TIPOLOGÍAS
DE LAVADO DE ACTIVOS
Sector Juegos de Azar
A.L.E.A. - U.C.P.L.A
Objetivos
n
Propiciar el conocimiento de las principales
Tipologías de Lavado de Activos en nuestro sector.
n
Proporcionar a los entes miembros de ALEA, las
herramientas necesarias que permitan la detección
oportuna y temprana de las señales de alerta.
n
Gestionar los riesgos a través del diseño de la Matriz
Tipología
n
“
Como Tipología, dentro del contexto del lavado de
activos y financiación del terrorismo, se entiende a la
clasificación y descripción de las técnicas utilizadas
por las organizaciones criminales para dar apariencia
de legalidad a los fondos de procedencia lícita o
ilícita y transferirlos de un lugar a otro o entre
personas para financiar sus actividades criminales
”
.
n
Una tipología surge
“
cuando una serie de sistemas
de LA parecen ser construídos de manera similar o
con el uso de los mismos métodos
.
”
Señales de Alerta
Las señales de alerta, no constituyen por sí solas o
por su sola efectivización o tentativa, operaciones
sospechosas; simplemente constituyen una
ejemplificación de transacciones que podrían ser
utilizadas para el LA y la FT.
“
S
e deben entender como no concurrentes, no
aplican necesariamente a todos los sectores, la
detección de una operación de
“
lavado de activos
”
no depende de que se presenten todas o alguna de
las señales de alerta
”
Conceptos varios
n
Método:
“
p
rocedimiento en particular o serie de
acciones utilizadas para la realización de actividades
de lavado de dinero y normalmente consiste en un
número de diferentes técnicas
”
.
n
Técnica:
“
acción o manera particular en que la
actividad de lavado de dinero es llevada a cabo
”
.
n
Mecanismo:
“
sistema que lleva a cabo parte del
proceso
”
.
n
Instrumento:
“
objeto de valor que se utiliza de alguna
manera en el proceso de lavado de dinero
”
.
Refining
La “refinación” es un método de lavado de dinero que se
refiere a la conversión de los billetes de banco de
pequeña denominación en billetes de banco de gran
denominación. Grandes cantidades de dinero en efectivo,
especialmente los billetes de banco de más pequeña
denominación, pueden ser difíciles de transportar.
Además, grandes cantidades de billetes de pequeña
denominación pueden generar una mayor sospecha
cuando los delincuentes intentan colocar estos fondos en
el sistema financiero.
Estructuración
La "estructuración" es un método de lavado de dinero que
consiste en la división del dinero o instrumento(s) de valor
de casino para llevar a cabo una serie transacciones de
menor valor con el fin de minimizar la sospecha y, en el
caso de dinero en efectivo, evitar la presentación de los
requerimientos del umbral de información. La
estructuración también se puede combinar con el
refinamiento (refinación estructurada) y los cambios de
divisas (intercambios de divisas estructurados). Cuándo
es llevado a cabo por un grupo de individuos, el método
es también conocido como "Smurfing" o “Pitufeo”.
Esquema de Presentación
n
Nombre de la tipología
n
Descripción
n
Señales de Alerta
n
Señales de Alerta – art. 19 Resolución UIF Nº
199/11
n
Ejemplo
Tipologías de Juegos de Lotería
n
Caso 1
“
Compra de Billetes Premiados
“
n
Caso 2
“
Jugador que obtiene premios con una
frecuencia inusual
”
n
Caso 3
“
Modalidad no habitual de la operación
”
n
Caso 4
“
Persona Jurídica
”
Compra de Billetes Premiados
n Descripción Genérica: Adquisición de billetes premiados a
los beneficiarios iniciales, por parte de una persona física/ organización delictiva, que utiliza para tal fin, el dinero proveniente de actividades ílicitas. Esta persona se
encargará de contactar a los ganadores de premios para ofrecerles un porcentaje (entre un 10% y 20%) y
“comprarlos” por un mayor valor del que recibirián de la entidad responsable del pago.
n Técnica: Compra de billete
n Mecanismo: Juego de Lotería
Tipologías de Casinos
Juegos de Paño
n
Caso 1
“Compra y Fraccionamiento de Fichas - Ruleta”n
Caso 2
“Posturas Relevantes en Paño”Uso de Slots
n
Caso 1
“Depósito y acumulación de crédito”n
Caso 2
“Compra de Premios Jackpot”Compra y Fraccionamiento de Fichas
n Descripción Genérica: Compra de una cantidad elevada de
fichas en el Casino con dinero en efectivo proveniente de actividades ílicitas; luego el apostador jugará poco o lo
estipulado, ganará y/o perderá, y se presentará al cobro de las fichas en varias oportunidades, solicitando canjearlas por un cheque del Casino, siendo los montos presentados al
cobro inferiores al umbral establecido para implementar el proceso de “Identificación del Cliente”.
n Técnica: Compra de fichas
n Mecanismo: Mesa de Ruleta
Tipología de Apuestas Hípicas
Compra de Tickets Ganadores
n Descripción Genérica: Esta tipología involucra a una
persona física/organización delictiva que utiliza para tal fin, el dinero proveniente de actividades ílicitas, el cual intentará justificar al “comprar” los tickets ganadores de Apuestas
Hípicas a los beneficiarios iniciales. Esta persona se
encargará de contactar a los ganadores de los premios para ofrecerles un porcentaje y comprarlos por un mayor valor del que recibirán de la entidad organizadora de los concursos.
n Técnica: Compra de tickets
n Mecanismo: Hipódromo
