1L) (+2L) (+2L) (+2L) (+2L) (+2L) (+2L) (+2L)
SUELO
Patrón de Drenaje Características Fisicoquímicas
Erosión
HIDROLOGÍA
Calidad
Demanda
Recarga
FLORA Abundancia
FAUNA Diversidad
ESTÉTICA E INTERES HUMANO
Vista Panorámica y Paisaje (+2P) (+2P) (+2P) (+2P) (2P) (2P) (2P) (2P) (+2L) (+2L) (+2L) Imagen Urbana (+3L) (+3L) (+3L) (+3L) (3L) (3L) (3L) (3L) (+2L) (+2L) (+2L)
SOCIO ECONÓMICO
Estilo de Vida (+2L) (+2L) (+2L) (+2L) (+2R) (+2R) (+2R) (+2R) (+3R) (+3R) (+3R) Empleo (+1P) (+1L) (+1L) (+1L) (+1L) (+1P) (+1P) (+1P) (+1P) (+1R) (+1R) (+1R) Densidad de Población (+1L) (+1L) (+1L) (+1L) (2L) (2L) (2L) (2L) (1R) (1R) (1R)
Salud y Seguridad (+1L) (+1L) (+1L) (+1L) (2P) (2P) (2P) (2P) (+2L) (+2L) (+2L) Reactivación Económica (1P) (1P) (1P) (1P) (1P) (1P) (1P) (1P) (+2L) (+2L) (+2L) TOTAL ( + ) 1 12 12 12 12 17 17 17 17 17 17 17
TOTAL ( - ) 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Intensidad Extensión
Convenciones 1 poco significativo Carácter P impacto puntual
2 significativo + impacto positivo L impacto local
3 muy significativo - impacto negativo R impacto regional
36
Tabla 11. Cuantificación matriz Leopold
Tipo de impacto Cantidad poco significativo 51
significativo 38 muy significativo 11
positivo 171
negativo 3
puntual 52
local 100
regional 23
Fuente: elaboración propia
7.1.3 Análisis de intensidad, carácter y extensión
En cuanto a la intensidad podemos determinar que la imagen urbana y el estilo de vida son las subcategorías de mayor intensidad, esto a razón de que el proyecto incide en la disminución del tráfico y movilidad en Bogotá, un tema de alto impacto en la calidad de vida.
37
8. Evaluación Financiera
8.1 Tasa interna de oportunidad
Para el cálculo de la TIO se toma como referencia el WACC (Weighted average cost of capital) o costo promedio de capital, en este concepto se ponderan los costos de cada una de las fuentes de capital, independientemente de que estas sean propias o de terceros.
!"## = %&'(& *+, -.(/01&20& + %&'(& *+ ,. *+4*. ∗ +'%4*& 60'%.,
Ke: Costo de los Fondos Propios Kd: Costo de la Deuda Financiera E: Fondos Propios
D: Deuda Financiera T: Tasa impositiva
Re: Rentabilidad esperada Rd: Rentabilidad bancaria
8.1.1 Costo del patrimonio
#&'(& *+, -.(/01&20& = 7
7 + 8∗ 9+
Para estimar el coste del patrimonio se utiliza el modelo Capital Asset Pricing o CAPM. Este modelo sirve para calcular el precio de un activo o una cartera de inversión y supone la existencia de una relación lineal entre el riesgo y la rentabilidad financiera del activo, donde:
9+ = 96 + :(91 − 96) +
38
La tasa libre de riesgo (Rf) está asociada a la rentabilidad de un bono emitido por el Banco Central. Se toma como referencia la tasa de rentabilidad de un bono a 5 años (6,15%) emitidos por el Tesoro Público (rentabilidad según tasa cero cupón publicada el 29 de junio de 2018 por el Banco de la Republica).
En el caso de a rentabilidad esperada del mercado Rm se utilizó la tasa de retorno promedio anual del sector “otros” de 10,8% cifra tomada del informe 2017 de la rentabilidad esperada por sector de la Bolsa de Valores Colombiana. De esta forma se busca minimizar los efectos de corto plazo causados por circunstancias externas.
La beta (b) determina el riesgo de mercado de un activo, en función, de la coyuntura y fluctuación del mercado. Este riesgo es inherente a la actividad operacional y financiera de la empresa. Para el caso se utilizó una beta desapalancado (1,17) tomado de los betas Damodaran 2018 en la industria Software (internet), se utiliza el beta desapalancado con el propósito de ajustar el beta a la estructura de capital de la empresa (relación Fondos propios/Deuda) y obtener el nuevo beta apalancado (1,54).
#&'(& *+, -.(/01&20& = 250.000.000
250.000.000 + 120.000.000∗ 0,1533 = 10,36
8.1.2 Costo de la deuda
#&'(& *+ ,. *+4*. = 7
7 + 8∗ 9*
Costo de la deuda = 120.000.000
250.000.000 + 120.000.000∗ 0,1145 = 3,57
39 8.1.3 Escudo fiscal
Para el cálculo del escudo fiscal se toma como referencia una tasa impositiva del 35%.
!"## = 10,36 + 3,71 ∗ (1 − 0,35) = 12,77%
La tasa de oportunidad calculada a través del WACC es del 12,77%.
8.2 Pre-inversiones
Son inversiones que se realizan de manera previa a la operación del proyecto y tienen como finalidad el alistamiento técnico y de montaje para el año 2019. En la figura 6 se representa la estructura de las pre-inversiones donde podemos identificar la participación porcentual de cada uno de los rubros que componen esta cuenta.
Figura 6. Estructura de las pre-inversiones
Fuente: elaboración propia
Sensores Inductivos 53%
Kit Rapsberry PI 9% Equipos de computo y móviles
23%
40 8.3 Valoración de escenarios riesgo
Los escenarios de riesgo están asociados al factor de ocupación (porcentaje de ocupación en relación a la capacidad instalada) de parqueaderos gestionados a través de Parkinghere, para ello se definieron tres escenarios: pesimista, neutral y optimista. A continuación, se relaciona la ficha técnica de riesgo:
Tabla 12. Ficha técnica escenarios de riesgo
Ítem valor
Factor de ocupación escenario pesimista 15% Factor de ocupación escenario neutral 17% Factor de ocupación escenario optimista 20%
Minutos disponibles día 720
Ingreso por comisión - Parkinghere 6% Fuente: elaboración propia
En las tablas 13,14 y 15, se presentan los cuadros resumen que incluyen los ingresos, costos variables, costos fijos, costos totales, y participación de los costos totales en los ingresos para cada uno de los escenarios de riesgo.
41
Tabla 13. Ingresos y costos en el escenario pesimista
Fuente: elaboración propia
Tabla 14. Ingresos y costos en el escenario neutral
Año 2019 2020 2021 2022 2023
Ingresos $ 1.521.490.262 $ 1.976.561.222 $ 2.377.700.490 $ 2.779.590.609 $ 3.079.666.449 Costos Variables $ 566.046.144 $ 748.911.744 $ 954.426.240 $ 1.112.880.384 $ 1.236.259.584 Costos Fijos $ 943.363.087 $ 943.363.087 $ 943.363.087 $ 943.363.087 $ 943.363.087 Costos Totales $ 1.509.409.231 $ 1.692.274.831 $ 1.897.789.327 $ 2.056.243.471 $ 2.179.622.671
Relación costo total-ingresos 99% 86% 80% 74% 71%
Fuente: elaboración propia
Tabla 14. Ingresos y costos en el escenario optimista
Año 2019 2020 2021 2022 2023
Ingresos 1.789.988.544 2.325.366.144 2.797.294.694 3.270.106.598 3.623.136.998 Costos Variables $ 665.936.640 $ 881.072.640 $ 1.122.854.400 $ 1.309.271.040 $ 1.454.423.040 Costos Fijos $ 943.363.087 $ 943.363.087 $ 943.363.087 $ 943.363.087 $ 943.363.087 Costos Totales $ 1.609.299.727 $ 1.824.435.727 $ 2.066.217.487 $ 2.252.634.127 $ 2.397.786.127
Relación costo total-ingresos 90% 78% 74% 69% 66%
Fuente: elaboración propia
Año 2019 2020 2021 2022 2023
Ingresos $ 1.342.491.408 $ 1.744.024.608 $ 2.097.971.021 $ 2.452.579.949 $ 2.717.352.749 Costos Variables $ 499.452.480 $ 660.804.480 $ 842.140.800 $ 981.953.280 $ 1.090.817.280 Costos Fijos $ 943.363.087 $ 943.363.087 $ 943.363.087 $ 943.363.087 $ 943.363.087 Costos Totales $ 1.442.815.567 $ 1.604.167.567 $ 1.785.503.887 $ 1.925.316.367 $ 2.034.180.367
42
Tabla 16. Flujo de caja financiero escenario pesimista
Flujo de caja (pesos colombianos) 0 1 2 3 4 5
Ingresos 1.342.491.408 1.744.024.608 2.097.971.021 2.452.579.949 2.717.352.749 (+) Crédito Financiero 120.000.000
(-) Costos (1.375.275.567) (1.536.627.567) (1.717.963.887) (1.857.776.367) (1.966.640.367) (=) Utilidad Bruta (32.784.159) 207.397.041 380.007.134 594.803.582 750.712.382 (-) Gastos Operación (90.659.589) (98.128.551) (106.522.585) (112.994.486) (118.033.786) (-) Depreciaciones (60.847.598) (73.991.063) (88.762.417) (92.601.309) (104.129.553) (=) Utilidad Antes de Impuestos (184.291.345) 35.277.427 184.722.132 389.207.787 528.549.043 (-) Impuestos 60.816.144 (11.641.551) (60.958.303) (128.438.570) (174.421.184) (=) Utilidad Después de Impuestos (123.475.201) 23.635.876 123.763.828 260.769.217 354.127.859 (+) Depreciaciones 60.847.598 73.991.063 88.762.417 92.601.309 104.129.553 (=) Flujo de Operación 120.000.000 (62.627.604) 97.626.939 212.526.245 353.370.526 458.257.411 (-) Inversión en Activos Fijos
(-) Inversión KW (374.115.440) (74.689.625) (83.940.340) (64.719.010) (50.393.000) (65.510.900) (+) Recuperación KW
(+) Valor Rescate (Activos Fijos) 31.691.104
(=) Flujo del Proyecto (254.115.440) (137.317.229) 13.686.599 147.807.235 302.977.526 424.437.615 (-) Flujo de Intereses (13.740.000) (11.553.418) (9.116.472) (6.400.497) (3.373.541) (-) Flujo de Capital (19.096.786) (21.283.368) (23.720.313) (26.436.289) (23.720.313) (+) Beneficio Tributario - 3.812.628 3.008.436 2.112.164 1.113.269 (=) Flujo de Caja del Inversionista (254.115.440) (170.154.014) (15.337.559) 117.978.885 272.252.904 398.457.029
Indicadores de viabilidad
Tasa interna de retorno (TIR) 16,25% Tasa Descuento 12,77% Valor presente neto (VPN) $ 158.004.929
43
Tabla 17. Flujo de caja financiero escenario neutral
Flujo de caja (Pesos Colombianos) 0 1 2 3 4 5
Ingresos 1.521.490.262 1.976.561.222 2.377.700.490 2.779.590.609 3.079.666.449 (+) Crédito Financiero 120.000.000
(-) Costos (1.441.869.231) (1.624.734.831) (1.830.249.327) (1.988.703.471) (2.112.082.671) (=) Utilidad Bruta 79.621.031 351.826.391 547.451.163 790.887.138 967.583.778 (-) Gastos Operación (90.659.589) (98.128.551) (106.522.585) (112.994.486) (118.033.786) (-) Depreciaciones (60.847.598) (73.991.063) (88.762.417) (92.601.309) (104.129.553) (=) Utilidad Antes de Impuestos (71.886.155) 179.706.778 352.166.161 585.291.343 745.420.439 (-) Impuestos 23.722.431 (59.303.237) (116.214.833) (193.146.143) (245.988.745) (=) Utilidad Después de Impuestos (48.163.724) 120.403.541 235.951.328 392.145.200 499.431.694 (+) Depreciaciones 60.847.598 73.991.063 88.762.417 92.601.309 104.129.553 (=) Flujo de Operación 120.000.000 12.683.874 194.394.604 324.713.745 484.746.508 603.561.247 (-) Inversión en Activos Fijos
(-) Inversión KW (374.115.440) (74.689.625) (83.940.340) (64.719.010) (50.393.000) (65.510.900) (+) Recuperación KW
(+) Valor Rescate (Activos Fijos) 31.691.104
(=) Flujo del Proyecto (254.115.440) (62.005.751) 110.454.264 259.994.735 434.353.508 569.741.451 (-) Flujo de Intereses (13.740.000) (11.553.418) (9.116.472) (6.400.497) (3.373.541) (-) Flujo de Capital (19.096.786) (21.283.368) (23.720.313) (26.436.289) (23.720.313) (+) Beneficio Tributario - 3.812.628 3.008.436 2.112.164 1.113.269 (=) Flujo de Caja del Inversionista (254.115.440) (94.842.537) 81.430.106 230.166.385 403.628.887 543.760.865
Indicadores de viabilidad
Tasa interna de retorno (TIR) 41,17% Tasa Descuento 12,77% Valor presente neto (VPN) $ 540.011.331
44
Tabla 18. Flujo de caja financiero escenario optimista
Flujo de caja (Pesos Colombianos) 0 1 2 3 4 5
Ingresos 1.789.988.544 2.325.366.144 2.797.294.694 3.270.106.598 3.623.136.998 (+) Crédito Financiero 120.000.000
(-) Costos (1.541.759.727) (1.756.895.727) (1.998.677.487) (2.185.094.127) (2.330.246.127) (=) Utilidad Bruta 248.228.817 568.470.417 798.617.207 1.085.012.471 1.292.890.871 (-) Gastos Operación (90.659.589) (98.128.551) (106.522.585) (112.994.486) (118.033.786) (-) Depreciaciones (60.847.598) (73.991.063) (88.762.417) (92.601.309) (104.129.553) (=) Utilidad Antes de Impuestos 96.721.631 396.350.803 603.332.205 879.416.677 1.070.727.533 (-) Impuestos (31.918.138) (130.795.765) (199.099.628) (290.207.503) (353.340.086) (=) Utilidad Después de Impuestos 64.803.493 265.555.038 404.232.578 589.209.173 717.387.447 (+) Depreciaciones 60.847.598 73.991.063 88.762.417 92.601.309 104.129.553 (=) Flujo de Operación 120.000.000 125.651.090 339.546.101 492.994.995 681.810.482 821.517.000 (-) Inversión en Activos Fijos
(-) Inversión KW (374.115.440) (74.689.625) (83.940.340) (64.719.010) (50.393.000) (65.510.900) (+) Recuperación KW
(+) Valor Rescate (Activos Fijos) 31.691.104
(=) Flujo del Proyecto (254.115.440) 50.961.465 255.605.761 428.275.985 631.417.482 787.697.204 (-) Flujo de Intereses (13.740.000) (11.553.418) (9.116.472) (6.400.497) (3.373.541) (-) Flujo de Capital (19.096.786) (21.283.368) (23.720.313) (26.436.289) (23.720.313) (+) Beneficio Tributario 4.534.200 3.812.628 3.008.436 2.112.164 1.113.269 (=) Flujo de Caja del Inversionista (254.115.440) 22.658.880 226.581.603 398.447.635 600.692.860 761.716.617
Indicadores de viabilidad
Tasa interna de retorno (TIR) 78,71% Tasa Descuento 12,77% Valor presente neto (VPN) $ 1.113.020.935
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Tabla 19. Indicadores de viabilidad financiera en escenarios de riesgo Escenario
Pesimista
Escenario Neutral
Escenario Optimista WACC (Weighted average cost of capital) 12,77%
TIR (Tasa Interna de Retorno) 16,25% 41,17% 78,71%
Valor Presente Neto Proyecto $ 158.004.929 $ 540.011.331 $ 1.113.020.935 Fuente: elaboración propia.
8.4 Análisis evaluación financiera
46
9. Evaluación económica y social
Según Juan José miranda en su libro Gestión de Proyectos la evaluación económica busca identificar el aporte de los proyectos en el bienestar económico de las personas; los proyectos suponen movilización de recursos, lo que determina beneficios para algunos agentes de la economía y al mismo tiempo costos para otros. En todos los proyectos se pueden identificar ganadores y perdedores, beneficiarios y víctimas. El criterio de evaluación económica de proyectos es tomado de la teoría del bienestar: “si los beneficios de un proyecto pueden compensar los perdedores de este y todavía gozar de un efecto positivo, el proyecto puede considerarse un aporte al bienestar socioeconómico”. Este criterio, denominado principio de Kaldor y Hicks, es una aplicación del concepto paretiano de la eficiencia económica, en el cual “la compensación” pagada por los beneficiados (ganadores del proyecto) hacen que los perdedores logren con el proyecto la misma utilidad que habrían obtenido sin él. Este principio constituye el punto de partida de la evaluación económica: si el valor de los beneficios excede el valor de los recursos sacrificados debido a la realización del proyecto, los beneficios pueden compensar a los que pagan los costos (o efectos negativos del proyecto) y todavía tendrían una ganancia para ellos mismos. (Miranda, 2005)
9.1 Método Razón precio cuenta
En la evaluación económica, el cálculo de VPNE (valor presente neto económico) de cualquier proyecto requiere la estimación de los beneficios y costos que genera la ejecución de este. Para esto se pueden utilizar dos aproximaciones. La primera consiste en realizar el cálculo y sumar los excedentes de los contribuyentes, consumidores, trabajadores y productores. La segunda, concentra la atención en los cambios de recursos reales, ignorando por tanto las transferencias entre los agentes.
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Operativamente, para el caso de los impactos en recursos se utilizará la información de los estudios de precios cuenta realizados para Colombia por la División de Investigación de Política de Desarrollo Banco Interamericano de Desarrollo y en particular las Razones Precio de Cuenta (RPC), que son factores que, dadas ciertas condiciones, permiten convertir valores a precios de mercado en valores a precios económicos. (Banco Interamericano de Desarrollo, 1990)
El precio cuenta mide la contribución al bienestar de la sociedad que resulta de una variación unitaria en la disponibilidad de un producto o un insumo del proyecto. Una RPC de un producto o un insumo, refleja la relación entre su precio cuenta y su precio de mercado, y en consecuencia el grado en que se aleja uno o se acercan dichos valores. Si los dos valores fueran iguales, la RPC tendría un valor de uno, y entre más distorsionado esté el precio de mercado más se alejará de dicho valor por encima o por debajo según el caso. Realizada la identificación, medición y valoración de los impactos económicos podremos construir el flujo económico y calcular luego el VPNE, y la TIRE, dada la tasa social de descuento. La tasa social de descuento es un parámetro nacional, proporcionado por el DNP (Departamento Nacional de Planeación), y se utiliza para descontar en el tiempo los beneficios y costos económicos del proyecto.
9.2 Tasa social de descuento
Al igual que el inversionista privado tiene un costo de oportunidad por utilizar su capital en la financiación de un proyecto específico, el cual se mide a través de la tasa de interés que dejaría de percibir en caso de disponerlo en su mejor uso alternativo, la sociedad también tiene un costo de oportunidad por destinar su capital a la financiación de las iniciativas de inversión pública.
Este se mide de manera similar, utilizando una tasa que refleja el costo mínimo o la retribución mínima que dichas iniciativas deben alcanzar para cubrir la rentabilidad que de otra manera obtendría el país al destinar sus fondos a su mejor uso alterno.
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esta tasa puede ser utilizada a su vez como tasa de descuento para actualizar y hacer equivalentes los flujos de periodos futuros con la inversión que se realiza en un momento presente. Por esta razón se le conoce como Tasa Social de Descuento (TSD).
Para el caso de Colombia se ha calculado la Tasa Social de Descuento en el 12%, es decir que la rentabilidad social esperada por un proyecto de inversión pública no puede ser inferior a este valor. (Departamento Nacional de Planeación Colombia, 2014)
9.3 Ingresos económicos
La forma más trivial de valorar y cuantificar el beneficio dentro de un proyecto es identificar y valorar cuales son los problemas resueltos o las necesidades satisfechas con la ejecución del proyecto para la población objetivo. (Departamento Nacional de Planeación Colombia, 2006)
Los beneficios o ingresos económicos son las contribuciones positivas de Parkinghere encaminadas a disminuir los tiempos de búsqueda y operación vehicular para la gestión de estacionamientos de vehículos en la ciudad de Bogotá. Los beneficios económicos del proyecto se dividen en dos:
9.3.1 Ingreso económico por ahorro en los tiempos de viaje y estacionamiento.
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Tabla 20. Datos movilidad de Bogotá
Variable Magnitud Fuente de Datos
Tiempo Promedio de viaje 56,09 min Encuesta de movilidad 2015 - Secretaria de Movilidad Bogotá (Secretaria de Movilidad Bogotá, 2015) Tasa de viaje promedio en
automóvil 1,10 viaje/día
Encuesta de movilidad 2015 - Secretaria de Movilidad Bogotá (Secretaria de Movilidad Bogotá, 2015) Tiempo de búsqueda promedio
de estacionamiento 9,7 min
Estudio de la gestión dinámica del estacionamiento regulado en vía publica (Miñano, 2014)
Velocidad Promedio Bogotá 25 km/h
Movilidad en Cifras 2015 - Secretaria de Movilidad Bogotá (Sistema Integrado de Información sobre
Movilidad Urbano Regional, 2015) Ingreso per cápita mensual
Bogotá $ 1.709.099
Terridata - DNP (Departamento Nacional de Planeación, 2018)
Ingreso per cápita hora Bogotá $ 8902 Terridata - DNP (Departamento Nacional de Planeación, 2018)
Ingreso per cápita minuto Bogotá $ 148,4 Terridata - DNP (Departamento Nacional de Planeación, 2018) Fuente: datos obtenidos a través de la información de las fuentes relacionadas.
Tomando como base la información del cuadro anterior, se realizan los siguientes cálculos para estimar el beneficio económico:
56,09 &'(
)'*+,+ 9,7
&'(
)'*+,= 65,79
&'( )'*+,
65,79 min es el tiempo promedio que le lleva a una persona realizar un viaje y encontrar estacionamiento dentro de Bogotá.
65,79 &'(
)'*+,× 1,10
)'*+,
3'* = 72,37
&'( 3'*
En promedio las personas que utilizan automóvil gastan 72,37 minutos diarios para realizar sus desplazamientos y estacionar.
72,37&'(
3'* × 148,4
$
&'(= 10739,71
$ 3'*
$ 10739,71 es el valor diario que representa el tiempo de desplazamiento y
estacionamiento de automóvil de un bogotano en relación al valor de su ingreso per cápita.
72,37 &'(
3'* × (1 − 0,15) × 148,4
$
