Manual General de Procedimientos de la Contraloría Interna

(1)

(2)

Página

Presentación………. 3

Organigrama Estructural ……… 4

Directorio ……… 5

Fundamentos Jurídicos ……….. 11

Objetivos Generales……….. 15

Alcances Generales ……….. 16

Procedimientos ……… 17

Flujo gramas ……….. 28

DOCUMENTO : MANUAL GENERAL DE PROCEDIMIENTOS _CLAVE:

MP/CI/01.3

DEPENDENCIA: CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL

TEMA : ÍNDICE DEL MANUAL _PÁGINAS

2 de 36 SUBTEMA: DESGLOSE DEL ÍNDICE

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PRESENTACIÒN

El manual general de procedimientos de la Contraloría Interna Municipal, describe el organigrama

estructural, el directorio de los servidores públicos que laboran en dicho órgano de control; así como

los objetivos y alcances generales de la dependencia cumpliendo la normatividad, procedimientos y

lineamientos que se llevan a cabo para atender los asuntos que son de su competencia de acuerdo

con las leyes y disposiciones vigentes.

MP/CI/01.3

DEPENDENCIA: CONTRALORIA INTERNA MUNICIPAL

TEMA : 1.- PRESENTACIÓN PÁGINAS

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MP/CI/01.3

TEMA : 2.- ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL PÁGINAS

4 de 36

PRESIDENTE MUNICIPAL

CONSTITUCIONAL

CONTRALOR INTERNO MUNICIPAL

CONTRALORÌA SOCIAL

DEPARTAMENTO DE EVALUACION A LOS RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

DEPARTAMENTO DE EVALUACIÒN DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES Y PARQUE

VEHICULAR

DIRECCION DE AUDITORIAS

FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS DIRECCION DE AUDITORIA Y SUPERVISIÒN A LA OBRA PÙBLICA

DEPARTAMENTO DE CAPACITACIÒN DE COMITÈS PRO-OBRA

DEPARTAMENTO DE AUDITORIA A LA OBRA PUBLICA Y DESARROLLO

URBANO

UNIDAD DE INFORMÀTICA ÀREA JURÌDICA

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MP/CI/01.3

TEMA : 3.- DIRECTORIO DE SERVIDORES PÚBLICOS _PÁGINAS

5 de 36 SUBTEMA: UBICACIÓN FISICA DE LOS MISMOS

Código de Nómina

Servidor Público vinculado Puesto Ubicación Teléfono y correo

Isela Concepción Cuevas Guevara Contralor Interno Municipal Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R 4-72-19-89

7471080375

[email protected]

01/06 9743 Pedro Valenzo Ramos Auxiliar Administrativo

Oficialía de partes

Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R 7471319213

01/06 2717 Blanca Azucena Castro Castro Intendente Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R 7471059522

(6)

Código de nómina

Servidor Público Vinculado Puesto Ubicación Teléfono y correo

01/06 9476 Eusebio Díaz Cruz Auxiliar Administrativo Plaza Guerrero 5º

Piso, locales P,Q,R

01/06-9475 Odilón Navarrete Mendoza Encargado del Área Jurídica Plaza Guerrero 5º

Piso, locales P,Q,R

7471159870

Tania Berenice Vargas Romero Auxiliar del Área Jurídica Plaza Guerrero 5º

Piso, locales P,Q,R

7471099645

01/06 9287 Yazmín Pérez Hernández Encargado de la Unidad de Informática Plaza Guerrero 5º

Piso, locales P,Q,R

7471108384

[email protected]

DOCUMENTO : MANUAL GENERAL DE PROCEDIMIENTOS

CLAVE: MP/CI/01.3

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MP/CI/01.3

8 de 36

SUBTEMA: UBICACIÓN FISICA DE LOS MISMOS

Código de nómina

Servidor Público Vinculado Puesto Ubicación Teléfono y Correo

01/06 9561 Denisse Mendoza Huizar Auxiliar de la Unidad de Informática Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R

4-72-19-89

Huizar [email protected] 01/06 9286 Víctor Hugo Polito Díaz Encargado de la Dirección de Auditorias

Financieras y Administrativas

Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R

7471097392

[email protected] 01/06 9288 Elisa Yanet Mayares Salvador Auxiliar de la Dirección de Auditorias

Financieras y Administrativas Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R 7471185395 [email protected] Código de nómina

(8)

01/06 5919 Roberto Cienfuegos Domínguez Encargado del Departamento de Evaluación a los recursos humanos y financieros

7471413155

01/06 2942 Bernardo Deloya Díaz Auxiliar del Departamento de Evaluación a los

recursos humanos y financieros

7471052910

01/06 7816 Angélica Arcos Parra Auxiliar del Departamento de Evaluación a los

Bienes Muebles e Inmuebles y Parque Vehicular

7471080328

Cesar Cristino Tejeda Encargado del Departamento de Evaluación a los

Bienes Muebles e Inmuebles y Parque Vehicular

7471296776

[email protected]

01/06 7610 José Luis Mejía Urban Encargado de la Contraloría Social Plaza Guerrero 5º Piso,

locales P,Q,R

7471170022

(9)

MP/CI/01.3

Código de Nómina

Servidor Público Vinculado Puesto Ubicación Teléfono y correo

01/06 7610 José Luis Mejía Urban Encargado de la Contraloría Social Plaza Guerrero 5º

Piso, locales P,Q,R

7471170022 [email protected]

01/06 51 José Natividad Adame Martínez Auxiliar del Departamento de capacitación a

comités Pro-Obra

7471186869

01/06 551 Omar Mendoza Alvines Auxiliar del Departamento de capacitación a

comités Pro-Obra Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R 7471227594 Código de Nómina

(10)

01/06 5744 Rafael Nava González Encargado de la Dirección de Auditorías y Supervisión a la Obra Pública

7471100588

01/06 7151 José Roberto Blanco Flores Encargado del Departamento de Auditoría a la Obra Pública y Desarrollo Urbano

7471224385

01/06 6975 Luis Castro Silverio Auxiliar del Departamento de Auditoría a la Obra Pública y Desarrollo Urbano

7471249581

Francisco De la Paz Maldonado Auxiliar del Departamento de Auditoría a la Obra Pública y Desarrollo Urbano

7471147395

MP/CI/01.3

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Para la elaboración del Manual de Procedimientos de la Contraloría Interna Municipal, se consideraron las siguientes disposiciones

:



Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos



Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Guerrero



Ley Orgánica del Municipio Libre del Estado de Guerrero



Bando de Policía y Gobierno del municipio de Teloloapan, Gro



Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Guerrero



Ley de Ingresos del Estado de Guerrero



Ley de Egresos del Estado de Guerrero



Ley de Coordinación Fiscal del Estado de Guerrero

DEPENDENCIA: CONTRALORIA INTERNA MUNICIPAL MP/CI/01.3

TEMA : 4.- FUNDAMENTOS JURÍDICOS PÁGINAS

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

Ley de Justicia Administrativa y del Tribunal de los Contencioso Administrativo del Estado de Guerrero



Ley de Adquisiciones y Obra Pública del Estado de Guerrero



Ley # 674 de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Guerrero



Ley de Transparencia y acceso a la Información del Estado de Guerrero



Ley # 564 Superior de Fiscalización del Estado de Guerrero



Ley # 266 de Obras Públicas y Servicios del Estado de Guerrero

MP/CI/01.3

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

Ley # 170 de Obras Públicas del Estado de Guerrero



Ley de Planeación para el Estado de Guerrero



Ley #248 de Trabajo de los Servidores Públicos del Estado de Guerrero



Ley #51 : Estatuto de los Trabajadores al Servicio del Estado, de los municipios y de los organismos públicos

coordinados y descentralizados del Estado de Guerrero

MP/CI/01.3

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

Ley # 276 de ingresos para el Municipio de Teloloapan, Gro



Ley # 251 Estatal de Coordinación Fiscal



Reglamento Interior de la Contraloría General del Estado de Guerrero

DOCUMENTO : MANUAL GENERAL DE PROCEDIMIENTOS _CLAVE:

MP/CI/01.3

DEPENDENCIA: CONTRALORIA INTERNA MUNICIPAL

TEMA : 4.- FUNDAMENTOS JURÍDICOS PÁGINAS

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Objetivo Genérico:

Fomentar el correcto uso y destino de los recursos humanos, financieros y materiales, mediante la supervisión y evaluación permanente a las

distintas dependencias que integran el H. Ayuntamiento municipal de Teloloapan, Gro .

Objetivo Específico:



Supervisar de manera permanente la existencia e integridad de lo recursos financieros y patrimoniales del municipio y ayudar a hacer màs

eficiente su uso



Verificar que las obras públicas y aplicación de programas federales, sean llevadas a cabo conforme a la normatividad y beneficien a la población del

municipio

MP/CI/01.3

TEMA : 5.- OBJETIVOS GENERALES DEL MANUAL PÁGINAS

(16)

Alcance del manual de procedimientos

El presente manual será aplicable a las dependencias que integran el H. Ayuntamiento Municipal de Teloloapan, Gro.

MP/CI/01.3

TEMA : 6.- ALCANCES GENERALES PÁGINAS

(17)

MP/CI/01.3

TEMA : DESCRIPCIÓN DE PROCEDIMIENTOS

PÁGINAS

17 de 36 SUBTEMA:

_{Área Jurídica, Levantar actas circunstanciadas de hecho( por inicio de auditoría)}

Área administrativa

Paso

N° Descripción del Procedimiento Comentario

Área Jurídica 1

Levantar actas circunstanciadas de hechos( inicio de auditorias)

Se visita la dependencia donde se va a realizar la auditoria y se levanta el acta correspondiente, para que quede asentado en el expediente que se procedió conforme a la normatividad

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MP/CI/01.3

TEMA : DESCRIPCIÓN DE PROCEDIMIENTOS _PÁGINAS

18 de 36 SUBTEMA: Área Jurídica, actos Entrega-Recepción

Àrea Administrativa

Paso

No. Descripción del Procedimiento Comentario

Actos de Entrega-Recepción

Se Levanta el acta correspondiente del acto que se está realizando

2 Se nombra al comité de Entrega- Recepción, el cual vigila el acto que se está realizando

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MP/CI/01.3

PÁGINAS 19 de 36 SUBTEMA: Área Jurídica, Recepción de declaraciones de Situación Patrimonial por inicio, actualización y conclusión de

cargo de los servidores Públicos

Área Administrativa

Paso

Se envían los oficios y formatos, requiriendo la Declaración de Situación Patrimonial a los servidores públicos que tengan cargos de mandos medios y superiores, por inicio de administración, actualización y conclusión del cargo

2 Se reciben y se revisan los formatos de la Declaración de Situación Patrimonial, una vez revisado y si esta

completa la información requerida, se recibe el formato

3 Una vez recibidos los formatos en su totalidad, se realiza un oficio

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MP/CI/01.3

20 de 36 SUBTEMA: Área Jurídica. Procedimientos Administrativos

Paso

Área Jurídica 1 Se recibe de mediante un escrito la demanda, queja o denuncia

2 Se realiza el proceso de investigación, diligencias o actuaciones

3 Se envía oficio citatorio al Servidor Público

4 Se lleva a cabo el derecho de audiencia

5 Se determina y se emite la resolución

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MP/CI/01.3

21 de 36 SUBTEMA: Unidad de Informática

Paso

Unidad de

Informática 1 Revisión Constante de los Equipos de computo

2 Mantenimiento preventivo y correctivo a los equipos de computo, mínimo cada 6 meses

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MP/CI/01.3

PÁGINAS 22 de 36 SUBTEMA: Unidad de Informática, Recepción, revisión y captura de expedientes, para créditos otorgados a través de

FAMPEGRO

Paso

Unidad de

Informática 1

Como ventanilla única se atiende al público y se les proporciona información de los requisitos para obtener el crédito

2 Antes de recibir los documentos se revisan, si los traen correctos se les recibe, sino hasta que cumplan con los

requisitos

3 Se realiza visita ocular a los solicitantes, ya que se trata de empresarios que tienen micro, pequeñas y medianas

empresas

4 Se integran los expedientes de cada uno de los miembros que conformen el grupo de solicitantes

5 Se entregan a FAMPEGRO para su revisión y aprobación, una vez aprobado se le da seguimiento de acuerdo a la

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MP/CI/01.3

23 de 36 SUBTEMA: Dirección de Supervisión y Auditoría a la obra Pública Verificación física y técnica de la Obra Pública

Paso No.

Descripción del Procedimiento Comentario

Dirección de Supervisión y auditoría a la obra pública

1

Verificación física y técnica de la Obra Pública

Programación de visitas (rutas de supervisión), de acuerdo al programa de inversión, tomando en consideración las metas físicas y financieras que se tienen respecto a la obra

2 Revisión de deficiencias técnicas en las obras visitadas.

3 Presentación de Informe correspondiente, el cual esta integrado por el croquis de la obra y anexo

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MP/CI/01.3

PÁGINAS 24 de 36 SUBTEMA:

_{Dirección de Supervisión y Auditoría a la obra pública}

Paso No.

Descripción del Procedimiento Comentario

Dirección de Supervisión y auditoría a la obra pública

1 Revisión Preventiva Inicio- avances- conclusión de obra

2 Revisión de expedientes técnicos

3 Presentación de Informe correspondiente, el cual esta integrado por el croquis de la obra y anexo

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MP/CI/01.3

25 de 36 SUBTEMA: Dirección de Auditorías Financieras y Administrativas, Auditorías a dependencias que generan ingresos

Àrea Administrativa

Paso

Dirección de Auditorias Financieras y Administrativas

1 Presentación con oficio de que se va a llevar a cabo auditoria en la dependencia.

2 Se levanta el acta de inicio de auditoría

3 Se procede a la revisión de documentos (comprobantes de ingresos, comprobantes de gastos, facturas, recibos, etc.)

4 Se elabora informe de resultados de auditoria y cedula de observaciones

5 Presentación del informe correspondiente al presidente municipal

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MP/CI/01.3

26 de 36 SUBTEMA: Contraloría Social, Capacitación a comités Pro- Obra y de Desarrollo Comunitario

Paso

No. Descripción el Procedimiento Comentario

Contraloría

Social 1

Capacitación de comités Pro-Obra

Se solicita ante las instancias correspondientes el padrón de comités de desarrollo comunitario y comités Pro-Obra

2 Verificar los datos de las obras en la propuesta de inversión, que correspondan al padrón de comités

3 Verificar la existencia de dichos comités mediante llamadas telefónicas y visitas

4 Una vez contactado el comité se procede a la capacitación

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MP/CI/01.3

PÁGINAS

27 de 36 SUBTEMA:

_{Contraloría Social, Seguimiento a quejas, observaciones y sugerencias}

Àrea

Administrativa Paso No. Descripción del procedimiento Comentario

Contraloría

Social 1

Seguimiento a quejas, observaciones y sugerencias Presentación de la queja

2 Buscar información referente a la queja, si procede o no que se haga seguimiento

3 Se procede a visitar el lugar y a tener una entrevista con los afectados y quienes hayan presentado la queja

4 Se resuelve la queja, observación o sugerencia

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MP/CI/01.3

TEMA : FLUJO GRAMA DE OPERACIÓN PARA EL ÀREA JURÌDICA _PÁGINAS

28 de 36 SUBTEMA: Levantar acta circunstanciada de hechos( Por inicio de auditoría)

INICIO

Levantar acta circunstanciada de hechos (inicio de auditoría)

Visita a la dependencia, en la cual se va a llevar a cabo la auditoría

Se levanta el acta correspondiente para que quede asentado que se procedió de acuerdo a la

normatividad

Se entrega el acta para las firmas correspondientes

FIN

Área Jurídica

Procedimiento

: Levantar Actas

(29)

MP/CI/01.3

29 de 36 SUBTEMA: Acto entrega- recepción de dependencia

INICIO

Se recibe oficio solicitando la intervención de la Contraloría Interna Municipal, en el acto de

entrega- recepción

Se comisiona al personal que asistirá a la entrega-recepción

Se presenta a la dependencia donde se llevará a cabo el acto entrega-recepción

Se nombra al comité de entrega-recepción, el cual vigilará el acto que se esta realizando

FIN

Se integra el acta y anexos se procede a firmas

Área Jurídica

Procedimiento

: Acto-Entrega

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MP/CI/01.3

30 de 36 SUBTEMA: Recepción de Declaraciones de Situación Patrimonial por inicio, actualización y conclusión del cargo

INI

Se envían los oficios y formatos requiriendo la Declaración de

Situación Patrimonial a los Servidores Públicos que tengan

Se recibe la declaración de Se entrega el total de las declaraciones

FIN

Se regresa la Declaración de Se revisa la información proporcionada en los Co mpl S I N O

Área Jurídica

Procedimiento

: Recepción de

Declaración de

Situación

Patrimonial de

los servidores

públicos del H.

Ayuntamiento

que

ocupan

mandos

medios

y

superiores, por

inicio de cargo,

actualización y

conclusión

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MP/CI/01.3

31 de 36 SUBTEMA: Procedimientos Administrativos

INICIO

Se recibe mediante un escrito la denuncia, queja o denuncia

Se realiza el proceso de investigación diligencia o actuaciones

Se envía oficio citatorio al servidor público

Se lleva a cabo el derecho de audiencia

FIN

Se determina y se emite la resolución

Área Jurídica

Procedimiento

:

Procedimientos

Administrativos

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MP/CI/01.3

TEMA : FLUJO GRAMA DE OPERACIÓN PARA LA UNIDAD DE INFORMATICA

PÁGINAS 32 de 36 SUBTEMA: Trámite de créditos en coordinación con el H. Ayuntamiento Municipal de Teloloapan y el Fondo de apoyo a la Micro, Pequeña

y Mediana Empresa del Estado de Guerrero

Unidad de Informática

Procedimiento: Trámite de créditos ante el Fondo de Apoyo a la Micro, Pequeña y Mediana Empresa del Estado de Guerrero (FAMPEGRO) para reactivar la economía del municipio de Chilpancingo de los Bravo, Gro.

INICIO

Se atiende a los ciudadanos que soliciten información, sobre los requisitos para obtener los

créditos entregados en coordinación con el H.

Se recibe la documentación Se realiza la visita ocular a

los solicitantes

FIN Se regresa la documentación Se revisan los documentos para

integrar el expediente

Completo

SI

NO

Se integran los expedientes y se entregan a FAMPEGRO para su revisión y aprobación

Una vez aprobado se entregan los créditos Se hace el seguimiento

de los créditos otorgados

(33)

MP/CI/01.3

TEMA : FLUJO GRAMA DE OPERACIÓN PARA LA DIRECCIÒN DE SUPERVISIÒN A LA OBRA PÙBLICA _PÁGINAS

33 de 36 SUBTEMA: Supervisiones de obras

Dirección de Supervisión a la Obra Pública

Procedimiento: Auditorías técnicas y financieras

Se realiza la solicitud de información ante las

Se elabora la programación de Se lleva a cabo la revisión de las deficiencias técnicas en la

FIN Se revisa la información consistente en la Propuesta de Presentación del Se turna a la dependencia Existen _N O SI Se concluye el proceso

(34)

MP/CI/01.3

TEMA : FLUJO GRAMA DE OPERACIÓN PARA LA DIRECCIÒN DE SUPERVISIÒN A LA OBRA PÙBLICA _PÁGINAS

34 de 36 SUBTEMA: Auditorias Financieras y Administrativas

INICIO

Se realiza la programación de las auditorías a realizar en las dependencias que generan

recursos

Se presenta mediante oficio a la dependencia a auditar

Se solicita la información y se procede a la revisión de la misma

FIN

Se designa al personal que va a realizar la auditoría Se presenta el informe de resultados de la auditoría Se pide la solventaciòn correspondiente de la Existen observaciones NO SI Se concluye el proceso Dirección de Auditorias Administrativas y

Financieras

Procedimiento: Auditoria financiera y administrativa

(35)

MP/CI/01.3

TEMA : FLUJO GRAMA DE OPERACIÓN DE LA DIRECCIÒN DE AUDITORIAS FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS _PÁGINAS

35 de 36 SUBTEMA: Departamento de supervisión a los bienes muebles, inmuebles y parque vehicular

INICIO

En coordinación con el departamento de control patrimonial se realiza la programación

de las revisiones a efectuarse en las

Se presenta mediante oficio a la dependencia a revisar

Se procede a la revisión física de los inventarios y vehículos asignados a la

FIN

Se designa al personal que va a realizar la revisión

Se realiza el acta de baja correspondiente Cumplieron su vida útil NO SI Se concluye el proceso Departamento de Bienes Muebles, Inmuebles y

Parque Vehicular

Procedimiento: Revisión de los bienes muebles, Inmuebles y Parque Vehicular

(36)

MP/CI/01.3

TEMA : FLUJO GRAMA DE OPERACIÓN DE LA CONTRALORIA SOCIAL _PÁGINAS

36 de 36 SUBTEMA: Capacitación a comités Pro- Obra y de Desarrollo Comunitario

Se realiza la solicitud de información ante las Secretarías de Obras Públicas y Desarrollo Urbano, Desarrollo Social y Humano y ante el OPD CAPACH

Se elabora la programación de las capacitaciones de acuerdo a la programación de las obras que se están

Se comprueba la existencia de los comités, mediante llamadas telefónicas y visitas

FIN

Se revisa la información consistente en la Propuesta de Inversión y las actas constitutivas de los comités

Una vez que se contacta al comité se realiza una entrevista con ellos para llevar a cabo la capacitación de

Se presenta el informe correspondiente a las Contraloría Social

Procedimiento: Capacitación de comités de Desarrollo Comunitario y Pro- Obra