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Día MesAño

02

10 2008

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Nombre del Procedimiento: Elaboración del Calendario Mensual de Vencimientos sobre Créditos Otorgados al Gobierno del Distrito Federal

OBJETIVO GENERAL

Elaborar mensualmente el calendario estimado de vencimientos por día de pago de los créditos otorgados al Gobierno del Distrito Federal para informar a las áreas correspondientes las fechas y montos del pago por servicio de la deuda.

POLíTICAS YIO NORMAS DE OPERACiÓN

La Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a la Deuda Pública (JUDSDP) elabora registros internos consolidados en formato electrónico, utilizando la información de los contratos de crédito celebrados entre el Gobierno del Distrito Federal (GDF) y las diversas instituciones financieras. La JUDSDP genera con base en esta información el

"Calendario mensual estimado de vencimientos" (calendario).

La Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública verifica calendario y lleva oficio para firma del Director de Deuda Pública. Este documento con el calendario anexo se envía a la Dirección de Operación de Fondos y Valores a fin de que se lleven a cabo con oportunidad los pagos por servicio de la deuda pública. Se marca copia de conocimiento a la Subdirección de Pagos y Custodia de Valores para la integración del Programa Mensual de Pagos y a la Subdirección de Operaciones Financieras para la integración del Flujo de Ingreso- Egreso.

Para efectos de simplicidad, se utilizarán las siguientes abreviaturas a lo largo del presente manual.

GDF • DDP SSDP SPCV SOF JUDSDP Calendario

Gobierno del Distrito Federal.

Dirección de Deuda Pública

Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública.

Subdirección de Pagos y Custodia de Valores.

Subdirección de Operaciones Financieras.

Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a la Deuda Pública.

"Calendario mensual estimado de vencirn'ientos~;---' .---

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MANUAL ADMINISTRATIVO DIRECCiÓN GENERAL DE ADMINISTRACiÓN FINANCIERA

Día MesAño

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10 2008

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Unidad Administrativa Î No. Î Descripción de la Actividad Î Tiempo Jefatura de Unidad

Departamental de Seguimiento a la Deuda Pública

1 Elabora borrador del calendario estimado por servicio de la deuda integrado por día de vencimiento.

1día

2 Lleva borrador del calendario a la Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública para su revisión.

1 día

Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública

3

_Recibe _y _revisa _borrador, _hace I 4 horas adecuaciones, comenta con la DDP

para que se hagan las

modificaciones y se emita el oficio.

Acude a la JUDSDP.

Jefatura de Unidad

4 _Recibe correcciones. Elabora I 2 horas calendario definitivo y oficio original.

Lleva a la SSDP para tramitar firma.

5

Recibe oficio y calendario. Acude a I 1 día la Dirección de Deuda Pública para

firma de oficio original y envío de calendario.

Direccion de Deuda Pública 6 Revisa y autoriza el "Calendario I 1 día estimado de vencimientos". Firma

oficio original para envío de calendario. Turna a la JUDSDP para que lo tramite.

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Recibe ofic~rigjn~ y _ca!~!1dari~ 1 hora anexo. Fotocopia y distribuye ala

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Dirección d~ Operación de Fondos '

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y Valores. Recaba acuse.

7 Jefatura de Unidad

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Día MesAño

02

10 2008

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Unidad Administrativa I No. I Descripción de la Actividad I Tiempo

Unidad de Deuda Jefatura de Unidad

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9

Turna copia de conocimiento del oficio y "Calendario estimado de vencimientos" a las siguientes áreas:

• Subdirección de Pagos y Custodia de Valores

• Subdirección de Operaciones Financieras

• Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública

• Jefatura de Departamental Seguimiento a la Pública

Entrega en la Dirección de Deuda Pública el acuse original del oficio para su archivo.

FIN DEL PROCEDIMIENTO

1 día

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MANUAL ADMINISTRATIVO

DIRECCiÓN GENERAL DE ADMINISTRACiÓN_I FINANCIERA

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Recibe oficio onginal. Fotocopia y distribuye Oficio y Calendario a la Dirección de Operación de Fondos y

Valores. : 1 O

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Fin

urna Copia de Conocimiento del ficio y Calendario a las sigLiente

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I·SOF Copia 2 I.SSDP Copia 3

·JUDSDP Copia 4 Archivo

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Jefatura de ,Unidad Departamental de

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DIRECCiÓN GENERAL DE ADMINISTRACiÓN FINANCIERA

Dia AñoMes

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10 2008

Pág: 4

De: 5

Nombre del Procedimiento: Elaboración del Calendario Mensual de Vencimientos Sobre Créditos Otorgados al Gobierno del Distrito Federal

Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a la Deuda

Pública

Inicio

Elabora borrador del calendario estimado por servicio de la deuda integrado por dia de vencimiento.

o

orrador de alendario

2

Lleva borrador del calendario para su Irevisión a la Subdirección de

eguimiento a la Deuda Pública.

• 10

Borrador del Icalendario

4

Recibe correcciones, elabora alendario definitivo y oficio original.

urna a la Subdirección del eguimiento a la Deuda Pública para¡

ramitar firma. O

Subdirección de Seguimiento a la Deuda

Pública

3

Recibe y revisa borrador del alendario, hace adecuaciones, omenta con la DDP para que s hagan las modificaciones y se emita

I oficio. Se regresa a la JUDSDP 10

Borrador del Calendario

5

Recibe oficio original y calendario.

Acude a la dirección de D~

Pública para firma de oficio original

nvío de calendario. '

Dirección de Deuda Pública

6

Revisa y autoriza el calendario stimado de vencimientos. Firma .•--',ficio-Orígínaf --para--eñVío-~"de

alenda,rio,ue lo tramite·.··turna a la JUDSDP paral• OI

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Nombre del Procedimiento: Solicitud y registro presupuestal del pago por servicio de la deuda de créditos suscritos por el Sector Central

OBJETIVO GENERAL

Elaborar y solicitar a la Subsecretaría de Egresos las Cuentas por Liquidar Certificadas de créditos suscritos por el Sector Central para llevar el control del pago por servicio de la Deuda Pública a través de su registro presupuestal.

POLíTICAS YIO NORMAS DE OPERACiÓN

El Fideicomiso "Maestro" Irrevocable de Administración y Fuente de Pago (Fid. Maestro) quedó constituido como mecanismo de pago para el servicio de la deuda pública del Distrito Federal, con fecha 23 de agosto de 2007. Todos los financiamientos celebrados a partir de esa fecha por el Gobierno del Distrito Federal (GDF), Sector Central, se deberán adherir a dicho fideicomiso, al cual el GDF afectó hasta la totalidad de las participaciones que en impuestos e ingresos federales le corresponden, con la finalidad de que se administren a través de dicho fideicomiso, como fuente de pago de la totalidad de las obligaciones constitutivas de deuda pública a cargo del propio GDF.

La Dirección de Deuda Pública, por conducto de la Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública, requisitará la documentación necesaria para dar seguimiento documental a los pagos por servicio de la deuda de los créditos suscritos por el GDF, Sector Central. Esta actividad se lleva a cabo a través del Sistema Electrónico (sistema) utilizando las Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC).

La Dirección de Deuda Pública (DDP) recibe los requerimientos de pago de las Instituciones Financieras (vencimientos), indicando el importe y día de vencimiento para los diversos créditos. Turna vencimientos a la Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública (SSDP) para su verificación ytrámite.

La SSDP concilia los vencimientos contra los depósitos programados a los Fideicomisos Vigentes, los entrega a la Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a la Deuda Pública (JUDSDP). Esta última verifica los saldos, tasas de interés, períodos de pago e importes solicitados establecidos en los contratos coordináR8ose con la SSDP.·

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Una vez conciliados los montos, la JUDSDP captura las CLC's en el sistema. Para concluir con el proceso del registro presupuestal de la Deuda P'~blicaj se precisan. tres firmas. La primera es de quien la elabora, la segunda de1 quien solicita y.finalmente la•

tercera corresponde al funcionario que autoriza el documento;·electrónico·..._{• r} _'

•

El Manual de Normas y Procedimientos para la Administración Pública del Distrito \

Federal vigente estipula que en cada tipo de firma se \puede..autO<illlf-a-máS'<lé-'a~

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DIRECCiÓN GENERAL DE

~~~ ADMINISTRACiÓNFINANCIERA

Día MesAño

02

10 2008

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La primera firma se denomina "Elaboró" y están autorizados los titulares tanto de la JUDSDP como de la SSDP.

La segunda firma tiene el nombre de "Solicita" y pueden realizarlael Director de Deuda Pública o bien el Director General de Administración Financiera.

Finalmente, la tercera firma corresponde a la autorización de la CLC y se llama

"Registró". Para esta última se encuentran autorizados funcionarios adscritos a la Subsecretaría de Egresos.

GDF

Fid. Maestro Sistema CLC

Vencimientos DDP

SSDP JUDSDP

•

Fideicomiso "Maestro" Irrevocable de Administración y Fuente de Pago.

Sistema electrónico.

Cuenta por Liquidar Certificada.

Requerimientos de pago de las Instituciones Financieras.

Dirección de Deuda Pública.

Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a la Deuda Pública .

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02

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Unidad Administrativa

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Descripción de la Actividad I Tiempo Subdirección de

Seguimiento a la Deuda Pública

1 Recibe de la Dirección de Deuda Pública los vencimientos de pago originales de las Instituciones Financieras.

1 día

2 Concilia vencimientos^I '1 díalos I contra depósitos

programadosa los

Fideicomisos EntregaVigentes.

vencimiento a la Jefatura de UnidadDepartamental de Seguimiento a la Deuda Pública.

Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a la Deuda Pública

•

Subdirección de

3

4

5

6

Recibe vencimientos. Corrobora contra condiciones financieras estipuladas en los contratos de crédito y verifica la información.

¿Es correcto?

No

Da aviso a la Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública para pedir la corrección de los vencimientos erróneos.

Comunica a la Institución Financiera para corrección y reenvío del vencimiento.

Regresa a la actividae-1.

Sí

Elabora la Cue.nta por· Liquidar Certificada en el sistema y avisa a 'la Subdirección de ¡Seguimiento ~a ía Deuda Pública para su. revisión en el

sistema.

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Día AñoMes 02

10 2008

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Nombre del Procedimiento: Solicitud y registro presupuestal del pago por servicio de la deuda de créditos suscritos Dor el Sector Central

Unidad Administrativa Subdirección de

•

No.

7

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Descripción de la Actividad

Revisa en el sistema la Cuenta por Liquidar Certificada, firma electrónicamente y notifica a la Dirección de Deuda Pública.

Revisa en el sistema la Cuenta por Liquidar Certificada y la solicita mediante su firma electrónica.

Tiempo 1 día

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Dia AñoMes

02

10 2008

Pág: 5

De: 5

Nombre del Procedimiento: Solicitudy registro presupuestal del pago por servicio de la deuda de créditos suscritos por el Sector Central

Subdirección de Seguimiento a la Deuda

Públiea

Jefatura de unidad departamental de Seguimiento a la Deuda

Pública

3 8

Recibe de la Dirección de Deuda Pública los vencimientos de pago de las diversas Instituciones Financieras.

2

Recibe vencimientos. Corrobora ontra condiciones financieras stipuladas en los contratos del rédito y verifica la información.

Revisa en eí Sistema la Cuenta po Liquidar Certificada y la solicital mediante su firma electrónica.

ICLC

o

Da aviso en forma verbal a la ubdirección de Seguimiento a la Deuda Pública para pedir la

orrección.

¡Concilia vencimientos contra losl depósitos programados a los Fideicomisos Vigentes. Entrega

encimientos a la Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a la Deuda Púbjj¡::a.

Comunica a la Institución Financiera para corrección y reenvío del vencimiento.

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Si

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Fin

encimi~ntos

7

Revisa en el Sistema la Cuenta porl Liquidar Certificada, firma

lectrónicamente y notifica a lal irección de Deuda Pública. o

encimiento

6

¡Elabora la Cuenta por Liquida I¡certificada en ei Sistema y da aviso a la Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública para revisión en el

istema de la Cuenta por Liquida~ o ertificada

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Día MesAño 02

10 2008

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Nombre del Procedimiento: Adecuaciones Programático Presupuestarias para cubrir el Servicio de la Deuda Pública del Sector Central

OBJETIVO GENERAL

Realizar las adecuaciones programático presupuestarias por servicio de la deuda, Sector Central, para contar con la suficiencia presupuestaria en el período y partida de gasto que se requiera de acuerdo a las necesidades de operación.

Las Adecuaciones Programático Presupuestarias (APP) son el instrumento a través del cual las Unidades Responsables de Gasto (UR) pueden efectuar adecuaciones a los recursos autorizados durante el ejercicio fiscal, tanto a la estructura programática y/o presupuestal, como a los calendarios autorizados a las UR.

La Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública (SSDP) en coordinación con la Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a la Deuda Pública (JUDSDP) lleva a cabo el análisis del servicio de la deuda pública. Determinan la conveniencia de realizar una APP para recalendarizar los recursos con que se cuenta. La SSDP pone a consideración del Director de Deuda Pública la elaboración de la APP.

Una vez aceptada la propuesta, la SSDP instruye a la JUDSDP para que elabore en el Sistema Electrónico (sistema) la APP. De acuerdo a normatividad, también la SSDP cuenta con autorización para elaborar el documento.

La SSDP o bien la JUDSDP avisa al Director de Deuda Pública para que revise y solicite la APP mediante firma electrónica. También el Director General de Administración Finañciera se encuentra facultado para realizar dicho trámite.

La autorización del documento se conoce a través del sistema y la realiza la Subsecretaría de Egresos. En el caso de una APP compensada lo hace la Dirección General de Egresos correspondiente. Tratándose de una APP líquida, la autorización está a cargo de la Dirección General de Política Presupuesta!.

Al ser aprobada la APP, la SSDP o bien el Director de Deuda Pública instruye a la JUDSDP para que aplique la nueva configuración del presupuesto. -- ^~~>_

Las adecuaciones programático presupuestales se regiránl de ac~erdo a los criterios_

establecidos en el Manual de Normas y Procedimiento¡s Pres4puestarios para la~

Administración Pública del Distrito Federal vigente y el [j)ecreto de Presu'puesto de.

Egresos del Distrito Federal del ejercicio fiscal correspondie~ti ~.,...

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Día MesAño

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Nombre del Procedimiento: Adecuaciones Programático Presupuestarias para cubrir el Servicio de la Deuda Pública del Sector Central

APP UR Sistema DGE DGPP DDP SSDP JUDSDP

•

Adecuación Programático Presupuestaria.

Unidad Responsable de Gasto.

Sistema Electrónico.

Dirección General de Egresos correspondiente.

Dirección General de Política Presupuestal.

Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a la Deuda Pública .

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Día MesAño

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De: 7

Nombre del Procedimiento: Adecuaciones Programático Presupuestarias para cubrir el Servicio de la Deuda Pública del Sector Central

Unidad Administrativa I No. I Descripción de la Actividad I Tiempo Jefatura de Unidad

1 _Recibe instrucción de la SSDP para elaborar la adecuación programático presupuestaria. La elabora en el sistema.

1 día

2 Acude a la Subdirección de Seguimiento al' 1 día la Deuda Pública para revisión,

Subdirección de

3

Verifica en el sistema la adecuación programático presupuestaria. Revisa que se apegue al marco normativo. Acude y avisa a la Dirección de Deuda Pública

1 día

4 _Revisa _y solicita a la Dirección General correspondiente a través del Sistema la adecuación programático presupuestaria.

Confirma vía telefónica la recepción de la solicitud.

1 día

¿Es adecuación compensada?

Dirección General de Egresos

Correspondiente.

5

_Revisa _y autoriza a través del sistema la adecuación programático presupuestal compensada. Continúa en la actividad 7.

De 1 a 8 días

Dirección General de Política Presupuestal

6

¿Es adecuación líquida?

Revisa y autoriza a través del Sistema la adecuación programático presupuestal líquida.

De 1 a 8 días

Subdirección de

7 Checa a través del sistema y avisa a la ,- Dirección de Deudél Pública sobre la aprobación de la adecuación programático presupuestaria.

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De: 7

Tiempo 1 día Nombre del Procedimiento: Adecuaciones Programático Presupuestarias para cubrir el Servicio de la Deuda Pública del Sector Central

Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad

Subdirección de 8 Instruye al Jefe de Unidad Departamental Seguimiento a la Deuda de Seguimiento a la Deuda Pública para

Pública recalendarizar los recursos al aplicar la

adecuación programático presupuestaria.

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9

_Aplica _la _nueva configuración del presupuesto para estar en posibilidad de llevar a cabo los pagos por servicio de la Deuda Pública.

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Pág: 5

De: 7

Nombre del Procedimiento: Adecuaciones Programático Presupuestales para cubrir el Servicio de la Deuda Pública del Sector Central

Jefatura de unidad departamental de Seguimiento a la Deuda

Pública

Subdirección de Seguimiento a la Deuda

Pública

Inicio

Recibe instrucción de la SSDP para elaborar la adecuación programático presupuestaria. La elabora en el

sistema. 10

2 3 4

cude •• ia Subdirección de:

eguimiento a la Deuda Pública para 'revisión.

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erifica en el sistema la adecuación programático presupuestaria. Revisa ue se apegue al marco normativo.

cude y avisa a la Dirección delo Deuda Pública

Revisa y solicita a la Dirección 'General correspondiente a través del istema la adecuación programático presupuestaria. Confirma via

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Nombre del Procedimiento: Adecuaciones Programático Presupuestales para cubrir el Servicio de la Deuda Pública del Sector Central

Dirección General de Egresos Correspondiente

A

Dirección General de Política Presupuestal

6

Adecuación

Líquida Revisa y autoriza a través del

istema la adecuación programático presupuestallíquida.

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Adecuación Compensada

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MANUAL ADMINISTRATIVO 2008

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Nombre del Procedimiento: Adecuaciones Programático Presupuestales para cubrir el Servicio de la Deuda Pública del Sector Central

Subdirección de Seguimiento A la Deuda Pública

B

Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a la Deuda Pública

7

heca a través del sistema y avisa a la Dirección de Deuda Pública sobr, la aprobación de la adecuación programático presupuestaria. I O

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Instruye al Jefe de Unidad

• ,Departamental de Seguimiento a I Deuda Pública para recalendarizar lo

¡recursos al aplicar la adecUaCiÓn¡O ,programático presupuestaria. '

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plica la nueva configuración del presupuesto para estar en posibilidad

e llevar a cabo los pagos po

!servicio de la Deuda Pública.

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DIRECCiÓN GENERAL DE ADMINISTRACiÓN FINANCIERA

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De: 9

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Nombre del Procedimiento: Elaboración de registros internos consolidados sobre créditos suscritos por el GDF

OBJETIVO GENERAL

Generar registros internos consolidados que permitan llevar el control del servicio y saldo de la deuda pública sobre créditos suscritos por el GDF, los cuales a su vez sirvan de base para diversos informes que emite la Dirección de Deuda Pública.

POLíTICAS YIO NORMAS DE OPERACiÓN

El Reglamento Interno de la Administración Pública del Distrito Federal señala en su artículo 92 las funciones correspondientes a la Dirección General de Administración Financiera. Dentro de ellas se encuentra estipulado que se debe "Participar en el control de la deuda pública del Distrito Federal. ..n. Este ordenamiento se cumple mediante la elaboración de diversos registros internos consolidados.

Las instituciones financieras con quienes se han suscrito los créditos, envían periódicamente los requerimientos de pago (vencimientos) al Fideicomiso Maestro, marcando copia a la Dirección de Deuda Pública. Esta a su vez, canaliza los vencimientos a la Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a la Deuda Pública (JUDSDP) por conducto de la Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública (SSDP), para que lleve a cabo la conciliación y registro de los datos que aparecen en los vencimientos: montos, fechas de pago, tasas aplicadas, saldo insoluto, entre otros, para verificar que se apeguen a las condiciones estipuladas en cada uno de los contratos.

La JUDSDP elabora los registros internos consolidados en formato electrónico. Su descripción se mencionan a continuación.

1. Estimación del Pago por Servicio de la Deuda. Se refiere a las corridas financieras para cada crédito de inicio a fin. Las corridas se generan utilizando las condiciones y calendarios de pago estipulados en los contratos. En el caso de los créditos a tasa variable, los registros se actualizarán con la periodicidad necesaria para tener vigentes los datos a pagar por concepto de inteF~esT-amQrtizaciones--y_~-ªIQ.o

insoluto. ' '. _ ¡

2. Registro Mensual de Créditos Suscritos por el GDF. Este archivo concentra los pagos anuales por servicio de la deuda y los desglosa d~ forma mensual. Refleja los movimientos realizados en cada crédito' por Cflr1Cepto:de coloC:acióT, amortización, intereses, costos yerogaciones recuperables.· . - .. ¡ 3. Saldo Estimado de la Deuda Pública del Gobier~o~del' Distrito Federal. Muestra el

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comportamiento de la deuda mediante un compa~átivo del cierre de año, .previo

contra el saldo del año actual. --.' !. _--'-'I

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Nombre del Procedimiento: Elaboración de registros internos consolidados sobre créditos suscritos por el GDF

4. Líneas de crédito. Registro que se utiliza para enviar como anexo impreso a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP). Concentra los datos referentes al cambio en el saldo de un mes a otro y el pago de intereses y amortizaciones que se realizaron en el mismo período por cada crédito.

5. Calendario mensual presupuestal. Se elabora utilizando los registros "Estimación del Pago por Servicio de la Deuda" y "Registro Mensual de Créditos Suscritos por el GDF", así como los datos de recursos asignados al inicio del ejercicio fiscal a la Dirección de Deuda Pública. Permite obtener la modificación del presupuesto 'Y sus movimientos, a fin de entregar mensualmente mediante oficio el anexo denominado

"Cierre Programático Presupue~tal".

Al elaborar cada uno de los registros electrónicos mencionados, la JUDSDP los envía por correo electrónico a la SSDP para su aprobación. Cuando se tiene la versión final, los registros se conservan en la JUDSDP en formato electrónico para su utilización cada vez que sean requeridos.

Fid. Maestro GDF

SHCP Sistema Vencimientos

DDP SSDF"

JUDSDP

Fideicomiso "Maestro" Irrevocable de Administración Y Fuente de Pago.

Secretaría de Hacienda Y Crédito Público.

Sistema Electrónico.

Requerimientos de pago de las Instituciones Financieras Dirección de Deuda Pública.

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102008

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Nombre del Procedimiento: Elaboración de registros internos consolidados sobre créditos suscritos Dor el GDF

Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad I Tiempo Jefatura de la Unidad

1 _Recibe _por _conducto _de _la _I _{1 día} Subdirección de Seguimiento a la

Deuda Pública, los vencimientos originales emitidos por las Instituciones Financieras.

2 I Elabora o actualiza el archivo I 2 días electrónico "Estimación del Pago

por Servicio de la Deuda".

3 I Elabora el "Saldo Estimado de la ^I 2 días Deuda Pública del Gobierno del

Distrito Federal" usando los datos del archivo electrónico "Estimación del Pago por Servicio de la Deuda".

Envía a la Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública mediante vía electrónica para su revisión.

•

4 _Recibe _yverifica el "Saldo Estimado I 3 días de la Deuda Pública del Gobierno

del Distrito Federal" .

¿Es correcto?

No

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Avisa verbalmente a la Jefatura de ^I 1 día I ,Unidad Departamental de

I Seguimiento a (trDeuaa

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I Avisa a la J~f*t;ur~· de U..nidad I ;~ ~<I,a, '1

I Departamental de $eguimiento a~la '.' , ;

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I Deuda Pública para la utilización del .

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Día MesAño

02

102008

DIRECCiÓN GENERAL DE ADMINISTRACiÓN FINANCIERA

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~~Ciudad

~ MéXico {j}

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Nombre del Procedimiento: Elaboración de registros internos consolidados sobre créditos suscritos Dor el GDF

Unidad Administrativa Jefatura de la Unidad

No.

7

Descripción de la Actividad Elabora el "Registro Mensual de Créditos Suscritos por el GDF"

utilizando el "Saldo Estimado de la Deuda Pública del Gobierno del Distrito Federal" y la "Estimación del Pago por SeNicio de la Deuda".

Turna a la Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública por vía electrónica para su revisión y visto bueno.

Tiempo 5 días

8

Verifica en formato electrónico el

"Registro Mensual de Créditos Suscritos por el GDF".

4 días

¿

Es correcto?

No

9 I Comunica a la Jefatura de Unidad I 1 día Departamental de Seguimiento a la

Deuda Pública para corrección de datos. Regresa a la actividad 7.

Sí

5 días,,

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Avisa a la Jefatura de Unidad I 1 día Departamental de Seguimiento a la

Deuda Pública para su aplicación en los demás archivos.

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Utiliza el "Regi~tro ~Mensual

'de-r'S

dí'as- . Créditos Suscritok por el GDF" para ., .'

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generar las "Línefas de C'rédito".

Elabora o actualiza'" el ¡ ,archivo

I ~ ..

"Calendario mel¡ls\.Jalpresupuestal"., Envía por correo electrónico a .Ia ^-1: ^, Subdirección dé:",seguimiento a la Deuda Pública para su revisión.

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12 Jefatura de la Unidad

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Día MesAño 02

102008

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Nombre del Procedimiento: Elaboración de registros internos consolidados sobre créditos suscritos Dar el GDF

Unidad Administrativa Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública

No.

13

Descripción de la Actividad Recibe y verifica los archivos

"Líneas de Crédito" y "Calendario mensual presupuestal".

Tiempo 5 días

¿Son correctos?

No

14 Avisa a la Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a la Deuda Pública para corrección de datos. Regresa a la actividad 11.

1 día

Sí

15

Avisa a la Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a la Deuda Pública del visto bueno de los archivos.

1 día

Jefatura de la Unidad

•

16 Recibe respuesta sobre la validez en los datos de los archivos, los resguarda electrónicamente y utiliza la información como base para los diferentes informes generados en la Dirección de Deuda Pública.

1 día

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Dia AñoMes

02

200810

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DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACiÓN FINANCIERA

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6 9

Nombre del Procedimiento: Elaboración de registros internos consolidados sobre créditos suscritos por el GDF

3EJ

Inicio

Recibe por conducto de la Subd. De Seguimiento a la Deuda Pública. los vencimientos originales emitidos por las Instituciones Financieras.

o

Elabora y actualiza el archiv lectrónico "Estimación del Pago po IServicio de la Deuda"

o

encimientos riginales

Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública

4

Elabora el "Saldo Estimado de la Deuda Pública del GDP' usando los

atas del archivo electróni 'Estimación del Pago por Servicio de Ila Deuda".ia electrónicaEnvía a la SSDP mediantelpara su revisión. O

aldo Estimado de la Deuda Pública

Recibe y verifica el "Saldo Estimado' e la Deuda Públi~a-eehGobierno del

Distrito Federal G1F" ~,,; 01

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Día AñoMes 02

200810

Pág: 7

De: 9

Nombre del Procedimiento: Elaboración de registros internos consolidados sobre créditos suscritos por el GDF

5 Sí

visa en forma verbal a a la Jefatur eeguimiento a la Deuda Pública paraUnidad Departamental del orrección de datos.

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Elabora el "Registro Mensual d ICréditos Suscritos por el GDF"

utilizando el "Saldo Estimado de I Deuda Pública del GDP' y i 'Estimación del Pago por Servicio del Ila Deuda". Turna a la SSDP por vía

lectrótca p~ruu ~viSi~ y vis!

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ISaldo Estimado

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8 Registro Mensual

erifica el borrador del "Registrol 'Mensual de Créditos Suscritos por el

DF.

visa a la Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento aI

Deuda Pública para la utilización del aldo en el Registro mensual d réditos.

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Dia AñoMes

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Nombre del Procedimiento: Elaboración de registros internos consolidados sobre créditos suscritos por el GDF

No 9

Si

Comunica a la Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a I Deuda Pública para corrección d Idatos.

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visa a la Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a lal Deuda Pública para su aplicación en los demás archivos.

Registro IMensual

o

Utiliza el "Registro Mensual d Créditos Suscritos por el GDF para

enerar las "Líneas de Crédito"

o

Elabora o actualiza el archiv 'Calendario mensual presupuesta!", Envía por cbrreo electrónico a la¡

ubdirección 9ll"SEtg!:ll~.ién!o a la Deuda Pública 'p"ara su' revisión,

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Día AñoMes 02

10

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Nombre del Procedimiento: Elaboración de registros internos consolidados sobre créditos suscritos por el GDF

13

Recibeyverifica los archivos "Líneasl e Crédito" y "Calendario Mensual Presupuesta!"

14 Sí

visa a la Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a la Deuda Pública para corrección del

atos. o

Registro Mensual

15 16

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Registro Mensual

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Recibe la respuesta sobre la valide n los datos de los archivos. lo

¡resguardamagnéticamenteyutiliza 1 linformación como base para lo

iferentes informes generados en lalO DireccilJmte-qE!'udaP-úblicá. -

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'Registro Mensual visa a la Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a lal Deuda Pública del Visto Bueno de losl

rchivos.

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Día MesAño

02

10 2008

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Nombre del Procedimiento: Conciliación del registro presupuestal por servicio de la deuda pública como Unidad Ejecutora de Gasto, Sector Central

OBJETIVO GENERAL

Conciliar el registro presupuestal por servicio de la deuda pública contra los listados emitidos por la Dirección General de Política Presupuestal, para tener un registro homogéneo y confiable de los montos ejercidos presupuestalmente.

El artículo 92 del Reglamento Interno de la Administración Pública del Distrito Federal indica que la Dirección General de Administración Financiera debe "Participar en el control de la deuda pública del Distrito Federal. .." Para ello, la Dirección General de Política presupuestal emite y envía mensualmente a las Unidades Responsables de Gasto (UR) el "Cierre programático presupuestal", a fin de que éstas lleven a cabo una conciliación.

La Dirección de Deuda Pública (DDP) recibe mediante oficio el cierre programático presupuestal y lo entrega a la Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a la Deuda Pública (JUDSDP) a través de la Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública (SSDP). La JUDSDP lleva un registro por partida de gasto de las Cuentas por i Liquidar Certificadas (CLC) registradas durante el mes, el cual utiliza para realizar las conciliaciones del cierre programático presupuestal.

La JUDSDP comunica a la SSDP sobre los resultados de las conciliaciones a fin de elaborar la "Cédula de Conciliación de Cifras Programático Presupuestales" (Cédula);

una vez conciliados los registros, se autoriza la Cédula con la firma de la SSDP.

Posteriormente se lleva a la Dirección de Deuda Pública la Cédula con oficio para envío a la Subsecretaría de Egresos. Finalmente, la Subsecretaría de Egresos verifica las cifras, devolviendo a la Dirección de Deuda Pública la misma Cédula firmada por un funcionario de esa entidad.

GDF.

DDP.

SSDP.

JUDSDP.

SHCP.

UR.

Cédula.

DGPP.

r-,-

Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública. ,

Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

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Unidad Responsable de Gasto ¡';,'

Cédula de Conciliación de Cifras Programático presupuestales.

Dirección General de Política Presupuestalt 'r.:.__

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Día MesAño

02

200810

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Nombre del Procedimiento: Canciliación del registro presupuestal par servicio. de la deuda pública cama Unidad Ejecutara de Gasta, Sectar Central

Unidad Administrativa No. I Descripción de la Actividad I Tiempo Jefatura de la Unidad

Departamental de Seguimiento.

a la Deuda Pública

1 I Recibe par canducta de la DDP I 10 días el infarme mensual y listadas

presupuestales emitidas par la Dirección General de Palítica Presupuesta!. Revisa cifras camparanda can sus registros internas cansalidadas.

¿Cainciden las cifras?

No.

2 _Camunica _a _la _SSDP _para salicitar la rectificación y reenvía de cifras.

2 días

Subdirección de Seguimiento. a la Deuda Pública

3

_Revisa _cifras _y _salicita _vía

telefónica a la DGPP la carrección de cifras y el reenvía de las listadas. Regresa a la actividad 1.

1 día

•

Sí

Jefatura de la Unidad

Departamental de Seguimiento.

a la Deuda Pública

4 Elabora Cédula y acude a la

SSOP para su autarización. 1día

Subdirección de Seguimiento. a la Deuda Pública

5

Revisa y autariza firmando. das

ar!g.inates-9,e..la-Cédula;- Elaboral---1 día aflcla y acude a la DDP para'~ .

firma yenvíó ... ' .

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Revisa: y autariza· -Cédulas, ^"1

firmand~v~I:0ficiE; ariginal y em1ía . -, 1día a la' Qir~cGión 'General·, de~

EgreSo.~.c~rrespan~,iente ...•.• ,,

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6 Dirección de Deuda Pública

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Nombre del Procedimiento: Conciliación del registro presupuestal por servicio de la deuda pública como Unidad Ejecutora de Gasto, Sector Central .

Unidad Administrativa Dirección General de Egresos Correspondiente

Jefatura de Unidad

••

No. I Descripción de la Actividad I Tiempo 7 I Recibe oficio y Cédulas. Concilia I Variable

y devuelve con oficio una Cédula firmada en original a la Dirección de Deuda Pública.

8 I Recibe oficio y una Cédula con I 1 día dos firmas en original. Turna a la

JUDSDP.

9 I Recibe de la Dirección de Deuda I 1 hora Pública el oficio y Cédula en

original para archivar.

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Dia AñoMes

02

200810

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Nombre del Procedimiento: Conciliación del registro presupuestal por servicio de la deuda pública como Unidad Ejecutara del Gasto, Sector Central

Jefatura de Unidad Departamental de Seguimiento a la Deuda Pública

Subdirección de Seguimiento a la Deuda Pública

Inicio

Recibe por conducto de la DDP el informe mensual y listados presupuesta les emitidos por la Dirección General de Política Presupuesta!. Revisa cifras comparando con sus registros IO internos consolidados .

•

3

Comunica a la SSDP para solicitar lal rectificación y reenvío de cifras.

Revisa cifras y solicita vía telefónica al la DGPP ia corrección de cifras y el, reenvío de los listados.

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